南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

公司代码：600250公司简称：南京商旅

南京商贸旅游股份有限公司

NANJING BUSINESS & TOURISM CORP.LTD.2025年半年度报告

二〇二五年八月

1/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人沈颖、主管会计工作负责人马焕栋及会计机构负责人（会计主管人员）周超声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本半年度报告中详细描述可能存在的风险，详见“第三节管理层讨论与分析”中“五、（一）可能面对的风险”。

十一、其他

□适用√不适用

2/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理、环境和社会........................................21

第五节重要事项..............................................23

第六节股份变动及股东情况.........................................38

第七节债券相关情况............................................41

第八节财务报告..............................................44

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表备查文件目录报告期内在上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

3/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所

报告期指2025年1-6月南京商旅、上市公司、公司、本公司指南京商贸旅游股份有限公司

南京市国资委、市国资委、实际控制人指南京市人民政府国有资产监督管理委员会

城建集团、间接控股股东指南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司

旅游集团、集团、控股股东指南京旅游集团有限责任公司夫子庙文旅指南京夫子庙文化旅游集团有限公司南京商厦指南京商厦股份有限公司南京南纺指南京南纺进出口有限公司秦淮风光指南京秦淮风光旅游股份有限公司南商运营指南京南商商业运营管理有限责任公司

南旅海外指南旅海外国际旅行社（江苏）有限公司商旅跨境指南京商旅跨境电商科技有限公司新旅投资指南京新旅投资发展有限公司南旅酒管指南京旅游酒店管理有限公司

南纺股份（原公司简称）指南京纺织品进出口股份有限公司（原公司名称）黄埔酒店指南京黄埔大酒店有限公司

4/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称南京商贸旅游股份有限公司公司的中文简称南京商旅

公司的外文名称 NANJING BUSINESS & TOURISM CORP.LTD.公司的法定代表人沈颖

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名马焕栋张国霞联系地址南京市秦淮区小心桥东街18号南京市秦淮区小心桥东街18号

电话025-83331603025-83331603

传真025-83331639025-83331639

电子信箱 zgx@nantex.com.cn zgx@nantex.com.cn

三、基本情况变更简介公司注册地址南京市秦淮区小心桥东街18号

公司注册地址的历史变更情况2020年1月，由南京市鼓楼区云南北路77号变更至现地址公司办公地址南京市秦淮区小心桥东街18号公司办公地址的邮政编码210006

公司网址 http://www.nantex.com.cn

电子信箱 zgx@nantex.com.cn

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》《中国证券报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点证券事务部

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 南京商旅 600250 南纺股份

六、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入359623058.34399325537.64-9.94

利润总额39917413.2969095630.17-42.23

归属于上市公司股东的净利润7937181.6927607017.97-71.25归属于上市公司股东的扣除非

7665921.6010283682.29-25.46

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额8168157.3012836035.57-36.37

5/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产612388110.03603408332.291.49

总资产1739336363.021806759538.23-3.73

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同主要财务指标上年同期

（1－6月）期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.030.09-71.25

稀释每股收益（元／股）

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.020.03-25.46

加权平均净资产收益率（%）1.314.73减少3.42个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.261.76减少0.5个百分点公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

七、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

八、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-149258.88计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规

307873.59

定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产

520010.62

和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-28253.70其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额170490.27

少数股东权益影响额（税后）208621.27

合计271260.09

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

九、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期本期比上年同期主要会计数据上年同期

（1－6月）增减(%)

扣除股份支付影响后的净利润8170306.6728788890.95-71.62

6/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）主营业务情况说明

报告期内，公司稳步推进“旅游+商贸”双主业协同发展，在巩固存量业务竞争优势的同时，积极拓展文旅产业链布局，培育打造新的业务增长点，进一步提升旅游业务收入占比，全面增强公司整体竞争力和可持续发展能力。

1、旅游板块

（1）水上游览业务

子公司秦淮风光拥有南京夫子庙-秦淮风光带景区内秦淮河十华里水上游览线20年特许经营权，主要业务为依托夫子庙-秦淮风光带景区的优质旅游资源，向游客提供内秦淮河水域的水上游船观光游览服务，以船票收入作为主要收入来源。内秦淮河运营线路分为东线与西线，东五华里线路为传统游览线路，由秦淮风光自主运营；西五华里线路于2022年9月开通，与专业公司合作开发运营沉浸式光影科技游船项目，按照约定的分成比例确定游览服务收入。

（2）旅行社业务

子公司南旅海外主要从事出境旅游业务，包括定制游、跟团游、散客旅游、邮轮旅游等。主要经营模式为通过整合出境旅游的产业链要素资源，形成产品向 B 端同业旅行社、OTA 平台或 C端客户销售，同时利用新媒体平台进行品牌推广和客户互动，提供线下优质旅游服务体验。

（3）文旅业务拓展

酒店业务：报告期内，公司持续推进发行股份及支付现金购买控股股东旅游集团持有的黄埔酒店100%股权事项，本次重组申请已被上海证券交易所受理，目前正在交易所审核阶段。同时，为进一步深化酒店板块布局，加强酒店运营管理能力，2025年5月公司投资设立全资子公司南旅酒管，一是与拟收购的黄埔酒店互相赋能、协同发展，二是承接公司受托管理的旅游集团旗下酒店业务，三是持续通过投资并购、租赁经营、委托管理、品牌合作等方式实现业务拓展。目前已完成核心团队组建。

科技文旅项目：子公司新旅投资致力于科技文旅消费新场景打造和流量景区商业项目合作，报告期内投资运营的项目有“幻境玄武”MR 户外巡游、南京图书馆“无象之境”MR 空间特展，以及旗下金博文化公司经营的红山动物园“360极限飞球”球幕影院。主要经营模式为新旅投资及其子公司出资运营，第三方文旅科技专业公司提供内容制作或授权，玄武湖公园、南京图书馆、红山动物园等提供场地收取场地租金或收入分成，项目收入来源主要依托属地流量进行现场消费转化。2025年5月，新旅投资参股设立江苏万有低空飞行有限公司，注册资本2000万元，新旅投资持股25%，积极布局低空经济领域。

2、商贸板块

（1）贸易业务

7/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

子公司南京南纺主要从事进出口贸易和国内贸易业务。报告期内，出口贸易业务以服装、纺织品、机电产品等为主，欧盟、南亚、澳新、美加和日本为主要贸易国家和地区，以出口信用险为主要风险防范工具；进口贸易业务主营一般化工品和羊毛，以收取客户保证金和控制货权作为风险防范手段；国内贸易以建筑材料和服装等产品为主，盈利模式均为获取贸易差价。

子公司商旅跨境主要从事跨境电商业务借助亚马逊等跨境电商平台，面向海外消费者开展在线销售产品和服务，通过电商平台达成交易、进行支付结算，并通过跨境物流送达商品、完成交易。截至报告期末，已投入运营 6家亚马逊店铺、1 家 Temu 店铺，主营收纳类、家居用品等产品。

（2）零售业务

子公司南商运营拥有南京商厦20年经营权，主要从事南京商厦单店百货零售业务，经营模式包括联营模式、经销模式和租赁模式。联营模式即与供应商联合经营，为联营专柜销售提供相应的场地、营销、管理与服务支持，根据销售额和约定扣率获取收益；经销模式即自营模式，通过自主采购和自主销售，获取购销差价。随着百货商场购物中心化趋势，配套餐饮、休闲、娱乐等综合体验功能增加，租赁模式比例也逐渐提高。

（3）照明产品生产销售业务

子公司经纬电气是专业从事照明产品研发、设计、生产、销售的高新技术企业，主要业务包括生产销售 HID 照明产品，用于植物补光（农业照明）、工厂照明等，以及承接国内照明工程项目，应用场景涉及老旧小区改造、基础设施升级、轨道交通建设、旅游场景打造等。经纬电气已承接完成国内十多个城市，几十条地铁线项目的照明产品供应和技术服务，已成为国内轨道交通照明的头部企业。

（二）行业情况说明

1、旅游行业

2025年上半年，国内旅游市场展现出强劲的复苏态势。文旅部数据显示，2025年上半年，国

内居民出游人次32.85亿，同比增长20.6%；国内居民出游花费3.15万亿元，同比增长15.2%。

上半年，假日旅游拉动消费效应明显，春节、清明节、劳动节和端午节假日旅游持续繁荣，有力推动了上半年旅游经济的高开高走。出入境游方面，随着全球旅游市场的复苏，出境游迎来了加速增长；伴随过境免签政策覆盖至55个国家，“即买即退”离境退税等措施不断完善，上半年入境游也实现了超预期增长。在政策红利、消费潜力及新兴技术等因素的驱动下，旅游业有望继续保持强劲复苏势头，同时也要看到，旅游行业发展仍面临收入结构失衡、运营模式冲突、消费行为转变等多重困境。文旅产业将迎来高质量发展的新时代，更加注重精细化运营、客群细分与精准化营销，以及新兴旅游赛道的拓展与创新。

2025年以来，南京力促文商体旅融合，推出诸多“宠粉”福利，中外游客纷纷为“宁”而来。

今年上半年，全市接待境内外游客1.16亿人次，同比增长12.6%；实现旅游总收入1483亿元，同比增长10.1%。其中，入境过夜游客增长尤其亮眼上半年全市接待入境过夜游客30.2万人次，同比增长30%；实现旅游外汇收入4.56亿美元，同比增长21.1%。据途牛旅游网发布的《2025年

8/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告上半年度旅游消费报告》显示，今年上半年南京位列境内自由行热门目的地 TOP3、境内游热门目的地 TOP4，“南京 3 日游”是境内跟团游热门产品的“销冠”。中国旅游研究院调研报告显示，春节假期和“五一”假期，全国游客量排名前十位的旅游景区中，南京夫子庙—秦淮风光带居全国榜首。

2、商贸行业

2025年以来，面对复杂严峻的国际形势，我国外贸保持较强韧性，实现量质齐升。据海关统计，今年上半年，我国货物贸易进出口21.79万亿元，同比增长2.9%。其中，出口13万亿元，增长7.2%，出口市场呈现“传统稳、新兴快”特点，对欧盟、日本、英国等传统市场出口稳步增长，对东盟、中亚、非洲等新兴市场出口增速均达两位数；进口8.79万亿元，下降2.7%，大宗商品价格波动是影响进口增速的重要因素。跨境电商作为连接全球生产与消费的“数字桥梁”，是国际贸易数字化发展的重要趋势，上半年我国跨境电商进出口规模达1.32万亿元，同比增长

5.7%。其中出口1.03万亿元，增长4.7%；进口2911亿元，增长9.3%，展现出良好发展势头。

总体来看，2025年上半年我国外贸在规模、结构、主体等方面均呈现积极变化，但全球单边主义、保护主义上升，个别国家滥施关税、违背国际贸易规则，外部环境的复杂性、严峻性、不确定性增加，我国外贸仍面临诸多挑战。

2025年以来，国内商贸行业运行平稳，成为拉动内需、构建国内大循环的关键力量。国家统

计局数据显示，2025年上半年，批发和零售业增加值6.8万亿元，同比增长5.9%；社会消费品零售总额达到24.55万亿元，同比增长5%，全国网上零售额7.43万亿元，同比增长8.5%，直播带货、短视频带货、即时零售等电商新模式持续拓展，带动线上消费增长作用明显。在消费市场结构性调整的大环境下，传统百货零售业正面临前所未有的转型压力，上半年限额以上便利店、专业店、超市、品牌专卖店、百货店五大业态零售额全面增长，但百货店零售额同比增长1.2%，五大业态中增速最缓。消费力不足、消费分级和电商冲击是百货零售行业面临的主要挑战，消费者体验已成为百货零售行业的核心竞争力，企业需要通过多元化的购物和娱乐体验来提升客流与销售。同时，数字化转型也是百货零售行业应对市场变化、提升竞争力的关键举措，企业需要持续深化数字化转型，实现线上线下融合发展。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析

2025年上半年，全球经济在贸易政策扰动下呈现复杂多变态势，增长预期小幅上调但依然脆弱；国内经济依托政策驱动与新质生产力培育展现超预期韧性，消费结构性分化凸显，转型升级机遇与风险化解挑战深度交织。面对风险与机遇并存的经营环境，公司董事会和经营层持续深耕

9/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

旅游和商贸主业，一方面通过延链补链完善旅游产业链布局，另一方面积极探索科技赋能旅游发展新路径，不断提升旅游主业占比，推动企业深度转型。

报告期内，公司实现营收3.60亿元，同比下降9.94%，主要系贸易、零售业务受市场环境变化等因素影响，出现不同程度下降；实现归属于上市公司股东的净利润793.72万元，同比下降

71.25%，主要系上年同期发生子公司破产清算确认大额投资收益所致；实现归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益的净利润766.59万元，同比下降25.46%，主要系本期旅游业务板块业绩有所回落。

（一）双轮驱动夯实根基，多元拓展稳中求进

1、旅游业务：守正创新，提质增效

2025年上半年，国内旅游市场仍然保持增长，但旅游消费渐趋理性、人均消费增速放缓。子

公司秦淮风光游船业务上半年实现营收9380万元，较去年同期下降9.1%。面对增速趋缓的市场环境，秦淮风光扎实打造内功，提升整体运营能力。一是美化运营环境，提升消费体验。相继开展东五华里北延线两岸、东线画舫游船亮化提升项目，画舫游船与两岸风光交相辉映，打造夜秦淮最亮丽的风景线。二是加强营销推广，深化新媒体影响力。与多家知名品牌企业联动，打造沉浸式文旅消费场景，有效盘活日间经济增量；抖音号“秦淮河小船娘”推出“南京古巷”新系列话题，多视角传播南京历史文化，通过官方直播、达人探店等精准引流，提高平台曝光量。三是创新产品供给，丰富消费场景。开发线上商城，引入智能讲解、VR 及数字人导览服务，提升智慧旅游体验。

2025年上半年，出境游市场呈现复苏与结构升级态势，免签政策带动入境游超预期增长。子

公司南旅海外凭借航空与境外地接资源优势、以及成熟业务团队的渠道掌控力，在夯实批发业务的同时积极拓展 C 端市场，上半年实现营收 4013 万元，较去年同期增加 27.8%。目前南旅海外港澳游产品销量居市场前列，邮轮资源买断策略有效提振收入，“南旅海外”品牌获市场认可，获得同程旅行、蓝梦邮轮“年度最佳合作伙伴”等多项荣誉，居江苏携程月度“港澳路线”供应商销量第一。

2、商贸业务：锐意开拓，承压前行

2025年上半年，百货零售业持续面临消费疲软和渠道分流的挑战。子公司南商运营实现营收

2499万元，较去年同期下降53.13%，主要系本期受宏观经济环境以及消费市场疲软影响，传统

零售百货业务模式及市场空间受到较大冲击所致。面对不利经营环境，南商运营积极推进转型升级，一是构建线上线下融合营销体系。线下推出满减优惠、满额抽奖等活动，线上深化会员体系与私域社群运营，通过会员权益设计和趣味营销活动提升用户黏性与活跃度。二是打造自营品牌“南商瑞*金”、“南小商悦选”，线上小程序及线下专柜已全面营业。三是创新体验消费场景，开发火车摄影打卡点项目，引入茶道、禅修、手作等多元体验复合业态。

2025年上半年，面对依旧严峻复杂的国内外贸易环境，子公司南京南纺坚持以“稳定和发展”为重心，围绕“新市场、新客户、新品种、新模式”，在控制风险前提下积极拓展业务。上半年

10/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

实现营收1.41亿元，较去年同期下降9.76%。受国际大宗商品价格波动影响及主动战略性收缩调整，进口和内销规模出现不同程度下降；出口业务实现大幅增长，主要得益于服装、宠物用品及机电产品业务增加，有效弥补了进口、内销业务下降的缺口。

2025年上半年，子公司经纬电气通过产学研合作推动新质生产力发展，持续进行新产品研究

开发、自主知识产权的申报和参与相关国家标准的制定，加大照明工程项目投标力度、积极拓展文旅照明市场；同时，坚定开源节流和设备自动化改造思路，通过生产流程的主动调整和智慧升级，降低用工成本、提升运营效率。上半年实现营收5789万元，同比增加11.92%，主要得益于国内工程业务有所增加。

（二）资产重组有序推进，产业布局纵深发展

报告期内，公司持续推进发行股份及支付现金购买旅游集团持有的黄埔酒店100%股权的资产重组项目，已获上交所受理，截至目前已完成上交所审核问询函的回复，重组各项工作有序推进中。本次重组如顺利完成，公司将新增酒店板块业务，进一步拓展文旅产业链布局。

同时，为进一步深化酒店板块布局，加强酒店运营管理能力，公司投资设立了全资子公司南旅酒管，拟与收购的黄埔酒店互相赋能、协同发展，同时承接公司受托管理的旅游集团旗下酒店业务，目前已完成核心团队组建，未来将通过租赁经营、委托管理、品牌特许等多元模式拓展酒店业务，增强整体运营能力。

（三）新兴业务加速孵化，创新动能持续彰显

合资设立低空飞行公司，布局未来空旅。2025年5月，子公司新旅投资联合南京玄武文化旅游发展集团有限公司、江苏万有控股有限公司成立江苏万有低空飞行有限公司，目前合资公司正积极推进低空城市运营中心建设，未来计划逐步开展基于 eVTOL 无人驾驶航空器的文旅观光、飞行营地及其他低空运营业务。

MR 科技文旅项目引发热潮，品牌效应突显。2025 年上半年，子公司新旅投资先后在玄武湖公园推出“幻境玄武”户外大空间巡游 MR 项目，在南京图书馆推出室内沉浸 MR 项目“无象之境”特展，获南京日报、江苏卫视、央广网等多家媒体广泛报道，取得了较好的品牌宣传效应。

（四）品牌荣膺权威认证，综合实力稳步攀升

公司高度重视品牌建设与宣传，与集团、子公司上下联动，创建品牌宣传矩阵，凭借日益提升的品牌影响力、创新的运营模式，南京商旅和旅游集团共同入选迈点研究院“2024年度文旅集团 MBI 百强品牌”榜单，品牌综合实力获得行业认可。公司积极践行可持续发展理念，不断提升治理水平，切实履行社会责任，ESG 工作成效获万得、中诚信绿金等专业评级机构“A级”、“A+”评价，跻身行业前列。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

√适用□不适用

11/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

报告期内，公司持续推进发行股份及支付现金购买旅游集团持有的黄埔酒店100%股权的资产重组项目，已获上交所受理，截至目前已完成上交所审核问询函的回复，重组各项工作稳步推进中。本次重组如顺利完成，公司将新增酒店板块业务，进一步拓展旅游产业链布局。

同时，为进一步深化酒店板块布局，加强酒店运营管理能力，公司投资设立了全资子公司南旅酒管，拟与收购的黄埔酒店互相赋能、协同发展，同时承接公司受托管理的旅游集团旗下酒店业务，目前已完成核心团队组建，未来将通过租赁经营、委托管理、品牌特许等多元模式拓展酒店业务，增强整体运营能力。

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）专业优势

商贸板块，进出口贸易作为公司深耕四十载的传统主业，积淀了深厚的行业底蕴，培养了一支经验丰富、专业能力强的贸易业务团队，培育发展了良好的供应链资源和客户资源，构建了通畅的购销网络和稳定贸易关系。零售业务子公司南商运营是在老牌国有商场南京商厦基础上成立的一家专业化轻资产运营公司，管理团队在保留原有精英骨干的同时融入职业经理人的先进管理理念与高效运营机制，凭借扎实深厚的商业零售操盘功底，以及对南京本地消费市场的精准研判与敏捷应变能力，为公司商业运营持续注入全新活力与创新智慧。子公司经纬电气通过 ISO9001等多项体系认证，照明产品质量受到客户信赖，在业内积累了良好品牌形象与经营信誉。国内工程项目方面，已成为国内轨道交通照明的头部企业。承接的文旅景观照明项目多次获得行业内权威奖项扬子杯“工程示范奖”、“科技进步奖”。

