关于北京首旅酒店(集团)股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所

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关于北京首旅酒店(集团)股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

毕马威华振专字第2601458号

北京首旅酒店(集团)股份有限公司董事会：

我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了北京首旅酒店(集团)股份有限公司(以下简称“首旅酒店”)2025年度的财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2026年3月27日签发了无保留意见的审计报告。

在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的首旅酒店2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)执行了有限保证的鉴证业务。

根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》证监会公告[2022]26号以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，首旅酒店编制了汇总表。设计、执行和维护与编制和列报汇总表相关的内部控制、如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是首旅酒店管理层的责任。

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对汇总表发表鉴证意见。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对我们是否注意到任何事项使我们相信汇总表所载财务信息与我们审计财务报表时首旅酒店提供的会计资料和经审计财务报表的相关内容在重大方面存在不一致的情况获取保证。在对财务报表实施审计的基础上，我们对汇总表实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的程序。

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KPMG Huazhen LLP a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计

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KPMG International Limited北京首旅酒店 (集团) 股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

币种：人民币单位：万元资金占用方占用方与上市公上市公司核算2025年期初2025年度占用累计发2025年度占用资金2025年度偿还累2025年期末占非经营性资金占用占用形成原因占用性质

名称司的关联关系的会计科目占用资金余额生金额(不含利息)的利息(如有)计发生金额用资金余额

现控股股东、实际控制人及其附属企业----------

小计----------

前控股股东、实际控制人及其附属企业----------

小计----------

其他关联方及其附属企业----------

小计----------

总计----------

第1页北京首旅酒店(集团)股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)

币种：人民币单位：万元上市公司核往来方与上市公司2025年期初2025年度往来累计2025年度往来2025年度偿还2025年期末往其他关联资金往来资金往来方名称算的会计科往来形成原因往来性质

的关联关系往来资金余额发生金额(不含利息)资金的利息(如有)累计发生金额来资金余额目

北京首都旅游集团有限责任公司母公司应收账款-527.70-6.00521.70提供住宿等服务经营性往来

河南郑州建国饭店有限公司受同一母公司控制应收账款3.041.42-0.434.03酒店管理服务等经营性往来

北京香山饭店有限责任公司受同一母公司控制应收账款22.62110.90-33.6199.91酒店管理服务等经营性往来

北京东方饭店受同一母公司控制应收账款17.27145.68-141.3421.61酒店管理服务等经营性往来

北京市西苑饭店受同一母公司控制应收账款97.19408.55-456.2649.48酒店管理服务等经营性往来

大股东及其附属企业北京宣武门商务酒店有限公司受同一母公司控制应收账款187.63204.88-290.97101.54酒店管理服务等经营性往来

西安建国饭店有限公司受同一母公司控制应收账款35.6755.77-56.1435.30酒店管理服务等经营性往来

广州首旅建国酒店有限公司受同一母公司控制应收账款12.20117.10-120.678.63酒店管理服务等经营性往来

北京市建国饭店公司受同一母公司控制应收账款57.87141.25-111.6087.52酒店管理服务等经营性往来

北京展览馆宾馆有限公司受同一母公司控制应收账款15.6399.04-13.72100.95酒店管理服务等经营性往来

北京市和平里大酒店受同一母公司控制应收账款14.6852.47-2.6464.51酒店管理服务等经营性往来

第2页北京首旅酒店(集团)股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)

币种：人民币单位：万元

2025年度偿

往来方与上市公司的上市公司核算2025年期初2025年度往来累计2025年度往来资2025年期末其他关联资金往来资金往来方名称还累计发生金往来形成原因往来性质

关联关系的会计科目往来资金余额发生金额(不含利息)金的利息(如有)往来资金余额额

北京市崇文门饭店受同一母公司控制应收账款33.78161.42-105.3189.89酒店管理服务等经营性往来

北京首旅慧联科技有限责任公司受同一母公司控制应收账款-12.85-1.9810.87提供住宿等服务经营性往来

北京国际饭店受同一母公司控制应收账款61.21475.36-469.5667.01酒店管理服务等经营性往来

北京亮马河大厦有限公司受同一母公司控制应收账款-200.14-33.80166.34销售商品经营性往来

北京市长富宫中心有限责任公司受同一母公司控制应收账款-10.64-10.64-销售商品经营性往来大股东及其附属企业

北京和平宾馆有限公司受同一母公司控制应收账款-3.25-3.25-销售商品经营性往来

北京新侨饭店有限公司受同一母公司控制应收账款170.93269.31-304.04136.20酒店管理服务等经营性往来

康辉集团北京国际会议展览有限公司受同一母公司控制应收账款-2.04-2.04-酒店管理服务等经营性往来

北京市北京饭店有限责任公司受同一母公司控制应收账款253.21230.27-88.71394.77销售商品经营性往来

北京国际度假区有限公司受同一母公司控制应收账款11.17183.72-184.8110.08酒店管理服务等经营性往来

第3页北京首旅酒店(集团)股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)

