海南椰岛（集团）股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：600238 证券简称：*ST椰岛

海南椰岛（集团）股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计

□是√否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币本报告期比年初至报告期上年同期增末比上年同期项目本报告期年初至报告期末减变动幅度增减变动幅度

(%)(%)

营业收入88409977.28111.74177617157.728.75

利润总额7478150.53不适用-8934192.05不适用归属于上市公司股东的净利

8885828.38不适用-6879171.36不适用

润归属于上市公司股东的扣除

-1434972.34不适用-15993693.33不适用非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净5432246.39不适用21214961.64不适用

1/11海南椰岛（集团）股份有限公司2025年第三季度报告

额

基本每股收益（元/股）0.02不适用-0.02不适用

稀释每股收益（元/股）0.02不适用-0.02不适用

增加15.22减少2.34个百

加权平均净资产收益率（%）9.13-6.56个百分点分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

变动幅度(%)

总资产919154508.80886385629.893.70归属于上市公司股东的所有

101489928.91108355841.15-6.34

者权益

注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二）非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币年初至报告期非经常性损益项目本期金额说明末金额

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值-29855.54-31328.62准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

11708.10169023.44

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回主要为预付款

2306896.202396947.57项信用减值冲

回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益

2/11海南椰岛（集团）股份有限公司2025年第三季度报告

债务重组损益主要为广告诉

9791827.589791827.58讼案件和解确

认收益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-118677.05-1485519.53其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额1401399.791548287.90

少数股东权益影响额（税后）239698.78178140.57

合计10320800.729114521.97

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用□不适用变动比主要原因项目名称例（%）

营业收入_本报告期111.74主要为本报告期酒类收入增加所致

主要为本报告期酒类收入大幅增加贡献毛利、诉讼

利润总额_本报告期不适用

和解确认债务重组收益，本报告期实现盈利归属于上市公司股东的净利润_主要为本报告期酒类收入大幅增加贡献毛利、诉讼不适用

本报告期和解确认债务重组收益，本报告期实现盈利归属于上市公司股东的扣除非经主要为本报告期酒类收入大幅增加贡献毛利，同比不适用

常性损益的净利润_本报告期去年报告期经营大幅减亏

经营活动产生的现金流量净额_主要为本期销售回款增加、净流入增加不适用本报告期

3/11海南椰岛（集团）股份有限公司2025年第三季度报告

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数45948

股东总数（如有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或冻结情持股持有有限况股东名称股东性质持股数量比例售条件股

(%)份数量股份数量状态

海口市国有资产经营有限公司国有法人6040781513.48无境内非国有

全德能源（江苏）有限公司226280405.05无法人境内非国有

混源贸易（宁波）有限公司177062733.95无法人上海九和寰宇管理咨询有限公境内非国有

152879723.41无

司法人

胡彦斌境内自然人140550003.14无

海南联烨投资有限责任公司国有法人50326001.12无

刘海冬境内自然人47774441.07无北京欧德天成科技发展有限公境内非国有

47152001.05无

司法人

赵金凤境内自然人34581000.77无

黄庆辉境内自然人32382060.72无

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量人民币普海口市国有资产经营有限公司6040781560407815通股人民币普

全德能源（江苏）有限公司2262804022628040通股人民币普

混源贸易（宁波）有限公司1770627317706273通股上海九和寰宇管理咨询有限公人民币普

1528797215287972

司通股人民币普胡彦斌1405500014055000通股人民币普海南联烨投资有限责任公司50326005032600通股人民币普刘海冬47774444777444通股

4/11海南椰岛（集团）股份有限公司2025年第三季度报告

北京欧德天成科技发展有限公人民币普

47152004715200

司通股人民币普赵金凤34581003458100通股人民币普黄庆辉32382063238206通股

上述股东关联关系或一致行动上述股东中，海口市国有资产经营有限公司为公司控股股东，公司未的说明知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务

情况说明（如有）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用√不适用

四、季度财务报表

（一）审计意见类型

□适用√不适用

（二）财务报表合并资产负债表

2025年9月30日

编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2025年9月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金30771239.6416290646.47结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据250000.00

应收账款46197620.3142315059.87应收款项融资

5/11海南椰岛（集团）股份有限公司2025年第三季度报告

预付款项53387970.8085300580.86应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款26668200.3521144414.36

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货310160910.85266609989.33

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产34894006.8629336197.89

流动资产合计502079948.81461246888.78

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资175161195.53176828362.05

其他权益工具投资649861.58685617.24其他非流动金融资产

投资性房地产16748871.2317501207.37

固定资产149230232.01155111766.70

在建工程6014982.277497759.81生产性生物资产油气资产

使用权资产7468030.348439284.24

无形资产16630584.6717278834.86

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用1166519.44492756.63

递延所得税资产42543707.7539821218.49

其他非流动资产1460575.171481933.72

非流动资产合计417074559.99425138741.11

资产总计919154508.80886385629.89

流动负债：

短期借款75088472.2280104805.55向中央银行借款

6/11海南椰岛（集团）股份有限公司2025年第三季度报告

拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据2685721.00-

应付账款136137396.44127951305.37预收款项

合同负债106290924.6691328468.27卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬24153498.1926962656.59