旅游板块，子公司秦淮风光成立于2005年，一直专注于夫子庙-秦淮风光带游船观光的经营运作，经过多年的运营实践，秦淮风光积累了丰富的游船管理运营经验，在游船硬件设施、服务管理、市场占有率、单船年载客数和载客率等方面居南京地区领先地位。子公司南旅海外在出境旅游方面拥有成熟资深的经营管理和业务团队，凭借对航空资源以及境外地接资源的掌控在行业内树立了良好的品牌形象，荣获同程旅行、蓝梦邮轮“年度最佳合作伙伴”称号、江苏携程月度“港澳路线”供应商销量第一，并当选南京旅游协会第十届理事会理事单位。

（二）特许经营优势

子公司秦淮风光拥有南京夫子庙-秦淮风光带内秦淮河水上游览线20年特许经营权，为该区域唯一一家水上观光游览公司。夫子庙-秦淮风光带是著名的国家 5A 级旅游景区，各大节假日期间夫子庙-秦淮风光带热度及游客量常居“全国十大热门景区”榜首或前列。内秦淮河水域史称“十里秦淮”，是夫子庙-秦淮风光带的核心区域及精华所在。2021年，南京“十里秦淮”水上游览线入选江苏省文化和旅游厅“运河百景”标志性运河文旅产品，成为“水韵江苏”又一个旅游地标；2022年，秦淮风光开发的内秦淮河西线沉浸式游船夜游项目入选“南京市标杆应用场景”，

12/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

2024年该项目获评“南京市智慧文旅示范项目”，2025年该项目入选“江苏省智慧旅游沉浸式体验新空间优秀案例”。

子公司南商运营拥有南京商厦20年特许经营权。南京商厦始建于1986年，是南京城北地区

第一家综合购物百货商场，地处中央门商圈核心位置枢纽地段，在城北区域占有较高的市场地位。

经营定位于大众精品家庭型消费，与周边辐射人群消费层次吻合，拥有固定客群，会员消费占比近80%。南京商厦也是南京市唯一一家国有控股商业零售企业，经过近40年的经营发展，积累了良好的品牌形象，荣获“全国百城万店无假货示范店”、“全国用户满意企业”、“中国商业信用企业”等荣誉称号百余项。

（三）股东资源优势

公司控股股东南京旅游集团是南京市委市政府重点打造的旅游产业专业化运作平台，是江苏省内规模最大、产业链最完善的国有旅游集团。集团自2017年成立以来5次上榜“中国旅游集团

20强”，获评2022年国务院国资委优秀“双百企业”，入选中国旅游研究院2023夜间经济创新十企、2024 旅游企业高质量发展经典案例“全国十佳”、“2024 年度文旅集团 MBI 百强品牌”。

2025年7月，经南京市委深改委研究决定，拟以南京旅游集团为主体，推进其与南京市文化投资

控股集团有限责任公司、南京体育产业集团有限责任公司的整合重组工作，打造南京市文旅体商综合开发运营主平台。控股股东强大的资源整合能力和专业运营能力，将为公司的发展壮大提供助力和支撑。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入359623058.34399325537.64-9.94

营业成本265198555.94287222350.14-7.67

销售费用17926800.2113438849.1333.40

管理费用29285661.8532735081.30-10.54

财务费用8794180.3013216637.04-33.46

研发费用3365883.333637719.08-7.47

经营活动产生的现金流量净额8168157.3012836035.57-36.37

投资活动产生的现金流量净额-46298315.71-36697714.64不适用

筹资活动产生的现金流量净额-63940196.3220693246.19-408.99

销售费用变动原因说明：主要系本期职工薪酬、宣传广告费及跨境电商平台费用较去年同期增加所致；

财务费用变动原因说明：主要系本期利息费用较去年同期减少所致；

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增加所致；

13/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期融资净额较去年同期减少所致。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用□不适用

本期公司实现归属于上市公司股东的净利润793.72万元，同比下降71.25%，主要系上年同期发生子公司破产清算确认大额投资收益所致。

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元币种：人民币本期期末金本期期末数上年期末数额较上年期项目名称本期期末数占总资产的上年期末数占总资产的末变动比例比例（%）比例（%）

（%）

交易性金融资产67092589.053.8645050707.552.4948.93

应收票据1576909.400.095390924.950.30-70.75

其他应收款7895527.460.4538223627.342.12-79.34

一年内到期的非流动资产1516330.070.091159510.670.0630.77

其他流动资产10136855.160.584708254.730.26115.30

在建工程0.000.00155680.000.01-100.00

其他非流动资产8568743.000.494835500.000.2777.20

短期借款110083575.016.33295256722.2316.34-62.72

应付票据30537541.531.7699628547.645.51-69.35

预收款项108000.000.01253094.520.01-57.33

合同负债34612181.131.9919098291.351.0681.23

应付职工薪酬11947297.060.6924016643.831.33-50.25

一年内到期的非流动负债7799480.320.4522505318.331.25-65.34

长期借款1000000.000.0663050000.003.49-98.41

应付债券300000000.0017.250.000.00不适用

其他说明：

交易性金融资产变动原因说明：主要系期末未到期理财产品增加所致；

应收票据变动原因说明：主要系本期票据到期所致；

其他应收款变动原因说明：主要系本期收到诉讼执行款所致；

一年内到期的非流动资产变动原因说明：主要系一年内到期的长期应收款增加所致；

其他流动资产变动原因说明：主要系应收出口退税及待抵扣进项税额增加所致；

在建工程变动原因说明：主要系期初在建工程本期转入长期待摊费用所致；

其他非流动资产变动原因说明：主要系本期预付长期资产购置款增加所致；

14/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

短期借款变动原因说明：主要系本期偿还银行借款所致；

应付票据变动原因说明：主要系本期偿还商业承兑汇票所致；

预收款项变动原因说明：主要系本期预收房租减少所致；

合同负债变动原因说明：主要系本期合同预收款增加所致；

应付职工薪酬变动原因说明：主要系本期发放上年末计提的奖金所致；

一年内到期的非流动负债变动原因说明：主要系本期偿还长期借款所致；

长期借款变动原因说明：主要系本期偿还长期借款所致；

应付债券变动原因说明：主要系本期发行中期票据所致。

2、境外资产情况

√适用□不适用

(1).资产规模

其中：境外资产119973261.17（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为6.90%。

(2).境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称期末账面价值受限原因

货币资金8357949.90保证金

固定资产8639114.37抵押担保

无形资产3115647.97抵押担保

合计20112712.24

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

报告期内对外股权投资额750.00

上年同期对外股权投资额2180.00

对外股权投资额增减变动比例-65.60%

注：报告期内，公司新设南京旅游酒店管理有限公司，注册资本6000万元，持股比例100%，完成出资500万元；公司全资子公司新旅投资参股设立江苏万有低空飞行有限公司，注册资本2000万元持股比例25%，完成出资250万元；公司控股子公司商旅跨境新设南京商旅跨境（香港）有限公司，注册资本20万港币，持股比例100%，尚未完成出资。

15/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(1).重大的股权投资

√适用□不适用事项概述查询索引

2024年5月27日至2024年6月7日，公司停牌筹划发行股份及支付现金购买旅游集团持有的黄埔酒店100%详见公司于2024年5月25日、2024年6月

股权、南京商厦持有的南商运营49%股权并募集配套资金事项，预计构成重大资产重组，不构成重组上市。1日、2024年6月8日、2024年7月8日、

2024年6月7日，公司召开第十届二十五次董事会和第十届十五次监事会，审议通过本次重组预案等议案。2024年8月7日、2024年9月6日、20242024年11月22日，公司召开第十一届四次董事会和第十一届四次监事会，审议通过了调整后的重组方案（重年9月30日、2024年10月30日、2024年组草案），公司拟以发行股份及支付现金的方式购买旅游集团持有的黄埔酒店100%股权，交易价格2.22亿元，11月16日、2024年11月25日、2024年12不再收购南商运营49%股权，同时募集配套资金不超过8000万元，调整后不构成重大资产重组，不构成重组月18日、2024年12月19日、2024年12月上市。24日、2025年3月17日、2025年3月25

2024年12月23日，公司召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了本次重组草案等相关议案。日、2025年5月1日、2025年6月26日、

2025年3月24日，公司本次重组申请获得上交所受理。2025年6月28日、2025年7月29日、2025

2025年4月2日，公司收到上交所关于本次重组的审核问询函。年8月16日披露的关于本次发行股份及支付

2025年4月30日，因标的资产评估报告已过有效期，上交所中止审核公司重组事项。现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事

2025年6月24日，公司完成加期审计评估及重组申请文件更新工作，召开第十一届十一次董事会和第十一届项的相关公告。

八次监事会，审议通过了调整后的重组方案，资产交易价格调至1.99亿元，募集配套资金金额调至3983.10万元，不构成重大调整。

2025年6月27日，上交所恢复审核公司本次重组事项。

2025年7月28日，公司召开第十一届十二次董事会和第十一届九次监事会，审议通过重组草案修订稿等议案，

完成审核问询函回复，同步更新了重组草案以及全套申请文件。

2025年8月16日，根据上交所的进一步审核意见，公司对问询函回复、重组草案进行了修订。

截至目前，上交所正在对公司本次重组进行审核。

2025年4月10日，公司召开第十一届八次董事会，审议通过《关于投资设立南京旅游酒店管理有限公司的议详见公司于2025年4月11日、2025年5月案》，公司以自有资金人民币6000万元投资设立全资子公司南京旅游酒店管理有限公司。8日披露的关于投资设立南京旅游酒店管理

2025年5月6日，南京旅游酒店管理有限公司完成工商注册登记手续，并取得南京市市场监督管理局颁发的有限公司的相关公告。

营业执照。

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

16/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期公允价值计入权益的累计本期计提本期出售/赎回资产类别期初数本期购买金额其他变动期末数变动损益公允价值变动的减值金额

交易性金融资产45050707.5541881.50212000000.00190000000.0067092589.05

其他权益工具投资3194915.04809471.074004386.11

合计48245622.5941881.50809471.07212000000.00190000000.0071096975.16证券投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币证券证券简最初投资金本期公允价计入权益的累计本期购本期出本期投会计核算证券代码期初账面价值期末账面价值品种称资成本来源值变动损益公允价值变动买金额售金额资损益科目朗诗绿详见其他权益

股票 00106.HK 3194915.04 809471.07 4004386.11色管理说明工具投资

合计///3194915.04809471.074004386.11/证券投资情况的说明

√适用□不适用

公司2017年第一次临时股东大会同意公司全资子公司香港新达国际投资有限公司（以下简称新达投资）以总价港币1元受让联营公司朗诗集团股

份有限公司（以下简称朗诗集团）之全资子公司持有的香港上市公司朗诗绿色管理有限公司（简称：朗诗绿色管理，曾用名：朗诗绿色地产有限公司、朗诗绿色集团有限公司）19090万股股权。2017年6月及2018年5月，新达投资分两批受让朗诗绿色管理上述股权。公司2019年第一次临时股东大会同意新达投资以总价1港元再次受让朗诗集团之全资子公司持有的朗诗绿色管理114426923股股权并于2019年5月完成股份过户登记手续。

私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

17/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

南京秦淮风光旅游股份有限公司子公司水上游览服务5092.1720835.0518548.969379.815755.924315.49

南京南商商业运营管理有限责任公司子公司商业零售5000.0030004.559988.422499.02349.15262.33

南京南纺进出口有限公司子公司贸易5000.0019339.666199.7014139.9812.9021.56

南京高新经纬电气有限公司子公司照明产品生产销售5000.0014153.048599.695789.33231.75233.03

香港新达国际投资有限公司子公司贸易10万港币11997.33-12659.88726.67813.12812.70

南旅海外国际旅行社（江苏）有限公司子公司旅游服务1000.001708.32525.164013.07-278.02-278.38

南京新旅投资发展有限公司子公司旅游服务、投资5200.004476.38-7786.90436.5958.5832.12

南京商旅跨境电商科技有限公司子公司跨境电商1000.001032.05593.68281.78-229.31-232.91

南京金旅融资租赁有限公司参股公司融资租赁50000.00465721.1474981.3115446.227852.456699.45

南京南泰国际展览中心有限公司参股公司展览51438.3774998.2471117.415936.81742.22727.06报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

南京旅游酒店管理有限公司新设设立南旅酒管是公司深化酒店板块布局的重要举措，本期影响归母净利润129.47万元。

南京商旅跨境（香港）有限公司新设对公司整体生产经营和业绩无重大影响

18/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

其他说明

√适用□不适用

报告期内，公司两次挂牌转让马鞍山市江东水上旅游有限公司（以下简称江东旅游）合计12%股权，子公司秦淮风光及马鞍山市艾客文化创意有限公司（以下简称艾客文化）分别摘牌取得江东旅游10%、2%股权转让价格合计53.03万元，尚未完成工商部门股权变更登记。交易完成后，公司将不再持有江东旅游股权，秦淮风光、艾客文化分别持有江东旅游49%、51%股权，江东旅游将退出公司并表范围。

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、宏观环境风险

公司旅游和商贸业务未来发展的机遇与挑战并存。虽然国内市场潜力巨大、政策支持力度强，但可能面对的国际国内宏观环境风险也同样突出。国际方面，地缘政治紧张与贸易摩擦加剧、供应链中断与重构、数据跨境合规压力以及碳关税等新型贸易壁垒构成主要挑战。国内方面，则需应对消费理性化与分层化（高端与平价需求分化）、行业竞争内卷化以及成本上升带来的盈利压力。对此，公司将敏锐洞察环境变化，灵活调整经营策略，持续创新并提升韧性，在不确定性中构建竞争优势，实现可持续发展。

2、汇率波动风险

2025年以来，受美元走弱、中美利差收窄、中国经济基本面改善及政策预期等因素推动，人

民币汇率呈现双向波动的趋势，预计全年呈现先抑后扬、双向浮动的特征，整体稳中有升。对进出口贸易业务而言，汇率波动影响利润和成本核算，交易结算风险上升，可能导致汇兑损失，挤压利润空间，还会影响定价策略，削弱产品竞争力。对跨境旅游业务而言，汇率波动也会影响游客的出行成本和旅游目的地的选择。对此，公司将密切跟踪汇率走势，加强财务预测与风险评估，统筹运用多种结算方式和金融工具对冲风险，同时加强市场调研，灵活调整产品和服务，提前制定应对预案，以降低汇率波动带来的影响。

3、业务转型风险近年来，公司持续推动战略转型，已从传统外贸企业逐步发展成为文商旅综合运营平台。未来，公司将继续通过内部资源整合与外部并购等方式，积极推进文商旅产业链的延伸与布局。在此过程中，可能面临人才与管理能力不匹配、转型进度不及预期、整合效果未达目标以及快速扩张带来的业绩压力等风险。针对这些风险，公司将建立健全与转型战略相适应的组织架构和管理

19/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告机制，加强专业人才的引进与培养，完善投资管控及绩效评价体系，合理控制投资规模节奏，切实防范转型与并购整合过程中的各类风险。

(二)其他披露事项

√适用□不适用

1、按照新三板市场层级定期调整程序子公司秦淮风光（证券代码：872618）自2025年3月18日起升入创新层，详见公司于2025年3月18日披露的《关于控股子公司南京秦淮风光旅游股份有限公司进入创新层的提示性公告》。

2、2025年7月，为推动南京市属国企战略性重组和专业化整合，经南京市委深改委研究决定，拟以南京旅游集团为主体，推进南京旅游集团、南京市文化投资控股集团有限责任公司、南京体育产业集团有限责任公司的整合重组工作，打造南京市文旅体商综合开发运营主平台。本次控股股东改革重组完成后，公司控股股东和实际控制人不会发生变化。本次控股股东改革重组事项尚处在筹划阶段，具体重组方案尚未确定，方案确定后尚需履行相关审批程序，能否审批通过并顺利实施尚存在不确定性，详见公司于2025年7月7日披露的《关于控股股东拟进行改革重组的提示性公告》。

20/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引

2021年12月17日，公司召开第十届五次董事会和第十届四详见公司于2021年12月18日、2021

次监事会，审议通过了《2021年股票期权激励计划（草案）》年12月31日、2022年1月8日、等相关议案，并于2021年12月18日披露了《2021年股票2022年2月19日、2022年3月1期权激励计划（草案）》及相关公告。日、2023年1月7日、2023年4月

2021年12月20日至12月29日，公司在内部公示了首次授29日、2023年5月26日、2025年

予激励对象名单。公示期内，公司未收到关于本次激励对象3月17日、2025年3月25日、2025的异议。公示期满后，公司监事会就首次授予激励对象名单年4月29日、2025年5月14日披出具了核查意见，并对公示情况进行了说明。露的关于公司2021年股票期权激励2021年12月30日，公司收到南京市国资委《关于南京纺织计划的相关公告。品进出口股份有限公司实施股票期权激励计划的批复》（宁国资委考〔2021〕268号），原则同意公司《2021年股票期权激励计划（草案）》。

2022年1月7日，公司召开2022年第一次临时股东大会，

审议通过了《2021年股票期权激励计划（草案）》等议案。

2022年2月17日，公司召开第十届七次董事会和第十届五次监事会，审议通过了《关于向2021年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》，确定以2022年2月

17日为首次授予日，向30名激励对象授予750万份股票期权，授予价格4.85元/份。

2022年3月1日，公司披露了《关于2021年股票期权激励计划首次授予登记完成的公告》，本次激励计划首次授予的股票期权已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记手续。

2023年1月7日，公司披露了《关于2021年股票期权激励计划预留权益失效的公告》，本次激励计划预留的181万份股票期权因未能在公司股东大会审议通过后12个月内明确

激励对象，预留权益已经失效。

21/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

2023年4月27日，公司召开第十届十六次董事会和第十届十次监事会，审议通过了《关于注销2021年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，同意对2021年股票期权激励

计划第一个考核期内退休离职激励对象及公司业绩考核未

达标导致第一个行权期不符合行权条件对应的合计264.25

万份股票期权进行注销，并于2023年5月25日办理完毕注销手续。

2025年3月14日，公司召开第十一届七次董事会和第十一届六次监事会，审议通过了《关于2021年股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》和《关于注销2021年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，公司2021年股票期权激励计划第二个行权期行权条件已成就，本次共有

29名激励对象符合行权条件，可行权的股票期权数量为

2250325份，并同意对本次激励计划第二个考核期内3名

激励对象因退休或工作调动离职而不再符合行权条件的合计509375份股票期权进行注销。公司于2025年3月20日办理完毕注销手续。

2025年4月27日，公司召开第十一届九次董事会和第十一

届七次监事会，审议通过本次激励计划第三个行权期条件未成就及注销相应股票期权的议案，同意对第三个行权期行权条件未成就对应的2097800份股票期权进行注销。公司于

2025年5月13日办理完毕注销手续。

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

√适用□不适用

公司在实施股权激励的同时，在部分子公司试点超额利润分享机制，打造多层次薪酬考核激励体系，进一步调动骨干人员工作积极性，激发企业活力。

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

22/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是否有是否及承诺承诺承诺承诺承诺背景履行期时严格类型方内容时间限履行

公司2024年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易中，城建集团作出了关于避免与上市公司同业竞争的承诺：

1、旅游集团为市直属企业，由南京市国资委列名监管，本公司作为南京市国资委授权机构对旅游

集团进行国有股权管理，以实现国有资本的保值增值，不对旅游集团及其下属企业实际业务运营进行管理和控制。

2、本公司下属南京通客云来酒店管理有限公司主营酒店业务、南京中北友好国际旅行社有限公司

主营旅行社业务、南京中北文化发展有限公司主营会议服务业务。基于本承诺第一点，本公司仅对旅游集团进行国有股权管理，不对旅游集团及其下属企业实际业务运营进行管理和控制，上述三家企业主营业务收入或者毛利占上市公司主营业务收入或毛利均低于30.00%，本公司保证将加强内部协调与控制管理，确保上市公司健康、持续发展，不会出现损害上市公司及其公众投资者

2024年

与重大资解决利益的情况。

城建11月22产重组相同业3、除前述情况外，本公司承诺将采取以下措施：（1）承诺将促使本公司及控制的下属企业或组否是集团日，长期关的承诺竞争织不利用本公司对上市公司的股权关系进行损害上市公司及其股东合法权益的经营活动；（2）承有效

