国电南自:国电南自第八届董事会审计委员会2023年度履职报告

国电南京自动化股份有限公司第八届董事会国电南京自动化股份有限公司第八届董事会

审计委员会2023年度履职报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运

作指引》《国电南自董事会专门委员会工作细则》《国电南自审计委员会年报工作

规程》的有关规定,2023年度,公司董事会审计委员会认真履行职责.作为国

电南京自动化股份有限公司审计委员会成员,现就2023年度工作情况汇报如下:

一、审计委员会基本情况

审计委员会共由5名成员组成,并由独立董事担任主任委员.审计委员会独

立履行内控机制的监督、检查与评价职能,提出内控机制存在的缺陷和改进建议.

二、年度报告相关会议召开情况

2023年,董事会审计委员会召开审计委员会会议和沟通会7次,对公司财务

报告、审计机构聘任、审计费用、内部控制制度建设等事项进行审议.

1、2023年1月27日,公司召开2022年年报相关工作会议暨董事会审计委

员会2023年第一次会议,听取了《2022年度公司经营情况汇报》《2022年度公

司财务状况汇报》《公司2022年度财务报表(经审计后初稿)》《2022年度审计

工作情况汇报》《2022年度内部控制报告》《2022年度内部审计工作报告》.

2、2023年2月10日,公司召开第八届董事会审计专门委员会2023年第二

次会议,审阅了《公司2023年度风险评估结果》.

3、2023年3月29日,公司召开第八届董事会审计专门委员会2023第三次

会议,听取了《公司2022年度内部审计工作总结报告》《公司2022年四季度经

营风险管控情况通报》,审阅了《关于《公司2022年度内控合规风险管理工作报

告>的议案》《公司2023年度审计监督工作计划》《关于同意将公司2022年度财

务报表提交董事会审议的议案》《关于天职国际会计师事务所从事公司2022年度

审计工作的总结报告》《关于续聘公司2023年度财务审计机构和内部控制审计机

构的议案》.

4、2023年4月27日,公司召开第八届董事会审计专门委员会2023第四次

会议,听取了《公司2023年第一季度审计计划执行情况分析报告》《公司2023

年一季度经营风险管控情况通报》.

5、2023年8月23日,公司召开第八届董事会审计专门委员会2023年第五

次会议,听取了《公司2023年上半年公司经营情况汇报》《公司2023年上半年

经济情况分析报告》《公司2023年上半年内部审计工作报告(附:公司2023年

上半年重大事项检查报告)》《公司2023年二季度经营风险管控情况通报》《公司

-1-

合规管理体系有效性自评报告》,审阅了《关于《公司内控合规风险管理办法>的合规管理体系有效性自评报告》,审阅了《关于《公司内控合规风险管理办法>的

议案》《关于同意将公司2023年半年度财务报表提交董事会审议的议案》.

6、2023年10月25日,公司召开第八届董事会审计专门委员会2023第六次

会议,听取了《公司2023年前三季度内部审计工作报告》《公司2023年三季度

经营风险管控情况通报》.

7、2023年12月21日,公司召开第八届董事会审计专门委员会2023第七次

会议暨2023年年报工作会议,听取了《公司2023年年报审计计划》《公司2023

年年报内部控制审计计划》,审阅了《关于启动聘任公司2024年度财务审计机构

和内部控制审计机构工作的议案》.

针对公司2023年度审计工作开展,董事会审计委员会做了大量的工作.按照

中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2

号-一年度报告的内突与权式》付及上海江半六月所《关工供五上主八司2029

年年度报告工作的通知》的有关要求,董事会审计委员会完成了《关于公司2023

年度审计工作的总结报告》.

董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,在2023年度审计工作中,董事会

审计委员会两次审阅财务报表(在年审注册会计师进场前认真审阅了公司财务部

初步编制的财务会计报表；在年审注册会计师出具初步审计意见后,再一次审阅

了公司2023年度财务会计报表),并出具了相应的书面审阅意见.在年审注册会

计师进场后,审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审

计报告提交的时间等进行了沟通和交流；在审计期间,对年审注册会计师发出了

多次督促,督促年审注册会计师严格按照审计计划安排审计工作,确保在预定时

间顺利完成审计工作.

