2023年半年度报告

公司代码：600280公司简称：中央商场

南京中央商场（集团）股份有限公司

2023年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人祝珺、主管会计工作负责人金福及会计机构负责人（会计主管人员）陈飞声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本半年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................19

第五节环境与社会责任...........................................21

第六节重要事项..............................................22

第七节股份变动及股东情况.........................................30

第八节优先股相关情况...........................................32

第九节债券相关情况............................................33

第十节财务报告..............................................34

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表。

备查文件目录

二、报告期内在《中国证券报》《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义上交所指上海证券交易所

集团、公司、本公司指南京中央商场（集团）股份有限公司

报告期、本期指2023年半年度

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称南京中央商场（集团）股份有限公司公司的中文简称中央商场

公司的外文名称 NANJING CENTRAL EMPORIUM（GROUP）STOCKS CO.LTD.公司的外文名称缩写 ZYSC公司的法定代表人祝珺

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名官国宝李尤联系地址南京市建邺区雨润路10号南京市建邺区雨润路10号

电话025—66008022025—66008022

传真025—66008022025—66008022

电子信箱 zyscdm@njzsgroup.com zyscdm@njzsgroup.com

三、基本情况变更简介公司注册地址南京市秦淮区中山南路79号公司注册地址的历史变更情况无公司办公地址南京市建邺区雨润路10号公司办公地址的邮政编码210041

公司网址 www.njzsgroup.com

电子信箱 zyscdm@njzsgroup.com报告期内变更情况查询索引无

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》《上海证券报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点证券部报告期内变更情况查询索引无

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五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 中央商场 600280 南京中商、*ST中商

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年同主要会计数据上年同期

（1－6月）期增减(%)

营业收入1242652715.171324067921.30-6.15

归属于上市公司股东的净利润7766720.934901780.9058.45归属于上市公司股东的扣除非

8377723.35-1561549.60不适用

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额289217101.59207246940.0139.55本报告期末比上年本报告期末上年度末

度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产929116670.17921344551.700.84

总资产12164446999.0612235892212.67-0.58

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期

（1－6月）增减(%)

基本每股收益（元／股）0.0070.00475.00

稀释每股收益（元／股）0.0070.00475.00扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.007-0.001不适用（元／股）

加权平均净资产收益率（%）0.840.50增加0.34个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资

0.91-0.16不适用

产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

报告期公司实现营业收入12.43亿元，同比下降6.15%，主要原因是地产板块本期结转收入同比减少；报告期内实现归属于母公司股东的净利润776.67万元，同期数为490.18万元，同比上升58.45%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润837.77万元，同期数为-156.15万元。基本每股收益和稀释每股收益为0.007元/股，同期数为0.004元/股；扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.007元/股，同期数为-0.001元/股；主要原因：

1、报告期内，随着经济复苏和消费市场逐步恢复，实体零售市场呈现回升向好态势，公司百

货零售销售较同期增加导致营业毛利同比增加；

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2、报告期内公司降本降费，费用总额较同期减少。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益80727.71

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定3103865.63量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负

债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3093827.38其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额22691.49

少数股东权益影响额（税后）679076.89

合计-611002.42

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

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经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）主要业务及经营模式

公司以百货零售经营为主业，同时与罗森进行战略合作，推进中商罗森便利门店业务拓展，兼有部分房地产开发业务。

1、百货零售业务

公司目前在营百货门店分别是：南京中心店、山西路奥莱店和河西店；江苏淮安店、徐州天

成店、连云港店、扬中店、泗阳店、句容店、宿迁店、沭阳店、盱眙店；山东济宁店；河南洛阳店；湖北大冶店；安徽铜陵店。

公司百货零售经营模式有联营、经销、代销、租赁等模式。

*联营模式，为公司主要经营方式，即公司与供应商签订联营合同，以销定进，约定合同扣率和费用承担方式，公司盈利的主要来源是根据供应商的销售额和约定扣率收取的毛利额收益，以及费用承担方式获取的收益。

