海南椰岛（集团）股份有限公司2025年第一季度报告

证券代码：600238证券简称：海南椰岛

海南椰岛（集团）股份有限公司

2025年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计

□是√否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币本报告期比上年同项目本报告期上年同期期增减变动幅度

(%)

营业收入44269920.4754298102.77-18.47归属于上市公司股东的净利

-6505449.39-7481622.29不适用润归属于上市公司股东的扣除

-6680850.07-7789940.51不适用非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净

-4186727.08-5407122.49不适用额

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基本每股收益（元/股）-0.01-0.02不适用

稀释每股收益（元/股）-0.01-0.02不适用

加权平均净资产收益率（%）-6.19-3.11-3.08本报告期末比上年本报告期末上年度末度末增减变动幅度

(%)

总资产875007672.63886385629.89-1.28归属于上市公司股东的所有

101851534.45108355841.15-6.00

者权益

(二)非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目本期金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值-234.19准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

107450.55

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益

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产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出76079.51其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额7761.66

少数股东权益影响额（税后）133.53

合计175400.68

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用□不适用

项目名称变动比例（%）主要原因

货币资金-62.65主要为本期支付货款、日常经营费用、贷款利息等支出所致。

应交税费-24.45主要为本期缴纳到期应交税款所致。

营业收入-18.47主要为本期酒类和饮料收入减少所致。

营业成本-21.67主要为本期收入减少同比成本减少所致。

税金及附加-23.09主要为本期收入减少缴纳税金减少所致。

销售费用-56.67主要为本期职工薪酬、广告媒体宣传费及会议费减少所致。

投资收益不适用主要为本期按权益法确认参股公司投资损失减少所致。

信用减值损失-609.30主要为本期应收款项计提信用减值增加所致。

所得税费用不适用主要为上年同期可抵扣暂时性差异增加所致。

筹资活动产生的现金主要为上年同期归还到期贷款流出所致。

不适用流量净额

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末普通股股东总75668报告期末表决权恢复的优先股股

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数东总数（如有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或持有有限持股比冻结情况股东名称股东性质持股数量售条件股

例(%)份数量股份数量状态海口市国有资产经营有

国有法人6032963213.46无限公司

全德能源（江苏）有限公

境内非国有法人226280405.05无司

混源贸易（宁波）有限公

境内非国有法人191737734.28无司

胡彦斌境内自然人140550003.14无北京东方君盛投资管理1100

境内非国有法人110044902.46冻结有限公司4490北京骊驰咨询管理有限

境内非国有法人55111001.23无责任公司

刘海冬境内自然人42969000.96无

赵金凤境内自然人31581000.7无中国建设银行股份有限

公司－鹏华中证酒交易

未知30000000.67无型开放式指数证券投资基金

蒋超境内自然人27921000.62无

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量海口市国有资产经营有人民币普

6032963260329632

限公司通股

全德能源（江苏）有限公人民币

2262804022628040

司普通股

混源贸易（宁波）有限公人民币

1917377319173773

司普通股人民币普胡彦斌1405500014055000通股北京东方君盛投资管理人民币普

1100449011004490

有限公司通股北京骊驰咨询管理有限人民币

55111005511100

责任公司普通股人民币刘海冬42969004296900普通股赵金凤3158100人民币3158100

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普通股中国建设银行股份有限

公司－鹏华中证酒交易人民币普

30000003000000

型开放式指数证券投资通股基金人民币蒋超27921002792100普通股

上述股东关联关系或一上述股东中，海口市国有资产经营有限公司为公司控股股东，公司未致行动的说明知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券蒋超通过普通户持有572100股通过信用户持有2220000股。

及转融通业务情况说明（如有）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用√不适用

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用√不适用

(二)财务报表合并资产负债表

2025年3月31日

编制单位:海南椰岛（集团）股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2025年3月31日2024年12月31日

流动资产：

货币资金6084395.9316290646.47结算备付金

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拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据62169.28250000.00

应收账款46526949.2042315059.87应收款项融资

预付款项82093822.6585300580.86应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款21234981.9421144414.36

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货267861909.75266609989.33

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产29149309.0329336197.89

流动资产合计453013537.78461246888.78

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资176459774.43176828362.05

其他权益工具投资680729.16685617.24其他非流动金融资产

投资性房地产17250428.6617501207.37

固定资产153372053.08155111766.70

在建工程6916638.377497759.81生产性生物资产油气资产

使用权资产8115532.948439284.24

无形资产17062751.4717278834.86

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用446560.68492756.63

递延所得税资产40028973.7939821218.49

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其他非流动资产1660692.271481933.72

非流动资产合计421994134.85425138741.11

资产总计875007672.63886385629.89

流动负债：

短期借款80104805.5580104805.55向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款129458118.71127951305.37预收款项

