阳光照明:阳光照明董事会审计委员会2023年度履职情况报告

浙江阳光照明电器集团股份有限公司

董事会审计委员会2023年度履职情况报告

根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《公司董事会审计委员会实施细则》等有关规定，浙江阳光照明电器集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现将董事会审计委员会2023年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

2023年度，公司董事会审计委员会由独立董事薛跃女士、独立董事刘葳先

生和董事长陈卫先生共3位成员组成，薛跃女士担任审计委员会主任委员。报告期内，审计委员会委员凭借丰富的行业经验及专业审计、会计知识，在监督外部审计机构的工作、指导公司内部审计、审阅公司财务报告、评估公司内部控制规

范体系建设工作有效性等方面向董事会提出了专业意见，在公司审计与风险管理等方面发挥了重要作用。

二、审计委员会2023年度会议召开情况

报告期内，公司董事会审计委员会召开了6次会议，会议召开情况如下：

（一）2023年1月17日，审计委员会召开会议组织安排审计委员会成员、独立董事与审计机构就2022年度报告审计工作计划进行沟通交流：1、会计师对

2022年度审计工作、审计重点和内容进行阐述，并与与会人员就2022年审计中

工作计划的相关问题进行了讨论；2、审计委员会审阅了公司编制的2022年度财

务会计报表（未经审计）。

（二）2023年4月11日，审计委员会召开会议在会计师事务所出具2022年度审计报告初稿后，审计委员会审阅了初稿，并与独立董事、公司管理层、审计机构就2022年度报告审计工作进行沟通交流。

（三）2023年4月19日，审计委员会召开会议，审议通过《公司2022年年度报告全文及摘要》；《2022年度财务决算报告》；《2023年度财务预算计划的议案》；《关于聘请2023年度审计机构和内部控制审计机构的议案》；《2022年内部控制自我评价报告》；《2022年度审计工作总结》。

第1页共3页（四）2023年4月28日，审计委员会召开会议，审议通过了如下决议：《公司2023年第一季度报告》。

（五）2023年8月25日，审计委员会召开会议，审议通过了如下决议：《公司2023年半年度报告全文及摘要》。

（六）2023年10月16日，审计委员会召开会议，审议通过了如下决议：

《公司2023年第三季度报告》。

三、审计委员会2023年履职情况

报告期内，董事会审计委员会根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所以及公司的相关规定，遵循勤勉尽职、独立、客观、公正的职业准则，认真履行了审计委员会的职责。

（一）审阅公司财务报告并发表意见

报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司各阶段财务报告，认为公司财务报告审议程序恰当、合理，全面、公允地反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量。公司的会计处理符合《企业会计准则》等相关规定，公司不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。

（二）监督及评估外部审计机构工作

报告期内，公司董事会审计委员会委员，对公司2023年度审计机构中汇会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性和专业性进行了评估，认为该所从聘任以来一直遵循独立、客观、公正的职业准则，已按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，出具的审计报表能够公允反映公司财务状况、经营成果及现金流量，审计结论符合公司的实际情况，能较好地完成公司委托的各项工作。

（三）内部审计指导工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计过程中出现的问题提供指导意见。经审阅内部审计工作报告及以此形成的工作总结，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

（四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

在2022年年报审计期间，安排注册会计师提前进行预审工作，对审计过程中涉及的问题及时进行沟通，并协调解决，确保年报涉及的工作及时完成。

第2页共3页（五）评估内部控制有效性

审计委员会认为：公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监

会、上海证券交易所的有关规定，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。

报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，公司内部控制整体有效。

四、总体评价

报告期内，董事会审计委员会恪尽职守，严格遵照《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的有关规定、充

分发挥监督、审查作用，尽职尽责的履行了审计委员会的相应职责，切实维护公司利益和全体股东权益。

特此报告。