广西梧州中恒集团股份有限公司
关于前期差错更正及追溯调整后的
财务报表及附注
广西梧州中恒集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，对前期相关会计差错进行更正。更正后的相关财务报表及附注如下（粗体字数字为本次差错更正受影响数据）：
一、2023年度更正后的财务报表及附注
（一）2023年度更正后的财务报表合并利润表
2023年1—12月
单位：元币种：人民币项目附注2023年度2022年度
一、营业总收入2968649119.122713769838.72
其中：营业收入2968649119.122713769838.72利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2908846515.212673975368.34
其中：营业成本1065685551.291100829836.87利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加58144771.5646802236.09
销售费用1332793362.571125736663.42
管理费用380978574.90324200798.42
研发费用153725587.51134855572.26
财务费用-82481332.62-58449738.72
其中：利息费用65125936.5681911893.78
利息收入147026866.69136123273.75
加：其他收益77656421.3887203948.67
1投资收益（损失以“－”号填列）134292132.1044359765.05
其中：对联营企业和合营企业的投
-23535190.684573285.38资收益以摊余成本计量的金融资产
--终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）--净敞口套期收益（损失以“-”号--
填列）公允价值变动收益（损失以“-”-65743867.8833073821.76号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-14570104.03-44916594.87
列）资产减值损失（损失以“-”号填-92583823.28-117307138.38
列）资产处置收益（损失以“－”号填
33832149.821196247.85
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）132685512.0243404520.46
加：营业外收入21536333.4852570348.32
减：营业外支出71540533.6732168015.72四、利润总额（亏损总额以“－”号填列
82681311.8363806853.06
)
减：所得税费用52227042.5451417178.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列）30454269.2912389674.15
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”
30454269.2912389674.15号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”-号填列）-
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏
84308789.0479025459.61损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号-53854519.75-66635785.46
填列）
六、其他综合收益的税后净额-5228552.54-96133068.85
（一）归属母公司所有者的其他综合收
-5227075.90-96132909.83益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收
-5227075.90-96132909.83益
（1）重新计量设定受益计划变动额--
（2）权益法下不能转损益的其他综合
--收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动-5227075.90-96132909.83
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收
2益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益
-1476.64-159.02的税后净额
七、综合收益总额25225716.75-83743394.70
（一）归属于母公司所有者的综合收益
79081713.14-17107450.22
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额-53855996.39-66635944.48
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.02460.0231
（二）稀释每股收益(元/股)0.02460.0231
（二）2023年度更正后的财务报表附注
七、合并财务报表项目注释
61、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本情况
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务2911219534.411029990385.582652135551.041067512441.94
其他业务57429584.7135695165.7161634287.6833317394.93
合计2968649119.121065685551.292713769838.721100829836.87
3（2）营业收入和营业成本的分解信息
单位：元币种：人民币制药分部食品分部房地产分部家化分部合计营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
商品类型2554888594.23800179556.12206057222.67133668706.5575756632.7442270624.0274517084.7753871498.892911219534.411029990385.58
药品销售2514453419.81782281609.282514453419.81782281609.28
食品销售206057222.67133668706.55206057222.67133668706.55商品房销
74605010.6841454586.2274605010.6841454586.22
售日化产品
74517084.7753871498.8974517084.7753871498.89
销售其他产品
或服务销40435174.4217897946.841151622.06816037.8041586796.4818713984.64售按经营地
2554888594.23800179556.12206057222.67133668706.5575756632.7442270624.0274517084.7753871498.892911219534.411029990385.58
区分类
华南地区679721055.36398963876.95186091077.06119228227.9775756632.7442270624.0248921418.5834183646.88990490183.74594646375.82
华东地区630866774.5969810539.288655060.645865197.9811752302.009031993.79651274137.2384707731.05
华中地区284173285.1186028037.637091099.705766069.277856713.755888410.41299121098.5697682517.31
华北地区192095323.8264889937.63--2319369.502120504.94194414693.3267010442.57
