海南椰岛（集团）股份有限公司2026年第一季度报告

证券代码：600238 证券简称：*ST 椰岛

海南椰岛（集团）股份有限公司

2026年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示

公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计

□是√否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币本报告期比上年项目本报告期上年同期同期增减变动幅

度(%)

营业收入99634357.9644269920.47125.06

利润总额3937753.33-6902071.43不适用归属于上市公司股东的净

922209.38-6505449.39不适用

利润

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归属于上市公司股东的扣

3513529.09-6680850.07不适用

除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量

-18291023.60-4186727.08不适用净额

基本每股收益（元/股）--0.01不适用

稀释每股收益（元/股）--0.01不适用加权平均净资产收益率

1.21-6.197.40

（%）本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减变动

幅度(%)

总资产916033542.33925577238.69-1.03归属于上市公司股东的所

77973840.3074726643.674.35

有者权益

(二)非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目本期金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减主要为注销老挝椰岛公-2543551.08值准备的冲销部分司损失

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照

178129.74

确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

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同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-303945.53其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-42434.15

少数股东权益影响额（税后）-35613.01

合计-2591319.71

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用□不适用

项目名称变动比例（%）主要原因

营业收入125.06主要为酒类收入大幅增长所致利润总额不适用主要为本期酒类收入大幅增长实现盈利所致归属于上市公司股不适用主要为本期酒类收入大幅增长实现盈利所致东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性不适用主要为本期酒类收入大幅增长实现盈利所致损益的净利润经营活动产生的现主要为本期支付日常经营费用和缴纳税款支出增加净不适用金流量净额流出所致

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二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末表决权恢复的优先股股报告期末普通股股东总数37091

东总数（如有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记持有有限持股比或冻结情况股东名称股东性质持股数量售条件股

例(%)份数量股份数量状态

海口市国有资产经营有限公司国有法人6040781513.48无境内非国有

全德能源（江苏）有限公司226280405.05无法人境内非国有

混源贸易（宁波）有限公司177062733.95无法人

胡彦斌境内自然人140550003.14无

刘海冬境内自然人47774441.07无

赵金凤境内自然人34581000.77无

海南联烨投资有限责任公司国有法人34004000.76无

黄庆辉境内自然人33169060.74无境内非国有

北京燕赵汇金国际投资有限责任公司32452010.72无法人

王松涛境内自然人31618000.71无

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量人民币普海口市国有资产经营有限公司6040781560407815通股人民币普

全德能源（江苏）有限公司2262804022628040通股人民币普

混源贸易（宁波）有限公司1770627317706273通股人民币普胡彦斌1405500014055000通股人民币普刘海冬47774444777444通股人民币普赵金凤34581003458100通股

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人民币普海南联烨投资有限责任公司34004003400400通股人民币普黄庆辉33169063316906通股人民币普北京燕赵汇金国际投资有限责任公司32452013245201通股人民币普王松涛31618003161800通股

海口市国有资产经营有限公司为公司控股股东，公司未知其他股上述股东关联关系或一致行动的说明东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明无（如有）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用√不适用

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用√不适用

(二)财务报表合并资产负债表

2026年3月31日

编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2026年3月31日2025年12月31日

流动资产：

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货币资金50618295.7359153924.63结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据23400000.0024300000.00

应收账款25092842.3130546217.56应收款项融资

预付款项57384632.7150309937.60应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款26941914.6825969568.93

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货293892182.73291340059.05

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产37713853.0138646548.72

流动资产合计515043721.17520266256.49

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资170759806.91171144527.77

其他权益工具投资761571.74687805.11其他非流动金融资产

投资性房地产21686113.3221980524.91

固定资产146771518.55149640498.63

在建工程5420486.865440668.57生产性生物资产油气资产

使用权资产2703860.182845993.78

无形资产16199965.1816414501.13

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

6/12海南椰岛（集团）股份有限公司2026年第一季度报告

长期待摊费用513006.741044165.62

递延所得税资产34712916.5134651721.51

其他非流动资产1460575.171460575.17

非流动资产合计400989821.16405310982.20

资产总计916033542.33925577238.69

流动负债：

短期借款90112305.5570097166.67向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据10000000.007025985.00

应付账款142418609.41150501750.36

预收款项820862.121537996.26

合同负债93550065.3494253783.10卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬29142506.9235825252.52

应交税费19126675.2332013423.26

其他应付款202216085.69201960358.52

其中：应付利息

应付股利10969594.6210969594.62应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债96872963.13103744491.74