*租赁模式，指商户在公司的门店内租赁部分场地开展经营，公司的利润来源为租金收入和物业费收入。

*经销模式，是指公司直接采购商品，验收入库后纳入库存管理，并负责商品的销售，承担商品所有权上的风险和报酬，其利润来源于公司的购销差价，报告期内，公司有部分化妆品、黄金珠宝、烟、酒采用经销模式。

除此之外，兼有部分代销模式，随着百货商场购物中心化和商业街区开业，租赁模式比例有一定提高。报告期内，公司百货营业收入占总营业收入的78.90%，其中各模式销售占比结构中，联营销售收入占比39.92%。

报告期，百货业态占比如下表：

单位：万元币种：人民币项目营业收入占比营业成本占比毛利率

联营39135.3839.92%0.00%100.00%

经销36987.0437.72%33373.0299.41%9.77%

代销701.340.72%0.00%100.00%

租赁21218.6021.64%196.490.59%99.07%

合计98042.36100.00%33569.51100.00%65.76%

2、罗森便利业务

公司与罗森进行战略合作，稳步推进中商罗森便利门店业务拓展。

南京罗森以大加盟模式与上海罗森开展合作，所有商品销售、物流配送、业务结算都通过上海罗森完成，公司盈利来源为自营门店销售毛利额分成和南京市场区域品牌管理收入。

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安徽罗森以支付区域品牌代理使用费模式与中国罗森开展合作，所有门店选址、加盟营运、商品销售、物流配送、业务结算都由安徽罗森自行主导，公司盈利来源为自营门店商品销售经营性收入及加盟店品牌授权管理收入。

3、房地产开发业务

除部分纯住宅项目外，房地产开发业务为公司自建综合体，主要用于新开百货门店，因公司房地产开发业务大部分都处于尾盘阶段，目前公司采用委托代建、委托代销模式。

委托代建模式是指公司房地产开发业务的商业布局方案和建筑规划方案、方案规划报批、方

案消防报批、办理规划许可证、代办缴纳规费程序、改造工程开始前的商户协调与拆迁工作、提

供施工用水用电接驳点、提供外围施工场地、拆除物品的处置、项目竣工后的接管与验收等，包括但不限于办理规划、消防报批，负责其他各项报建、施工等手续办理，负责技术文件的设计及审批工作、负责施工招投标及材料设备采购管理工作，负责对原签订的合同（未完全履行）的梳理工作，负责现场施工过程中的质量管理、工期管理、成本控制、合同管理、信息资料管理、外部协调、竣工验收、交付使用等全过程管理工作，委托关联方江苏地华房地产开发有限公司代为管理。

委托代销模式是指房地产开发业务的各项目可销售的商品住宅、商铺、车位等的销售代理及

与营销相关工作，委托关联方江苏润地房地产开发有限公司代为管理。

报告期内，房地产开发营业收入占总营业收入的6.53%。主要在建项目情况如下表：

开发成本开发成本土地使预计投预计竣工时2023年6月2023年期项目名称用权性开工时间资总额间末余额（万初余额质(亿元）元）（万元）泗阳雨润广场二

商住2011年12月停工5.3922772.9222772.92期

泗阳星雨华府住宅2013年10月2023年12月8.5928174.0121135.38

淮安雨润广场商住2010年9月停工42.80254339.74254331.95

盱眙星雨华府住宅2012年12月2024年6月8.1661842.7059681.88

海安雨润广场商住2014年6月2024年12月22.00101096.55100782.91

合计86.94468225.92458705.04

报告期内各房地产项目完工进度及销售情况：

截止日期：2023年6月30日单位：万元序号项目公司项目未来需投资本年签约销售工程进度

1宿迁项目2500.001365.05已完工

雨润广场住宅已交付，商业体已开业一期已交付；二期一标段已交付，二期二

2盱眙项目46206.00标段7栋楼，其中20-23号楼已交付，17-19

星雨华府4827.00

号楼在建，华府四期一标段在建，四期二标段尚未开工。

3泗阳项目雨润广场41167.08110.36二期停工，一期、三期已经交付

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一期已交付6栋住宅楼，目前在建2栋住星雨华府1338.43宅楼