合同负债90577531.7991328468.27卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬25498149.3126962656.59

应交税费8442688.1011174479.48

其他应付款183208842.25181247273.96

其中：应付利息

应付股利10969594.6210969594.62应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债34434696.1634434696.16

其他流动负债11253291.4614171586.34

流动负债合计562978123.33567375271.72

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款105860000.00105860000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债8757310.738679617.83长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债2442386.952442386.95

递延收益2623328.322988656.65

递延所得税负债7254027.967263691.86

其他非流动负债53000000.0053000000.00

非流动负债合计179937053.96180234353.29

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负债合计742915177.29747609625.01

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）448200000.00448200000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积109854362.31109854362.31

减：库存股

其他综合收益-2499760.09-2500902.78专项储备

盈余公积131272609.98131272609.98一般风险准备

未分配利润-584975677.75-578470228.36归属于母公司所有者权益（或股

101851534.45108355841.15东权益）合计

少数股东权益30240960.8930420163.73

所有者权益（或股东权益）合

132092495.34138776004.88

计负债和所有者权益（或股东

875007672.63886385629.89

权益）总计

公司负责人：段守奇主管会计工作负责人：王飞燕会计机构负责人：余唐健合并利润表

2025年1—3月

编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2025年第一季度2024年第一季度

一、营业总收入44269920.4754298102.77

其中：营业收入44269920.4754298102.77利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本50952450.1064596854.86

其中：营业成本29832348.5938086855.54利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出

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分保费用

税金及附加3033434.603944066.92

销售费用2020441.674663429.82

管理费用10888079.1012300073.99

研发费用1165412.931524942.62

财务费用4012733.214077485.97

其中：利息费用3845646.284069921.75

利息收入4276.0213315.94

加：其他收益589959.68528178.04

投资收益（损失以“-”号填列）-368587.62-1152195.56

其中：对联营企业和合营企业的投

-368587.62-1144121.37资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-516759.18101464.92

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）18698.47

三、营业利润（亏损以“-”号填列）-6977916.75-10802606.22

加：营业外收入76662.02146507.83

减：营业外支出816.7011180.79

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-6902071.43-10667279.18

减：所得税费用-217419.20-3004745.86

五、净利润（净亏损以“-”号填列）-6684652.23-7662533.32

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”号-6684652.23-7662533.32

填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏-6505449.39-7481622.29损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填-179202.84-180911.03

列）

六、其他综合收益的税后净额1142.69-7272.38

（一）归属母公司所有者的其他综合收

1142.69-7272.38

益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益-4888.08

（1）重新计量设定受益计划变动额

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（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-4888.08

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益6030.77-7272.38

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额6030.77-7272.38

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-6683509.54-7669805.70

（一）归属于母公司所有者的综合收益

-6504306.70-7488894.67总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额-179202.84-180911.03

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.01-0.02

（二）稀释每股收益(元/股)-0.01-0.02

公司负责人：段守奇主管会计工作负责人：王飞燕会计机构负责人：余唐健合并现金流量表

2025年1—3月

编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2025年第一季度2024年第一季度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金35777935.2140350231.96客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

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收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金1608573.9212608812.88

经营活动现金流入小计37386509.1352959044.84

购买商品、接受劳务支付的现金16831373.5731341765.21客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金14409253.1313600407.52

支付的各项税费7295705.596629386.67

支付其他与经营活动有关的现金3036903.926794607.93

经营活动现金流出小计41573236.2158366167.33

经营活动产生的现金流量净额-4186727.08-5407122.49

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

33000.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计33000.00

购建固定资产、无形资产和其他长

2459447.90640490.45

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计2459447.90640490.45

投资活动产生的现金流量净额-2459447.90-607490.45

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金10980000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

2997180.543114276.56

现金

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其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金81029.88105970.80

筹资活动现金流出小计3078210.4214200247.36

筹资活动产生的现金流量净额-3078210.42-14200247.36

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-9724385.40-20214860.30

加：期初现金及现金等价物余额12766068.5434887202.70

六、期末现金及现金等价物余额3041683.1414672342.40

公司负责人：段守奇主管会计工作负责人：王飞燕会计机构负责人：余唐健

(三)2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用特此公告

海南椰岛（集团）股份有限公司董事会

2025年4月28日