币种：人民币单位：万元

2025年度偿

往来方与上市公司上市公司核算2025年期初2025年度往来累计2025年度往来资2025年期末往其他关联资金往来资金往来方名称还累计发生金往来形成原因往来性质

的关联关系的会计科目往来资金余额发生金额(不含利息)金的利息(如有)来资金余额额

中国康辉旅游集团有限公司及各地旅行社受同一母公司控制应收账款-4.26-4.26-酒店管理服务等经营性往来

首旅大厦建国饭店受同一母公司控制应收账款-49.04-35.0014.04酒店管理服务等经营性往来

北京燕翔饭店有限责任公司诺金酒店受同一母公司控制预付账款-6.29--6.29电费、物业费等经营性往来

中国全聚德(集团)股份有限公司受同一母公司控制长期应收款-7.33-7.33-房租押金经营性往来

其他应收款、

北京首旅置业集团有限公司受同一母公司控制3.00---3.00房租押金经营性往来长期应收款大股东及其附属企业

河南郑州建国饭店有限公司受同一母公司控制其他应收款-51.03--51.03酒店管理服务等经营性往来

北京首旅携同电子商务服务有限责任公司受同一母公司控制其他应收款10.00---10.00交易保证金经营性往来

北京市上园饭店有限责任公司受同一母公司控制长期应收款203.00---203.00房租押金经营性往来

其他应收款、

北京凯威大厦有限公司受同一母公司控制106.14---106.14房租押金经营性往来长期应收款

王府井集团股份有限公司及其附属企业受同一母公司控制长期应收款30.00---30.00房租押金经营性往来

第4页北京首旅酒店(集团)股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)

币种：人民币单位：万元

2025年度往2025年度往来2025年度

往来方与上市公司上市公司核算的会计科2025年期初2025年期末

其他关联资金往来资金往来方名称来累计发生金资金的利息(如偿还累计发往来形成原因往来性质的关联关系目往来资金余额往来资金余额

额(不含利息)有)生金额

北京市旅店公司受同一母公司控制长期应收款221.90---221.90房租押金经营性往来

华龙旅游实业发展有限公司受同一母公司控制长期应收款50.00---50.00房租押金经营性往来

春天世纪企业管理厦门有限公司受同一母公司控制长期应收款63.00---63.00房租押金经营性往来长期应收款及

大股东及其附属企业北京燕翔饭店有限责任公司诺金酒店受同一母公司控制52.6811.04--63.72房租押金经营性往来其他应收款

银行存款、一年内到期受同一母公司控制

北京首都旅游集团财务有限公司的非流动资产及95679.70672224.981988.23649779.85120113.06银行存款及利息经营性往来及本公司参股其他非流动资产股权收购

首旅酒店集团香港控股有限公司子公司其他应收款及应收利息14256.27--14256.27-非经营性往来往来款及利息

上市公司的子公司及 HomeinnsHotelGroup 子公司 其他应收款及应收利息 4575.40 40573.46 - 36198.89 8949.97 补充流动资金 非经营性往来

其附属企业宁波南苑集团股份有限公司子公司其他应收款及应收利息44192.6178.991166.002166.0043271.60补充流动资金非经营性往来

宝利投资有限公司子公司其他应收款2.42---2.42补充流动资金非经营性往来

北京诺金国际酒店管理有限责任公司子公司其他应收款107.8147.02-47.02107.81补充流动资金非经营性往来

第5页北京首旅酒店(集团)股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)

币种：人民币单位：万元

2025年度往

2025年期2025年度往2025年度2025年期末

上市公司核算的来累计发生其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系初往来资金来资金的利偿还累计发往来资金余往来形成原因往来性质

会计科目金额(不含

余额息(如有)生金额额

利息)

关联自然人----------

三亚南山国际非遗发展有限公司(原

其他应收款、

其他关联方及其附属企名三亚南山尼泊尔馆文化建设发展有合营企业1501.46-58.7360.191500.00补充流动资金非经营性往来长期应收款

限公司)

其他应收款、股权收购往来款及

其他关联方及其附属企业北京环汇置业有限公司母公司联营企业56085.068337.622433.9131813.1435043.45非经营性往来

其他非流动资产利息、补充运营资金

其他关联方及其附属企业携程计算机技术(上海)有限公司本公司董事担任其关键管理人员应收账款3563.92--665.07*2898.85代收酒店房费等经营性往来

其他关联方及其附属企业去哪儿网(天津)国际旅行社有限公司本公司董事担任其关键管理人员应收账款22.11--5.27*16.84代收酒店房费等经营性往来

其他关联方及其附属企业雅住公寓管理(上海)有限公司本公司董事担任其关键管理人员应收账款721.62--721.62-房款分成经营性往来

其他关联方及其附属企业香港和美酒店管理有限公司联营企业的子公司其他应收款49.55--49.55-业务合作代垫费用经营性往来

其他关联方及其附属企业逗号公寓开曼公司联营企业其他应收款15.33--15.33-业务合作代垫费用经营性往来

其他关联方及其附属企业河南安钢集团子公司的少数股东长期应收款20.00---20.00房租押金经营性往来

其他关联方及其附属企业北京凯燕国际饭店管理有限公司合营企业应收股利-1000.00--1000.00应收股利经营性往来

总计---222527.08725804.825646.87738262.31215716.46--

*该项为关联方代收酒店房费等经营性往来款净额，结算周期短。本集团根据《企业会计准则应用指南汇编》的规定，代客户收取或支付的现金以及周转快、金额大、期限短项目的现金流入和现金流出的项目按照净额列报。