东北地区347906724.5755679981.63--890030.62668505.04348796755.1956348486.67
西南地区331413118.9996276179.14--1579097.811029145.44332992216.8097305324.58
西北地区85992710.3426682894.29--1198152.51949292.3987190862.8527632186.68国外或境
2719601.451848109.574219985.272809211.336939586.724657320.90
外按商品转
让的时间2554888594.23800179556.12206057222.67133668706.5575756632.7442270624.0274517084.7753871498.892911219534.411029990385.58分类在某一时
2554888594.23800179556.12206057222.67133668706.5575756632.7442270624.0274517084.7753871498.892911219534.411029990385.58
点确认在某一时
-段确认按销售渠
2554888594.23800179556.12206057222.67133668706.5575756632.7442270624.0274517084.7753871498.892911219534.411029990385.58
道分类线下实体
2514852354.55775496573.73182950200.51119757964.6175756632.7442270624.0250847368.8936550616.742824406556.69974075779.10
销售线上网络
40036239.6824682982.3923107022.1613910741.9423669715.8817320882.1586812977.7255914606.48
销售
合计2554888594.23800179556.12206057222.67133668706.5575756632.7442270624.0274517084.7753871498.892911219534.411029990385.58
4十八、其他重要事项
6、分部信息
（1）报告分布的财务信息
单位：元币种：人民币制药报告分部食品报告分部房地产报告分家化分部未分配金额分部间抵合计
对外营业收入2583162877.45206093193.75104617340.8674745663.4030043.660.002968649119.12
分部间交易收入9290293.75695139.985157641.711784524.680.0016927600.12-
销售费用1379592100.8044757169.914693913.6316460028.170.00112709849.941332793362.57
利息收入102529031.149597246.157139348.41328413.9942299808.1114866981.11147026866.69
利息费用61986976.53196967.190.002432603.1415376370.8114866981.1165125936.56对联营企业和合营
-24603326.340.000.000.001309240.79241105.13-23535190.68企业的投资收益
资产减值损失-24352815.78-25158.30-1972622.60-1951314.090.0064281912.51-92583823.28
信用减值损失-4751084.32-1518197.78-8125715.53-425106.40250000.000.00-14570104.03
折旧费和摊销费133865805.6017468696.0039445764.2711726010.06741801.91159316.45203088761.39
利润总额（亏损）200215659.4211699740.048251434.341047265.85775524938.03914057725.8582681311.83
资产总额6384422555.81403068890.501313655075.74225662101.817397847338.264058695865.9711665960096.15
负债总额3199307412.6346070597.17173160013.50109313809.88481092464.48619798318.793389145978.87长期股权投资以外
的其他非流动资产-198250150.99-8707694.26-55469670.74-102136091.11310847788.21106845398.22-160561217.11增加额
5二、2024年度更正后的财务报表及附注
（一）2024年度更正后的财务报表合并利润表
2024年1—12月
单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度
一、营业总收入2104760884.712968649119.12
其中：营业收入2104760884.712968649119.12利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2260695774.722908846515.21
其中：营业成本1123541767.771065685551.29利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加45290415.0358144771.56
销售费用666157282.701332793362.57
管理费用349282685.92380978574.90
研发费用117501421.04153725587.51
财务费用-41077797.74-82481332.62
其中：利息费用59468698.9065125936.56
利息收入100192761.30147026866.69
加：其他收益78315656.2777656421.38
投资收益（损失以“－”号填列）37064327.00134292132.10
其中：对联营企业和合营企业的
-21989815.47
投资收益-23535190.68以摊余成本计量的金融资
--产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）--净敞口套期收益（损失以“-”--号填列）公允价值变动收益（损失以“--184766968.90-65743867.88”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-51890425.62-14570104.03填列）资产减值损失（损失以“-”号-240191822.83-92583823.28
填列）6资产处置收益（损失以“－”号
325892.7133832149.82
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-517078231.38132685512.02
加：营业外收入43926313.5721536333.48
减：营业外支出35143579.4471540533.67四、利润总额（亏损总额以“－”号填-508295497.25
列)82681311.83
减：所得税费用42724880.1052227042.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-551020377.3530454269.29
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“--551020377.35”号填列）30454269.292.终止经营净利润（净亏损以“---”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-376979146.18亏损以“-”号填列）84308789.042.少数股东损益（净亏损以“-”-174041231.17号填列）-53854519.75
六、其他综合收益的税后净额136853332.45-5228552.54