诺将促使本公司及控制的下属企业或组织不会利用从上市公司获取的信息，直接或间接从事或经营与上市公司相竞争的业务；（3）承诺本公司及控制的下属企业或组织将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与上市公司新增同业竞争。承诺本公司将促使本公司及控制的下属企业或组织不直接或间接从事或经营与上市公司的业务存在新增同业竞争的任何业务及活动；（4）承诺本公司及控制的下属企业或组织有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会

与上市公司生产经营构成同业竞争的业务，将按照上市公司的要求，将该等商业机会让与上市公司，由上市公司在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权，以避免与上市公司新增同业竞争；

4、如违反以上承诺，本公司愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成

的所有直接或间接损失。

23/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

1、酒店（包含餐饮）相关业务

（1）本公司下属如下企业从事酒店（包含餐饮）相关业务，因盈利能力、规范性程度等原因暂不

适合注入上市公司，未纳入本次交易的标的资产范围。为避免同业竞争和利益冲突，经本公司董事会审议通过，下述序号1企业的股东拟与上市公司签订《委托管理协议》，拟将所持序号1公司股权除所有权、处置权（含质押权）、收益权以外的其他股东权利委托给上市公司管理，下述序号2-7企业拟与上市公司签订《委托管理协议》，拟将酒店等相关业务委托给上市公司管理，委托管理期限为2025年1月1日至2027年12月31日。

序号名称主营业务解决方式南京紫金山庄酒店管理有限责任公司紫金山庄酒管公司股权拟

1酒店（包含餐饮）（以下简称“紫金山委托上市公司管理庄酒管公司”）南京国际会议中心酒店相关业务拟委托上市

2酒店（包含餐饮）

股份有限公司公司管理南京国之辉酒店管酒店相关业务拟委托上市2024年解决3酒店（包含餐饮）旅游理有限公司公司管理11月22同业否是

集团南京国会酒店管理酒店相关业务拟委托上市日，长期竞争4酒店（包含餐饮）有限公司公司管理有效南京水秀苑大酒店酒店相关业务拟委托上市

5酒店（包含餐饮）

有限责任公司公司管理南京六华春酒店管餐饮相关业务拟委托上市

6餐饮（饭店）

理有限公司公司管理主营钟山风景区外缘景区的投

融资、建设、开发、运营及管南京钟山风景区建酒店相关业务拟委托上市

7理等工作，其分支机构南京钟

设发展有限公司公司管理山风景区建设发展有限公司琵琶洲餐饮分公司运营一家酒店

前述委托管理期限到期后，本公司将在上述企业酒店（包含餐饮）类业务满足如下财务性条件后1年内，启动对相关企业的规范梳理工作：*最近一个会计年度经审计归属于母公司所有者的净利润不低于上市公司最近一个会计年度经审计归属于母公司所有者的净利润的10%，且不低于500万元；*最近一个会计年度加权平均净资产收益率不低于上市公司最近一个会计年度的加权平均净

资产收益率；经规范梳理，如前述企业的股权、资产权属清晰，股权、资产过户或者转移不存在

24/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

法律障碍，不存在重大违法违规事项或重大法律风险，前述企业注入上市公司符合法律法规、国家产业政策及监管要求，本公司将在前述企业满足相关财务性条件后3年内启动注入上市公司，启动对前述企业的规范梳理至注入上市公司期间，前述企业应持续符合上述财务性条件。

如无法满足前述财务性条件或经梳理尚不符合法律法规、国家产业政策及监管要求的，将继续将上述相关股权/上述相关业务委托上市公司管理。（2）本公司下属南京旅总旅游有限公司（以下简称“旅总公司”）经营的房车度假区项目拟委托第三方中旅（北京）自驾旅游管理有限公司（以下简称“中旅公司”）承包经营。双方拟签署《合作协议书》，旅总公司拟将其房车度假区项目全部物业及外管项目全权委托给中旅公司独家经营，中旅公司组建经营团队并自主负责项目经营，旅总公司不得干预正常经营管理工作，合作期限为10年，合作期限到期后，中旅公司享有合作优先权。本次交易完成后，本公司保证将加强内部协调与控制管理，确保南京商旅健康、持续发展，不会出现损害南京商旅及其公众投资者利益的情况。（3）本公司下属南京白宫大酒店有限公司（以下简称“白宫大酒店”）已委托第三方江苏金旅华住酒店管理有限公司（以下简称“金旅华住”）长期承包经营。白宫大酒店与金旅华住已签署《合作合同》，金旅华住承包白宫大酒店并支付承包费，白宫大酒店不随意干涉金旅华住对白宫大酒店的经营管理权，包括但不限于由金旅华住制定并调整酒店各种经营项目，包括客房（包括房型、房量等）、商务、会议、餐饮、康乐等项目的空间调整、定价方案及价格体系，菜单（酒菜、主食品等）的订价方案及价格体系，承包期间为2020年6月1日至2035年5月31日，白宫大酒店同意于承包期届满时，优先考虑金旅华住的承包合同续签，续签期限为5年。白宫大酒店已委托第三方长期运营，不得随意干涉，本次交易完成后，本公司保证将加强内部协调与控制管理，确保南京商旅健康、持续发展，不会出现损害南京商旅及其公众投资者利益的情况。（4）本公司下属南京大饭店（北京）有限公司（以下简称“南京大饭店”）注册地及经营地均在北京，经营使用的房产土地的所有权人/使用权人为南京市人民政府驻北京办事处。自2005年12月起，南京大饭店委托给第三方承包经营，目前南京大饭店系由南京晶丽酒店管理有限公司（以下简称“晶丽酒店”）承包经营，承包经营期限为2024年

6月1日至2027年5月31日。南京大饭店与晶丽酒店已签署《承包经营管理合同》，约定晶丽酒店全权负责南京大饭店全部资产以及经营项目的经营、管理和运作（包括但不限于人、财、物的管理和经营），承包期内盈亏自负，晶丽酒店有权自主决定南京大饭店经营模式和营销策略，在机构设置、人事设置、人事任免、经营管理、财务收益等方面享有自主权，独立承担承包期内的一切债权债务和其他法律责任，南京大饭店不干涉晶丽酒店正常的承包经营管理活动。结合酒店行业的经营特点、南京大饭店经营地域（位于北京，标的公司经营地点在南京）、南京大饭店已委托无关联关系第三方运营并自负盈亏，本次交易完成后，南京大饭店与上市公司不构成重大不利影响的同业竞争。

2、旅行社相关业务

25/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

（1）本公司下属如下企业从事旅行社相关业务，因盈利能力、规范性程度等原因不适合注入上市公司，未纳入本次交易的标的资产范围。为避免同业竞争和利益冲突，经本公司董事会审议通过，下述企业的控股股东拟与上市公司签订《委托管理协议》，拟将持有的相关公司股权除所有权、处置权（含质押权）、收益权以外的其他股东权利委托给上市公司行使，委托管理期限为2025年

1月1日至2027年12月31日。

序号名称主营业务解决方式

1南京金旅红文化发展有限公司旅行社相关业务公司股权拟委托上市公司管理

2南京莫愁旅行社有限公司旅行社相关业务公司股权拟委托上市公司管理

3南京长江行文旅发展有限公司旅客票务代理公司股权拟委托上市公司管理

前述委托管理期限到期后，本公司将在上述企业满足如下财务性条件后1年内，启动对相关企业的规范梳理工作：*最近一个会计年度经审计归属于母公司所有者的净利润不低于上市公司最近

一个会计年度经审计归属于母公司所有者的净利润的10%，且不低于500万元；*最近一个会计年度加权平均净资产收益率不低于上市公司最近一个会计年度的加权平均净资产收益率；经规范梳理，如前述企业的股权、资产权属清晰，股权、资产过户或者转移不存在法律障碍，不存在重大违法违规事项或重大法律风险，前述企业注入上市公司符合法律法规、国家产业政策及监管要求，本公司将在前述企业满足相关财务性条件后3年内启动注入上市公司，启动对前述企业的规范梳理至注入上市公司期间，前述企业应持续符合上述财务性条件。如无法满足前述财务性条件或经梳理尚不符合法律法规、国家产业政策及监管要求的，则继续将上述相关股权委托上市公司管理。

（2）本公司下属南京好行旅游有限责任公司（以下简称“好行旅游”）曾从事旅行社相关业务，截至本承诺出具日，好行旅游已停止经营活动，正在进行破产清算，本公司承诺将不晚于2025年

12月31日前办理完毕好行旅游的注销手续。

3、除前述解决措施外，本公司承诺将同时采取以下措施：（1）承诺将促使本公司及控制的下属

企业或组织不利用本公司对上市公司的控制关系进行损害上市公司及其股东合法权益的经营活

动；（2）承诺将促使本公司及控制的下属企业或组织不会利用从上市公司获取的信息，直接或间

接从事或经营与上市公司相竞争的业务；（3）承诺本公司及控制的下属企业或组织将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与上市公司新增同业竞争。承诺本公司将促使本公司及控制的下属企业或组织不直接或间接从事或经营与上市公司的业务存在新增同业竞争的

任何业务及活动；（4）承诺本公司及控制的下属企业或组织有任何商业机会可从事、参与或入股

任何可能会与上市公司生产经营构成同业竞争的业务，将按照上市公司的要求，将该等商业机会让与上市公司，由上市公司在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权，以避免与上市公司新增同业竞争；

4、如违反以上承诺，本公司愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成

26/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

的所有直接或间接损失。

上市公司全体本人承诺，自本次交易复牌之日起至本次交易实施完毕期间，本人对本人所持南京商旅的股份（如2024年董事、其他有）不存在减持意向和计划，不会以任何方式减持。若违反上述承诺，由此给南京商旅或者其他11月22是是监事、

投资者造成损失的，本人承诺将向南京商旅或其他投资者依法承担赔偿责任。日高级管理人员

1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对职务消费行为进行约束。3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无上市

关的投资、消费活动。4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与南京商旅填补公司

回报措施的执行情况相挂钩。5、若公司后续推出公司股权激励计划，本人承诺拟公布的南京商旅2024年全体

股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺出具日后至南京商旅本次11月22其他董事、否是

交易实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承日，长期高级

诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。7、有效管理本人切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。

人员

若本人违反上述承诺并给南京商旅或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对南京商旅或者投资者的赔偿责任。

1、本次交易完成后，本公司将按照包括但不限于《上海证券交易所股票上市规则》等规范性文件的要求，确保南京商旅及其下属公司的独立性，积极促使南京商旅及其下属公司在资产、业务、财务、机构、人员等方面保持独立性。

城建

2、本公司如因不履行或不适当履行上述承诺因此给南京商旅及其相关股东造成损失的，应以现金

集团、方式全额承担该等损失。

旅游2024年具体如下：

集团11月22其他1、南京商旅的资产独立完整否是及其日，长期本公司保证，本公司及本公司控制的公司、企业或其他组织、机构（以下简称“本公司控制的其一致有效他主体”）的资产与南京商旅的资产严格分开，产权关系明确、资产界定清晰，确保南京商旅完行动

全独立经营；本公司严格遵守法律、法规和规范性文件及南京商旅章程等内部管理制度中关于南人

京商旅与关联方资金往来及对外担保等内容的规定，保证本公司及本公司控制的其他主体不发生违规占用南京商旅资金、资产或资源等情形。

2、南京商旅的人员独立

27/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

本公司保证，南京商旅的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均不在本公司及本公司控制的其他主体担任除董事、监事以外的其他职务，不在本公司及本公司控制的其他主体领薪；南京商旅的财务人员不在本公司及本公司控制的其他主体中兼职及/或领薪。本公司将确保南京商旅的劳动、人事及薪酬管理与本公司及本公司控制的其他主体之间完全独立。

3、南京商旅的财务独立

本公司保证南京商旅的财务部门独立和财务核算体系独立；南京商旅独立核算，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度；南京商旅具有独立的银行基本账户和其他结算账户，不存在与本公司或本公司控制的其他主体共用银行账户的情形；本公司不会干预南京商旅的资金使用。

4、南京商旅的机构独立

本公司保证南京商旅具有健全、独立和完整的内部经营管理机构，并独立行使经营管理职权。本公司及本公司控制的其他主体与南京商旅的机构完全分开，不存在机构混同的情形。

5、南京商旅的业务独立

本公司保证，南京商旅的业务独立于本公司及本公司控制的其他主体，并拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有独立面向市场自主经营的能力；本公司及本公司控制的其他主体与南京商旅不存在构成重大不利影响的同业竞争或显失公平的关联交易；本公司除依法行使股

东权利外，不会对南京商旅的正常经营活动进行干预。

2024年

城建本公司本次交易复牌之日起至本次交易实施完毕期间，不存在主动减持本公司间接持有的上市公其他11月22是是集团司股份的计划。

日旅游

集团在本次交易复牌之日起至本次交易实施完毕期间，本公司对所持上市公司股份不存在减持意向和

2024年

及其计划，不会以任何方式减持。上述股份包括原持有上市公司的股份以及由于上市公司发生送股、其他11月22是是

一致转增股本等事项增加的上市公司股份（如有）。若违反上述承诺，由此给上市公司或者其他投资日

行动者造成损失的，本公司承诺将向上市公司或其他投资者依法承担赔偿责任。

人

城建1、本公司承诺不会越权干预上市公司经营管理活动，不会侵占上市公司利益。

集团、2、自本承诺出具日至上市公司本次交易实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承2024年旅游诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司承诺届时将按照中11月22其他否是

集团国证监会的最新规定出具补充承诺。日，长期及其3、若本公司违反上述承诺并给上市公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担对上市公司有效一致或者投资者的补偿责任。

28/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

行动人

城建1、在本次交易完成后，本公司、本公司控制的企业将尽量避免与上市公司及其控股子公司之间发集团、生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允旅游和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。2024年集团2、本公司将严格遵守有关法律、法规、上市公司《公司章程》等关于关联交易事项的回避规定，11月22其他否是及其所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行信息披露义务和办理有关报批事宜（如日，长期一致有），保证不通过关联交易谋取不当利益或损害上市公司及其股东的合法权益。有效行动3、如违反上述承诺与上市公司及其控股子公司进行交易而给上市公司及其股东造成损失的，本公人司将依法承担相应的赔偿责任。

1、本企业将以本次交易实施完毕的当年及其后两个会计年度为减值补偿期间。

2、在减值补偿期间的每个会计年度结束后，本企业同意由符合《中华人民共和国证券法》规定、具备从事证券期货相关业务条件的会计师事务所对黄埔酒店的房屋建筑物(含土地使用权)进行减值测试。如黄埔酒店上述资产在减值补偿期间的任一会计年度的期末价值(考虑年限修正因素)低

2025年

于其在本次交易时的评估价值，对于差额部分(即期末减值额)，本企业优先以上市公司在本次交

6月24

旅游易中向本企业发行的股份(以下简称本次发行股份)进行补偿，不足部分以现金补偿。有关补偿金日，重组集团额、补偿方式具体为:本企业当年度应补偿股份数=黄埔酒店的房屋建筑物(含土地使用权)当年度实施完

减值及其的期末减值额/本次发行股份价格一本企业在减值补偿期间已补偿的股份总数。

毕的当是是

补偿一致3、本企业无需就本承诺函与《关于黄埔酒店以市场法评估的资产期末减值补偿安排的承诺函》项年及其行动下的土地使用权减值测试情况进行重复补偿。

后两个

人4、如本企业届时需向上市公司进行股份补偿，在上市公司股东大会审议通过关于相应年度补偿股会计年份回购及后续注销事宜的议案后本企业将按照上市公司通知的期限与回购价格配合上市公司度

完成向本企业定向回购并注销当期应补偿股份的具体手续。如本企业届时需以现金进行补偿，本企业将在上市公司通知的期限内将所需补偿的现金支付至上市公司指定银行账户。

5、本承诺自作出之日起生效且不可撤销。如本企业违反上述承诺并给上市公司或其投资者造成损失的，本企业愿意依法承担对上市公司或其投资者的补偿责任。

旅游1、本企业将以本次交易实施完毕的当年及其后两个会计年度为减值补偿期间。2025年集团2、在减值补偿期间的每个会计年度结束后，本企业同意由符合《中华人民共和国证券法》规定、6月24减值及其具备从事证券期货相关业务条件的会计师事务所对本次交易所有以市场法评估的资产(具体资产日，重组是是

补偿一致清单见附件)进行减值测试，其中土地使用权按照黄埔酒店所拥有的权证就每块土地分别进行减值实施完行动测试，软件、商标、作品著作权、域名按所属的不同资产类型分别作为一个资产组进行减值测试。毕的当人如黄埔酒店上述各资产或资产组在减值补偿期间的任一会计年度的期末价值(考虑年限修正因素)年及其

29/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

低于其在本次交易时的评估价值，对于差额部分(即期末减值额)本企业优先以上市公司在本次交后两个易中向本企业发行的股份(以下简称本次发行股份)进行补偿，不足部分以现金补偿。会计年黄埔酒店以市场法评估的资产清单如下：度序号资产类型资产名称

1土地使用权黄埔酒店使用的坐落于南京市玄武区黄埔路2号的土地

2软件人事管理系统

3软件绿云管理系统

4软件电梯监控系统

5软件餐饮系统软件

6软件话务台系统

7商标觅龙虾音乐餐吧

8 商标 金陵映像（编号：38706157A）

9商标金陵映像（编号：38706022）

10商标金陵映像（编号：38718142）

11 商标 金陵映像（编号：38730045A）

12 商标 金陵映像（编号：38726123A）

13商标金陵映像（编号：38722488）

14商标金陵映像（编号：38713457）

15作品著作权金陵映像图形

16 域名 黄埔大酒店.cn

17 域名 黄埔大酒店.com

18 域名 huangpuhotel.com3、有关补偿金额、补偿方式等事项应符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引一上市类

第1号》等相关监管规则要求。具体为:(1)土地使用权当年度应补偿股份数=该土地使用权当年度

的期末减值额/本次发行股份价格一本企业在减值补偿期间已就该土地使用权补偿的股份总数其

中每块土地应分别适用前述公式计算，不合并进行减值测试;(2)各资产组当年度应补偿股份数=各资产组当年度的期末减值额/本次发行股份价格-本企业在减值补偿期间已就该资产组补偿的股份总数，其中各资产组应分别适用前述公式计算，不合并进行减值测试。

4、如本企业届时需向上市公司进行股份补偿，在上市公司股东大会审议通过关于相应年度补偿股

份回购及后续注销事宜的议案后本企业将按照上市公司通知的期限与回购价格配合上市公司完

成向本企业定向回购并注销当期应补偿股份的具体手续。如本企业届时需以现金进行补偿，本企

30/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

业将在上市公司通知的期限内将所需补偿的现金支付至上市公司指定银行账户。

5、本承诺自作出之日起生效且不可撤销。如本企业违反上述承诺并给上市公司或其投资者造成损

失的本企业愿意依法承担对上市公司或其投资者的补偿责任。

1、本企业因本次交易所获上市公司新发行股份自该等股份发行结束之日起36个月内不得进行转

让或质押，亦不得设定任何权利负担。

2、本次发行股份及支付现金购买资产完成后六个月内，如上市公司股票连续二十个交易日的收盘

价低于发行价，或者本次发行股份及支付现金购买资产完成后六个月期末收盘价低于发行价的，本企业因本次发行股份及支付现金购买资产所获上市公司股份的锁定期自动延长六个月。

3、对于本企业在本次交易前已经持有的上市公司股份，自本次交易新增股份发行结束之日起182024年

旅游个月内不以任何方式进行转让（在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让的，不受该股份11月22集团锁定期限制）。日，股份股份及其

4、本次交易完成后，本企业因本次交易的业绩补偿安排（如有）而发生的股份回购或股份无偿赠发行结是是

限售一致与不受上述股份锁定的限制。束之日行动

5、本次交易完成后，本企业基于本次交易及本次交易前已经持有的上市公司股份享有的上市公司起36个

人

送红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定。月内

6、本企业因本次交易获得的上市公司股份、本次交易前已经持有的上市公司股份在解除锁定后转

让股份时需遵守相关法律、法规及规范性文件与上海证券交易所的规定，以及上市公司章程的相关规定。

7、如中国证券监督管理委员会或上海证券交易所对于上述限售安排有不同意见的，本企业同意将

按照中国证券监督管理委员会或上海证券交易所的意见对限售安排进行修订并予执行。

2022年

上市公司2021年股票期权激励计划中，公司承诺不为激励对象依本计划获取有关股票期权提供贷款以2月17其他否是

公司及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。日，长期有效与股权激上市励相关的公司2022年承诺激励对象为董事、高级管理人员的，应将不低于获授量的20%股票留至限制期满后的任期（或任职）股份董事、2月17期满考核合格后行权，或在激励对象行权后，持有不低于获授量20%的公司股票，至限制期满后的否是限售高级日，长期任期（或任职）期满考核合格后方可出售。