4扬中项目2750.15已完工

5苏州项目1260.00已完工

6海安项目16421.002490.68已完工，商场暂未装修

7沭阳项目雨润广场8919.05191.00已完工

合计117963.2811582.52

（二）行业情况说明

根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为零售业（分类代码：F52）；根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业为综合零售（分类代码 F521）。

上半年，社会消费品零售总额227588.00亿元，同比增长8.2%。商品零售203259.00亿元，同比增长6.8%；餐饮收入24329.00亿元，增长21.4%。限额以上零售业单位中便利店、专业店、品牌专卖店、百货店零售额同比分别增长8.2%、5.4%、4.6%、9.8%，超市零售额同比下降0.4%。

全国网上零售额71621.00亿元，同比增长13.1%。其中，实物商品网上零售额60623.00亿元，增长10.8%，占社会消费品零售总额的比重为26.6%；在实物商品网上零售额中，吃类、穿类、用类商品分别增长8.9%、13.3%、10.3%。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、中央商场品牌优势

中央商场的品牌影响力显著，公司作为“中华老字号”百货企业，品牌文化积淀八十多年，品牌形象良好，具有众多忠诚的消费客群和优质的供应商资源。

2、物业位置优势

百货所持有的物业地理位置优越，公司所拥有的百货子公司均为当地传统百货龙头企业和新商圈发展成长企业，所持有的经营物业地理位置具有良好的地域优势和商圈物业稀缺性。

3、招商营运管理优势

公司与众多国内外知名品牌供应商长期合作，形成互利互惠的双赢模式，公司通过招商中心和营运中心，对门店进行集团化招商和运营，整合供应商和品牌资源，引进诸多国际和国内一线标杆品牌，招商影响力在江苏区域内处于领先的地位。

三、经营情况的讨论与分析

今年上半年，公司继续坚持零售主业不动摇，顺势而为，稳中求进，细化落实。坚持以客户为本，为客户提供多元化的选择与服务，继续推进线上与线下融合发展，迎合消费者的实际需求。

持续推进招商提档升级，努力提升营业满铺率，不断完善门店物业条件，优化顾客购物体验，全

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面提升经营质量。苦练内功，加强精细化管理，做细做实各项基础工作，降本增效，加强预算管控，对每项费用从源头抓起，细化费用分析与管控，不断推动公司业绩提升，确保年度目标达成。

1、紧跟消费反弹趋势，努力提升公司业绩。

公司立足主业不动摇，顺势而为，紧跟消费反弹趋势，精准施策。以调改为抓手，持续推进门店调整，推进品牌招商升级，继续扶持重点品牌，不断提升公司核心竞争力和市场话语权。

招商调改工作，一方面进行品牌优化，抓重点品类和趋势品类；一方面消化空铺，改善门店经营氛围。上半年招商调整柜位面积68620㎡，共涉及546个品牌；提升经营满铺率，完成空铺招商30630㎡，新引进222个品牌。

营运工作方面，抓重点品牌、优势品类，继续提升存量品牌业绩。统筹重点档期企划营销活动，开展品推赋能，上半年共有10档98波宣传出街。聚焦会员拉新转化，会员积分牵引，推动线上商城升级，全渠道、多场景提升会员体验，借助线上社交平台造势宣传，通过社交平台互动引流，不断强化中央商场品牌形象，促进门店与消费者互动，实现线上引流线下消费。

持续苦练内功，加强预算刚性约束管控，做好精细化管理，促进降本增效，不断提升公司业绩。

上半年，同步推进如东喜润城工程施工协调、组织架构搭建、招商、装修、消防验收等开业筹备工作。

2、罗森门店汰换调整，确保经营发展质量。

稳步推进罗森便利门店拓展的同时，由重数量转向重门店发展质量。持续推进低效门店治理，扩大门店规模的同时确保门店经营质量。上半年，南京罗森新开门店34家，治理关闭低效门店