（一）归属母公司所有者的其他综
136853309.78-5227075.90
合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合
136853309.78-5227075.90
收益
（1）重新计量设定受益计划变动
--额
（2）权益法下不能转损益的其他
--综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
136853309.78-5227075.90
变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收
益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
7（二）归属于少数股东的其他综
22.67-1476.64
合收益的税后净额
七、综合收益总额
-414167044.9025225716.75
（一）归属于母公司所有者的综
-240125836.4079081713.14合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收
-174041208.50-53855996.39益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
-0.11190.0246
（二）稀释每股收益(元/股)
-0.11190.0246
（二）2024年度更正后的财务报表附注
七、合并财务报表项目注释
61、营业收入和营业成本
(1)营业收入和营业成本情况
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务2054088194.941089375751.872911219534.411029990385.58
其他业务50672689.7734166015.9057429584.7135695165.71
合计2104760884.711123541767.772968649119.121065685551.29
8（2）营业收入和营业成本的分解信息
单位：元币种：人民币制药分部食品分部房地产分部家化分部合计营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
商品类型1730176650.48874836894.85177579057.35117364411.4185347056.8444832962.7660985430.2752341482.852054088194.941089375751.87
药品销售1685089238.31847863265.031685089238.31847863265.03
食品销售177579057.35117364411.41177579057.35117364411.41商品房销
85347056.8444832962.7685347056.8444832962.76
售日化产品
60985430.2752341482.8560985430.2752341482.85
销售其他产品
或服务销45087412.1726973629.8245087412.1726973629.82售按经营地
1730176650.48874836894.85177579057.35117364411.4185347056.8444832962.7660985430.2752341482.852054088194.941089375751.87
区分类
华南地区568588983.57430826098.75153343400.09100323275.1585347056.8444832962.7614863210.049648343.53822142650.54585630680.19
华东地区266822885.5490355948.447854156.525105737.1313045694.8910743556.63287722736.95106205242.20
华中地区373025166.22157794736.3612732027.219854620.403263315.862949314.10389020509.29170598670.86
华北地区117401161.7449896763.28--26213992.1225718804.11143615153.8675615567.39
东北地区109194067.8735455928.90--956650.57827911.35110150718.4436283840.25
西南地区224468188.1282075220.94--1871617.261821980.48226339805.3883897201.42
西北地区69013505.7427408478.28--770949.53631572.6569784455.2728040050.93国外或境
1662691.681023719.903649473.532080778.735312165.213104498.63
外按商品转
让的时间1730176650.48874836894.85177579057.35117364411.4185347056.8444832962.7660985430.2752341482.852054088194.941089375751.87分类在某一时
1730176650.48874836894.85177579057.35117364411.4185347056.8444832962.7660985430.2752341482.852054088194.941089375751.87
点确认在某一时
-段确认按销售渠
1730176650.48874836894.85177579057.35117364411.4185347056.8444832962.7660985430.2752341482.852054088194.941089375751.87
道分类线下实体
1633274466.37812971466.45161404552.66107204639.7485347056.8444832962.7654366675.3946996518.061934392751.261012005587.01
销售线上网络
96902184.1161865428.4016174504.6910159771.676618754.885344964.79119695443.6877370164.86
销售
合计1730176650.48874836894.85177579057.35117364411.4185347056.8444832962.7660985430.2752341482.852054088194.941089375751.87
9十八、其他重要事项
6、分部信息
（1）报告分布的财务信息
单位：元币种：人民币项目制药报告分部食品报告分部房地产报告分部家化分部未分配金额分部间抵销合计
对外营业收入1757137320.08177841495.04107902148.0461878270.141651.41-2104760884.71
分部间交易收入5790777.34467833.171583157.84437470.62-8279238.97-
销售费用596746586.3843282800.673650516.4322493464.33-16085.11666157282.70
利息收入63259046.519582181.003663562.441865433.3839764680.0317942142.06100192761.30
利息费用57460121.471362563.04-985144.6917603011.7617942142.0659468698.90对联营企业和合营
-19895502.59----2018558.6275754.26-21989815.47企业的投资收益
资产减值损失-47755252.55-196147.27-34999865.78304554.48-157545111.71-240191822.83
信用减值损失-24932888.211248942.48-27852342.52357948.95-712086.32--51890425.62
折旧费和摊销费112639980.7513242283.4428971298.996761563.241344588.70-13029424.48175989139.60
