国投证券股份有限公司

关于广晟有色金属股份有限公司

继续使用募集资金向全资子公司提供借款实施募投项目

的核查意见

国投证券股份有限公司（以下简称“国投证券”或“保荐机构”）作为广晟

有色金属股份有限公司（以下简称“广晟有色”或“公司”）2021年向特定对象

发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第

11号——持续督导》等有关规定，就广晟有色拟继续使用募集资金向全资子公司

提供借款实施募投项目的情况进行了审慎核查，核查的具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）本次募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于核准广晟有色金属股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]3931号）核准，公司向15名发行对象发行股票

34633619股，发行价格为人民币40.31元/股，募集资金总额为人民币

1396081181.89元，扣除相关不含税发行费用人民币9837724.92元后，实际募

集资金净额为人民币1386243456.97元。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对以上向特定对象发行的募集资金进行了审验，并出具了《广晟有色金属股份有限公司验资报告》（中喜验资2022Y00020号）。

（二）本次募集资金投资项目情况

根据公司第八届董事会2021年第四次会议、第八届董事会2021年第八次会议

审议及公司2021年第三次临时股东大会审议通过，公司本次向特定对象发行A股股票募集资金总额扣除发行相关费用后的净额将投资于以下项目：

单位：万元

1序号项目名称项目投资总额拟投入募集资金额

1 8000t/a高性能钕铁硼永磁材料项目 125204.00 110012.12

2富远公司年处理5000吨中钇富铕混合稀土19652.6319596.00

矿异地搬迁升级改造项目

3补充流动资金10000.0010000.00

合计154856.63139608.12

若本次募集资金净额少于上述项目拟使用募集资金金额，公司将根据募集资金净额，按照项目的轻重缓急等情况，调整并最终决定募集资金的具体投资项目、优先级及各项目的具体投资额，募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。

募集资金到位前，公司可根据项目进度的实际需要以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。

（三）募集资金存放与使用情况

截至2025年9月30日，公司募集资金投资项目累计使用募集资金69309.74万元。其中，“8000t/a高性能钕铁硼永磁材料项目”已经使用募集资金50184.44万元，“富远公司年处理5000吨中钇富铕混合稀土矿异地搬迁升级改造项目”已使用募集资金19125.30万元。

二、本次使用募集资金向全资子公司提供借款情况

（一）前次使用募集资金向全资子公司提供借款以实施募投项目的基本情况公司于2022年3月14日召开了第八届董事会2022年第三次会议和第八届监事会2022年第一次会议，审议通过了《关于使用募集资金向子公司增资及借款实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金20000万元向晟源公司增资，同时以借款形式向晟源公司提供30000万元借款以实施募投项目。

（二）本次继续使用募集资金向全资子公司提供借款以实施募投项目的基本情况

鉴于前次募集资金增资及借款已基本投入完毕，为确保募投项目的顺利实施，公司拟继续使用募集资金1.06亿元向募投项目实施主体晟源公司提供借款，以支持晟源公司产能扩张至4000吨/年以及前期工程设备尾款的结算。

三、本次借款对象的基本情况

2（一）基本信息

公司名称广东晟源永磁材料有限责任公司

统一社会信用代码 91441625MA568WFU3M法定代表人李华畅

成立日期2021-04-13注册资本30000万人民币注册地河源市东源县仙塘镇东源县新材料产业园内加工、销售及技术开发：永磁元件、磁器件；货物进出口（国家法律、法规禁止的项目不得经营，法律、行政法规限制的项目须取得主营业务许可后方可经营）；销售：稀土氧化物（不含危险化学品）、金属

制品、合金制品。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

股东结构广晟有色金属股份有限公司持股100%

（二）主要财务情况

2025年9月30日/2024年12月31日/

财务指标

2025年1-9月2024年度

总资产62085.4558777.68

总负债44476.6237997.37

营业收入10035.325262.85

净利润-3233.67-7097.73

注：晟源公司2025年三季度数据未经审计。

四、本次提供借款的目的及对公司的影响

本次使用募集资金向募投项目实施主体提供借款，是基于募投项目的建设需要，有利于保障募投项目的顺利开展和实施，符合募集资金使用计划，不存在变相改变募集资金用途的情况。募集资金的使用方式、用途等符合公司的发展战略以及相关法律法规的规定，符合公司及全体股东的利益。晟源公司是公司的全资子公司，公司向其提供借款期间对其生产经营活动具有控制权，财务风险可控。

同时，晟源公司已设立募集资金专项账户专款专用，能够保障募集资金的使用安全。

五、审议程序

（一）董事会审议情况公司于2025年12月3日召开第九届董事会2025年第十次会议和第九届监事会2025年第二次会议，审议通过了《关于继续使用募集资金向晟源公司提供

3借款实施募投项目的议案》，同意继续使用使用募集资金1.06亿元向晟源公司提

供无息借款，用于募投项目的实施，借款期限自董事会审议通过之日起一年为止。

（二）审计、合规与风险管理委员会审议情况

2025年12月1日，公司召开审计、合规与风险管理委员会2025年第六次会议，审议通过了《关于继续使用募集资金向晟源公司提供借款实施募投项目的议案》，经审议，审计、合规与风险管理委员会认为：公司本次使用募集资金继续向全资子公司晟源公司提供借款以实施募投项目，是基于募投项目建设的需要，有利于保障募投项目顺利实施，符合募集资金使用计划，不存在变相改变募集资金用途的情况，符合公司长远规划和发展需要，符合公司及全体股东的利益。本次提供借款的对象为公司全资子公司，向其提供借款期间公司对其生产经营活动具有控制权，财务风险可控，同意公司使用募集资金向全资子公司借款以实施募投项目。

六、保荐机构意见经核查，保荐机构认为：公司本次继续使用募集资金向全资子公司提供借款的事宜，已经公司董事会审议通过，审计、合规与风险管理委员会发表了同意意见，履行了信息披露义务和必要的法律程序，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等有关规定，未与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常实施，不存在变相改变募集资金投向、损害公司和股东利益的情况。国投证券对公司本次继续使用募集资金向全资子公司提供借款实施募投项目事项无异议。

4(本页无正文，为《国投证券股份有限公司关于广晟有色金属股份有限公司继续使用募集资金向全资子公司提供借款实施募投项目的核查意见》之签章页)

保荐代表人:张喜慧徐荣健国投证券股份有限公司年月日

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