18家，安徽罗森新开门店13家，汰换调整低效益门店31家。

至2023年6月末，南京罗森门店已达265家，门店已基本覆盖南京整个区域，安徽罗森门店已达220家，继续以合肥为中心辐射周边城市。

上半年，同时推进安徽罗森鲜食食品工厂建设、生产线设备进口引进、生鲜食品试制研发等筹建投产工作。

3、地产项目代建代销，推进地产竣备交付。

地产项目继续执行委托代建、委托代销协议。进一步梳理各项目未售货值及已签约未回款，加大营销力度，继续推进未售货值销售去化，加快销售资金回笼速度，同时推进在建项目竣备交付。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

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四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入1242652715.171324067921.30-6.15

营业成本556995298.76652482973.02-14.63

销售费用150155548.75138903736.038.10

管理费用296969481.36305937439.75-2.93

财务费用146447331.51151517890.84-3.35

经营活动产生的现金流量净额289217101.59207246940.0139.55

投资活动产生的现金流量净额-40146776.27-20862010.62不适用

筹资活动产生的现金流量净额-262196737.70-273386958.62不适用

营业收入变动原因说明：报告期地产板块结转收入较同期减少；

营业成本变动原因说明：报告期地产板块收入减少导致营业成本结转较同期减少；

销售费用变动原因说明：报告期百货板块长期待摊费用摊销额增加，导致销售费用增加；

管理费用变动原因说明：报告期公司降本降费，精减管理机构支出，薪资类支出较同期减少；

财务费用变动原因说明：报告期内偿还经营性物业贷款本金导致利息费用减少；

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期支付货款较同期减少；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：1、报告期收回徐州中央百货大楼股份有限公司拆迁

款现金流入较同期减少；2、报告期支付国有土地出让金，同期无；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期偿还金融机构利息较同期减少。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期本期期末上年期末末金额数占总资数占总资较上年情况项目名称本期期末数上年期末数产的比例产的比例期末变说明

（%）（%）动比例

（%）

货币资金396948349.123.26204053226.301.6794.53说明1

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在建工程18223009.510.1511172454.580.0963.11说明2

长期待摊费用32162018.810.2650799043.280.42-36.69说明3

预收款项65526418.030.5445880457.110.3742.82说明4

应付票据5960000.000.050.000.00100.00说明5

其他说明：

说明1：货币资金较上期期末增加主要原因：报告期新增全额票据保证金；

说明2：在建工程较上期期末增加主要原因：报告期百货板块新增装修改造；

说明3：长期待摊费用较上期期末减少原因：报告期摊销额增加；

说明4：预收款项较上期期末增加原因：报告期预收租金增加；

说明5：应付票据较上期期末增加原因：报告期新增商业承兑汇票。

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元项目期末账面价值受限原因

货币资金262996301.24保证金

存货1621403541.64为本公司借款提供抵押

固定资产1395161315.85为本公司借款提供抵押

无形资产145094466.36为本公司借款提供抵押

投资性房地产348870000.00为本公司借款提供抵押

合计3773525625.09/

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期末，公司长期股权投资总额为110434584.82元，较年初增加818236.77元，主要原因：权益法核算的长江日昇投资有限公司报告期盈利。

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

13/1572023年半年度报告

(3).以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

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(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1、对公司净利润影响达到占10%以上的子公司

