民丰特种纸股份有限公司

董事会审计委员会2025年度履职情况报告

根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等

有关法律法规、部门规章、规范性文件及民丰特种纸股份有限公司（以下简称民丰特纸、公司）《章程》《民丰特纸专门委员会工作细则》的有关规定，我们作为公司现任审计委员会成员，现就2025年度工作情况向董事会作如下报告：

一、审计委员会基本情况

公司于2025年10月15日召开了临时股东会，取消监事会，原监事会职责由审计委员会承接。

截止报告出具日，公司董事会审计委员会由独立董事李爱忠先生、独立董事彭金超女士、独立董事姚向荣先生、董事钱韦成先生和职工董事秦万民先生五人组成，独立董事李爱忠先生任召集人。审计委员会下设审计部，负责公司内部审计、内控制度及其他相关工作。

二、审计委员会年度会议召开情况

报告期内审计委员会委员均根据相关规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，主要负责公司内、外部审计的监督、核查和沟通工作，对公司编制的季度、半年度及年度财务报表进行了审慎的核查，认为公司财务体系运行稳健，符合上市公司的监管要求，财务状况良好。具体如下：

1、2025年3月24日，审议核准出具公司《2024年度报告》及摘要、《关于聘请公司2025年度会计师事务所的议案》、《公司2024年度内部控制评价报告》。

2、2025年4月28日，审议核准公司出具2025年一季度报告。

3、2025年8月15日，审议核准公司出具2025年半年度报告。

4、2025年10月24日，审议核准公司出具2025年第三季度报告。

三、审计委员会2025年度主要工作内容情况1、监督及评估外部审计机构并提出续聘建议。

公司董事会审计委员会对中汇会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能

力、投资者保护能力、诚信状况和独立性等进行了充分了解和审查，中汇会计师事务所在对公司2024年度财务报告进行审计的过程中，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、充分的审计证据，独立、客观、公正、及时地完成了与公司约定的各项审计服务，审计结论符合公司的实际情况。公司续聘中汇会计师事务所为公司2025年度审计机构，不存在损害公司、全体股东特别是中小股东的合法权益。

公司董事会审计委员会一致同意该续聘议案，并提请公司董事会审议。

2、监督及评估内部审计工作。

2025年度，审计委员会认真审阅了公司审计部门的内审工作计划，督促公

司审计部严格按照计划落实执行。同时，指导公司审计部的工作，对内部审计过程中出现的问题，及时提出了指导建议。

3、审阅公司的财务报告并对其发表意见。

2025年度，审计委员会听取了关于公司经营情况的汇报以及审计部关于公司

内部审计工作安排和开展情况的汇报，认真审阅了公司季度、半年度及年度报告，重点关注了财务报告的重大会计和审计问题，认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在相关欺诈、舞弊及重大错报行为，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非“标准无保留意见”审计报告的事项。

4、监督及评估公司的内部控制。

2025年度，董事会审计委员会按照法律法规的要求，充分发挥审计委员会的

专业作用，督查公司落实相关要求，评估公司内部控制制度设计的适当性，强化对内控制度执行的监督，积极推动公司内部控制制度建设。在年度会议上，审计委员会对公司2024年度内部控制评价报告所提内容进行了抽查、核实，一致认为报告客观反映了民丰特纸的情况，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通。

报告期内，审计委员会积极协调公司管理层、内部审计部门及其他相关部门与外部审计机构的沟通工作，保证年度审计工作顺利进行。在公司年度报告编制与披露期间，审计委员会会同管理层、内部审计部门等就年度审计工作总体计划、审计范围、审计方法及其他重大事项与年审会计师进行了沟通。在年审会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会就会计师事务所审计的基本情况、重大会计及内控问题、管理建议等事项与年审会计师进行了沟通。并在年度审计委员会上就年度财务报告、内部控制评价报告、内部控制审计报告及续聘会计师事务所等事项发表了意见。

6、审核公司关联交易情况报告期内审计委员会事先充分了解了《民丰特纸关于2025年度日常关联交易预计的议案》中涉及的事项。本次日常关联交易符合证监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、上交所《股票上市规则》《自律监管指引第5号——交易与关联交易》等法律法规及公司《章程》的有关规定。

此关联交易为日常生产经营所需的持续性交易，审计委员会认为公司2025年度日常关联交易是必要的，有利于公司及关联方的生产经营；关联交易定价依据是公平合理的，不存在损害公司和中小股东利益的情形。

同意该议案，并同意提交董事会审议。

四、总体评价

2025年度，董事会审计委员会切实履行了监督指导职责，严格依据相关规定，

充分利用专业知识，认真履职，在公司审计工作、内部控制管理等方面发挥作用。

2026年，我们将继续勤勉尽职，遵守中国证监会、上海证券交易所的有关规定，

切实履行好职权范围内的责任，维护公司及全体股东的合法权益。