管理有效人员

31/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用事项概述及类型查询索引

2024年5月，公司因买卖合同纠纷，在南京市鼓楼区人民法具体情况详见公司于2024年7月

院对苏豪弘业股份有限公司（以下简称苏豪弘业）提起诉讼，20日、2025年1月7日、2025年要求苏豪弘业归还案涉销售合同项下货款2212.20万元并支1月11日披露的《关于诉讼事项付违约金等。2024年7月，鼓楼区法院一审判决苏豪弘业给一审胜诉的公告》《关于诉讼进展付公司货款2212.20万元及违约金。公司与苏豪弘业分别向的公告》《关于诉讼结果暨全额收南京中院提起上诉。2025年1月，南京中院终审判决驳回双回款项的公告》。

方上诉，维持原判，当月公司收到苏豪弘业支付的涉案货款及违约金等款项合计3032.55万元。

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

32/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

公司2024年第二次临时股东大会同意2025年度公司详见公司于2024年12月7日、2024年及控股子公司与关联方之间开展各类日常关联交易总12月24日、2025年6月13日披露的《关额为19720.00万元。公司第十一届十次董事会同意于2025年度日常关联交易预计额度的公增加2025年度日常关联交易预计额度2200万元，全告》《2024年第二次临时股东大会决议年额度共计21920万元。报告期内日常关联交易实际公告》《关于增加2025年度日常关联交发生额在公司股东大会批准的额度范围之内。易预计额度的公告》。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

2024年5月27日至2024年6月7日，公司停牌筹划详见公司于2024年5月25日、2024年6

发行股份及支付现金购买旅游集团持有的黄埔酒店月1日、2024年6月8日、2024年7月

100%股权、南京商厦持有的南商运营49%股权并募集配8日、2024年8月7日、2024年9月6

套资金事项，预计构成重大资产重组，不构成重组上日、2024年9月30日、2024年10月30市。日、2024年11月16日、2024年11月

2024年6月7日，公司召开第十届二十五次董事会和25日、2024年12月18日、2024年12

第十届十五次监事会，审议通过本次重组预案等议案。月19日、2024年12月24日、2025年3

2024年11月22日，公司召开第十一届四次董事会和月17日、2025年3月25日、2025年5

第十一届四次监事会，审议通过了调整后的重组方案月1日、2025年6月26日、2025年6（重组草案），公司拟以发行股份及支付现金的方式月28日、2025年7月29日、2025年8购买旅游集团持有的黄埔酒店100%股权，交易价格月16日披露的关于本次发行股份及支付

2.22亿元，不再收购南商运营49%股权，同时募集配现金购买资产并募集配套资金暨关联交

套资金不超过8000万元，调整后不构成重大资产重易事项的相关公告。

组，不构成重组上市。

2024年12月23日，公司召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了本次重组草案等相关议案。

2025年3月24日，公司本次重组申请获得上交所受理。

2025年4月2日，公司收到上交所关于本次重组的审核问询函。

2025年4月30日，因标的资产评估报告已过有效期，

33/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

上交所中止审核公司重组事项。

2025年6月24日，公司完成加期审计评估及重组申请

文件更新工作，召开第十一届十一次董事会和第十一届八次监事会，审议通过了调整后的重组方案，资产交易价格调至1.99亿元，募集配套资金金额调至

3983.10万元，不构成重大调整。

2025年6月27日，上交所恢复审核公司本次重组事项。

2025年7月28日，公司召开第十一届十二次董事会和

第十一届九次监事会，审议通过重组草案修订稿等议案，完成审核问询函回复，同步更新了重组草案以及全套申请文件。

2025年8月16日，根据上交所的进一步审核意见，公

司对问询函回复、重组草案进行了修订。

截至目前，上交所正在对公司本次重组进行审核。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

34/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

√适用□不适用

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币租赁资租赁收是否出租方租赁方名租赁资租赁起始租赁终止租赁租赁收益对公司影关联关产涉及益确定关联名称称产情况日日收益响系金额依据交易南商运营报告期使

南京商南京南商房屋、用权资产折旧费用母公司厦股份商业运营土地及1073万协议商

2019/7/12039/6/30347.01万元，融资是的控股

有限公管理有限附属设元/年定

租赁费用274.26万子公司司责任公司施设备元。

租赁情况说明

2019年7月，南京旅游集团控股子公司南京商厦股份有限公司（以下简称南京商厦）和南商

运营签订了《经营权转让合同》及《经营权转让合同之补充协议》，南京商厦将其所管理的资产（包括有形资产和无形资产）交由南商运营经营管理，租期为二十年，南商运营按期支付相应的转让费用，其中，房屋、土地及附属设施设备首年租金为1040万元，租金每五年递增3%。

35/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计12000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 4894.34

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 4894.34

担保总额占公司净资产的比例(%)7.99

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0未到期担保可能承担连带清偿责任说明无报告期内发生的12000万元担保均为公司及子公

司为子公司银行授信提供的担保，在公司股东大会担保情况说明

批准的担保额度内，详见公司2024-054、2024-056、

2024-062、2025-005、2025-029、2025-041号公告。

(三)其他重大合同

√适用□不适用

（1）委托理财总体情况

单位：万元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额

银行理财产品自有资金11000.006400.000

注：公司第十一届五次董事会同意2025年度公司及子公司使用闲置自有资金购买理财产品单日最

高余额不超过人民币1.8亿元。报告期内，委托理财实际发生额在董事会授权额度范围内。

（2）单项委托理财情况

单位：万元币种：人民币实际收是否经委托理财类委托理财委托理财起委托理财终资金年化实际收回情受托人益或损过法定型金额始日期止日期来源收益率况失程序

江苏银行结构性存款4500.002024/11/182025/2/18自有资金1.91%21.49本利已收回是

江苏银行结构性存款1000.002025/3/32025/4/3自有资金1.95%1.63本利已收回是

广发银行结构性存款1500.002025/1/92025/1/23自有资金2.12%1.22本利已收回是

广发银行结构性存款1500.002025/1/262025/2/10自有资金1.52%0.94本利已收回是

广发银行结构性存款500.002025/1/232025/2/6自有资金1.43%0.27本利已收回是

广发银行结构性存款500.002025/1/242025/2/24自有资金1.35%0.57本利已收回是

36/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

兴业银行结构性存款1000.002025/2/52025/10/17自有资金1.3%-2.5%未到期是

兴业银行结构性存款1500.002025/2/52025/5/14自有资金2.50%10.07本利已收回是

兴业银行结构性存款1000.002025/2/72025/3/17自有资金2.25%2.34本利已收回是

兴业银行结构性存款1000.002025/2/72025/2/28自有资金2.18%1.25本利已收回是

广发银行结构性存款500.002025/2/242025/3/10自有资金1.65%0.32本利已收回是

广发银行结构性存款500.002025/2/262025/3/12自有资金1.56%0.3本利已收回是

兴业银行结构性存款1000.002025/3/32025/4/10自有资金2.26%2.36本利已收回是

广发银行结构性存款500.002025/3/102025/3/24自有资金1.54%0.29本利已收回是

广发银行结构性存款500.002025/3/122025/3/26自有资金1.87%0.36本利已收回是

兴业银行结构性存款1000.002025/3/182025/4/25自有资金2.24%2.33本利已收回是

兴业银行结构性存款800.002025/4/112025/4/29自有资金2.18%0.91本利已收回是

兴业银行结构性存款1500.002025/5/62025/7/14自有资金2.09%5.93本利已收回是

兴业银行结构性存款1200.002025/5/232025/6/30自有资金1.98%2.47本利已收回是

农业银行结构性存款1200.002025/6/272025/7/7自有资金0.83%0.27本利已收回是

0.95%-2.03

江苏银行结构性存款3000.002025/6/302025/12/30自有资金未到期是

%/2.23%

兴业银行结构性存款1200.002025/7/12025/9/29自有资金1.0%-2.2%未到期是

兴业银行结构性存款1200.002025/7/152025/10/22自有资金1.0%-1.85%未到期是

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

37/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)37003

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记股东名称报告期内期末持股数比例限售条或冻结情况股东性质（全称）增减量(%)件股份股份数量数量状态

南京旅游集团有限责任公司010460106933.680无0国有法人南京夫子庙文化旅游集团有限

03781691212.180无0国有法人

公司中国证券投资者保护基金有限

0186093025.990无0国有法人

责任公司

欧阳彤鑫-44060001.420无0境内自然人

南京商厦股份有限公司041920301.350无0国有法人

陈月升-28127000.910无0境内自然人

中国银行股份有限公司－富国

中证旅游主题交易型开放式指-20182000.650无0未知数证券投资基金

38/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

南京斯亚集团有限公司015448010.500无0境内非国有法人

BARCLAYS BANK PLC 1181943 1477543 0.48 0 无 0 境外法人

贵州汇新科技发展有限公司013463590.430无0境内非国有法人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股股份种类及数量股东名称的数量种类数量南京旅游集团有限责任公司104601069人民币普通股104601069南京夫子庙文化旅游集团有限公司37816912人民币普通股37816912中国证券投资者保护基金有限责任公司18609302人民币普通股18609302欧阳彤鑫4406000人民币普通股4406000南京商厦股份有限公司4192030人民币普通股4192030陈月升2812700人民币普通股2812700

中国银行股份有限公司－富国中证旅游主题交易型

2018200人民币普通股2018200

开放式指数证券投资基金南京斯亚集团有限公司1544801人民币普通股1544801

BARCLAYS BANK PLC 1477543 人民币普通股 1477543贵州汇新科技发展有限公司1346359人民币普通股1346359前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的无说明

上述股东中，南京商厦股份有限公司为我公司控股股东南京旅游集团有限责任公司的控股子公司暨一致行动人，公司未知其上述股东关联关系或一致行动的说明他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无

注：前十大股东中欧阳彤鑫、陈月升、中国银行股份有限公司－富国中证旅游主题交易型开放式

指数证券投资基金不在公司期初股东名册前200名内，报告期内增减数量未知。

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

39/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用□不适用

单位：股期初持有股报告期新授予报告期内可报告期股票期期末持有股姓名职务票期权数量股票期权数量行权股份权行权股份票期权数量

沈颖董事长、总经理308200151800151800

张金源董事、副总经理247900122100122100

马焕栋董事会秘书、财务总监247900122100122100袁一骏副总经理2010009900099000

合计/1005000495000495000

注：报告期内，公司2021年股票期权激励计划第二个行权期行权条件已成就，董事、高管获授的合计495000份股票期权可行权，尚未行权；公司2021年股票期权激励计划第三个行权期行权条件未成就，董事、高管获授的合计510000份股票期权已注销。

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

40/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)公司债券（含企业债券）

□适用√不适用

(二)公司债券募集资金情况

□公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改

√本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

(三)专项品种债券应当披露的其他事项

□适用√不适用

(四)报告期内公司债券相关重要事项

□适用√不适用

41/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(五)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1、非金融企业债务融资工具基本情况

单位：万元币种：人民币是否存在终利率还本付息交易场交易机债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额止上市交易

（%）方式所制的风险南京商贸旅游到期一次中国银一级市股份有限公司25南京商偿还本

1025813762025/3/262025/3/282028/3/2830000.002.98行间债场直接否

2025年度 第一 旅MTN001 金，按年

券市场发售期中期票据付息公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用关于逾期债项的说明

□适用√不适用

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3、信用评级结果调整情况

□适用√不适用

42/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

5、非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用√不适用

(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(七)主要会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%）变动原因

流动比率1.561.0252.94主要系公司流动负债减少所致

速动比率1.440.9551.58主要系公司流动负债减少所致

资产负债率（%）52.9854.76下降1.78个百分点

本报告期（1-6月）上年同期本报告期比上年同期增减(%)变动原因

扣除非经常性损益后净利润7665921.6010283682.29-25.46主要系本期旅游业务板块业绩下滑所致

EBITDA 全部债务比 0.13 0.19 -29.19

利息保障倍数4.364.350.23

现金利息保障倍数6.443.4089.41主要系本期现金利息支出同比减少所致

EBITDA 利息保障倍数 8.14 6.88 18.31

贷款偿还率（%）100.00100.000

利息偿付率（%）100.00100.000

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

43/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2025年6月30日

编制单位：南京商贸旅游股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金314493849.08418255871.06结算备付金拆出资金

交易性金融资产67092589.0545050707.55衍生金融资产

应收票据1576909.405390924.95

应收账款142689603.55115866730.29应收款项融资

预付款项66121594.3357360398.35应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款7895527.4638223627.34

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货54881113.7755414278.51

其中：数据资源

合同资产1807331.031599512.30持有待售资产

一年内到期的非流动资产1516330.071159510.67

其他流动资产10136855.164708254.73

流动资产合计668211702.90743029815.75

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款1555877.842099991.86

长期股权投资494420254.41482172578.65

其他权益工具投资4004386.113194915.04其他非流动金融资产

投资性房地产4308615.384646544.16

固定资产78356221.3778880427.12

在建工程155680.00生产性生物资产

44/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

油气资产

使用权资产99075134.52102863473.86

无形资产222208315.48231114019.91

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉65054168.0765054168.07

长期待摊费用60402274.1855320229.84

递延所得税资产33170669.7633392193.97

其他非流动资产8568743.004835500.00

非流动资产合计1071124660.121063729722.48

资产总计1739336363.021806759538.23

流动负债：

短期借款110083575.01295256722.23向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据30537541.5399628547.64

应付账款155769590.36182967703.95

预收款项108000.00253094.52

合同负债34612181.1319098291.35卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬11947297.0624016643.83

应交税费10899763.2712569523.36

其他应付款62325332.7967522837.18

其中：应付利息

应付股利5390000.005390000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债7799480.3222505318.33

其他流动负债2975461.133550901.04

流动负债合计427058222.60727369583.43

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款1000000.0063050000.00

应付债券300000000.00

其中：优先股永续债

租赁负债107748263.69109967662.35

长期应付款3689500.003689500.00长期应付职工薪酬预计负债

45/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

递延收益

递延所得税负债82024537.9185320445.46其他非流动负债

非流动负债合计494462301.60262027607.81

负债合计921520524.20989397191.24

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）310593879.00310593879.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积263007761.04262774636.06

减：库存股

其他综合收益-254866714.54-255676185.61专项储备

盈余公积105696777.80105696777.80一般风险准备

未分配利润187956406.73180019225.04归属于母公司所有者权益（或股

612388110.03603408332.29东权益）合计

少数股东权益205427728.79213954014.70

所有者权益（或股东权益）合计817815838.82817362346.99

负债和所有者权益（或股东权益）

1739336363.021806759538.23

总计

公司负责人：沈颖主管会计工作负责人：马焕栋会计机构负责人：周超母公司资产负债表

2025年6月30日

编制单位：南京商贸旅游股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金27060287.2061330467.10交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款769.56应收款项融资

预付款项3000.003000.00

其他应收款35484852.2937092057.46

其中：应收利息

应收股利5610000.005610000.00存货

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

46/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

其他流动资产514283.22

流动资产合计63062422.7198426294.12

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资840511915.28834136114.69其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产1284584.551350053.87

固定资产5292027.625274282.22在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产1443871.102231437.10

无形资产214039.32259904.90

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用102000.5730772.59

递延所得税资产360967.78557859.28其他非流动资产

非流动资产合计849209406.22843840424.65

资产总计912271828.93942266718.77

流动负债：

短期借款70047625.01270234305.58交易性金融负债衍生金融负债

应付票据70000000.00

应付账款62217259.5762162546.22

预收款项68094.52合同负债

应付职工薪酬3324782.146566728.01

应交税费174942.451934466.20

其他应付款88639169.3787776866.86

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债2359166.6716986082.60

其他流动负债46097.53461652.02

流动负债合计226809042.74516190742.01

非流动负债：

长期借款52450000.00

应付债券300000000.00

其中：优先股永续债

47/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

租赁负债

长期应付款3689500.003689500.00长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债360967.78557859.28其他非流动负债

非流动负债合计304050467.7856697359.28

负债合计530859510.52572888101.29

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）310593879.00310593879.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积450004721.20449743433.47

减：库存股

其他综合收益-19816181.06-19816181.06专项储备

盈余公积108450144.98108450144.98

未分配利润-467820245.71-479592658.91

所有者权益（或股东权益）合计381412318.41369378617.48

负债和所有者权益（或股东权益）

912271828.93942266718.77

总计

公司负责人：沈颖主管会计工作负责人：马焕栋会计机构负责人：周超合并利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入359623058.34399325537.64

其中：营业收入359623058.34399325537.64利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本328156253.62354234886.96

其中：营业成本265198555.94287222350.14利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加3585171.993984250.27

销售费用17926800.2113438849.13

管理费用29285661.8532735081.30

48/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

研发费用3365883.333637719.08

财务费用8794180.3013216637.04

其中：利息费用9146015.2115879010.15

利息收入2227922.172261605.47

加：其他收益569592.79974621.75

投资收益（损失以“－”号填列）10169227.3124123709.91

其中：对联营企业和合营企业的投资

9747675.767223828.63

收益以摊余成本计量的金融资产终

止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号

98459.07559221.70

填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-2063016.89-1368588.67

资产减值损失（损失以“-”号填列）-146141.1328593.79

资产处置收益（损失以“－”号填列）6224.17

三、营业利润（亏损以“－”号填列）40101150.0469408209.16

加：营业外收入35278.8396440.11

减：营业外支出219015.58409019.10

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）39917413.2969095630.17

减：所得税费用13087906.0617057661.21

五、净利润（净亏损以“－”号填列）26829507.2352037968.96

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号

26829507.2352037968.96

填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损

7937181.6927607017.97以“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）18892325.5424430950.99

六、其他综合收益的税后净额809471.07-1012248.31

（一）归属母公司所有者的其他综合收益

809471.07-1012248.31

的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益809471.07-1012248.31

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动809471.07-1012248.31

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

49/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额27638978.3051025720.65

（一）归属于母公司所有者的综合收益总

8746652.7626594769.66

额

（二）归属于少数股东的综合收益总额18892325.5424430950.99

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.030.09

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：沈颖主管会计工作负责人：马焕栋会计机构负责人：周超母公司利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业收入1261803.52772043.89

减：营业成本121777.79164750.83

税金及附加130516.64-277196.36销售费用

管理费用12395568.1413872695.71研发费用

财务费用6589384.2411016217.17

其中：利息费用5609372.5112348890.66

利息收入170487.02188606.94

加：其他收益20519.73152599.96

投资收益（损失以“－”号填列）29934038.3633457102.37

其中：对联营企业和合营企业的投资

1366987.762293047.17

收益以摊余成本计量的金融资产终

止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-206701.60-1200969.29

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）11772413.208404309.58

加：营业外收入15877.36

减：营业外支出

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）11772413.208420186.94

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列）11772413.208420186.94

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”

11772413.208420186.94号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

50/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

五、其他综合收益的税后净额1718618.00

（一）不能重分类进损益的其他综合收益1718618.00

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动1718618.00

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的

金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额11772413.2010138804.94

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：沈颖主管会计工作负责人：马焕栋会计机构负责人：周超合并现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金387826727.58413148352.05客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还11451863.506999161.46

收到其他与经营活动有关的现金54047412.8613052805.38

经营活动现金流入小计453326003.94433200318.89

购买商品、接受劳务支付的现金294277543.88260607750.02客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

51/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

支付给职工及为职工支付的现金59156535.7956561597.02

支付的各项税费25328567.0832257047.99

支付其他与经营活动有关的现金66395199.8970937888.29

经营活动现金流出小计445157846.64420364283.32

经营活动产生的现金流量净额8168157.3012836035.57

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金190000000.00165000000.00

取得投资收益收到的现金491212.303503140.29

处置固定资产、无形资产和其他长期资

13504.951400.00

产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现

8230000.00

金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计190504717.25176734540.29

购建固定资产、无形资产和其他长期资

22303032.9615940092.93

产支付的现金

投资支付的现金214500000.00197492162.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计236803032.96213432254.93