单位：万元占公司净利润公司名称行业注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

的比例%

南京中商金润发超市有限公司投资12920.0054688.7939863.661079.33799.61595.8192.04

江苏中央新亚百货股份有限公司百货零售、房地产11901.00435077.61106469.8621627.297769.435609.10866.51

连云港市中央百货有限责任公司百货零售9000.0022400.3217197.342155.34981.53736.22113.73

济宁市中央百货有限责任公司百货零售12000.0018971.6712215.821650.39143.27102.6615.86

镇江雨润中央购物广场有限公司百货零售、房地产55071.3563624.7642518.421473.03330.51302.6846.76

南京中央商场集团联合营销有限公司批发5000.00198674.7322737.412555.75-193.97-210.95不适用

南京中商房产开发有限公司房地产5600.0077702.57-15475.250.12-162.03-240.03不适用

宿迁中央国际购物广场有限公司百货零售、房地产83000.00114115.0915885.873031.47-588.05-563.22不适用

苏州中商置地有限公司房地产800.008473.17-10695.440.00-241.39-242.67不适用

淮安中央新亚置业有限公司房地产5000.007684.305716.170.00186.78186.7828.85

南京中商奥莱企业管理有限公司百货零售16000.0036214.1523072.38826.49419.42315.3248.71

徐州中央百货大楼股份有限公司百货零售10000.00122166.1648074.313174.02-1772.54-1752.69不适用

如东润鑫商业管理有限公司百货零售200.00742.98-976.67131.56-525.40-524.21不适用

安徽中商央厨食品有限公司食品生产5000.002407.97773.160.00-154.34-154.34不适用

湖北大冶中央国际商业管理有限公司百货零售3000.0016596.6010515.822283.581131.70849.78131.28

泗阳雨润中央购物广场有限公司百货零售、房地产10000.0099475.62-33129.461946.48-1276.28-1601.12不适用

新沂雨润中央购物广场有限公司房地产10000.0015313.69-3253.190.25-227.28-229.49不适用

盱眙雨润中央购物广场有限公司房地产10000.00139384.08-31669.814212.21-432.44-365.31不适用

南京中央商场集团商业管理有限公司百货零售15000.0023376.8410351.241814.47-166.05-151.70不适用

铜陵雨润中央购物广场有限公司百货零售3000.005766.58-3.95964.44-79.54-73.58不适用

盱眙鑫优隆商业管理有限公司商业管理50.002612.76-3469.5373.46-330.37-330.37不适用

泗阳鑫优隆商业管理有限公司商业管理50.001077.85-1793.3476.35-103.19-103.22不适用

沭阳鑫优隆商业管理有限公司商业管理50.0015231.63-11686.03759.24-1038.81-1038.65不适用

扬中鑫优隆商业管理有限公司商业管理50.002631.83-3956.831.74-389.41-389.41不适用

15/1572023年半年度报告

宿迁鑫优隆商业管理有限公司商业管理50.00710.09-1356.000.00-112.55-112.55不适用

海安鑫优隆商业运营管理有限公司商业管理50.008514.42-9653.340.00-1079.67-1079.67不适用

海安雨润中央购物广场有限公司房地产10000.00109014.38-5021.31923.15-1206.69-1169.60不适用

安徽中商便利店有限公司零售1250.0016405.681623.9013530.51-189.39-161.36不适用

沭阳雨润中央购物广场有限公司百货零售、房地产10000.0075425.9912802.52834.14-205.73-324.11不适用

沭阳润隆商业管理有限公司百货零售200.0016508.09-2686.762144.78-314.11-313.45不适用

扬中润鑫商业管理有限公司百货零售200.009147.41-1422.311272.77-299.65-299.65不适用

如东雨润乐园管理有限公司游艺娱乐100.0064.31-176.750.00-114.21-114.21不适用

2、经营业绩与上一年度报告期内相比变动在30%以上的子公司

单位：万元净利润较上年公司名称行业注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润同期净利润净利润增减变动原因

变动比例%本期财务费用支出较同期减

南京中央商场投资管理有限公司投资89000.00193741.8778134.310.00-0.35-0.35-107.77不适用少。

镇江雨润中央购物广场有限公司百货零售、房地产55071.3563624.7642518.421473.03330.51302.681369.02-77.89本期售房收入同比减少。

