关于海南椰岛（集团）股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：海南椰岛（集团）股份有限公司

审计单位：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：089866532987附表2

关于海南椰岛（集团）股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：元

2025年

占用方与上上市公司核2025年期初2025年度占用度占用2025年度偿2025年期末非经营性资金占用方占用形市公司的关算的会计科占用资金余累计发生金额资金的还累计发生占用资金余占用性质资金占用名称成原因

联关系目额(不含利息)利息(如金额额

有)现控股股

东、实际控制人及其附属企业

小计////前控股股非经营性

东、实际占用控制人及非经营性其附属企占用业

小计/////非经营性其他关联占用方及其附非经营性属企业

占用小计/////

总计/////

2025年

度往来往来方与上上市公司核2025年期初2025年度往来2025年度偿2025年期末其他关联资金往来方资金的往来形市公司的关算的会计科往来资金余累计发生金额还累计发生往来资金余往来性质资金往来名称利息成原因

系目额（不含利息）金额额

（如有）海口开源水同一个实控人经营性

其他应收款900.73190300.00188727.142473.59预付自务有限公司控制的企业来水费往来海口德悦实

控股股同一个实控人65735.2865735.28应付物经营性往业开发有限公应付账款控制的企业业费来

东、实际司控制人及海口市智慧同一个实控人

其附属企城市服务集团应收账款79011.0079011.00应收销经营性往控制的企业售款来业有限公司海口新城佳

同一个实控人201373.50201373.50应收销经营性往园物业服务有应收账款控制的企业售款来限公司海南椰岛电本公司的三应收销经营性往

子商务有限公级全资子公应收账款9026263.566636851.912389411.65售款来司司海南椰岛酒本公司的二

上市公司业销售有限公级全资子公应收账款2760835.243787025.283782643.222765217.30应收销经营性往售款来的子公司司司及其附属海南椰岛酒本公司的二

企业业运营管理有应收账款1009917.0618496798.4715530784.403975931.13应收销经营性往级子公司售款来限公司本公司的三南京海椰商

级全资子公应收账款2999244.002999244.00应收销经营性往贸有限公司售款来司海南椰岛鹿本公司的三应收销经营性往

龟堂运营管理级全资子公应收账款125469.17110035.8015433.37售款来有限公司司海南椰岛酒本公司的二

业发展有限公级全资子公应收账款3491072.003491072.00应收销经营性往售款来司司贵州省仁怀市椰岛糊涂酒本公司的三

其他应收款12044814.4812723040.0824767854.56非经营性其他业股份有限公级子公司往来司海南鹏申投本公司的二

资管理有限公其他应收款1500.00500.002000.00非经营性其他级子公司往来司海南椰岛电本公司的三

子商务有限公级全资子公其他应收款10874301.956183395.345288081.9611769615.33非经营性其他往来司司海南椰岛国本公司的二非经营性

际投资发展有级全资子公其他应收款532679.19532679.19其他往来限公司司海南椰岛酒本公司的三

销售有限责任级全资子公其他应收款8400119.07113007774.95121407894.02非经营性其他往来公司司海南椰岛酒本公司的二

业发展有限公级全资子公其他应收款85298072.9444716178.3763150843.7366863407.58非经营性其他往来司司海南椰岛酒本公司的二非经营性