利润总额（亏损）-141141183.091170552.23-46556805.57-29226760.9529402564.79321943864.66-508295497.25
资产总额5853231430.44558263795.161265333013.89107777783.347721386736.784526964766.7810979027992.83
负债总额3044710700.71198979534.12165749307.9430151405.54940212759.64915521110.243464282597.71长期股权投资以外
的其他非流动资产-115303135.38-8500867.72-32798062.63-12984695.58-18750985.99167985354.63-356323101.93增加额
10三、2025年度更正后的财务报表及附注
（一）2025年度一季度（1-3月）更正后的财务报表合并资产负债表
单位：元币种：人民币项目2025年3月31日2024年12月31日
流动资产：
货币资金4063149941.054054748826.46结算备付金拆出资金
交易性金融资产87848480.7190258694.86
衍生金融资产--
应收票据5653817.339086784.14
应收账款683967644.04523667840.85
应收款项融资23293815.0929315352.05
预付款项68258315.6353785961.10应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款682857931.05757138287.61
其中：应收利息--
应收股利--买入返售金融资产
存货726208254.72795096589.96
其中：数据资源
合同资产--
持有待售资产--
一年内到期的非流动资产--
其他流动资产19254834.6528868189.67
流动资产合计6360493034.276341966526.70
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资--
其他债权投资--
长期应收款--
长期股权投资608049334.04517384709.87
其他权益工具投资997522257.681062763593.87
其他非流动金融资产332634929.89359163991.07
投资性房地产312955109.80315201218.34
固定资产1439953041.901465433236.99
在建工程53829761.4353380862.89
生产性生物资产793229.32787099.78油气资产
使用权资产18049457.6416650516.93
无形资产415653368.44418504829.58
其中：数据资源
开发支出36698204.3135442929.19
11其中：数据资源
商誉114770479.05114777818.54
长期待摊费用40889968.0542380758.73
递延所得税资产188535870.99185893821.15
其他非流动资产53762478.2649296079.20
非流动资产合计4614097490.804637061466.13
资产总计10974590525.0710979027992.83
流动负债：
短期借款1426302219.101304042585.63向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债--
衍生金融负债--
应付票据12000000.00-
应付账款520362223.01503685240.18
预收款项4218505.234048752.95
合同负债33296290.8835462414.49卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬64624257.6085405336.88
应交税费52592087.1266877748.62
其他应付款435478726.57492994942.24
其中：应付利息--
应付股利1549615.451994136.55应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债--
一年内到期的非流动负债196272228.40206541452.67
其他流动负债5064699.554546062.98
流动负债合计2750211237.462703604536.64
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款469016269.96459246633.54
应付债券--
其中：优先股--
永续债--
租赁负债11227244.6113321170.93
长期应付款--长期应付职工薪酬
预计负债2332039.612332039.61
递延收益164205509.92166044957.02
递延所得税负债80990560.3597310690.97
其他非流动负债22494378.2122422569.00
非流动负债合计750266002.66760678061.07
负债合计3500477240.123464282597.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）3354321713.003354321713.00
12其他权益工具--
其中：优先股--
永续债--
资本公积13408302.25-
减：库存股126225267.46112816965.21
其他综合收益93300951.64142373592.90
专项储备8381344.517657826.93
盈余公积709047190.52709047190.52
一般风险准备--
未分配利润1939592707.651922166033.57归属于母公司所有者权益（或
5991826942.116022749391.71股东权益）合计
少数股东权益1482286342.841491996003.41
所有者权益（或股东权益）
7474113284.957514745395.12
合计负债和所有者权益（或股
10974590525.0710979027992.83东权益）总计合并利润表
单位：元币种：人民币项目2025年第一季度2024年第一季度
一、营业总收入521920141.02760378594.13
其中：营业收入521920141.02760378594.13利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本515724738.67750544623.88
其中：营业成本303403559.54443997050.35利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加7508129.719905196.87
销售费用109489235.98209029038.08
管理费用72547932.4674440290.46
研发费用25557683.6725925300.81
财务费用-2781802.69-12752252.69
其中：利息费用15418276.7915409088.26
利息收入18482108.9828569295.40
加：其他收益7922905.5626347218.11
投资收益（损失以“-”号填列）-227760.8723218174.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-9520181.49-5973107.43以摊余成本计量的金融资产终止确认收
--益
汇兑收益（损失以“-”号填列）--
13净敞口套期收益（损失以“-”号填列）--
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-9919179.81242958.69
信用减值损失（损失以“-”号填列）-779682.36-2360184.15
资产减值损失（损失以“-”号填列）69648.58-110828.74
资产处置收益（损失以“-”号填列）25052.598006.35
三、营业利润（亏损以“-”号填列）3286386.0457179314.64