本期财务费用支出较同期增

南京中央商场集团联合营销有限公司批发5000.00198674.7322737.412555.75-193.97-210.95540.12-139.06加。

1.本期毛利同比增加；2.本期

宿迁中央国际购物广场有限公司百货零售、房地产83000.00114115.0915885.873031.47-588.05-563.22-2815.35不适用费用同比减少。

苏州中商置地有限公司房地产800.008473.17-10695.440.00-241.39-242.67-927.33不适用本期费用同比减少。

淮安中央新亚置业有限公司房地产5000.007684.305716.170.00186.78186.78287.63-35.06本期费用同比增加。

南京中商奥莱企业管理有限公司百货零售16000.0036214.1523072.38826.49419.42315.32474.49-33.55本期费用同比增加。

徐州中央百货大楼股份有限公司百货零售10000.00122166.1648074.313174.02-1772.54-1752.69-769.20不适用本期费用同比增加。

同期新成立公司，本期经营支如东润鑫商业管理有限公司百货零售200.00742.98-976.67131.56-525.40-524.21-75.26不适用出增加，费用增加。

同期新成立公司，本期经营支安徽中商央厨食品有限公司食品生产5000.002407.97773.160.00-154.34-154.34-23.86不适用出增加，费用增加。

1.本期计提土地增值税较同

泗阳雨润中央购物广场有限公司百货零售、房地产10000.0099475.62-33129.461946.48-1276.28-1601.12-961.06不适用期增加；2.本期计提交房违约金较同期增加。

新沂雨润中央购物广场有限公司房地产10000.0015313.69-3253.190.25-227.28-229.49-327.99不适用本期费用同比减少。

盱眙雨润中央购物广场有限公司房地产10000.00139384.08-31669.814212.21-432.44-365.31-1125.82不适用本期售房收入同比增加。

16/1572023年半年度报告

南京中央商场集团商业管理有限公司百货零售15000.0023376.8410351.241814.47-166.05-151.70-315.50不适用本期租金收入同比增加。

句容雨润中央置业有限公司房地产10000.0037245.2522422.034.28-15.93-15.9373.57-121.65本期售房收入同比减少。

南京云中央科技有限公司电子商务5000.008064.00-2057.954.082.002.4014.05-82.92本期营业收入同比减少。

泗阳鑫优隆商业管理有限公司商业管理50.001077.85-1793.3476.35-103.19-103.22-33.66不适用本期成本费用同比增加。

句容市鑫优隆商业管理有限公司商业管理50.00560.08-583.448.74-33.95-33.95-124.00不适用本期售后返租成本同比减少。

海安雨润中央购物广场有限公司房地产10000.00109014.38-5021.31923.15-1206.69-1169.60-2392.53不适用本期费用同比减少。

安徽中商便利店有限公司零售1250.0016405.681623.9013530.51-189.39-161.36-826.26不适用本期营业收入同比增加。

沭阳雨润中央购物广场有限公司百货零售、房地产10000.0075425.9912802.52834.14-205.73-324.11160.26-302.24本期售房收入同比减少。

南京快佳超市有限公司零售500.002478.41159.072399.8648.0258.87-86.83不适用本期费用较同期减少。

沭阳润隆商业管理有限公司百货零售200.0016508.09-2686.762144.78-314.11-313.45-685.29不适用本期销售收入同比增加。

同期新成立公司，本期经营支如东雨润乐园管理有限公司游艺娱乐100.0064.31-176.750.00-114.21-114.210.00不适用出增加，费用增加

17/1572023年半年度报告

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

百货门店受限于城市规模、人口和消费水平等因素的限制，以及竞争环境的改变，业绩存在不达预期风险。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

18/1572023年半年度报告

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议网站的查询索引日期

2023 年第一次 2023年 4月 17日 www.sse.com.cn 2023年 4月 18日 本次会议共审议

临时股东大会通过1项议案，不存在否决议案情况。具体内容详见公司刊登在《上海证券报》《中国证券报》、上海证券交易所网站公告。

2022 年年度股 2023年 5月 22日 www.sse.com.cn 2023年 5月 23日 本次会议共审议

东大会通过10项议案，不存在否决议案情况。具体内容详见公司刊登在《上海证券报》《中国证券报》、上海证券交易所网站公告。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