其他流动负债37680440.3339168265.99

流动负债合计721940513.72736128473.42

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款12700000.0012800000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2334660.362444306.67长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债7142918.596393680.49

递延收益1162014.941527343.27

递延所得税负债7790848.617792537.20

7/12海南椰岛（集团）股份有限公司2026年第一季度报告

其他非流动负债53000000.0053000000.00

非流动负债合计84130442.5083957867.63

负债合计806070956.22820086341.05

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）448200000.00448200000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积109854362.31109854362.31

减：库存股

其他综合收益-79363.88-2404351.13专项储备

盈余公积131272609.98131272609.98一般风险准备

未分配利润-611273768.11-612195977.49归属于母公司所有者权益（或

77973840.3074726643.67股东权益）合计

少数股东权益31988745.8130764253.97

所有者权益（或股东权益）

109962586.11105490897.64

合计负债和所有者权益（或股

916033542.33925577238.69东权益）总计

公司负责人：段守奇主管会计工作负责人：王飞燕会计机构负责人：余唐健合并利润表

2026年1—3月

编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2026年第一季度2025年第一季度

一、营业总收入99634357.9644269920.47

其中：营业收入99634357.9644269920.47利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本94566156.8450952450.10

其中：营业成本62022885.7429832348.59利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额

8/12海南椰岛（集团）股份有限公司2026年第一季度报告

提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加5997958.553033434.60

销售费用13291698.152020441.67

管理费用8825407.2410888079.10

研发费用1068474.761165412.93

财务费用3359732.404012733.21

其中：利息费用3274547.383845646.28

利息收入23446.454276.02

加：其他收益547162.16589959.68

投资收益（损失以“-”号填列）-2635941.48-368587.62

其中：对联营企业和合营企业的

-384720.86-368587.62投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填

1604564.61-516759.18

列）资产减值损失（损失以“-”号填-49957.09

列）资产处置收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列）4534029.32-6977916.75

加：营业外收入462439.2263714.47

减：营业外支出1058715.21-12130.85四、利润总额（亏损总额以“-”号填

3937753.33-6902071.43

列）

减：所得税费用1791052.11-217419.20

五、净利润（净亏损以“-”号填列）2146701.22-6684652.23

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”

2146701.22-6684652.23号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净

922209.38-6505449.39亏损以“-”号填列）

9/12海南椰岛（集团）股份有限公司2026年第一季度报告2.少数股东损益（净亏损以“-”号

1224491.84-179202.84

填列）

六、其他综合收益的税后净额2324987.251142.69

（一）归属母公司所有者的其他综合

2324987.251142.69

收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收

73766.63-4888.08

益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动73766.63-4888.08

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益2251220.626030.77

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额2251220.626030.77

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额4471688.47-6683509.54

（一）归属于母公司所有者的综合收

3247196.63-6504306.70

益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总

1224491.84-179202.84

额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)--0.01

（二）稀释每股收益(元/股)--0.01

司负责人：段守奇主管会计工作负责人：王飞燕会计机构负责人：余唐健合并现金流量表

2026年1—3月

编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2026年第一季度2025年第一季度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金107661247.2435777935.21

10/12海南椰岛（集团）股份有限公司2026年第一季度报告

客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金4298974.111608573.92

经营活动现金流入小计111960221.3537386509.13

购买商品、接受劳务支付的现金63080085.1416831373.57客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金20199622.6614409253.13

支付的各项税费24783489.847295705.59

支付其他与经营活动有关的现金22188047.313036903.92

经营活动现金流出小计130251244.9541573236.21经营活动产生的现金流量净

-18291023.60-4186727.08额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他

813521.132459447.90

长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额

11/12海南椰岛（集团）股份有限公司2026年第一季度报告

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计813521.132459447.90投资活动产生的现金流量净

-813521.13-2459447.90额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金20000000.00-收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计20000000.00-

偿还债务支付的现金6960000.00-

分配股利、利润或偿付利息支付

2428377.172997180.54

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金14256.1581029.88

筹资活动现金流出小计9402633.323078210.42筹资活动产生的现金流量净

10597366.68-3078210.42

额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-8507178.05-9724385.40

加：期初现金及现金等价物余额57012743.3812766068.54

六、期末现金及现金等价物余额48505565.333041683.14

公司负责人：段守奇主管会计工作负责人：王飞燕会计机构负责人：余唐健

(三)2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用□不适用特此公告

海南椰岛（集团）股份有限公司董事会

2026年4月29日