加：营业外收入4846780.431482285.14
减：营业外支出326114.06-77984.97
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）7807052.4158739584.75
减：所得税费用3666021.116659747.08
五、净利润（净亏损以“-”号填列）4141031.3052079837.67
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）4141031.3052079837.67
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）--
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填
54711195.13
列）17426674.08
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-13285642.78-2631357.46
六、其他综合收益的税后净额-49072685.82-34243202.55
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
-49072641.26-34243297.96额
1．不能重分类进损益的其他综合收益-49072641.26-34243297.96
（1）重新计量设定受益计划变动额--
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益--
（3）其他权益工具投资公允价值变动-49072641.26-34243297.96
（4）企业自身信用风险公允价值变动--
2．将重分类进损益的其他综合收益--
（1）权益法下可转损益的其他综合收益--
（2）其他债权投资公允价值变动--
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额--
（4）其他债权投资信用减值准备--
（5）现金流量套期储备--
（6）外币财务报表折算差额--
（7）其他--
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-44.5695.41
七、综合收益总额-44931654.5217836635.12
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-31645967.1820467897.17
（二）归属于少数股东的综合收益总额-13285687.34-2631262.05
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.00520.0160
（二）稀释每股收益(元/股)0.00520.0160
14（二）2025年度二季度（1-6月）更正后的财务报表合并资产负债表
单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日
流动资产：
货币资金4132044121.074054748826.46结算备付金拆出资金
交易性金融资产81066171.9490258694.86
衍生金融资产--
应收票据2013360.159086784.14
应收账款769072033.27523667840.85
应收款项融资13019524.8029315352.05
预付款项54041276.9253785961.10应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款679800270.58757138287.61
其中：应收利息--
应收股利--买入返售金融资产
存货703470551.82795096589.96
其中：数据资源
合同资产--
持有待售资产--
一年内到期的非流动资产--
其他流动资产16012889.8928868189.67
流动资产合计6450540200.446341966526.70
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资--
其他债权投资--
长期应收款--
长期股权投资600717259.21517384709.87
其他权益工具投资1022589293.271062763593.87
其他非流动金融资产304483629.89359163991.07
投资性房地产310461368.40315201218.34
固定资产1420705632.121465433236.99
在建工程52739444.8353380862.89
生产性生物资产804125.16787099.78油气资产
使用权资产16860885.4416650516.93
无形资产417379272.55418504829.58
其中：数据资源
开发支出45380486.1135442929.19
其中：数据资源
商誉114777818.54114777818.54
15长期待摊费用39278506.1142380758.73
递延所得税资产189811342.87185893821.15
其他非流动资产44584030.1949296079.20
非流动资产合计4580573094.694637061466.13
资产总计11031113295.1310979027992.83
流动负债：
短期借款1409074241.221304042585.63向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债--
衍生金融负债--
应付票据13736600.00-
应付账款550290836.79503685240.18
预收款项4259127.104048752.95
合同负债33678595.1435462414.49卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬67325736.8485405336.88
应交税费54588246.5966877748.62
其他应付款411316879.61492994942.24
其中：应付利息--
应付股利1545280.451994136.55应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债--
一年内到期的非流动负债209265418.81206541452.67
其他流动负债4242381.434546062.98
流动负债合计2757778063.532703604536.64
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款659176373.98459246633.54
应付债券--
其中：优先股--
永续债--
租赁负债10322893.6013321170.93
长期应付款--长期应付职工薪酬
预计负债2332039.612332039.61
递延收益162072375.33166044957.02
递延所得税负债86908208.0597310690.97
其他非流动负债24104544.1922422569.00
非流动负债合计944916434.76760678061.07
负债合计3702694498.293464282597.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）3313345567.003354321713.00
其他权益工具--
其中：优先股--
16永续债--
资本公积13874552.50-
减：库存股202087914.59112816965.21
其他综合收益112153127.12142373592.90
专项储备9250381.287657826.93
盈余公积656974569.50709047190.52
一般风险准备--
未分配利润1948071919.021922166033.57归属于母公司所有者权益（
5851582201.836022749391.71或股东权益）合计
少数股东权益1476836595.011491996003.41所有者权益（或股东权益
7328418796.847514745395.12
）合计负债和所有者权益（或