投资活动产生的现金流量净额-46298315.71-36697714.64

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金3200000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的

3200000.00

现金

取得借款收到的现金492760000.00298000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金48137638.0030000000.00

筹资活动现金流入小计540897638.00331200000.00

偿还债务支付的现金525550000.00260200000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金31429800.5142910753.81

其中：子公司支付给少数股东的股利、

27446774.2030040153.09

利润

支付其他与筹资活动有关的现金47858033.817396000.00

筹资活动现金流出小计604837834.32310506753.81

筹资活动产生的现金流量净额-63940196.3220693246.19

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响258600.82245834.75

五、现金及现金等价物净增加额-101811753.91-2922598.13

加：期初现金及现金等价物余额405649032.19348384072.42

六、期末现金及现金等价物余额303837278.28345461474.29

公司负责人：沈颖主管会计工作负责人：马焕栋会计机构负责人：周超

52/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

母公司现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1295268.21820315.42

收到的税费返还436317.40

收到其他与经营活动有关的现金76341317.5572627202.97

经营活动现金流入小计77636585.7673883835.79

购买商品、接受劳务支付的现金1176.10

支付给职工及为职工支付的现金12045740.8612180400.72

支付的各项税费1810544.85549288.50

支付其他与经营活动有关的现金78236551.8967535619.05

经营活动现金流出小计92092837.6080266484.37

经营活动产生的现金流量净额-14456251.84-6382648.58

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金28567050.6033618446.58

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现

8230000.00

金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计28567050.6041848446.58

购建固定资产、无形资产和其他长期资

184954.544770.00

产支付的现金

投资支付的现金5000000.0019492162.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计5184954.5419496932.00

投资活动产生的现金流量净额23382096.0622351514.58

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金419760000.00263000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金40000000.0030000000.00

筹资活动现金流入小计459760000.00293000000.00

偿还债务支付的现金457750000.00225100000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金3477254.7212043630.22

支付其他与筹资活动有关的现金41728000.0031728000.00

筹资活动现金流出小计502955254.72268871630.22

筹资活动产生的现金流量净额-43195254.7224128369.78

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1197.801782.94

五、现金及现金等价物净增加额-34270608.3040099018.72

加：期初现金及现金等价物余额60401516.6922545070.34

六、期末现金及现金等价物余额26130908.3962644089.06

公司负责人：沈颖主管会计工作负责人：马焕栋会计机构负责人：周超

53/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般

减：少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股项风其优永资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润小计

本)其储险他先续股他备准股债备

一、上年期末余额310593879.00262774636.06-255676185.61105696777.80180019225.04603408332.29213954014.70817362346.99

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额310593879.00262774636.06-255676185.61105696777.80180019225.04603408332.29213954014.70817362346.99三、本期增减变动金额（减少以“－”

233124.98809471.077937181.698979777.74-8526285.91453491.83号填列）

（一）综合收益总额809471.077937181.698746652.7618892325.5427638978.30

（二）所有者投入和减少资本233124.98233124.9828162.75261287.73

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额233124.98233124.9828162.75261287.73

4．其他

（三）利润分配-27446774.20-27446774.20

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-27446774.20-27446774.20

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

54/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额310593879.00263007761.04-254866714.54105696777.80187956406.73612388110.03205427728.79817815838.82

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般

减：少数股东权益所有者权益合计项风其

实收资本(或股本)优永资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润小计其储险他先续股他股债备准备

一、上年期末余额310593879.00263189251.97-242114742.68105696777.80130359925.63567725091.72213888614.56781613706.28

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额310593879.00263189251.97-242114742.68105696777.80130359925.63567725091.72213888614.56781613706.28三、本期增减变动金额（减少以“－”

1154804.31-1012248.3131626237.9731768793.979778606.2541547400.22号填列）

（一）综合收益总额-2730866.3127607017.9724876151.6624430950.9949307102.65

（二）所有者投入和减少资本1155207.121155207.123376706.344531913.46

1．所有者投入的普通股3200000.003200000.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额1181872.981181872.98150040.481331913.46

4．其他-26665.86-26665.8626665.86

（三）利润分配-29993651.29-29993651.29

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-29993651.29-29993651.29

4．其他

（四）所有者权益内部结转1718618.00-1718618.00

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益1718618.00-1718618.00

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

55/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

2．本期使用

（六）其他-402.815737838.005737435.1911964600.2117702035.40

四、本期期末余额310593879.00264344056.28-243126990.99105696777.80161986163.60599493885.69223667220.81823161106.50

公司负责人：沈颖主管会计工作负责人：马焕栋会计机构负责人：周超母公司所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

项目其他权益工具

实收资本(或股本)资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余额310593879.00449743433.47-19816181.06108450144.98-479592658.91369378617.48

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额310593879.00449743433.47-19816181.06108450144.98-479592658.91369378617.48

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）261287.7311772413.2012033700.93

（一）综合收益总额11772413.2011772413.20

（二）所有者投入和减少资本261287.73261287.73

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额261287.73261287.73

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

56/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

四、本期期末余额310593879.00450004721.20-19816181.06108450144.98-467820245.71381412318.41

2024年半年度

项目其他权益工具

实收资本(或股本)资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余额310593879.00450185224.64-21534799.06108450144.98-503780584.23343913865.33

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额310593879.00450185224.64-21534799.06108450144.98-503780584.23343913865.33

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）1331913.461718618.0012439406.9415489938.40

（一）综合收益总额8420186.948420186.94

（二）所有者投入和减少资本1331913.461331913.46

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额1331913.461331913.46

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1718618.00-1718618.00

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益1718618.00-1718618.00

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他5737838.005737838.00

四、本期期末余额310593879.00451517138.10-19816181.06108450144.98-491341177.29359403803.73

公司负责人：沈颖主管会计工作负责人：马焕栋会计机构负责人：周超

57/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

企业注册地：江苏省南京市

组织形式：股份有限公司

总部地址：南京市秦淮区小心桥东街18号

南京商贸旅游股份有限公司前身为南京纺织品进出口股份有限公司，于2001年3月6日在上海证券交易所上市，统一社会信用代码为913201001349674289。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至2025年6月30日，公司总股本为31059.3879万股，注册资本为

31059.3879万元。

2、公司实际从事的主要经营活动

目前公司业务主要涉及商业贸易和旅游服务两大板块。

3、财务报告的批准报出

本财务报告业经本公司董事会于2025年8月28日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

√适用□不适用

本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对各项交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见如下各项描述。

58/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

占相应应收款项金额的3%以上，且金额超过500重要的单项计提坏账准备的应收款项万元，或当期计提坏账准备影响盈亏变化影响坏账准备转回占当期坏账准备转回的30%以重要应收款项坏账准备收回或转回上，且金额超过300万元，或影响当期盈亏变化重要的应收款项核销占相应应收款项3%以上，且金额超过50万元投资预算金额较大，且当期发生额占在建工程本重要的在建工程项目

期发生总额10%以上（或期末余额占比10%以上）

超过一年的重要应付账款占应付账款余额3%以上，且金额超过500万元超过一年的重要其他应付款占其他应付款余额3%以上，且金额超过180万元少数股东持有5%以上股权，且资产总额、净资产、少数股东持有的权益重要的子公司

营业收入和净利润占合并报表相应项目10%以上

账面价值占长期股权投资10%以上，或来源于合营重要的合营企业或联营企业企业或联营企业的投资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表净利润的10%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

59/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值

与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、19“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别

财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，

60/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。通常包括母公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位和公司虽拥有其半数以下的表决权但通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上表决权；根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营决策；有权任免被投资单位的董事会的多数成员；在被投资单位董事会占多数表决权。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；

从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

61/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、19.“长期股权投资”或本附注五、11.“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达

成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看

是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、19（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产

生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

62/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短

（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本

化的原则处理；*可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差

额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上年年末未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，

63/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

11、金融工具

√适用□不适用在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

*以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初

64/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

*其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担

保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

65/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

66/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

组合类别确定依据

组合1：银行承兑汇票承兑人信用风险较小的银行

组合2：商业承兑汇票承兑人信用风险较小的企业

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的前瞻性预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

组合类别确定依据

组合1：商品销售业务依据业务类型确定：商品销售业务

组合2：旅游服务业务依据业务类型确定：旅游业务

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的前瞻性预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

67/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

(1）发行方或债务人发生重大财务困难；

(2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

(3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

(4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

(5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

(6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

14、应收款项融资

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括待运和发出商品、库存商品、原材料、包装物及低值易耗品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

（2）发出的计价方法

存货发出时，存货发出以进仓单号为依据采用个别认定法，个别子公司采用加权平均法。

68/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

（3）存货的盘存制度为永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。合同资产按照信用风险特征分为如下组合：

项目确定组合的依据

组合：质保金依据款项性质确定按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

组合类别确定依据

69/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

组合1：商品销售业务依据业务类型确定：商品销售业务

组合2：旅游服务业务依据业务类型确定：旅游业务

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的前瞻性预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1）发行方或债务人发生重大财务困难；

2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都

不会做出的让步；

4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

18、持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认

70/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、11.“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

*成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

*权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于

71/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

*收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

72/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率%年折旧率

房屋建筑物年限平均法20-603-51.58-4.85

通用设备年限平均法5-103-59.50-19.40

运输设备年限平均法53-519.00-19.40

专用设备年限平均法5-200-54.75-20.00

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

(3).固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、27.“长期资产减值”。

(4).其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

22、在建工程

√适用□不适用本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计

或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

73/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

23、借款费用

√适用□不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可

销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

74/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

本公司研发支出归集范围包括研发人员职工薪酬、直接材料费用、折旧费用、水电费用、其他费用等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。

本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

研究阶段为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段；开发阶段为在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

27、长期资产减值

√适用□不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、使用权资产、以成本模式计量的投资

性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

75/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

28、长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供

76/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

31、预计负债

√适用□不适用

因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承

担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

77/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

32、股份支付

√适用□不适用本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：

（1）本公司销售商品收入确认时间（客户取得相关商品的控制权时点）的具体判断标准及计

量方法：

78/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

国外销售：公司主要以 FOB、CIF、CFR 等形式出口。公司在同时具备下列条件后确认收入：

产品已报关出口，取得装箱单、报关单和提货单；出口收入货款金额已确定，款项已收讫或预计可以收回；出口产品的成本能够合理计算。

国内销售：公司在同时具备下列条件后确认收入：根据销售合同约定的交货方式将货物发给

客户或客户自行提货，获取客户的签收回单或客户确认的收货信息；产品销售收入货款金额已确定，款项已收讫，或预计可以收回；销售产品的成本能够合理计算。

（2）本公司旅游业务收入确认时间（客户取得相关服务的控制权时点）的具体判断标准及计

量方法：公司在提供的旅游服务已经完成，相关款项已经收到或取得了收款的证据时，确认旅游服务收入。

（3）本公司零售百货业务分为自营模式、联营模式及租赁模式，收入确认时间（客户取得相关商品或服务的控制权时点）的具体判断标准及计量方法：

自营模式：公司自供应商处采购商品后自行发货销售，采用直接收款方式销售货物，为完成货物销售收到货款或取得销售款凭据的当天，按取得销售款总额确认收入的实现。

联营模式：公司与供应商签订合同，约定扣率及费用承担方式，由供应商自行发货销售，公司以实际收到的销售款扣除应结算给供应商的采购款后的净额确认销售收入。

租赁模式：详见本附注五、38.“租赁”。

（4）本公司旅行社旅游服务业务收入确认时间（客户取得相关商品或服务的控制权时点）的

具体判断标准及计量方法：公司在提供的旅游服务已经完成，相关款项已经收到或取得了收款的证据时，确认旅游服务收入。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

79/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

（1）政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

（2）政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

80/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用本公司租赁资产的类别主要为房屋及建筑物。

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

（1）使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*承租人发生的初始直接费用；*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

81/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

（2）租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；*购买选择权的

行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值低于500万元的租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

（1）经营租赁本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁

于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

39、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

82/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税当期销项税额减当期可抵扣的进项税额13%、9%、6%、5%、3%

消费税应税收入5%

城市维护建设税应缴流转税税额7%

教育费附加应缴流转税税额3%

地方教育费附加应缴流转税税额2%

企业所得税应纳税所得额25%、20%、16.50%、15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）南京高新经纬电气有限公司15

马鞍山市江东水上旅游有限公司、南京高新经纬照明股份有限公司、南京金

博文化传播有限公司、南旅海外国际旅行社(江苏)有限公司、南京商旅跨境

20

电商科技有限公司、南京海陌贸易有限公司、羲和日盛（南京）跨境电商有

限责任公司、南京新旅投资发展有限公司、南京旅游酒店管理有限公司

香港新达国际投资有限公司、南京商旅跨境（香港）有限公司16.50其他企业25

2、税收优惠

√适用□不适用

（1）增值税2023年8月1日，财政部、税务总局发布了《财政部税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第19号）指出，对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人，免征增值税。增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。执行

83/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

期限为2023年1月1日至2027年12月31日。子公司马鞍山市江东水上旅游有限公司适用该政策。

根据《财政部国家税务总局关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》（财税[2016]140号）文规定，子公司南京秦淮风光旅游股份有限公司经营游船收入，按照“文化体育服务”选择简易计税方法及3%征收率计算缴纳增值税。

财政部、税务总局2023年9月3日发布的《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》

(财政部税务总局公告2023年第43号)指出，先进制造业企业是指高新技术企业(含所属的非法人分支机构)中的制造业一般纳税人。自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额，子公司南京高新经纬电气有限公司适用该政策。

（2）所得税

子公司南京高新经纬电气有限公司于2022年11月18日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、

国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业，证书编号为：GR202232008678，有效期为三年。

2023年8月2日，财政部、税务总局发布了《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号），政策规定：对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年

12月31日。

（3）其他税种2023年8月2日，财政部、税务总局发布了《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）指出，自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税(不含水资源税)、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、

耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。执行期限为2023年1月1日至2027年12月31日。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金139249.2885415.88

银行存款302928533.44405192261.12

其他货币资金9127445.469299270.24

未到期应收利息2298620.903678923.82

合计314493849.08418255871.06

84/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

其他货币资金明细

单位：元币种：人民币项目期末余额上年年末余额

存出投资款104219.3937334.90

信用证保证金250112.06112.07

电子支付平台账户资金665276.17334020.29

其他保证金8107837.848927802.98

合计9127445.469299270.24

注：期末其他货币资金中的各项保证金均为受限货币资金。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产67092589.0545050707.55/

其中：

理财产品67092589.0545050707.55/指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

合计67092589.0545050707.55/

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据583309.404397324.95

商业承兑票据1000000.001000000.00

小计1583309.405397324.95

减：坏账准备6400.006400.00

合计1576909.405390924.95

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

85/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据10651605.86

合计10651605.86

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提计提比例账面价值比例账面价值金额金额比例金额金额比例

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提

1583309.40100.006400.000.401576909.405397324.95100.006400.000.125390924.95

坏账准备

其中：

组合1：银

583309.4036.84583309.404397324.9581.474397324.95

行承兑汇票

组合2：商

1000000.0063.166400.000.64993600.001000000.0018.536400.000.64993600.00

业承兑汇票

合计1583309.40/6400.00/1576909.405397324.95/6400.00/5390924.95

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按商业承兑汇票组合计提坏账准备的应收票据

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内1000000.006400.000.64

合计1000000.006400.000.64按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

√适用□不适用

86/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

商业承兑汇票6400.006400.00

合计6400.006400.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

87/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）128340283.55111861085.84

1年以内小计128340283.55111861085.84

1至2年17145574.965042097.24

2至3年1519598.69464061.44

3至4年1300955.302515278.26

4至5年1114454.8575084.41

5年以上238245151.94238834801.12

合计387666019.29358792408.31

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例比例计提比例

金额比例(%)金额价值金额金额价值

(%)(%)(%)

按单项计提坏账准备99854420.2425.7698783434.6398.931070985.61101661461.1028.3399078920.3197.462582540.79

其中：

按组合计提坏账准备287811599.0574.24146192981.1150.79141618617.94257130947.2171.67143846757.7155.94113284189.50

其中：

组合1：商品销售业务282528015.6772.88145856462.2851.63136671553.39255531982.3471.22143694469.8156.23111837512.53

组合2：旅游服务业务5283583.381.36336518.836.374947064.551598964.870.45152287.909.521446676.97

合计387666019.29/244976415.74/142689603.55358792408.31/242925678.02/115866730.29

88/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

HOTPOINT (AUST) PTY LTD. 38967518.18 38967518.18 100.00 专人海外清收，对方已破产，未取得破产证明SEATRAN INTL CO.LTD. 18563027.01 18563027.01 100.00 对方停止经营，催收未果河北启发纺织集团公司10603536.5910603536.59100.00预计无法收回

PLAYHUT INC 5910982.06 5910982.06 100.00 预计无法收回

商场零售在途资金1070985.61期后已收回

其他零星客户24738370.7924738370.79100.00预计无法收回

合计99854420.2498783434.6398.93/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

89/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：商品销售业务

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内122061861.56783073.660.64

1至2年17145574.962595840.0615.14

2至3年1519598.69851431.1556.03

3至4年1237479.301092817.9788.31

4至5年1114454.851084253.1397.29

5年以上139449046.31139449046.31100.00

合计282528015.67145856462.2851.63

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

组合计提项目：旅游服务业务

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内5207436.38260371.835.00

1至2年

2至3年

3年以上76147.0076147.00100.00

合计5283583.38336518.836.37

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动

商品销售业务242773390.121866506.79244639896.91

旅游服务业务152287.90184230.93336518.83

合计242925678.022050737.72244976415.74

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

90/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同占应收账款和应收账款期末资产应收账款和合同合同资产期末坏账准备期末单位名称余额期末资产期末余额余额合计数的余额

余额比例（%）

HOTPOINT (AUST) PTY LTD. 38967518.18 38967518.18 10.00 38967518.18

TUNAS YU FENG (PTE) LTD. 18608911.78 18608911.78 4.78 18608911.78

SEATRAN INT LCO.LTD. 18563027.01 18563027.01 4.77 18563027.01

中国建筑第八工程局有限公司26750014.7026750014.706.871230078.02

LONG SUCCESS ASSETS MANAGEMENT

10737900.0010737900.002.7610737900.00

LTD

合计113627371.67113627371.6729.1888107434.99

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

质保金1902453.7295122.691807331.031683697.1684184.861599512.30

合计1902453.7295122.691807331.031683697.1684184.861599512.30

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

91/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额

项目期初余额收回或转销/核期末余额原因计提其他变动转回销

质保金84184.8610937.8395122.69

合计84184.8610937.8395122.69/

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

92/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内65509692.5699.0755333503.7096.47

1年以上611901.770.932026894.653.53

合计66121594.33100.0057360398.35100.00

93/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计单位名称期末余额

数的比例(%)

夫子庙-秦淮风光带风景名胜区管理委员会22406594.5233.89

中海油华东销售有限公司10709000.0016.20

南京颜林杰建材有限公司6127348.739.27

南京安佰盈商贸有限责任公司3755863.335.68

江西晟米电子商务有限公司2366342.003.58

合计45365148.5868.62其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他应收款7895527.4638223627.34

合计7895527.4638223627.34

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

94/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

95/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）4875689.4813930487.47

1年以内小计4875689.4813930487.47

1至2年2218022.422264866.46

2至3年326735.1496894.14

3至4年185840.78154694.78

4至5年161070.00181351.34

5年以上73870577.7095319669.43

小计81637935.52111947963.62

减：坏账准备73742408.0673724336.28

合计7895527.4638223627.34

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

单位往来79887518.33110320521.03

个人借款963054.551039752.66

其他787362.64587689.93

小计81637935.52111947963.62

减：坏账准备73742408.0673724336.28

合计7895527.4638223627.34

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期合计

用损失(未发生信用损失(已发生信信用损失

用减值)用减值)

96/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

2025年1月1日余额695762.7673028573.5273724336.28

2025年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提123071.77-104999.9918071.78本期转回本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余额818834.530.0072923573.5373742408.06

