柳州两面针股份有限公司独立董事

关于公司第八届董事会第十三次会议有关事项的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《公司章程》和《公司独立董事制度》等相关法律法规、规范性文件及公司制

度的规定，作为公司的独立董事，基于独立、客观判断的立场，现就

公司第八届董事会第十三次会议的相关事项发表以下独立意见：

一、关于公司2022年年度报告（全文及摘要）的独立意见

公司《2022年年度报告（全文及摘要）》的编制及审议程序均符

合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；该年报的

内容、格式均符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能真实、准确、完整的反映出公司2022年度的经营管理和财

务状况；在提出本意见前，未发现参与2022年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

同意公司编制的《2022年年度报告（全文及摘要）》，并提交公司股东大会审议。

本公司独立董事保证公司《2022年年度报告（全文及摘要）》所

载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

二、关于永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2022年度财务报告出具的审计意见经过审阅相关材料后，我们认为永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的标准无保留意见的审计报告是符合事实的。审计师依照审计程序和原则以及职业判断，出具的审计报告符合专业标准，未损害公司及全体股东的利益。

三、关于公司《2022年度内部控制评价报告》的独立意见公司根据自身经营情况和法律、法规的要求建立了较为完善的内

部控制体系，并得到有效执行。公司已严格按照监管要求，在强化内部控制日常监督和专项检查的基础上，对内部控制的有效性进行了评价。我们认为公司编制的《2022年度内部控制评价报告》能够真实、客观地反映了公司内部控制的实际情况，永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的标准无保留意见《2022年度内部控制审计报告》是符合事实的。

四、关于2022年度利润分配预案的独立意见

公司2022年度利润不分配不转增符合《公司章程》的规定，且充分考虑了公司现阶段的盈利水平、现金流状况、经营发展需要及资金需求等因素。本次利润分配预案，符合法律、法规以及其他规范性文件的要求，不存在损害公司及中小股东权益的情形，符合公司和全体股东的长远利益。

同意公司《2022年度利润分配预案》，并提交股东大会审议。

五、关于为子公司提供银行贷款担保的独立意见

本次担保事项有利于亿康公司的生产经营和长远发展，被担保对象为公司控股子公司，担保风险可控。公司未向其他关联方提供任何担保，也不存在违规担保的情形。公司的对外担保事项不会损害公司及股东利益。同意该担保事项。

（以下无正文）