1、2024年1月23日,公司召开2023年年报相关工作会议暨董事会审计专

门委员会2024年第一次会议,听取了《2023年度公司经营情况汇报》《2023年

度公司财务状况汇报》《2024年度重大经营风险预测评估报告》《公司2023年度

财务报表(经审计后初稿)》《2023年度内部控制报告及2024年度内部控制自查

计划》《天职国际会计师事务所关于2023年度审计工作情况汇报》.

2、2024年3月27日,公司召开第八届董事会审计专门委员会2024年第二

次会议,审计委员会与注册会计师对公司2023年度审计关键事项、审计结论和

审计委员会关注的事项进行了充分沟通,听取天职国际会计师事务所的《2023

年度国电南自审计工作报告》,审议通过《公司2023年度内控合规管理工作报告》

《公司2023年度内部控制评价报告》《公司2023年度内部审计工作报告及2024

年度内部审计计划》《关于同意将公司2023年度财务报表提交董事会审议的议

案》《关于天职国际会计师事务所从事公司2023年度审计工作的总结报告及公司

对其履职情况的评估报告》《董事会审计委员会2023年度对会计师事务所履行监

督职责情况的报告》《关于续聘公司2024年度财务审计机构和内部控制审计机构督职责情况的报告》《关于续聘公司2024年度财务审计机构和内部控制审计机构

的议案》.

三、审计委员会2023年度主要工作内容情况

(一)监督及评估外部审计机构工作

1、评估外部审计机构的独立性和专业性

天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)是公司2018年起开始聘任的审计

单位,具有从事证券相关业务的资格,具备独立性和专业性.报告期内,天职国

际会计师事务所本着严谨求实、独立客观的工作态度,遵守中国注册会计师审计

准则及中国注册会计师职业道德守则,勤勉尽责地履行审计职责.

2、向董事会提出聘请外部审计机构的建议

鉴于上述原因,经审计委员会审议表决后,决定建议公司董事会继续聘任天

职国际会计师事务所为公司2024年度财务、内部控制审计机构.

3、审核外部审计机构的审计费用

经审核,公司应支付天职国际会计师事务所2023年度审计费用为132万元

(不含差旅费),其中财务报告审计费用97万元(不含差旅费),内部控制审计

费用35万元(不含差旅费).与公司所披露的审计费用情况相符.

4、与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中

发现的重大事项

报告期内,审计委员会与天职国际会计师事务所及公司财务部门就审计范

围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通.在审计期间,公司未

存在其他的重大事项.

5、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

我们认为报告期内天职国际会计师事务所对公司进行审计期间遵循了独立、

客观、公正的职业准则,本着严谨求实、独立客观的工作态度,勤勉尽责地履行

审计职责.

(二)指导内部审计工作

报告期内,我们认真审阅了公司的内部审计工作计划,并认可该计划的可行

性.根据内部审计工作计划,报告期内,我们督促公司内部审计部门严格按照审

计计划执行,并对内部审计出现的问题提出了指导性意见.经审阅内部审计工作

报告,我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况.同时董事会审计委员会督

促指导内部审计部门完成内部控制自我评价工作.

(三)审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

报告期内,我们认真审阅了公司的财务报告,并认为公司财务报告是真实的、

完整的和准确的,不存在欺诈、舞行为及重大错报情况,且公司也不存在重大

会计差错调整、重大会计估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保

-3-

留意见审计报告的事项.留意见审计报告的事项.

(四)评估内部控制的有效性

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》及中国证监会、上

海证券交易所的有关法律法规的要求规范运作,不断健全和完善公司法人治理结

构和公司内部的各项管理制度.通过制度建设,加强内部控制,强化制度的执行

力,从而提升了公司内部控制的有效性.

报告期内,我们认真审阅公司《内部控制自我评价报告》及天职国际会计师

事务所出具的《内部控制审计报告》,并在审计过程中与天职国际会计师事务所

就发现的问题及时、积极沟通.

报告期内,我们通过定期或不定期检查和监督内部控制制度的运行情况,确

保公司内部控制制度的有效实施,确保公司的规范运作和健康发展.公司对纳入

评价范围的业务与事项均已建立了内部控制,并得以有效执行.我们认为,公司

已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的

财务报告内部控制,未发现非财务报告内部控制重大缺陷.