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

商品销售业务73721008.9912824.3373733833.32

旅游服务业务3327.295247.458574.74

合计73724336.2818071.7873742408.06

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄期末余额

比例(%)

97/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

A PACIFIC CONSTRUCTION & DEVELOPMENTS

6960860.488.53预付款转入5年以上6960860.48

PTE LTD

SAMSUNG CORPORATION 5918372.32 7.25 预付款转入 5年以上 5918372.32

南京已昇机械有限公司4000000.004.90预付款转入5年以上4000000.00

天津开发区津华煤炭运销有限公司3926125.164.81预付款转入5年以上3926125.16

斐济服装厂2801037.403.43预付款转入5年以上2801037.40

合计23606395.3628.92//23606395.36

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备/存货跌价准备/项目账面余额合同履约成本账面价值账面余额合同履约成本账面价值减值准备减值准备

原材料12958294.233855572.689102721.5513344669.443855572.689489096.76

在产品313180.85313180.857439.147439.14

库存商品57597441.0912994176.9744603264.1244885013.0312858973.6732026039.36

待运和发出商品851764.5110956.48840808.0313846027.2510956.4813835070.77

包装物及低值易耗品150702.58150702.58264412.25214582.7149829.54

委托加工物资21139.2221139.226802.946802.94

合计71892522.4817011408.7154881113.7772354364.0516940085.5455414278.51

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料3855572.683855572.68在产品

库存商品12858973.67135203.3012994176.97周转材料

包装物及低值易耗品214582.7163880.13150702.58

待运和发出商品10956.4810956.48

合计16940085.54135203.3063880.1317011408.71本期转回或转销存货跌价准备的原因

98/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款1516330.071159510.67

合计1516330.071159510.67一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收退货成本36469.6444147.03

应收出口退税7274194.642908168.93

待抵扣进项税2786110.171334948.35

预缴关税417059.25

预缴所得税3931.17

预缴其他税费3597.38

待摊费用36483.33

合计10136855.164708254.73

99/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

100/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现率区项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值间

分期收款销售商品3167224.6695016.753072207.913360311.89100809.363259502.534.2%-4.75%

减：一年以内到期1516330.071516330.071159510.671159510.67

合计1650894.5995016.751555877.842200801.22100809.362099991.86/

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

分期收款销售商品100809.365792.6195016.75

合计100809.365792.6195016.75

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

101/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初期末被投资单位减少权益法下确认其他综合其他权宣告发放现金计提减其余额（账面价值）追加投资余额（账面价值）投资的投资损益收益调整益变动股利或利润值准备他

一、合营企业小计

二、联营企业

南京南泰国际展览中心有限公司395743377.221405363.61397148740.83

南京南纺诺斯菲尔德商贸有限公司2485230.14308429.232793659.37

南京南纺英致连商贸有限公司722477.516906.17729383.68

南京安佰盈商贸有限责任公司1283257.19-12363.251270893.94

南京金旅融资租赁有限公司81938236.598039340.0089977576.59

江苏万有低空飞行有限公司2500000.002500000.00

小计482172578.652500000.009747675.76494420254.41

合计482172578.652500000.009747675.76494420254.41

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动指定为以公允价本期确累计计入其期初本期计入其本期计入其期末累计计入其他综值计量且其变动项目追加减少其认的股他综合收益余额他综合收益他综合收益余额合收益的损失计入其他综合收投资投资他利收入的利得的利得的损失益的原因

朗诗绿色管理有限公司3194915.04809471.074004386.11235050533.48

合计3194915.04809471.074004386.11235050533.48/

102/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额25243848.9325243848.93

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额25243848.9325243848.93

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额20597304.7720597304.77

2.本期增加金额337928.78337928.78

（1）计提或摊销337928.78337928.78

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额20935233.5520935233.55

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值4308615.384308615.38

2.期初账面价值4646544.164646544.16

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因

南京高新经纬照明股份有限公司综合楼3160260.56产权证尚在办理中

高新技术开发区028栋4、5层房产207875.00产权证尚在办理中

103/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产78356221.3778880427.12固定资产清理

合计78356221.3778880427.12固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输设备合计

一、账面原值：

1.期初余额71823378.3120421010.57171409107.071733001.51265386497.46

2.本期增加金额271580.925090000.00147260.185508841.10

（1）购置271580.925090000.00147260.185508841.10

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额33387.51627092.6551456.31711936.47

（1）处置或报废33387.51627092.6551456.31711936.47

4.期末余额71823378.3120659203.98175872014.421828805.38270183402.09

二、累计折旧

1.期初余额45328669.6516642262.5986101599.411617731.43149690263.08

2.本期增加金额1233926.06546883.164025453.9950561.185856824.39

（1）计提1233926.06546883.164025453.9950561.185856824.39

3.本期减少金额32194.52454636.0048883.49535714.01

（1）处置或报废32194.52454636.0048883.49535714.01

4.期末余额46562595.7117156951.2389672417.401619409.12155011373.46

三、减值准备

1.期初余额310968.6436504838.6236815807.26

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额310968.6436504838.6236815807.26

四、账面价值

1.期末账面价值25260782.603191284.1149694758.40209396.2678356221.37

2.期初账面价值26494708.663467779.3448802669.04115270.0878880427.12

104/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程155680.00

合计155680.00在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

东五华里北延线亮化提升155680.00155680.00

合计155680.00155680.00

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

105/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物电子设备合计

一、账面原值

1.期初余额143528205.48143528205.48

2.本期增加金额530955.75530955.75

3.本期减少金额

4.期末余额143528205.48530955.75144059161.23

二、累计折旧

1.期初余额40664731.6240664731.62

2.本期增加金额4257645.2461649.854319295.09

(1)计提4257645.2461649.854319295.09

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额44922376.8661649.8544984026.71

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

106/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值98605828.62469305.9099075134.52

2.期初账面价值102863473.86102863473.86

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币水上游览线特许项目土地使用权办公软件影视著作权合计经营权

一、账面原值

1.期初余额8284316.813223684.64306540000.004528301.89322576303.34

2.本期增加金额281250.00281250.00

(1)购置281250.00281250.00

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额8284316.813504934.64306540000.004528301.89322857553.34

二、累计摊销

1.期初余额1643951.222103002.6287448958.87266370.7291462283.43

2.本期增加金额72640.0895890.288983147.9735276.109186954.43

（1）计提72640.0895890.288983147.9735276.109186954.43

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额1716591.302198892.9096432106.84301646.82100649237.86

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值6567725.511306041.74210107893.164226655.07222208315.48

2.期初账面价值6640365.591120682.02219091041.134261931.17231114019.91

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

107/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额企业合并形成的处置

南京高新经纬电气有限公司2359751.892359751.89

南京秦淮风光旅游股份有限公司79749259.5979749259.59

南旅海外国际旅行社（江苏）有限公司1353099.421353099.42

合计83462110.9083462110.90

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额计提处置

南京高新经纬电气有限公司2359751.892359751.89

南京秦淮风光旅游股份有限公司16048190.9416048190.94

合计18407942.8318407942.83

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用是否与以前年度名称所属资产组或组合的构成及依据所属经营分部及依据保持一致

南京秦淮风光旅游股主营业务经营性资产形成的资产组，包括固定资旅游服务（主营业务）是

份有限公司产、无形资产、长期待摊费用等经营资产

南旅海外国际旅行社主营业务经营性资产形成的资产组，包括营运资旅游服务（主营业务）是（江苏）有限公司金、无形资产等经营资产资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

108/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他减项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额少金额

资产改良摊销53395315.0010308762.105281289.7058422787.40

船用电瓶1924914.84423360.00368788.061979486.78

合计55320229.8410732122.105650077.7660402274.18

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产

资产减值准备5920405.02398344.129145525.931526341.29

坏账准备5894687.161759697.03

销售退回32884.184932.6337773.375666.01

可抵扣亏损16551026.702483052.8716551026.702483052.87

租赁暂时性差异114098572.4328524643.11117508535.1829377133.80

合计142497575.4933170669.76143242861.1833392193.97

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

109/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资

224102142.0856025535.52232719548.2058179887.05

产评估增值

交易性金融工具的估值92589.0523147.2550707.5512676.88

租赁暂时性差异98605828.6224651457.16102863473.8625715868.47

分期收款销售形成737847.80110677.17467742.8070161.42

固定资产加速折旧4854883.221213720.815367406.561341851.64

合计328393290.7782024537.91341468878.9785320445.46

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异360927487.03364583417.28

可抵扣亏损209566240.28185306721.28

合计570493727.31549890138.56

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

110/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额

2025年度48597708.5148597708.51

2026年度53280799.0053754449.33

2027年度1721161.581862016.79

2028年度37118982.6237118982.62

2029年度43973564.0343973564.03

2030年度24874024.54

合计209566240.28185306721.28

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付长期资产购置款8568743.008568743.004835500.004835500.00

合计8568743.008568743.004835500.004835500.00

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金8357949.908357949.90其他保证金8927915.058927915.05其他保证金

固定资产34939106.438639114.37抵押抵押担保40562737.949922261.49抵押抵押担保

无形资产4713201.753115647.97抵押抵押担保4713201.753162780.01抵押抵押担保

长期股权投资395743377.22395743377.22质押质押担保

合计48010258.0820112712.24//449947231.96417756333.77//

111/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款80000000.00

抵押借款10000000.00

保证借款5000000.00

信用借款100000000.00210000000.00

未到期的应付利息83575.01256722.23

合计110083575.01295256722.23

短期借款分类的说明：

*截至2025年6月30日，公司向兴业银行股份有限公司秦淮支行借款1000.00万元，向江苏银行股份有限公司南京分行借款1000.00万元，向中国工商银行股份有限公司南京城东支行借款5000.00万元，均为信用借款；

*截至2025年6月30日，子公司南京高新经纬电气有限公司向中国建设银行股份有限公司玄武支行借款1000.00万元，为信用借款；

*截至2025年6月30日，子公司南京南纺进出口有限公司向交通银行江苏省分行借款

1000.00万元，向苏州银行股份有限公司城东支行借款1000.00万元，均为信用借款；

*截至2025年6月30日，子公司南京南纺进出口有限公司向广发银行股份有限公司南京分行借款1000.00万元，由南京商贸旅游股份有限公司提供担保，并提供经纬照明厂房抵押担保。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

112/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

银行承兑汇票5999903.531128547.64

商业承兑汇票16400000.0088500000.00

已承兑未到期国内信用证8137638.0010000000.00

合计30537541.5399628547.64本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）77446897.79109267014.85

1年以上78322692.5773700689.10

合计155769590.36182967703.95

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

中国建材国际工程集团有限公司10638507.32

汕头市新丰泽经贸有限公司6957293.59

合计17595800.91/

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收房租108000.00253094.52

合计108000.00253094.52

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

113/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内31886357.9416714404.21

1年以上2725823.192383887.14

合计34612181.1319098291.35

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬24016643.8340378600.6752455667.4411939577.06

二、离职后福利-设定提存

5516994.185509274.187720.00

计划

三、辞退福利1181350.521181350.52

四、一年内到期的其他福利

合计24016643.8347076945.3759146292.1411947297.06

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴23327045.4633225920.4245333851.5211219114.36

二、职工福利费1718860.941703530.1015330.84

三、社会保险费2769568.542758850.5410718.00

其中：医疗保险费2332365.172322375.179990.00

工伤保险费172694.88172382.88312.00

生育保险费264508.49264092.49416.00

四、住房公积金2260639.502238799.5021840.00

五、工会经费和职工教育经费689598.37403611.27420635.78672573.86

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计24016643.8340378600.6752455667.4411939577.06

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

114/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险5314565.845307365.847200.00

2、失业保险费166462.45165942.45520.00

3、企业年金缴费35965.8935965.89

合计5516994.185509274.187720.00

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税961091.994687829.01

消费税210779.25394503.82

企业所得税9170642.136499008.24

城市维护建设税86996.12240648.16

房产税72777.84146644.30

土地使用税45002.4734966.68

个人所得税45147.02130516.39

教育费附加62332.92171891.26

其他税费244993.53263515.50

合计10899763.2712569523.36

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付股利5390000.005390000.00

其他应付款56935332.7962132837.18

合计62325332.7967522837.18

(2).应付利息

□适用√不适用

(3).应付股利

□适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

子公司应付少数股东股利5390000.005390000.00

合计5390000.005390000.00

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

单位往来40675672.2244614856.76

115/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

个人往来2605980.002523866.10

其他13653680.5714994114.32

合计56935332.7962132837.18账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

上海骊寓商业管理有限公司2619530.00股权出资款，已认缴尚未实缴上海青禄养老服务有限公司2619530.00股权出资款，已认缴尚未实缴张家港保税区业泰国际贸易有限公司2272388.65长期挂账预收款转入

太仓市永光纺织有限公司1825325.60长期挂账预收款转入

合计9336774.25/

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款15500000.00

1年内到期的租赁负债5440313.656925307.91

长期借款未到期的应付利息80010.42

应付债券未到期的应付利息2359166.67

合计7799480.3222505318.33

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付退货款69353.8281920.40

水电物业管理费等204051.45755108.60

佣金857160.091107198.01

预收款项包含的预收增值税1844895.771606674.03

合计2975461.133550901.04

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

116/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押+保证借款25000000.00

票据贴现1000000.001000000.00

保证借款9800000.00

信用借款42750000.00

减：一年内到期的长期借款15500000.00

合计1000000.0063050000.00

长期借款分类的说明：

截至2025年6月30日，子公司南京南纺进出口有限公司向中国建设银行股份有限公司贴现

100.00万元。

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付债券300000000.00

合计300000000.00

117/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币溢折债券票面利发行债券发行期初本期按面值计提本期期末是否

面值(元)价摊

名称率（%）日期期限金额余额发行利息偿还余额违约销南京商贸旅游股份

有限公司2025年度100.002.982025/3/263年300000000.000300000000.002359166.6700300000000.00否

第一期中期票据

合计////300000000.000300000000.002359166.6700300000000.00/

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

118/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额155699139.91162130714.33

减：未确认融资费用42510562.5745237743.99

减：一年内到期的租赁负债5440313.656925307.99

合计107748263.69109967662.35

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款3689500.003689500.00

合计3689500.003689500.00长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

南京高新技术经济开发总公司3689500.003689500.00

合计3689500.003689500.00专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

119/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数310593879310593879

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）211310527.93211310527.93

其他资本公积51464108.13233124.9851697233.11

合计262774636.06233124.98263007761.04

56、库存股

□适用√不适用

120/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

期初减：前期计入减：前期计入其期末

项目本期所得税减：所得税后归属于税后归属于余额其他综合收益他综合收益当期余额前发生额税费用母公司少数股东当期转入损益转入留存收益

一、不能重分类进损益的其他综

-235860004.55809471.07809471.07-235050533.48合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变

-235860004.55809471.07809471.07-235050533.48动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合

-19816181.06-19816181.06收益

其中：权益法下可转损益的其他

-19816181.06-19816181.06综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

其他综合收益合计-255676185.61809471.07809471.07-254866714.54

121/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积105696777.80105696777.80

合计105696777.80105696777.80

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润180019225.04130359925.63

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润180019225.04130359925.63

加：本期归属于母公司所有者的净利润7937181.6945640079.41

其他4019220.00

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润187956406.73180019225.04

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务341792904.50262790367.70372853751.25275927617.08

其他业务17830153.842408188.2426471786.3911294733.06

合计359623058.34265198555.94399325537.64287222350.14

主营业务收入、主营业务成本的分解信息

122/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期金额合计合同分类主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

进出口贸易114011632.50108829161.80114011632.5108829161.80

国内贸易32123565.0930311821.7432123565.0930311821.74

照明销售48025397.6739333940.348025397.6739333940.30

旅游服务136526870.8283891363.81136526870.8283894400.22

零售百货11105438.42424080.0511105438.42424080.05

合计341792904.50262790367.70341792904.50262793404.11其他说明

√适用□不适用

本期公司对照企业会计准则的相关要求，对子公司零售百货业务进行了全面梳理与核查，核查后公司基于谨慎性原则将部分业务的收入确认方法由总额法调整为净额法，累计影响收入金额

1590.38万元，占比很小，且对公司利润没有影响。根据《企业会计准则应用指南汇编2024》第

二十九章“不重要的前期差错的会计处理”的相关规定，企业不需要调整财务报表相关项目的期初数，但应当调整发现当期与前期相同的相关项目。公司在发现前期差错的当期，即本报告期进行调整确认，调减主营业务收入1590.38万元、调减主营业务成本1590.38万元。

(2).履约义务的说明

□适用√不适用

(3).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(4).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

消费税2010518.502796362.54

城市维护建设税623816.39573176.10

教育费附加380982.61408867.35

房产税232792.22252563.19

土地使用税79840.75-93547.16

印花税256501.52274000.51

其他720.00-227172.26

合计3585171.993984250.27

123/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬6157815.995038966.71

检验费491332.70345455.79

差旅费97918.38228703.89

招待费50613.11101352.57

办公费247360.15218957.64

咨询服务费32883.1737318.57

宣传广告费2888947.641037402.15

保险费13374.7880473.41

保洁费745716.99756526.40

劳务费4588472.714807695.18

其他2612364.59785996.82

合计17926800.2113438849.13

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬18895902.1516965034.29

折旧费3258300.622375434.77

办公费269462.34124161.23

劳务费153000.000.00

无形资产摊销168771.20119435.02

审计咨询及顾问费2121253.823008192.19

水电及物业管理费280283.69307225.25

业务招待费57424.5090143.09

服务费1367593.85365778.36

维修费99509.5261496.57

差旅费77561.42112023.48

通讯费122582.54173462.76

长期待摊费用摊销530472.033646534.83

租赁费664265.511884481.53

安全生产费357620.44204079.51

股权激励费用261287.731331913.46

其他600370.491965684.96

合计29285661.8532735081.30

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

研发人员薪酬及物料等支出3365883.333637719.08

合计3365883.333637719.08

124/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用9146015.2115879010.15

利息收入-2227922.17-2261605.47

汇兑损失760307.02

减：汇兑收益1463133.18

手续费支出1115780.241062365.54

合计8794180.3013216637.04

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

个税手续费返还20373.8621140.38

税费减免退5620.27

增值税加计扣除239845.34358041.25

社保补贴15253.32189720.12

培训补贴316800.00

稳岗补贴88920.00

信保补贴88500.00

国家2024年旅游发展基金补助地方项目资金200000.00

合计569592.79974621.75

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益9747675.767223828.63

处置长期股权投资产生的投资收益16574489.33

理财产品投资收益421551.55325391.95

合计10169227.3124123709.91

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产98459.07559221.70

合计98459.07559221.70

71、信用减值损失

√适用□不适用

125/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-2050737.72-1169330.37

其他应收款坏账损失-18071.78-204527.66

长期应收款坏账损失5792.615269.36

合计-2063016.89-1368588.67

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失-10937.8330288.57

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-135203.30-1694.78

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-146141.1328593.79

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失6224.17

合计6224.17

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

非流动资产处置利得合计2772.282772.28

其中：固定资产处置利得2772.282772.28

政府补助7300.00

其他32506.5589140.1132506.55

合计35278.8396440.1135278.83

75、营业外支出

√适用□不适用

126/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

非流动资产处置损失合计158255.33347259.39158255.33

其中：固定资产处置损失158255.33347259.39158255.33无形资产处置损失

赔偿款36000.00

罚款及滞纳金16156.5724734.0016156.57

其他44603.681025.7144603.68

合计219015.58409019.10219015.58

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用16162289.4019649561.76

递延所得税费用-3074383.34-2591900.55

合计13087906.0617057661.21

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额39917413.29

按法定/适用税率计算的所得税费用9979353.32

子公司适用不同税率的影响-235121.88

调整以前期间所得税的影响-51132.51

非应税收入的影响-1753575.04

不可抵扣的成本、费用和损失的影响11751.49

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-30725.28

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-101238.82

本期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损对所得税的影响4971910.04

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异（不包括亏损）-使用权资产

研发费用加计扣除的影响-504882.50

其他影响801567.24

所得税费用13087906.06

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注“七、57.“其他综合收益”