业销售有限公级全资子公其他应收款29777427.676438005.0036215432.67其他往来司司海南椰岛鹿本公司的三非经营性

龟堂运营管理级全资子公其他应收款21000.00301010.1967919.53254090.66其他往来有限公司司海南椰岛旅本公司的二非经营性

游文化有限公级全资子公其他应收款1496118.9710134500.0010604396.001026222.97其他往来司司海南椰岛全本公司的二

球购供应链有级全资子公其他应收款29811.9429811.94非经营性其他往来限公司司海南椰岛生本公司的二活家商业运营非经营性

级全资子公其他应收款4897760.651852740.003045020.65其他管理有限公往来司司老挝椰岛农本公司的二

业开发有限公其他应收款4009722.944009722.94非经营性其他级子公司往来司本公司的三南京海椰商非经营性

级全资子公其他应收款21899.0021624.0043523.00其他贸有限公司往来司本公司的三上海椰健贸非经营性

级全资子公其他应收款396340.85396340.85其他易有限公司往来司本公司的三上海椰阔商

级全资子公其他应收款10419764.84155200.001956.7010573008.14非经营性其他贸有限公司往来司上海云方起本公司的二

工贸有限公级全资子公其他应收款14499945.09960.0014500905.09非经营性其他往来司司本公司的三深圳椰岛销非经营性

级全资子公其他应收款221805502.2540049847.3632908389.40228946960.21其他售有限公司往来司海南椰岛海本公司的四

王酒业有限公其他应收款4910845.744910845.74非经营性其他级子公司往来司椰岛草本（海南）酱酒本公司的四

其他应收款887445.40887445.40非经营性其他酒业有限公级子公司往来司海南椰本饮本公司的三非经营性

其他应收款24000.0024000.00其他品有限公司级子公司往来海南椰岛国本公司的三

水食品饮料有其他应收款403.67403.67非经营性其他级子公司往来限公司海南椰岛有本公司的三非经营性

礼运营有限公其他应收款60000.0060000.00其他级子公司往来司椰岛国威保本期注销的非经营性健酒（海南）二级全资子公其他应收款6797824.076797824.07其他往来有限公司司海南椰岛跨本公司的三

境电商有限公级全资子公其他应收款480.00480.00非经营性其他往来司司椰岛能源本期注销的非经营性（江西）有限其他应收款6000.002040.158040.15其他控股子公司往来公司关联自然人本公司三级赣州市海翔控股子公司总经营性往

其他关联酒业有限公经理及少数股应收账款7793678.8854583589.3249395368.0012981900.20应收销售款来方及其附司东控制的企属企业业河南椰岛生本公司参股企

应收账款738034.35738034.35应收销经营性往活家商业运营业售款来管理有限公司海南椰岛雨本公司高管担合同负债及其预收销经营性往

帆食品有限公7854859.0329496628.2633105069.834246417.46任董事他流动负债售款来司海南椰岛阳合同负债及其

光置业有限公联营企业128090.4039954.7988135.61预收销经营性往他流动负债售款来司预收销椰岛粮造合同负债及其本公司参股企（成都）酒业他流动负债、15685.6120000.0035685.61售款及经营性往业销售保来有限公司其他应付款证金广东贵台盛合同负债及其预收销经营性往

世明珠酒业有联营企业30.0030.00他流动负债售款来限公司本公司三级预收销赣州拾友之控股子公司总合同负债及其售款及经营性往

光商贸有限公经理及少数股他流动负债、13003100.0010394319.802608780.20销售保来司东控制的企其他应付款证金业与本公司控股预收销合同负债及其河北樾博商股东存在合作

他流动负债、20137026.2020015542.20121484.00售款及经营性往贸有限公司关系的自然人销售保来其他应付款控制的企业证金

椰岛固本(海

)本公司参股企合同负债及其南酒业有限200487.00200487.00预收销经营性往业他流动负债售款来公司椰岛集团（贵州）酒业

联营企业预付账款17876892.0013825884.004051008.00预付采经营性往销售有限公购款来司椰岛粮造本公司参股企预付采经营性往（成都）酒业预付账款343625.00319000.0024625.00业购款来有限公司椰岛粮造

本公司参股企2710763.802710763.80应付采经营性往（成都）酒业应付账款业购款来有限公司海南椰岛生

态酒有限公联营企业应付账款2571.671889.283576.00884.95应付采经营性往购款来司

椰岛固本(海本公司参股企非经营性

南)酒业有限其他应收款2415.00870.001545.00其他业往来公司海南椰岛军本公司二级全

创融合投资有资子公司的参其他应收款1064.221064.22非经营性其他往来限公司股企业本公司三级赣州市海翔控股子公司总

酒业有限公经理及少数股其他应付款2000000.001200000.002200000.001000000.00销售保经营性往证金来司东控制的企业

总计///427557464.89423734766.57434058600.25417233631.21//