11031113295.1310979027992.83股东权益）总计合并利润表
单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度
一、营业总收入1031354686.661324321986.43
其中：营业收入1031354686.661324321986.43利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1023058679.541351604812.44
其中：营业成本593575701.31761090997.62利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加20077875.6321575631.85
销售费用230792668.63380687504.63
管理费用147822612.12161434312.60
研发费用47470306.4950782860.97
财务费用-16680484.64-23930495.23
其中：利息费用32488763.8831319243.90
利息收入49282225.8655302564.09
加：其他收益27935711.5842882773.58投资收益（损失以“－”号
12093073.8566699915.25
填列）
其中：对联营企业和合营企
-18175149.96-10705940.55业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填--列）17汇兑收益（损失以“－”号--
填列）净敞口套期收益（损失以“-”--号填列）公允价值变动收益（损失以-21029687.99-79993286.91“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-8470135.01-4355095.14
填列）资产减值损失（损失以“-”号-2184677.35-469701.23
填列）资产处置收益（损失以“－
27298.5910015.84”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
16667590.79-2544204.62
列）
加：营业外收入9764737.6737060894.48
减：营业外支出500362.77116784.94四、利润总额（亏损总额以“－”号填
25931965.6934399904.92
列）
减：所得税费用20036278.4011453436.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列）5895687.2922946468.82
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“
22946468.82－”号填列）5895687.292.终止经营净利润（净亏损以“--－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
21908706.57（净亏损以“-”号填列）25905885.452.少数股东损益（净亏损以“-”
1037762.25号填列）-20010198.16
六、其他综合收益的税后净额-30220494.01-114831642.94
（一）归属母公司所有者的其他
-30220465.78-114831685.75综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
-30220465.78-114831685.75合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额--
（2）权益法下不能转损益的其他综
--合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
-30220465.78-114831685.75动
（4）企业自身信用风险公允价值变
--动
2.将重分类进损益的其他综合
--收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
--收益
（2）其他债权投资公允价值变动--
（3）金融资产重分类计入其他综合
--收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备--
18（5）现金流量套期储备--
（6）外币财务报表折算差额--
（7）其他--
（二）归属于少数股东的其他综
-28.2342.81合收益的税后净额
七、综合收益总额-24324806.72-91885174.12
（一）归属于母公司所有者的综
-92922979.18
合收益总额-4314580.33
（二）归属于少数股东的综合收
1037805.06
益总额-20010226.39
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.00790.0064
（二）稀释每股收益(元/股)0.00790.0064
（二）2025年度二季度更正后的财务报表附注
七、合并财务报表项目注释
5、应收账款
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）690854727.29473464582.06
其中：1年以内690854727.29473464582.06
1至2年78638445.1152366404.88
2至3年9052701.437195824.89
3年以上
3至4年4486433.197904534.88
4至5年6533817.371498573.26
5年以上25125271.6924957849.25
合计769072033.27567387769.22
9、其他应收款
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款679800270.58757138287.61
合计679800270.58757138287.61
60、未分配利润
单位：元币种：人民币项目本期上年度
调整前上期末未分配利润1922166033.572334211845.29
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润1922166033.572334211845.29
加：本期归属于母公司所有者的净利润25905885.45-376979146.18
19减：提取法定盈余公积1241022.50
提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利33825643.04转作股本的普通股股利其他权益工具利得其他减少
期末未分配利润1948071919.021922166033.57
61、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本情况
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务1011339584.25582581922.781295311494.98741600414.31
其他业务20015102.4110993778.5329010491.4519490583.31
合计1031354686.66593575701.311324321986.43761090997.62
20（2）营业收入、营业成本的分解信息
单位：元币种：人民币制药分部食品分部房地产分部家化分部合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
按商品类型分类835469652.19467105704.20102474462.3566735734.5835843531.0520415232.3037551938.6628325251.701011339584.25582581922.78
药品销售760425027.66403456337.89760425027.66403456337.89
食品销售102474462.3566735734.58102474462.3566735734.58
商品房销售35843531.0520415232.3035843531.0520415232.30日化产品销售37551938.6628325251.7037551938.6628325251.70其他产品或服务