(五)审阅公司的关联交易事项并对其发表意见

报告期内,我们认真审阅了公司的关联交易事项,并认为相关关联交易对上

市公司及全体股东是公平诚实的交易,不存在损害中小股东利益的情况,符合公

司及全体股东的利益.公司与关联方之间的关联交易遵循公允的市场价格与条

件,不会造成对公司利益的损害.

1、2023年3月29日,我们对公司2022年度日常关联交易事项发表事前认

可意见,并于2023年3月29日公司第八届董事会第六次会议上,对《预计公司

日常关联交易事项的议案》发表如下独立意见:

(1)我们同意《预计公司日常关联交易事项的议案》,同意2023年度及2024

年初至2023年年度股东大会召开时的日常关联交易.

(2)公司与关联方之间的日常关联交易遵循公允的市场价格与条件,不会

造成对公司利益的损害.

(3)公司第八届董事会第六次会议在审议《预计公司日常关联交易事项的

议案》时关联董事回避表决,该项关联交易的表决程序符合《上海证券交易所股

票上市规则(2023年2月修订)》有关规定的要求.

(4)议案中提及的各项关联交易对上市公司及全体股东是公平诚实的交易,

不存在损害中小股东利益的情况,此项交易符合公司及全体股东的利益.

(六)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内,为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与天职国际会计师

事务所进行充分有效的沟通,我们在听取了双方的意见后,积极进行了相关协调

工作,敦促内部审计部门加强内部审计工作,及时完善制度建设,防范经营风险.

(七)对重大财务事项发表意见(七)对重大财务事项发表意见

1、2023年3月29日,我们于公司第八届董事会第六次会议上,对《关于

公司与华电商业保理(天津)有限公司开展商业保理业务暨关联交易的议案》,

发表如下独立意见:

华电商业保理(天津)有限公司是经天津市金融局批准成立的商业保理企业,

具备为公司提供保理服务的各项资质,本次公司与华电保理开展商业保理业务并

签署《关于商业保理服务框架协议》,交易定价公允,符合诚实信用和公平公正

的原则,没有损害公司和其他股东的利益.公司本次董事会会议的召集、表决程

序符合法律法规和《公司章程》的要求,关联董事均回避表决.因此,我们同意

公司本次开展商业保理业务暨关联交易事项.

2、2023年3月29日,我们于公司第八届董事会第六次会议上,对《关于

对中国华电集团财务有限公司的风险评估报告》发表如下独立意见:

中国华电集团财务有限公司作为非银行金融机构,其业务范围、业务流程、

内部的风险控制制度都受到中国银保监会的严格监管,不存在损害公司及中小股

东权益的情形.我们未发现中国华电集团财务有限公司的风险管理存在重大缺

陷,公司与中国华电集团财务有限公司之间的关联存贷款业务风险可控,本风险

持续评估报告客观公正.同时,董事会审议表决上述议案的程序合法,关联董事

回避本议案的审议与表决,符合《公司法》《证券法》等有关法律法规和公司《章

程》的规定.因此,我们同意本议案.

3、2023年8月23日,我们于公司第八届董事会第八次会议上,对《关于

对中国华电集团财务有限公司的风险持续评估报告》发表如下独立意见:

中国华电集团财务有限公司作为非银行金融机构,其业务范围、业务流程、

内部的风险控制制度都受到国家金融监督管理总局的严格监管,不存在损害公司

及中小股东权益的情形.我们未发现中国华电集团财务有限公司的风险管理存在

重大缺陷,公司与中国华电集团财务有限公司之间的关联存贷款业务风险可控,

本风险持续评估报告客观公正.同时,董事会审议表决上述议案的程序合法,关

联董事回避本议案的审议与表决,符合《公司法》《证券法》等有关法律法规和

公司《章程》的规定.因此,我们同意本议案.