19/1572023年半年度报告

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

20/1572023年半年度报告

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用√不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

21/1572023年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

报告期内：

诉讼

(仲裁)诉讼诉讼诉讼是否

起诉应诉承担连诉讼诉讼(仲(仲裁)(仲裁)

(仲裁)形成诉讼(仲裁)(申请)（被申带责任仲裁裁)涉及审理结判决基本情预计进展情况

方请）方方类型金额果及影执行况负债响情况及金额南京中诉求被通州海安雨判决被已判央商场建设告给付已判决（详建总润中央告支付决，对（集工程原告工见公告编集团购物广2956.83否工程款方申

团）股合同程款并号：临有限场有限及利请执份有限纠纷支付利2023-001）公司公司息。行中。

公司息。

中建宿迁中南京中建设诉求被诉讼变更法院尚已开

12105.37否三局央国际央商场工程告给付（详见公未判庭但

22/1572023年半年度报告第一购物广（集合同原告工告编号：临决。法院建设场有限团）股纠纷程款并2023-010）尚未工程公司份有限支付利判决。

有限公司、息。

责任南京中公司商房产开发有限公司江苏诉求被已调泗阳雨判决被金厦建设告给付已判决（详解，民润中央告支付建设工程原告工见公告编事调

购物广无1302.11否工程款

集团合同程款并号：临解书场有限及利有限纠纷支付利2023-024）履行公司息。

公司息。中。

江苏诉求被已调泗阳雨判决被金厦建设告给付已判决（详解，民润中央告支付建设工程原告工见公告编事调

购物广无860.41否工程款

集团合同程款并号：临解书场有限及利有限纠纷支付利2023-025）履行公司息。

公司息。中。

(三)其他说明

□适用√不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司诚信情况良好。控股股东金融借款合同纠纷事项，已通过重整方案进入重整实施阶段。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

2023年4月26日，公司第九届董事会第三十次2023年4月28日上海证券交易所网站公告，公会议审议通过《公司2023年度预计日常关联交告编号：临2023-017；易的议案》，主要内容为公司与南京雨润菜篮子2023年5月23日上海证券交易所网站公告，公食品有限公司、江苏雨润物业服务有限公司、江告编号：临2023-026。

苏雨润肉食品有限公司、湖北雨润肉类食品有限

公司开展商品代销、仓储物流运输等业务，该关联交易事项，关联董事回避表决，其他董事一致同意本次交易。

2023年5月22日，公司2022年年度股东大会

审议通过该议案，关联股东回避表决。

23/1572023年半年度报告

2023年4月26日，公司第九届董事会第三十次2023年4月28日上海证券交易所网站公告，公

会议审议通过《公司关于关联交易的议案》，主告编号：临2023-018；

要内容为公司控股子公司如东润鑫商业管理有2023年5月23日上海证券交易所网站公告，公限公司与关联方如东雨润地华房地产开发有限告编号：临2023-026。

公司签订房屋租赁协议的关联交易，公司控股子公司如东雨润乐园管理有限公司与关联方如东雨润地华房地产开发有限公司签订乐园租赁协议，该关联交易事项，关联董事回避表决，其他董事一致同意本次交易。