75044624.5363649366.3175044624.5363649366.31
销售
按经营地区类型835469652.19467105704.20102474462.3566735734.5835843531.0520415232.3037551938.6628325251.701011339584.25582581922.78
华南地区190126159.67148226478.3887349734.7855602918.0135843531.0520415232.3027654603.7719409068.08340974029.27243653696.77
华东地区86385596.9028968946.405796687.363861215.717354483.166671749.4499536767.4239501911.55
华中地区233694586.30122210945.127782800.816387526.56960831.14852662.49242438218.25129451134.17
华北地区53181213.6929085101.84--320612.95301129.3453501826.6429386231.18
东北地区42396064.4016554975.55--414060.68375720.0742810125.0816930695.62
西南地区178346359.6890580069.60--574841.83503462.79178921201.5191083532.39
西北地区49570150.7030393602.11--272505.13211459.4949842655.8330605061.60
国外或境外1769520.851085585.201545239.40884074.303314760.251969659.50按商品转让的时
835469652.19467105704.20102474462.3566735734.5835843531.0520415232.3037551938.6628325251.701011339584.25582581922.78
间分类
在某一时点确认835469652.19467105704.20102474462.3566735734.5835843531.0520415232.3037551938.6628325251.701011339584.25582581922.78
在某一时段确认--
按销售渠道分类835469652.19467105704.20102474462.3566735734.5835843531.0520415232.3037551938.6628325251.701011339584.25582581922.78线下实体销
804036546.78441409698.0793423177.8361005573.4535843531.0520415232.3030933183.7822980286.91964236439.44545810790.73
售线上网络销
31433105.4125696006.139051284.525730161.136618754.885344964.7947103144.8136771132.05
售
合计835469652.19467105704.20102474462.3566735734.5835843531.0520415232.3037551938.6628325251.701011339584.25582581922.78
21十八、其他重要事项
6、分部信息
（1）报告分布的财务信息
单位：元币种：人民币项目制药报告分部食品报告分部房地产报告分部家化分部未分配金额分部间抵销合计
对外营业收入844237511.46102608274.9646953556.7837553508.561834.90-1031354686.66
分部间交易收入2046969.46629920.931012262.2757723.61-3746876.27-
销售费用194149359.9324957734.251847865.079878852.22-41142.84230792668.63
利息收入27730333.653699587.33754966.12421700.2326310756.089635117.5549282225.86
利息费用27238134.031065182.88-105127.7813715436.749635117.5532488763.88对联营企业和合营
-15972884.87----2117539.4184725.68-18175149.96企业的投资收益
资产减值损失-2184677.35------2184677.35
信用减值损失-9479102.5810131.71--34283.611033119.47--8470135.01
折旧费和摊销费52941507.396103339.5615598416.083258950.57702932.9033230310.8045374835.70
利润总额（亏损）30635305.893948932.452382590.81-6112860.32-573641.084348362.0625931965.69
资产总额5954927879.71510072967.041257409465.26131815859.667972984539.464796097416.0011031113295.13
负债总额3120243629.45147059623.43156216112.1360293771.281400328952.741181447590.743702694498.29长期股权投资以外
的其他非流动资产-46482879.731264293.53-13621196.06-2984438.20-73471477.054525223.27-139820920.78增加额
22（三）2025年度三季度（1-9月）更正后的财务报表合并资产负债表
单位：元币种：人民币项目2025年9月30日2024年12月31日
流动资产：
货币资金4057058462.384054748826.46结算备付金拆出资金
交易性金融资产81070268.2990258694.86
衍生金融资产--
应收票据3246548.869086784.14
应收账款708413573.97523667840.85
应收款项融资11791998.6429315352.05
预付款项77949988.5253785961.10应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款691643924.22757138287.61
其中：应收利息--
应收股利--买入返售金融资产
存货679718467.15795096589.96
其中：数据资源
合同资产--
持有待售资产--
一年内到期的非流动资产--
其他流动资产20293007.0428868189.67
流动资产合计6331186239.076341966526.70
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资--
其他债权投资--
长期应收款--
长期股权投资668343673.62517384709.87
其他权益工具投资1129991760.841062763593.87
其他非流动金融资产303884786.88359163991.07
投资性房地产307405377.14315201218.34
固定资产1399665476.881465433236.99
在建工程51093244.4653380862.89
生产性生物资产810254.70787099.78油气资产
使用权资产14948103.8616650516.93
无形资产419092110.07418504829.58
其中：数据资源
开发支出41268731.5935442929.19
其中：数据资源
商誉114777818.54114777818.54
23长期待摊费用37433483.4542380758.73
递延所得税资产193444001.91185893821.15
其他非流动资产49072844.4749296079.20
非流动资产合计4731231668.414637061466.13
