东方创业:东方创业对集团财务有限公司的风险持续评估报告

东方国际创业股份有限公司

对东方国际集团财务有限公司的风险持续评估报告

2024年6月26日，东方国际创业股份有限公司（以下简称“公司”）2023年年

度股东大会审议通过相关议案，同意公司与公司控股股东-东方国际（集团）有限公司的控股子公司东方国际集团财务有限公司（以下简称“集团财务公司”）重新签订

《金融服务框架协议》，由其为公司及各附属企业提供存款、贷款、结算及经国家金融监督管理总局批准的可从事的其他本外币金融服务，该协议自公司股东大会通过之日起三年内有效。

根据中国证监会、上海证券交易所等监管部门的最新监管要求，公司就2024年度集团财务公司风险进行持续评估，现作汇报如下：

一、东方国际集团财务有限公司基本情况

集团财务公司是公司控股股东-东方国际（集团）有限公司的控股子公司，经上海银保监局批准设立，2017年12月15日在上海市市场监督管理局完成注册登记。

集团财务公司法定代表人季胜君，注册地址：上海市长宁区虹桥路1488号3号楼，企业类型：有限责任公司（国有控股），统一社会信用代码：

91310000MA1FL4UX9N，金融许可证编号：00855052，机构编码：L0260H231000001，

注册资本：100000万元，经营范围：许可项目：企业集团财务公司服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证为准】。

二、东方国际集团财务有限公司内部控制基本情况

（一）制度建设工作

2024年，集团财务公司严格落实业务发展、制度先行的理念，结合公司“三重一大”决策制度要求开展了新一轮制度梳理及修订工作，确保各项规章制度能够与法律法规及各项监管要求保持一致性。

集团财务公司制度完善工作主要分成三大类，一是在日常业务开展中，发现需要完善的制度；二是在风险评估和内审工作开展中，提出需要修订的制度；三是新业务开展，需要相配套新制度的制定，并保证在新业务开展前完成各项配套业务制度或操作细则的实施，由此不断增强业务开展过程与制度流程的匹配，建立全面风险合规体系。截至2024年末，集团财务公司共有各类制度9大类161项（不含章程），其中修订制度15项、新增制度6项，废除0项。

（二）内控监督评价工作

集团财务公司持续完善由业务防控条线、风险管理条线和审计稽核条线三道防线

组成的内控监督评价实施机制，确保内控监督评价工作有序开展。

业务防控条线从内控体系制度入手进行内控机制的优化完善，有效提升内控自我评价能力。集团财务公司风险管理和内审部门负责内控的独立评价和监督，对集团财务公司管理流程进行系统评估和检查，真正体现内控监督评价全过程控制机制。风险管理条线从全面风险管理、合规管理等方面着手，每季度开展监管评级、案防以及法务自评价工作，并及时就检查中发现的问题通过适当的形式进行督促整改，实现了全年零案件、零流动性事故、无不良贷款发生的风险控制目标。审计稽核条线通过对各部门及重点业务的审计监督，促进对发现的内控机制问题或缺陷及时采取措施，堵塞漏洞、消除隐患，并定期向管理层和治理层报告有关业务管理和内部控制的监督结果。

（三）合规管理工作

2024年集团财务公司合规风险状态稳定，通过多方面举措缓释风险。一是调整

人员分工，实现前中后台有效分离，确保内审独立性。二是优化常态工作，完善后评估机制，动态调整制度体系和合规风险管理机制，打造合规闭环管理，依新贷款管理办法完善制度、修订合同，常态化开展检查排查等工作。三是聚焦重点环节与关键少数，加强重点领域合规管理，补强薄弱环节，严格管理重要岗位关键人员。四是加大宣贯教育，构建完整培训体系，提升全员合规素质。五是完善信科制度，加大基础投入，新增、修订多项信息科技相关制度，完成 IDC 机房建设及核心业务系统迁移，提升信息科技管理水平与业务支撑能力。

（四）信息科技建设工作

集团财务公司完善以“信息科技部-信息科技工作委员会-总经理办公会”为基础

的信息科技管理架构，有效协调了各部门间的信息化工作。按监管机构对财务公司信息科技现场稽核及信息科技全面审计工作要求，集团财务公司在信息科技治理、基础设施、系统运行及维护、信息科技安全、业务连续性管理，五个方面进行信息化提升工作，完善了信息科技制度、加强了信息安全建设、完成了 IDC 机房项目建设工作。

三、集团财务公司经营及风险管理情况

（一）信用风险

集团财务公司资产端包括信贷业务和存放同业，业务品种单一，信用风险较小。

信贷业务服务对象为集团内成员单位，存放同业交易对手皆为经过同业评级获得授信额度的商业银行。

从资产质量来看，根据2024年12月信贷资产五级分类结果，所有贷款业务的五级分类均为正常类，还本付息情况正常，无不良贷款，非信贷资产也均为正常类，信贷资产整体质量良好。

（二）流动性风险

集团财务公司通过《流动性管理办法》对于财务公司的岗位责任、管理目标、资

产分类都作出了明确规定，针对不同流动性状况的处理流程也制定了详细的预案，确保集团财务公司流动性风险能够及时识别，有效控制。

随着集团财务公司业务种类的增加和业务规模的增长，对于流动性管理的精细化程度要求不断提高，2024年集团财务公司压力测试频率保持为季度。本年度压力测试根据历史数据、不同币种，分别使用三种程度压力情景开展测试，确保资金流动性监测测试做到全币种、全业务覆盖。

（三）案防合规风险

根据监管要求以及集团法务工作规划，集团财务公司已经建立了以全面风险管理为中心的工作机制。在机构方面，集团财务公司在董事会下设风险合规委员会，负责全面风险管理（包括对于法律风险管理工作）的中长期战略和总体规划，监事会负责监督全面风险管理工作的具体实施落实情况，高级管理层中安排专门的副总经理分管法律风险管理工作。集团财务公司风险管理部是法律风险管理工作的牵头部门，部门中设立的法律合规职能，配备专门人员，负责相关工作。在公司管理层层面加强风险管理能力，各职能部门根据实际情况，将风险管理、法律合规纳入实际业务操作流程中。

（四）集团财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》等相关规定的要求，做好对主要监管指标的监控工作。截至2023年底和2024年底，集团财务公司的主要监管指标均符合相关监管要求，具体情况如下：

监管指标执行情况表

序号项目标准值年初季/年末

1资本充?率≥10.5%25.45%27.38%

2不良资产率≤4%0%0%

3不良贷款率≤5%0%0%

4贷款拨备率≥1.5%2.25%1.56%

5拨备覆盖率≥150%--

6流动性?例≥25%75.11%77.30%

7贷款?例≤80%29.87%30.54%

集团外负债总额

8≤100%0.00%0.00%