应交税费16272802.8711174479.48

其他应付款195601129.50181247273.96

其中：应付利息

应付股利10969594.6210969594.62应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债63459633.6634434696.16

其他流动负债13231483.1514171586.34

流动负债合计632921061.69567375271.72

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款75800000.00105860000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债6922964.838679617.83长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债3425939.042442386.95

递延收益1892671.632988656.65

递延所得税负债9063374.157263691.86

其他非流动负债53000000.0053000000.00

非流动负债合计150104949.65180234353.29

负债合计783026011.34747609625.01

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）448200000.00448200000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

7/11海南椰岛（集团）股份有限公司2025年第三季度报告

资本公积109854362.31109854362.31

减：库存股

其他综合收益-2487643.66-2500902.78专项储备

盈余公积131272609.98131272609.98一般风险准备

未分配利润-585349399.72-578470228.36

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计101489928.91108355841.15

少数股东权益34638568.5530420163.73

所有者权益（或股东权益）合计136128497.46138776004.88

负债和所有者权益（或股东权益）总计919154508.80886385629.89

公司负责人：段守奇主管会计工作负责人：王飞燕会计机构负责人：余唐健合并利润表

2025年1—9月

编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

2025年前三季度2024年前三季度

项目

（1-9月）（1-9月）一、营业总收入177617157.72163331118.11

其中：营业收入177617157.72163331118.11利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本184378065.26180411623.88

其中：营业成本98836710.26100443072.56利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加12296694.1610813272.59

销售费用25620897.1412174491.14

管理费用32161999.2841142907.13

研发费用3446685.843673993.48

财务费用12015078.5812163886.98

其中：利息费用11522447.3611629500.38

利息收入12850.5741620.43

加：其他收益1548597.951719736.32

投资收益（损失以“-”号填列）-1667166.52-3344483.74

8/11海南椰岛（集团）股份有限公司2025年第三季度报告

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1667166.52-3336409.55以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-7996455.40-1625193.74

资产减值损失（损失以“-”号填列）-2333239.97-1264390.84

资产处置收益（损失以“-”号填列）3187744.81

三、营业利润（亏损以“-”号填列）-17209171.48-18407092.96

加：营业外收入10863995.138320573.72

减：营业外支出2589015.701728567.66

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-8934192.05-11815086.90

减：所得税费用-623425.51-2697705.90

五、净利润（净亏损以“-”号填列）-8310766.54-9117381.00

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-8310766.54-9117381.00

2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号-6879171.36-10109307.15填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-1431595.18991926.15

六、其他综合收益的税后净额13259.126128.13

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后

13259.126128.13

净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益-35755.66-38393.14

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-35755.66-38393.14

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益49014.7844521.27

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额49014.7844521.27

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-8297507.42-9111252.87

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-6865912.24-10103179.02

9/11海南椰岛（集团）股份有限公司2025年第三季度报告

（二）归属于少数股东的综合收益总额-1431595.18991926.15

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.02-0.02

（二）稀释每股收益(元/股)-0.02-0.02

公司负责人：段守奇主管会计工作负责人：王飞燕会计机构负责人：余唐健合并现金流量表

2025年1—9月

编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

2025年前三季度2024年前三季度

项目

（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金167564030.05116233666.91客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金7297154.4665589630.35

经营活动现金流入小计174861184.51181823297.26

购买商品、接受劳务支付的现金71928311.3379836650.61客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金40469175.9242203162.65

支付的各项税费18043736.3619731090.25

支付其他与经营活动有关的现金23204999.2657367267.57

经营活动现金流出小计153646222.87199138171.08

经营活动产生的现金流量净额21214961.64-17314873.82

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金191040.67取得投资收益收到的现金

10/11海南椰岛（集团）股份有限公司2025年第三季度报告

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

2000.002540585.00

现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计2000.002731625.67

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

5394731.434428236.45

现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计5394731.434428236.45

投资活动产生的现金流量净额-5392731.43-1696610.78

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金5650000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金5650000.00

取得借款收到的现金20000000.0025000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金8900000.0060000000.00

筹资活动现金流入小计34550000.0085000000.00

偿还债务支付的现金26000000.0026705000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金8875687.089577557.15

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金150234.5353573186.83

筹资活动现金流出小计35025921.6189855743.98

筹资活动产生的现金流量净额-475921.61-4855743.98

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额15346308.60-23867228.58

加：期初现金及现金等价物余额12766068.5434887202.70

六、期末现金及现金等价物余额28112377.1411019974.12

公司负责人：段守奇主管会计工作负责人：王飞燕会计机构负责人：余唐健

2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用特此公告。

海南椰岛（集团）股份有限公司董事会

2025年10月31日