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

127/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

银行利息收入2202058.523223597.39

政府补助310814.36624350.05

收到的代销商品款14761135.803768150.61

往来款及保证金、押金等其他36773404.185436707.33

合计54047412.8613052805.38支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

管理费用、销售费用、研发费用等付现26895937.4725424145.14

银行手续费等支出780453.041085958.76

支付的代销商品款33385183.3423173825.94

往来款及保证金、押金等其他5333626.0421253958.45

合计66395199.8970937888.29

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

票据贴现款48137638.00

国内信用证30000000.00

合计48137638.0030000000.00支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

票据贴现款40000000.00

租赁付款额7580799.867396000.00

除利息以外的其他筹资费用277233.95

合计47858033.817396000.00

128/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润26829507.2352037968.96

加：资产减值准备146141.13-28593.79

信用减值损失2063016.891368588.67

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折

6194753.176323436.22

旧

使用权资产摊销4319295.094257636.24

无形资产摊销9186954.438839978.34

长期待摊费用摊销5650077.764792391.84处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-6224.170.00益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）155483.05347259.39

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-98459.07-559221.70

财务费用（收益以“－”号填列）9404616.0315879010.15

投资损失（收益以“－”号填列）-10169227.31-24123709.91

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）221524.21566366.84

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-3295907.55-3158267.39

存货的减少（增加以“－”号填列）461841.57-8504812.69

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）329448.89-44012302.43

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-43428496.78-2521606.63

其他203812.731331913.46

经营活动产生的现金流量净额8168157.3012836035.57

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额303837278.28345461474.29

减：现金的期初余额405649032.19348384072.42

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

129/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

现金及现金等价物净增加额-101811753.91-2922598.13

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金303837278.28405649032.19

其中：库存现金139249.2885415.88

可随时用于支付的银行存款302928533.44405192261.12

可随时用于支付的其他货币资金769495.56371355.19

二、现金等价物

三、期末现金及现金等价物余额303837278.28405649032.19

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金

其中：美元4457964.747.158631912786.39

欧元277692.808.40242333285.98

港币2066761.740.911951884783.37

英镑0.909.83008.85

130/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

应收账款

其中：美元28929837.027.1586207097131.29

欧元98929.578.4024831245.82

加元62427.845.2358326859.68

港币155564.350.91195141866.91其他应收款

其中：美元3054519.187.188421957105.67

英镑1662.609.830016343.36

应付账款-

其中：美元850659.947.18846114883.91

欧元64605.857.5257486204.25其他应付款

其中：美元1812001.887.158612971396.66

英镑3073.279.830030210.24

欧元164481.408.40241382038.52

港币258752.270.91195235969.13

澳币3099.454.681714510.70

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入本年损益项目列报项目金额

租赁负债的利息财务费用2772445.37

短期租赁费用（适用简化处理）管理费用283582.10

短期租赁费用（适用简化处理）主营业务成本485365.04未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额8511822.04(单位：元币种：人民币)项目现金流量类别本年金额

偿还租赁负债本金和利息所支付的现金筹资活动现金流出7575850.02

对短期租赁和低价值资产支付的付款额（适用于简化处理）经营活动现金流出935972.02

合计8511822.04

131/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目租赁收入其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

租赁业务6069767.09

合计6069767.09作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

研发人员薪酬及物料等支出3365883.333637719.08

合计3365883.333637719.08

其中：费用化研发支出3365883.333637719.08资本化研发支出

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

132/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

2025年5月，公司新设南京旅游酒店管理有限公司，注册资本人民币6000万元，持股100%。

2025年6月，公司控股子公司商旅跨境新设南京商旅跨境（香港）有限公司，注册资本港币20万元，持股100%。

133/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

主要经持股比例(%)取得子公司名称注册资本注册地业务性质营地直接间接方式

南京新旅投资发展有限公司南京52000000.00南京市秦淮区小心桥东街18号一楼西侧旅游投资100.00设立或投资

南京高新经纬电气有限公司南京50000000.00南京市高新开发区新科二路30号制造业100.00设立或投资

南京市中国(江苏)自由贸易试验区南京片区浦滨路150号26

羲和日盛（南京）跨境电商有限责任公司南京1000000.00贸易100.00设立或投资幢2301

南京高新经纬照明股份有限公司南京25000000.00南京市高新开发区新科二路30号制造业80.00设立或投资

南京海陌贸易有限公司南京5000000.00南京市高新开发区新科二路30号二楼2004室贸易100.00设立或投资

香港新达国际投资有限公司香港10万港币香港旺角花园街2-16号好景商业中心10楼1007室贸易100.00设立或投资

南京南纺进出口有限公司南京50000000.00南京市鼓楼区云南北路77号贸易100.00设立或投资

南京秦淮风光旅游股份有限公司南京50921659.00南京市秦淮区瞻园路11号7022室旅游业51.00非同一控制下企业并购

马鞍山市江东水上旅游有限公司马鞍山5000000.00马鞍山市雨山区佳山乡江东中路71号旅游业12.0039.00设立或投资

南京金博文化传播有限公司南京18000000.00南京市鼓楼区云南北路77号旅游业67.57设立或投资

南京南商商业运营管理有限责任公司南京50000000.00南京市玄武区龙蟠路1号商贸服务51.00同一控制下企业合并

南旅海外国际旅行社（江苏）有限公司 南京 10000000.00 南京市秦淮区普天路 1号 5幢 A1 号楼 4 层 408 室 旅游业 100.00 非同一控制下企业并购

南京市鼓楼区郑和中路 116 号南京长江国际航运中心 C 栋

南京商旅跨境电商科技有限公司南京10000000.00贸易80.00设立或投资

506-16室

南京旅游酒店管理有限公司南京60000000.00南京市秦淮区小心桥东街18号旅游业100.00设立或投资

南京商旅跨境（香港）有限公司 南京 20 万港币 香港湾仔骆克道 300 号浙江兴业大厦 20 楼 A 室 贸易 100.00 设立或投资

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

134/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币

子公司名称少数股东持股比例（%）本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额

南京秦淮风光旅游股份有限公司49.0017822280.9027446774.20174505287.58

南京南商商业运营管理有限责任公司49.001285407.90-48943258.61

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计南京秦淮风光

旅游股份有限145400605.6062949936.90208350542.5021613318.5721613318.57171035534.2246319754.95217355289.1717608816.3512676.8917621493.24公司南京南商商业

运营管理有限122787620.30177257889.23300045509.5367419563.19132741745.13200161308.32146033956.35186723839.54332757795.8999029352.92136467523.18235496876.10责任公司本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量南京秦淮风光旅游股份有

93798136.8842959777.9042959777.9039273619.53103189029.9450612727.5350612727.5345202852.40

限公司南京南商商业运营管理有

24990193.172623281.422623281.42-13875375.3453315793.165493799.005493799.00-13093046.96

限责任公司

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

135/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

持股比例(%)对合营企业或联营企业投合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质直接间接资的会计处理方法

朗诗集团股份有限公司南京南京房地产业26.1953权益法

南京南泰国际展览中心有限公司南京南京展览48.3046权益法

南京南纺英致连商贸有限公司南京南京贸易35.00权益法

南京南纺诺斯菲尔德商贸有限公司南京南京贸易35.00权益法

南京安佰盈商贸有限责任公司南京南京贸易35.00权益法

南京金旅融资租赁有限公司南京南京融资租赁12.00权益法

上海骊寓商业管理有限公司上海上海服务26.1953权益法

上海青禄养老服务有限公司上海上海服务26.1953权益法

江苏万有低空飞行有限公司南京南京旅游业25.00权益法

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额南京南泰国际展览中心有南京南泰国际展览中心有限南京金旅融资租赁有限公司南京金旅融资租赁有限公司限公司公司

136/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

流动资产153877748.492675079561.12126022154.312507787313.79

非流动资产596104650.261982131799.47610003313.101448553604.78

资产合计749982398.754657211360.59736025467.413956340918.57

流动负债33967032.332483853904.1227492263.622424812620.67

非流动负债1423544318.26848709659.69

负债合计33967032.333907398222.3827492263.623273522280.36

少数股东权益4841307.944617750.37

归属于母公司股东权益711174058.48749813138.21703915453.42682818638.21按持股比例计算的净资产份

343529784.2589977576.59340023544.1181938236.59

额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他53618956.5855719833.11对联营企业权益投资的账面

397148740.8389977576.59395743377.2281938236.59

价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入59368102.76154462200.7858851770.8812415620.99

净利润7512091.8166994500.009505241.78-4561593.27终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额7512091.8166994500.009505241.78-4561593.27本年度收到的来自联营企业

2430338.11

的股利

137/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计7293936.994490964.84下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润302972.15-633512.36

--其他综合收益

--综合收益总额302972.15-633512.36

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期未确认的损失合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失（或本期分享的净利润）

上海骊寓商业管理有限公司16188422.9382345097.87

上海青禄养老服务有限公司2217128.4283559433.44

朗诗集团股份有限公司10050638.20776631612.21

138/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用√不适用

139/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关549218.93981921.75

合计549218.93981921.75

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括权益投资、借款、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款及银行存款等。相关金融工具详情见各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险

*外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、港币、英镑、加元、澳币有关，除本公司的几个下属子公司以上述外币进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2025年6月30日，除下表所述资产或负债为美元、欧元、港币、英镑、加元、澳币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

项目期末余额上年年末余额货币资金

其中：美元4457964.744328749.18

欧元277692.80278682.80

港元2066761.742079611.74

英镑0.900.90应收账款

其中：美元28929837.0227933352.59

140/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

项目期末余额上年年末余额

欧元98929.5794239.18

加元62427.8462665.64

港币155564.35155564.35其他应收款

其中：美元3054519.183054519.18

英镑1662.601662.60应付账款

其中：美元850659.941929391.53

欧元64605.8564605.85其他应付款

其中：美元1812001.881812001.88

英镑3073.273073.27

欧元164481.40164481.40

港币258752.27258752.27

澳币3099.453099.45

外汇风险敏感性分析：

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

本期上期汇率变动对利润的影响对股东权益的影响对利润的影响对股东权益的影响

对人民币升值1%-2457826.10-2457826.10-2404327.67-2404327.67

对人民币贬值1%2457826.102457826.102404327.672404327.67

*利率风险－现金流量变动风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。

*其他价格风险

本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

其他价格风险敏感性分析：

于2025年6月30日，如上述公允价值的交易性金融资产中理财产品、货币基金利率上升/下降50个基点；以公允价值计价的交易性金融资产中权益工具投资、以公允价值计价的债权投资、

141/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

以公允价值计价的其他非流动金融资产的价格升高/降低10%，则公司的归属于母公司股东权益的增减变动情况如下：

价格升高价格降低金融资产归母股东权益增加归母股东权益减少

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产30280.4030280.40

其他权益工具投资400438.61400438.61

（2）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1)应收账款

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经前期年度报告认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

本公司与经认可的且信用良好的第三方进行交易。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

2)其他应收款

本公司的其他应收款主要系往来款、借款等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

（3）流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

于2025年6月30日，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

项目1年以内1-5年5年以上

短期借款110083575.01

应付票据30537541.53

应付账款155769590.36

其他应付款62325332.79

其他流动负债2975461.13

长期借款1000000.00

应付债券300000000.00

租赁负债5440313.6532786954.6274961309.07

长期应付款3689500.00

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用

142/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

□适用√不适用

(2).因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产67092589.0567092589.05

1.以公允价值计量且变动计入当期

67092589.0567092589.05

损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）理财产品67092589.0567092589.05

2.指定以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资4004386.114004386.11

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

143/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使

用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资产总额4004386.1167092589.0571096975.16

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当期

损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且变动计

入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

公司持有的以公允价值计量的其他权益工具投资为其他上市公司股票，公允价值依据为2025年6月30日该上市公司股票收盘价格。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

期末公允价值=本金+本金*预期到期收益率*自起息日到资产负债表日的天数。

在产品存续期内波动到收益区间以外的可能性基本不存在，依据该区间对应的收益率，且产品持有期较短，故简化按预期收益率*本金*已存天数预计公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

144/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司名母公司对本企业母公司对本企业注册地业务性质注册资本

称的持股比例(%)的表决权比例(%)旅游资源开发与保

南京旅游护；酒店、会展运营

集团有限南京管理；旅游产品开138005.6433.6833.68责任公司发；旅游配套设施投

资、建设和运营。

本企业最终控制方是南京市人民政府国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见附注十、1.“在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

详见附注十、3.“在合营企业或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系朗诗集团股份有限公司联营企业南京南泰国际展览中心有限公司联营企业南京南纺英致连商贸有限公司联营企业南京南纺诺斯菲尔德商贸有限公司联营企业南京安佰盈商贸有限责任公司联营企业南京金旅融资租赁有限公司联营企业上海骊寓商业管理有限公司联营企业

145/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

上海青禄养老服务有限公司联营企业江苏万有低空飞行有限公司联营企业

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

南京夫子庙文化旅游集团有限公司持有公司5%以上股份的其他股东

南京商厦股份有限公司间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京白宫大酒店有限公司间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京松竹文化旅游服务有限公司间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京莫愁智慧信息科技有限公司间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京长江行文旅发展有限公司间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京黄埔大酒店有限公司间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京中北运通旅游客运有限公司间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京水务集团有限公司间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京金旅红文化发展有限公司间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京市红山森林动物园管理处间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京港华燃气有限公司间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京南泰集团有限公司间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京莫愁旅行社有限公司间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京黄埔国际旅行社有限公司间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京钟山风景区建设发展有限公司间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京国际会议中心股份有限公司间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京六华春酒店管理有限公司间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京幕燕建设发展有限公司间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京水秀苑大酒店有限责任公司间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京秦淮河建设开发有限公司间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京市国有资产经营有限责任公司间接控股股东、控股股东及其附属企业

南京水街酒店管理有限公司持有公司5%以上股份的其他股东控制的其他公司

南京学宫旅游有限公司持有公司5%以上股份的其他股东控制的其他公司

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

南京商厦股份有限公司服务费（含水电费等）8227358.128579174.84

南京商厦股份有限公司经营权转让费7935000.007700000.00

南京白宫大酒店有限公司商品368849.12245889.50

南京松竹文化旅游服务有限公司保洁费745716.99756526.40

南京莫愁智慧信息科技有限公司服务费292.08

南京长江行文旅发展有限公司机票89874.53

南京黄埔大酒店有限公司商品10132.00

南京黄埔大酒店有限公司会务费6603.77

南京中北运通旅游客运有限公司服务费16896.23

南京水务集团有限公司水费缴纳2121.3050396.15

146/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

南京南纺英致连商贸有限公司纺织品及服装11207194.549310844.68

南京安佰盈商贸有限责任公司非金属矿石24875847.4022968041.83

南京金旅红文化发展有限公司服务费47169.8147169.81

南京市红山森林动物园管理处管理费等141472.89

南京市红山森林动物园管理处采购水电61824.66

南京南纺诺斯菲尔德商贸有限公司纺织品及服装17445395.3219205575.79

南京南纺诺斯菲尔德商贸有限公司机电产品12692770.919981160.14

南京南纺诺斯菲尔德商贸有限公司金属材料1655614.31635207.21

南京南纺诺斯菲尔德商贸有限公司化工产品10164.59

南京白宫大酒店有限公司物业管理费3000.00

南京白宫大酒店有限公司服务费708.34

南京港华燃气有限公司燃气费919.88

南京南泰集团有限公司物业管理费41177.62

南京南泰集团有限公司水电费18853.26

南京虹山文化旅游有限公司商品1198.24

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

南京水街酒店管理有限公司游览船票10679.61

南京夫子庙文化旅游集团有限公司船身租赁66371.70

南京南泰集团有限公司咨询服务63792.4563792.45

南京学宫旅游有限公司游览船票1372465.98

南京莫愁旅行社有限公司游览船票54334724.0430500869.26

南京黄埔国际旅行社有限公司游览船票3689.32

南京钟山风景区建设发展有限公司商品29792.92

南京市红山森林动物园管理处游览门票4462.269924.53

南京莫愁旅行社有限公司游览门票525490.57378570.75

南京白宫大酒店有限公司商品29734.51

南京商厦股份有限公司商品353054.87366371.68

南京新瑞尔医药进出口有限公司商品13680.00

南京紫金山庄酒店管理有限责任公司商品14690.27

南京旅游集团有限责任公司商品3448.94

南京市国有资产经营有限责任公司商品1500.47

南京水秀苑大酒店有限责任公司商品608.00

南京钟山风景区建设发展有限公司商品1500.47

南京秦淮河建设开发有限公司商品97580.00

南京臻河商业管理有限公司商品21200.00

南京南艺后街文化旅游运营有限公司商品23320.00

南京莫愁智慧信息科技有限公司商品608.00

南京聚宝山旅游产业发展有限公司商品608.00

南京虹山文化旅游有限公司商品3578.00

南京南纺英致连商贸有限公司商品606.78

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

147/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包受托/承包起受托/承包终止本期确认的托管

托管收益/承包收益定价依据

称称资产类型始日日收益/承包收益南京秦淮河建设开南京商贸旅游股

业务托管2024/01/012025/12/31托管标的：外秦淮河游船业务，协议定价94339.62发有限公司份有限公司南京市国有资产经南京商贸旅游股

股权托管2025/01/012027/12/31托管标的：南京金旅红文化发展有限公司，协议定价9433.96营有限责任公司份有限公司南京旅游集团有限南京商贸旅游股

股权托管2025/01/012027/12/31托管标的：南京莫愁智慧信息科技有限公司，协议定价9433.96责任公司份有限公司南京旅游集团有限南京商贸旅游股

股权托管2025/01/012027/12/31托管标的：南京紫金山庄酒店管理有限责任公司，协议定价697272.15责任公司份有限公司南京莫愁智慧信息南京商贸旅游股

股权托管2025/01/012027/12/31托管标的：南京莫愁旅行社有限公司，协议定价9433.96科技有限公司份有限公司

南京幕燕建设发展南京商贸旅游股托管标的：南京长江行文旅发展有限公司、南京长江行游轮有限公司，协股权托管2025/01/012027/12/3118867.92有限公司份有限公司议定价

南京国际会议中心南京商贸旅游股托管标的：南京国际会议中心股份有限公司酒店业务、南京国会酒店管理

业务托管2025/01/012027/12/31595769.87

股份有限公司份有限公司有限公司酒店业务、南京国之辉酒店管理有限公司酒店业务，协议定价南京六华春酒店管南京商贸旅游股

业务托管2025/01/012027/12/31托管标的：南京六华春酒店管理有限公司餐饮业务，协议定价75583.69理有限公司份有限公司南京水秀苑大酒店南京商贸旅游股

业务托管2025/01/012027/12/31托管标的：南京水秀苑大酒店有限责任公司酒店业务，协议定价83950.50有限责任公司份有限公司南京钟山风景区建南京商贸旅游股

业务托管2025/01/012027/12/31托管标的：南京钟山风景区建设发展有限公司酒店业务，协议定价57548.90设发展有限公司份有限公司

关联托管/承包情况说明

√适用□不适用

148/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

2023年12月29日，公司与控股股东子公司南京秦淮河建设开发有限公司（以下简称秦淮河建设公司）签订委托经营管理协议，受托经营秦淮河

建设公司的外秦淮河游船业务，委托经营期限自2024年1月1日起至2025年12月31日止，托管费20万元/年，每年支付一次，秦淮河建设公司应于每个管理自然年度结束后的3个月内向公司支付完毕。

2024年12月，旅游集团及其下属公司与公司签署《委托管理协议》，将旗下酒店板块、旅游服务板块、景区运营板块12家公司业务或股权委托上市公司管理。委托管理期限为3年，自2025年1月1日起至2027年12月31日止。

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

南京金斯服装有限公司土地租赁40176.1957142.86

南京安佰盈商贸有限责任公司房屋租赁0.0053064.39

南京南纺诺斯菲尔德商贸有限公司房屋租赁0.00157057.28

南京南纺英致连商贸有限公司房屋租赁0.00128263.52

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额租赁资产出租方名称简化处理的未纳入承担的租赁负增加简化处理的未纳入承担的租赁负增加种类支付的租金支付的租金短期租赁和租赁负债利息支出的使短期租赁和租赁负债利息支出的使

