鑫科材料:中审亚太鑫科材料2023年度内部控制审计报告

中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)

ChinaAuditAsiaPacificCertifiedPublicAccountantsLLP

安徽鑫科新材料股份有限公司

内部控制审计报告

中国·北京

BEIJINGCHINA

中审亚太会计师事务所(特综管通合伙)中审亚太会计师事务所(特综管通合伙)ChinaAuditAsiaPacificCertifiedPublicAccountantsLLP

内部控制审计报告

中审亚太审字[2024]001066号

权

安徽鑫科新材料股份有限公司全体股东:

我们接受委托,审核了安徽鑫科新材料股份有限公司(以下简称“鑫科材

料”)管理层对2023年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认

定.

一、鑫科材料对内部控制的责任

鑫科材料管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,同时按照

《企业内部控制基本规范》的相关规定对2023年12月31日与财务报表相关

的内部控制有效性作出认定并确保该认定的真实性和完整性.

二、注册会计师的责任

我们的责任是对鑫科材料上述认定中所述的截至2023年12月31日止与

财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见.

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息

审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务.上述规定要求我们计划

和执行鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证.在鉴

证过程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统的建立和实施情

况,以及我们认为必要的其他程序.我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提

供了合理的基础.

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的

可能性.此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制

政策、程序遵循的程度,因此,干2023年12月31日有效的内部控制,并不

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您可使用手机“扫一扫”或进入此理计报中有业会计集-监管平台(http://acc.进行查验

报告编码:京244NU820M3□

@中审业太会计师务所(特媒若通合伙)@中审业太会计师务所(特媒若通合伙)ChinaAuditAsiaPacificCertifiedPublicAccountantsLLP

保证在未来也必然有效,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有

一定的风险.

四、鉴证意见

我们认为,鑫科材料于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规

范》的相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制.

中审亚太会师事务所(特殊管通合伙)中国注册会计师:杨鸿飞2

(项目合伙人)

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中国注册会计师:王警锐

中国·北京二〇二四年三月二十八日

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2ci

□效

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营业执照回3L0扫描市场主体身

统一社会信用代码

份码了解更多登

记、备案、许可.

91110108061301173Y监管信息、体验

页多应用服务.

(副本)6-1)

名称中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)资额3070万元

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类型特殊普通合伙企业成立日期2013年01月18日

执行事务合伙人王增明主要经营场所北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦20层

2206

经营范围审查企业会计报表、出具审计报告；验证业资本出具

验资报告:办理企业合井分请算事官中的注计业

务,出具有关报告；基本建设年度财务代理记

账；会计咨询、税务咨询、管理咨询法律

法规规定的其他业务.(市场主体依法拜经管项

目,开展经营活动；依法须经批准的项目,经相关部门批

准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产

业政策禁止和限制类项目的经营活动.)

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登记机关05

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2024年02月01门

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国家企业信用信息公示系统网址:htp/w.sxtgov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制

国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告.

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证书序号0014490

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℃说明

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1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

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会计帅j事务所部门依法审批:准予执行注册会计师法定业务的

凭证.

℃执业证书

2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的.

才反吏

应当向财政部门申请换发.

名称:中审亚太会计师事务所持殊普通合伙3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

租、出借、转让.

7首席合伙人:王增明4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财

主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》.

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经营场所:北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦20

层2206

发证机关:北京市财政局

组织形式:特殊普通合伙

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执业证书编号:11010170C二O二0年十二月四日

批准执业文号:7

京财会许可[2012]0084号

批准执业日期:2012年09月28日中华人民共和国财政部制

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年度检验登记年度检验登记::

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本证书经检验合格,继续有效一年.本证书经检验合格.继续布数一年-

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年度检验登记年度检验登记年度检验登记

AnnualRcnewalRegistrationAnnualRenewalRegistration□AnnualRenewdlRcgistration

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本证书经检胎合格,继续有效一年.本证书经检验合格、继续有效一年.本证书经检险合格、继续有效一年

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信融会计限协会

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证书线号:

No.aTCcrtificste

批准注册协会:深圳市注期会计司办会

AuthottzcdlestitutccfCFAs

200030

Zor78年2o月30

1月发证日期:

Datccfhssnaacey

895

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ACCOUNTANTS

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本证书经检验合格,继续有放一年.

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资期i注会计师协会

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No.ofCertiftcatei证书编号:21020052002883

批准注册协会:

Autharizedlnstiute.afCPA证宁省注册会计师协会

发证日期:Dateoflssuance201904月30月年m8

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注册会计师工作单位变更事项登记注册会计师工作单位变更事项登记

RegistrationoftheChangcofWarkingUnitbyaCPARegistrationoftheChangeofWorkingUnitbyaCPA

同调出同意调出

AgrcethchcldertolhetranafcrredftcemAgrcclheholdertobel7znsferedfrom

事务所CPA辜务所CPAs

1转出协会监幸转出协会益章

Stampoftbetrausfcr-outlnstiftuteofCPAsStarpofthernsfet-culnstitutcofCPAs

0年1(16月年月日

同意调入同调入

AgrccthchokrfoctscdtoAgrcetboholcrtobclrmsferedto

事务所

CPACPAs

书)

转入款会员拿转入协会章

innsjiiteofCPAsStampoftheunsfrinstofrCPAs

日年ly/m月8

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