资产总计11062417907.4810979027992.83
流动负债：
短期借款1583058093.921304042585.63向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债--
衍生金融负债--
应付票据1736600.00-
应付账款468530362.87503685240.18
预收款项4275563.864048752.95
合同负债28331969.3335462414.49卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬63352729.8785405336.88
应交税费27653518.0066877748.62
其他应付款401960574.28492994942.24
其中：应付利息--
应付股利1545280.451994136.55应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债--
一年内到期的非流动负债233133912.51206541452.67
其他流动负债3566892.934546062.98
流动负债合计2815600217.572703604536.64
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款677502537.42459246633.54
应付债券--
其中：优先股--
永续债--
租赁负债9314127.6013321170.93
长期应付款--长期应付职工薪酬
预计负债2332039.612332039.61
递延收益159981911.64166044957.02
递延所得税负债112831726.1097310690.97
其他非流动负债24094882.1422422569.00
非流动负债合计986057224.51760678061.07
负债合计3801657442.083464282597.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）3195228370.003354321713.00
其他权益工具--
其中：优先股--
24永续债--
资本公积332940.24-
减：库存股33309810.45112816965.21
其他综合收益192889576.19142373592.90
专项储备9971494.547657826.93
盈余公积487589197.10709047190.52
一般风险准备--
未分配利润1945613260.871922166033.57归属于母公司所有者权益（或股东权益
5798315028.496022749391.71
）合计
少数股东权益1462445436.911491996003.41
所有者权益（或股东权益）合计7260760465.407514745395.12
负债和所有者权益（或股东权益）
11062417907.4810979027992.83
总计合并利润表
单位：元币种：人民币
2025年前三季度2024年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入1445289332.571814746329.76
其中：营业收入1445289332.571814746329.76利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1476768037.241880992768.24
其中：营业成本825224909.361034445588.68利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加27173145.3631864421.94
销售费用351628969.38533498171.46
管理费用228764278.39235801743.29
研发费用78818351.1978165513.41
财务费用-34841616.44-32782670.54
其中：利息费用47969697.8645873485.57
利息收入82816899.6279880130.28
加：其他收益41181657.8158611844.73
投资收益（损失以“-”号填列）27961268.5065198420.62
其中：对联营企业和合营企业的投
-11768842.55-20122017.36资收益以摊余成本计量的金融资产
--终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）--净敞口套期收益（损失以“-”号--
25填列）公允价值变动收益（损失以“-”-14587554.71-80239601.88号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-13082880.74-7625951.16
列）资产减值损失（损失以“-”号填-3987561.63-2648869.34
列）资产处置收益（损失以“-”号填
9958.47-102746.91
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）6016183.03-33053342.42
加：营业外收入13033927.0141828324.80
减：营业外支出9826015.507965865.49
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）9224094.54809116.89
减：所得税费用20378308.269994595.42
五、净利润（净亏损以“-”号填列）-11154213.72-9185478.53
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”号-11154213.72-9171059.08
填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号--14419.45
填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净
23447227.3011220044.44亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填-34601441.02-20405522.97
列）
六、其他综合收益的税后净额50516013.13237937038.82
（一）归属母公司所有者的其他综合收
50515983.29237937022.68
益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益50515983.29237937022.68
（1）重新计量设定受益计划变动额--
（2）权益法下不能转损益的其他综
--合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
50515983.29237937022.68
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
--动
2.将重分类进损益的其他综合收益--
（1）权益法下可转损益的其他综合
--收益
（2）其他债权投资公允价值变动--
（3）金融资产重分类计入其他综合
--收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备--
（5）现金流量套期储备--
（6）外币财务报表折算差额--
（7）其他--
（二）归属于少数股东的其他综合收益
29.8416.14
的税后净额
七、综合收益总额39361799.41228751560.29
（一）归属于母公司所有者的综合收益73963210.59249157067.12
26总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额-34601411.18-20405506.83
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.00750.0033
（二）稀释每股收益(元/股)0.00750.0033广西梧州中恒集团股份有限公司董事会
2026年3月21日
27
沪公网安备31011802005267号