149/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

低价值资产债计量用权低价值资产债计量用权租赁的租金的可变资产租赁的租金的可变资产费用（如适租赁付费用（如适租赁付用）款额（如用）款额（如适用）适用）

南京南泰集团有限公司房屋租赁317892.84

南京市红山森林动物园管理处场地租赁405999.96400000.00

南京商厦股份有限公司房屋租赁5365000.002742603.275200000.002866261.45

南京白宫大酒店有限公司房屋租赁31542.09关联租赁情况说明

□适用√不适用

150/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

南京旅游集团有限责任公司25000000.002021/4/12026/3/31是关联担保情况说明

√适用□不适用该笔担保已于2025年1月提前偿还结清。

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

√适用□不适用

详见本附注十八、7.“其他对投资者决策有影响的重要交易和事项”。

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬95.7473.57

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

预付账款南京商厦股份有限公司9.04

其他应收款南京虹山文化旅游有限公司0.280.030.280.03

其他应收款南京商厦股份有限公司334834.2010045.03227778.006833.34

应收账款南京学宫旅游有限公司69655.003482.75

其他应收款南京金斯服装有限公司40176.191205.29

其他应收款南京秦淮河建设开发有限公司94339.622830.19200000.006000.00

预付账款南京安佰盈商贸有限责任公司3755863.3312162464.20

151/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

其他应收款南京南泰集团有限公司406838.8512205.17247019.147410.57

应收账款南京南泰国际展览中心有限公司0.540.00

合同资产南京城建隧桥智慧管理有限公司117932.505896.63117932.505896.63

合同资产南京南泰国际展览中心有限公司51158.522557.9351159.062557.95

预付账款南京市红山森林动物园管理处85833.3585833.35

应收账款南京市红山森林动物园管理处3860.00193.00295.0014.75

预付账款南京白宫大酒店有限公司36583.74

其他应收款南京白宫大酒店有限公司95000.002850.00

应收账款南京莫愁旅行社有限公司25450.201272.51

预付款项南京黄埔大酒店有限公司10132.00

预付款项南京南纺诺斯菲尔德商贸有限公司7685914.55

其他应收款南京市红山森林动物园管理处105000.0010500.00

应收账款南京市国有资产经营有限责任公司9433.96471.70

应收账款南京旅游集团有限责任公司706706.1135335.31

应收账款南京莫愁智慧信息科技有限公司9433.96471.70

应收账款南京幕燕建设发展有限公司18867.92943.40

应收账款南京国际会议中心股份有限公司595769.8729788.48

应收账款南京六华春酒店管理有限公司75583.693779.18

应收账款南京水秀苑大酒店有限责任公司83950.54197.53

应收账款南京钟山风景区建设发展有限公司57548.92877.45

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

合同负债南京莫愁旅行社有限公司1625881.55405891.26

合同负债南京夫子庙文化旅游集团有限公司44247.79110619.47

其他应付款南京学宫旅游有限公司300000.00300000.00

合同负债南京学宫旅游有限公司66722.33

应付账款南京白宫大酒店有限公司5567.260.82

应付账款南京虹山文化旅游有限公司37.2237.22

应付账款南京莫愁智慧信息科技有限公司20950.0020950.00

应付账款南京松竹文化旅游服务有限公司124716.98

其他应付款南京商厦股份有限公司902845.43227758.67

其他应付款南京松竹文化旅游服务有限公司10040.00

合同负债南京虹山文化旅游有限公司1.461.46

合同负债南京钟山风景区建设发展有限公司21238.94

应付账款南京中北运通旅游客运有限公司17400.00

其他应付款南京旅游集团有限责任公司20000.0020000.00

其他应付款上海骊寓商业管理有限公司2619530.002619530.00

其他应付款上海青禄养老服务有限公司2619530.002619530.00

应付账款南京南纺英致连商贸有限公司11405687.975807492.10

应付账款南京南纺诺斯菲尔德商贸有限公司374876.63815.70

其他应付款南京南纺诺斯菲尔德商贸有限公司140391.1865047.15

其他应付款南京南纺英致连商贸有限公司114654.0053123.04

其他应付款南京安佰盈商贸有限责任公司42753.4619808.74

其他应付款南京市红山森林动物园管理处125000.02

应付账款南京市红山森林动物园管理处53688.859519.12

152/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

应付账款南京松竹文化旅游服务有限公司124358.49

其他应付款南京松竹文化旅游服务有限公司10040.00

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

√适用□不适用

数量单位：股金额单位：元币种：人民币本期授予本期行权本期解锁本期失效授予对象类别数量金额数量金额数量金额数量金额高级管理人员00000000中层管理人员00000000合计00000000

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

√适用□不适用期末发行在外的股票期权授予对象类别行权价格的范围合同剩余期限

高级管理人员4.85元第二批次合同剩余期限为8个月

中层管理人员4.85元第二批次合同剩余期限为8个月其他说明

公司本期授予的各项权益工具总额（股）0

公司本期行权的各项权益工具总额（股）0公司本期失效的各项权益工具总额0

2022年2月17日（授予日），公司向员工授予股票期权，行

权价格为4.85元/份。在激励计划公告当日至激励对象完成股票期权行权期间，若公司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股、派息等事宜，股票期权的行权价格将做相应的调整。

公司期末发行在外的股份期权行权价格的若达到激励计划规定的行权条件，授予的股票期权自授予日起范围和合同剩余期限满24个月后，激励对象应在未来36个月内分三期行权。

第一批次：自相应部分的股票期权授予之日起24个月后的首个交易日起至相应部分的股票期权授予之日起36个月内的最

后一个交易日当日止，激励对象可按获授的激励股票期权总份数的33%行权，该批次因业绩考核未达标已全部注销；

第二批次：自相应部分的股票期权授予之日起36个月后的首

153/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

个交易日起至相应部分的股票期权授予之日起48个月内的最

后一个交易日当日止，激励对象可按获授的激励股票期权总份数的33%行权，该批次合同剩余期限为8个月，该批次2025年3月已考核达标；

第三批次：自相应部分的股票期权授予之日起48个月后的首个交易日起至相应部分的股票期权授予之日起60个月内的最

后一个交易日当日止，激励对象可按获授的激励股票期权总份数的34%行权，该批次因业绩考核未达标已全部注销。

公司期末发行在外的其他权益工具行权价无格的范围和合同剩余期限注：2021年12月17日，公司召开了第十届五次董事会和第十届四次监事会，审议通过了《南纺股份2021年股票期权激励计划（草案）》等相关议案。（公司于2023年11月16日更名为“南京商贸旅游股份有限公司”，公司简称由“南纺股份”变更为“南京商旅”。以下相关议案、批复文件、公告文件中涉及的“南京纺织品进出口股份有限公司”、“南纺股份”均为更名前公司全称或简称。）

2021年12月20日至12月29日，公司将首次授予激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。在公示期内，公司未收到关于本次激励对象的异议，并于2021年12月31日披露了《南纺股份监事会关于公司2021年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。

2021年12月30日，公司收到控股股东南京旅游集团有限责任公司转发的南京市人民政府国有资产监督管理委员会《关于南京纺织品进出口股份有限公司实施股票期权激励计划的批复》（宁国资委考〔2021〕268号），原则同意《南纺股份2021年股票期权激励计划（草案）》。

2022年1月7日，公司召开了2022年第一次临时股东大会，审议通过了《南纺股份2021年股票期权激励计划（草案）》等相关议案。

2022年2月17日，公司召开了第十届七次董事会和第十届五次监事会，审议通过了《关于向2021年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》（以下简称“议案”）。公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对首次授予日激励对象名单及授予相关事项进行了核实，律师事务所出具了法律意见书，独立财务顾问出具了独立财务顾问报告。议案的主要内容为：公司实施股票期权激励计划，授予公司董事及中高层管理人员股票期权不超过931万份（其中首次授予750万份，预留授予181万份），行权价格为4.85元/份，首次授予日为2022年2月17日。

本次股票期权激励计划授予的股票期权分三批次行权，各批次等待期分别为：自授予之日起24个月、36个月、48个月，可行权日为：自授予之日起满24个月后可以开始行权，行权期间为：

在可行权日内，若达到本计划规定的行权条件，授予的股票期权自授予日起满24个月后，激励对象应在未来36个月内分三期行权。具体授予股票期权行权期及各期行权时间安排如下表所示：

行权安排行权时间行权比例自相应部分的股票期权授予之日起24个月后的首个交易日起至相应

第一个行权期33%部分的股票期权授予之日起36个月内的最后一个交易日当日止。

154/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

行权安排行权时间行权比例自相应部分的股票期权授予之日起36个月后的首个交易日起至相应

第二个行权期33%部分的股票期权授予之日起48个月内的最后一个交易日当日止。

自相应部分的股票期权授予之日起48个月后的首个交易日起至相应

第三个行权期34%部分的股票期权授予之日起60个月内的最后一个交易日当日止。

根据股票期权激励计划的相关规定，预留授予的激励对象须在股票期权激励计划经股东大会审议通过后12个月内确定，超过12个月未明确激励对象的，预留授予部分的股票期权失效。因未能明确预留授予部分股票期权的激励对象，2023年1月7日公司公告显示预留的181万份股票期权已经失效。

公司2022年度业绩未达到第一个考核期业绩考核指标且部分激励对象已退休离职。2023年4月27日，公司召开第十届十六次董事会和第十届十次监事会，审议通过了《关于注销2021年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，同意对2021年股票期权激励计划第一个考核期内退休离职激励对象及公司业绩考核未达标导致第一个行权期不符合行权条件对应的合计264.25万份

股票期权进行注销，并于2023年5月25日办理完毕注销手续。

2023年度因部分激励对象退休离职失效的股票期权份数为509375份，其中：高级管理人员

424375份，中层管理人员85000份。2025年3月14日，公司召开第十一届七次董事会和第十

一届六次监事会，审议通过了《关于2021年股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》和《关于注销2021年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，公司2021年股票期权激励计划

第二个行权期行权条件已成就，本次共有29名激励对象符合行权条件，可行权的股票期权数量为

2250325份，并同意对本次激励计划第二个考核期内3名激励对象因退休或工作调动离职而不

再符合行权条件的合计509375份股票期权进行注销。公司于2025年3月20日办理完毕注销手续。

鉴于公司2024年度业绩未达到第三个考核期业绩考核指标。2025年4月27日，公司召开第十一届九次董事会和第十一届七次监事会，审议通过本次激励计划第三个行权期条件未成就及注销相应股票期权的议案，同意对第三个行权期行权条件未成就对应的2097800份股票期权进行注销。公司于2025年5月13日办理完毕注销手续。

截至本期末，首次授予股票期权中剩余225.03万份（尚未行权）。

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

根据授予日股票收盘价格，以 Black-Scholes授予日权益工具公允价值的确定方法模型计算确定授予日权益工具公允价值的重要参数

在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取可行权权益工具数量的确定依据得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。

本期估计与上期估计有重大差异的原因

155/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额4194998.96其他说明

根据《企业会计准则第11号——股份支付》的规定，公司董事会确定自首次授予日2022年2月

17日起，在2022年-2026年将按照授予股票期权的公允价值总额分期确认股票期权的激励成本。

本次股权激励计划的总成本将在股权激励计划的实施过程中按照行权比例进行分期确认，相应计入各期的“管理费用”和“资本公积-其他资本公积”。

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用

高级管理人员61274.73

中层管理人员200013.00

合计261287.73

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

156/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：*该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；*公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；*公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

公司提供分部信息所采用的会计政策，与编制财务报表时所采用的会计政策一致。

本公司的报告分部包括：（1）贸易（2）生产制造（3）旅游服务（4）零售百货（5）投资性公司。

157/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目贸易生产制造旅游服务零售百货投资性公司分部间抵销合计

一、营业收入145479323.7158283517.43137728699.2724990193.177522092.6814380767.92359623058.34

二、营业成本139743205.4346215201.3775274348.461642873.344818909.452495982.11265198555.94

三、对联营和合营企

1669959.918039340.00-38375.859747675.76

业的投资收益

四、信用减值损失-2360968.19-413434.19-189478.38-4072.72601065.89-303870.70-2063016.89

五、资产减值损失-10956.48-10937.83-135203.3010956.48-146141.13

六、折旧费和摊销费1114763.661629371.944989973.679093141.4165582.33-8458247.4425351080.45

七、利润总额9572339.902599069.5456524458.023503929.867823965.9140106349.9439917413.29

八、所得税费用-86650.471879.6414446379.98880648.442154351.5313087906.06

九、净利润9658990.372597189.9042078078.042623281.427823965.9137951998.4126829507.23

十、资产总额1115988882.79163725034.32248232973.65300045509.53140599360.63229255397.901739336363.02

十一、负债总额666642741.11196854781.6833828752.82200161308.32247408287.29423375347.02921520524.20

158/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用□不适用

2024年5月27日至2024年6月7日，公司停牌筹划发行股份及支付现金购买旅游集团持有

的黄埔酒店100%股权、南京商厦持有的南商运营49%股权并募集配套资金事项，预计构成重大资产重组，不构成重组上市。

2024年6月7日，公司召开第十届二十五次董事会和第十届十五次监事会，审议通过本次重组预案等议案。

2024年11月22日，公司召开第十一届四次董事会和第十一届四次监事会，审议通过了调整

后的重组方案（重组草案），公司拟以发行股份及支付现金的方式购买旅游集团持有的黄埔酒店

100%股权，交易价格2.22亿元，不再收购南商运营49%股权，同时募集配套资金不超过8000万元，调整后不构成重大资产重组，不构成重组上市。

2024年12月23日，公司召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了本次重组草案等相关议案。

2025年3月24日，公司本次重组申请获得上交所受理。

2025年4月2日，公司收到上交所关于本次重组的审核问询函。

2025年4月30日，因标的资产评估报告已过有效期，上交所中止审核公司重组事项。

2025年6月24日，公司完成加期审计评估及重组申请文件更新工作，召开第十一届十一次

董事会和第十一届八次监事会，审议通过了调整后的重组方案，资产交易价格调至1.99亿元，募集配套资金金额调至3983.10万元，不构成重大调整。

2025年6月27日，上交所恢复审核公司本次重组事项。

2025年7月28日，公司召开第十一届十二次董事会和第十一届九次监事会，审议通过重组

草案修订稿等议案，完成审核问询函回复，同步更新了重组草案以及全套申请文件。

2025年8月16日，根据上交所的进一步审核意见，公司对问询函回复、重组草案进行了修订。

截至目前，上交所正在对公司本次重组进行审核。

8、其他

□适用√不适用

159/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）

1至2年

2至3年

3至4年

4至5年28396.91

5年以上234047759.45234673438.42

小计234047759.45234701835.33

减：坏账准备234047759.45234701065.77

合计769.56

160/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值

按单项计提坏账准备98783434.6342.2198783434.63100.000.0099078920.3142.2199078920.31100.000.00

其中：

按组合计提坏账准备135264324.8257.79135264324.82100.000.00135622915.0257.79135622145.46100.00769.56

其中：

商品销售业务135264324.8257.79135264324.82100.000.00135622915.0257.79135622145.46100.00769.56

合计234047759.45/234047759.45/234701835.33/234701065.77/769.56

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

HOTPOINT (AUST) PTY LTD. 38967518.18 38967518.18 100.00 专人海外清收未果，预期收回可能性较小SEATRAN INTL CO.LTD. 18563027.01 18563027.01 100.00 对方停止经营，催收未果河北启发纺织集团公司10603536.5910603536.59100.00预计无法收回

PLAYHUT INC 5910490.48 5910490.48 100.00 预计无法收回

其他零星客户24738862.3724738862.37100.00预计无法收回

合计98783434.6398783434.63100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

161/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：商品销售业务

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

5年以上234047759.45234047759.45100.00

合计234047759.45234047759.45100.00

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动

商品销售业务234701065.77-653306.32234047759.45

合计234701065.77-653306.32234047759.45

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余额单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例（%）

HOTPOINT (AUST) PTY LTD. 38967518.18 16.65 38967518.18

TUNAS YU FENG (PTE) LTD 18608911.78 7.95 18608911.78

SEATRAN INTL CO.LTD. 18563027.01 7.93 18563027.01

162/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

LONG SUCCESS ASSETS

10737900.004.5910737900.00

MANAGEMENT LTD

河北启发纺织集团公司10603536.594.5310603536.59

合计97480893.5641.6597480893.56

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收股利5610000.005610000.00

其他应收款29874852.2931482057.46

合计35484852.2937092057.46应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

163/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

南京南商商业运营管理有限责任公司5610000.005610000.00

合计5610000.005610000.00

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

164/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）30709845.7410306551.56

1年以内小计30709845.7410306551.56

1至2年95891.0226202.94

2至3年

3至4年

4至5年300.00

5年以上448479232.18469699111.69

小计479284968.94480032166.19

减：坏账准备449410116.65448550108.73

合计29874852.2931482057.46

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

单位往来478678819.19479291101.23

个人借款537152.93715547.04

其他68996.8225517.92

小计479284968.94480032166.19

减：坏账准备449410116.65448550108.73

合计29874852.2931482057.46

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预期合计

信用损失(未发生信用损失(已发生信用损失

信用减值)信用减值)

2025年1月1日余额103807106.11344743002.62448550108.73

2025年1月1日余额

在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提949779.82-89771.90860007.92本期转回本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余额104756885.93344653230.72449410116.65

165/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或期末余额计提其他变动转回核销

商品销售业务448550108.73860007.92449410116.65

合计448550108.73860007.92449410116.65

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄期末余额

比例(%)

香港新达国际投资有限公司242198873.9650.53往来款5年以上242198873.96

南京高新经纬照明股份有限公司140034231.5229.22往来款5年以上140034231.52

南京南纺进出口有限公司30413994.306.35往来款1年以内912419.83

A PACIFIC CONSTRUCTION &

6932003.751.45预付款转入5年以上6932003.75

DEVELOPMENTS PTE LTD

SAMSUNG CORPORATION 5893837.31 1.23 预付款转入 5年以上 5893837.31

合计425472940.8488.78//395971366.37

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

166/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资490776136.7343269273.10447506863.63485767323.9043269273.10442498050.80

对联营、合营企业投资393005051.65393005051.65391638063.89391638063.89

合计883781188.3843269273.10840511915.28877405387.7943269273.10834136114.69

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动

被投资单位期初余额（账面价值）期末余额（账面价值）追加投资减少投资计提减值准备其他

南京新旅投资发展有限公司52287100.0052287100.00

南京高新经纬电气有限公司46360754.5077016.5046283738.00

南京海陌贸易有限公司5000000.005000000.00

南京南纺进出口有限公司50482023.6728354.3350510378.00

香港新达国际投资有限公司81122.4081122.40

南京秦淮风光旅游股份有限公司234711401.0057475.00234768876.00

南京南商商业运营管理有限责任公司34875649.2334875649.23

南旅海外国际旅行社（江苏）有限公司10700000.0010700000.00

南京商旅跨境电商科技有限公司8000000.008000000.00

南京旅游酒店管理有限公司05000000.005000000.00

合计442498050.805085829.3377016.50447506863.63

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

167/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初余额其他综其他宣告发放期末余额追加减少权益法下确认计提减其单位（账面价值）合收益权益现金股利（账面价值）投资投资的投资损益值准备他调整变动或利润

一、合营企业小计

二、联营企业

南京南泰国际展览中心有限公司391354250.161405363.61392759613.77

马鞍山市江东水上旅游有限公司283813.73-38375.85245437.88

小计391638063.891366987.76393005051.65

合计391638063.891366987.76393005051.65

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

168/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务

其他业务1261803.52121777.79772043.89164750.83

合计1261803.52121777.79772043.89164750.83

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益28567050.6031164055.20

权益法核算的长期股权投资收益1366987.762293047.17

合计29934038.3633457102.37

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-149258.88计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

307873.59

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和

520010.62

金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

169/170南京商贸旅游股份有限公司2025年半年度报告

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-28253.70其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额170490.27

少数股东权益影响额（税后）208621.27

合计271260.09

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资每股收益报告期利润

产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润1.310.03扣除非经常性损益后归属于公司

1.260.02

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：沈颖

董事会批准报送日期：2025年8月28日修订信息

□适用√不适用