4、2023年3月29日,我们于公司第八届董事会第六次会议上,对《关于

聘请公司2023年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》发表如下独立意

见:

经审查,天职国际具备为上市公司提供审计服务的经验和能力,能够满足公

司及控股子公司2023年度财务报表审计及内部控制审计工作要求,具有足够的

投资者保护能力,其从业人员不存在可能影响独立性的情形.公司本次续聘天职

国际为财务报表审计机构、内部控制审计机构及支付其报酬的决策程序合法、充

分、恰当,支付的报酬水平公允、合理,符合有关法律、法规和《公司章程》等分、恰当,支付的报酬水平公允、合理,符合有关法律、法规和《公司章程》等

相关规定,不存在损害公司及股东利益的情形.同意公司聘请天职国际担任公司

财务审计机构和内部控制审计机构.

5、2023年3月29日,我们于公司第八届董事会第六次会议上,对《公司

2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案》发表如下独立意见:

根据《证券法》《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红(2022年

修订)》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及《公司章程》等

相关规定,我们认为:为保证公司现阶段经营及长期发展需要,董事会提出的

2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案充分考虑了公司现阶段的经营状

况、资金需求及未来发展等因素,符合《公司章程》中规定的利润分配政策,也

符合有关法律、法规和公司章程的规定,不存在损害公司股东特别是中小股东的

利益,有利于公司的持续稳定发展,并履行了相应的决策程序,同意将本议案提

交公司股东大会审议.

6、2023年3月29日,我们于公司第八届董事会第六次会议上,对《关于

向全资子公司提供委托贷款的议案》发表如下独立意见:

(1)我们同意公司《关于向全资子公司提供委托贷款的议案》.

(2)基于公司提供的相关资料,我们认为董事会审议程序合法合规,不存

在损害中小股东利益的情况,此事项符合公司及全体股东的利益.

7、2023年3月29日,我们于公司第八届董事会第六次会议上,对《关于

核销应收款项的议案》发表如下独立意见:

本次核销应收款项符合《企业会计准则》和公司财务管理制度的相关规定,

并履行了相应的决策程序.本次核销应收款项后,公司财务报表能够公允地反映

公司的财务状况和经营成果,不存在损害公司及全体股东利益的情况,同意本次

核销应收款项.

8、2023年3月29日,我们于公司第八届董事会第六次会议上,对《关于

计提资产减值准备和信用减值损失的议案》发表如下独立意见:

本次计提资产减值准备和信用减值损失符合《企业会计准则》和公司财务管

理制度的相关规定,并履行了相应的决策程序.本次计提资产减值准备和信用减

值损失后,公司财务报表能够公允地反映公司的财务状况和经营成果,有助于向

投资者提供真实、可靠、准确的会计信息,不存在损害公司及全体股东利益的情

况,同意本次计提资产减值准备和信用减值损失.

9、2023年3月29日,我们对《关于会计政策变更的议案》发表如下独立

意见:

公司依照财政部的有关规定和要求,对公司进行会计政策变更,使公司的会

计政策符合财政部、证监会和上海证券交易所等相关规定,能够客观、公允地反

映公司的财务状况和经营成果,符合公司和所有股东的利益.本次会计政策变更映公司的财务状况和经营成果,符合公司和所有股东的利益.本次会计政策变更

的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,没有损害公司及中小股

东的权益,同意本次会计政策变更.

四、总体评价

2023年度,我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》

以及公司《董事会专门委员会工作细则》等相关规定,充分发挥监督审查作用,

恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责.

2024年,我们将充分发挥审计委员会的监督职能,继续关注公司经营情况、

财务信息、内部控制情况、内部审计工作、公司内外部审计的沟通工作及公司重

大关联交易事项,为公司董事会正确决策贡献力量,维护公司与全体股东的利益.

特此报告.

(此页无正文,为国电南京自动化股份有限公司《第八届董事会审计委员会2023年度履职(此页无正文,为国电南京自动化股份有限公司《第八届董事会审计委员会2023年度履职

报告》的签字页)

董事会审计委员会委员签字:

主任委员:苏文兵xz

委员:李延群

李同春

黄学良

骆小春

2024年3月27日

-8-

报告》的签字页)

董事会审计委员会委员签字:

主任委员:苏文兵

None

委员:李延群

李同春

黄学良

骆小春

2024年3月27日

-8-