2023年5月22日，公司2022年年度股东大会

审议通过该议案，关联股东回避表决。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

24/1572023年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额

淮安雨润置业有限公司股东的子公司19.8519.8569.8169.81

铜陵雨润地华置业有限公司股东的子公司1.03-1.031294.48-243.491050.99

江苏地华实业集团有限公司控股股东3.393.39

南京雨润菜篮子食品有限公司股东的子公司85.33-79.535.80

南京雨润连锁经营管理有限公司股东的子公司71.75-63.058.70

江苏地华房地产开发有限公司股东的子公司495.5857.99553.57

江苏雨润物业服务有限公司股东的子公司568.03-365.88202.15

湖北雨润地华置业有限公司股东的子公司2543.73-314.182229.55

南京雨润云商网络科技有限公司股东的子公司15.16-12.143.02

如皋雨润置业有限公司股东的子公司50.1550.15

滁州雨润房地产开发有限公司股东的子公司1.121.12

江苏雨润肉类产业集团有限公司股东的子公司2399.08933.493332.57

江苏润地房地产开发有限公司股东的子公司3035.91-29.563006.35

长江日昇投资有限公司联营公司6894.006894.00

湖北雨润肉类食品有限公司股东的子公司948.89549.071497.96

徐州雨润置业有限公司股东的子公司0.950.95

合计24.27-1.0323.2418473.97432.7218906.69为股东的子公司和本公司发生的与日常经营相关的关联交易形成的债关联债权债务形成原因权债务往来。

关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响无

25/1572023年半年度报告

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

√适用□不适用

(1)托管情况

□适用√不适用

(2)承包情况

□适用√不适用

26/1572023年半年度报告

(3)租赁情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币租赁收租赁收租赁资产涉租赁收是否关关联出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁起始日租赁终止日益确定益对公及金额益联交易关系依据司影响徐州市大同街125号地徐州和瑞华物业资产经营南京中央商场（集2038年5月下一层和地上一至七层40225.002018年5月18日否管理有限公司团）股份有限公司17日

及八、九楼塔楼

沭阳金源资产经营有限公沭阳雨润中央购物沭阳中央广场第五、六、2030年12

7892.002021年1月1日否

司广场有限公司七楼层年31日租赁情况说明

根据徐州市人民政府建设中心商圈的规划，本公司控股子公司徐州中央百货大楼股份有限公司（简称“徐百大”）位于徐州市中山南路的百货经营卖场被列入搬迁范围，按照公司规划，徐百大将另行选址并转型为大型购物中心的发展战略，2018年9月10日，公司与徐州和瑞华物业资产经营管理有限公司（简称“和瑞华”）签订《租赁合同》，公司承租和瑞华位于徐州市大同街 125 号地下一层（原丽人街、B 层除外）和地上一至七层及八、九

楼塔楼114953.42平方米的物业作为徐百大经营场所，前三年租金每年约1750万元每三年按《租赁合同补充协议》约定递增一次，租赁期限为20年。本次交易将提供公司商业连锁徐百大的经营场所，将徐百大原2.6万平方米的经营场所扩大到11.49万平方米，有利于徐百大店提档升级，有利于徐百大龙头商业品牌的保护，符合公司商业连锁发展战略。2020年11月25日与和瑞华签订《租赁合同补充协议书》，租赁期总金额由93051.47万元调整为69833.33万元。2023年3月25日，徐百大与和瑞华签订《租赁合同补充协议书（二）》，协议重新约定租金模式，自2023年3月18日至2038年5月17日，租金模式改为固定租金和收益分成相结合的模式。合同约定2018年-2038年的固定租金部分为40225.00万元。

公司全资子公司沭阳雨润中央购物广场有限公司（以下简称“沭阳购物广场”）于2021年与沭阳金源资产经营有限公司（以下简称“沭阳金源”）

签订偿债协议，为妥善解决沭阳购物广场对沭阳金源的本息及滞纳金合计3.05亿元的欠款问题，协议约定将沭阳购物广场百货大楼第五层、第六层及第七层以评估价24829.60万元转让给沭阳金源冲抵等额债务，同时约定为保障沭阳购物广场经营稳定及沭阳中央商场的一体运营，沭阳金源将百货大楼

第五、六、七层返租给沭阳购物广场继续使用。经沭阳购物广场与沭阳金源协商一致，双方签订《租赁合同》，沭阳金源将百货大楼第五、六、七层租

赁给沭阳购物广场用于百货经营场所，租赁期限为10年，10年租金总额为7892.00万元。

27/1572023年半年度报告

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保发生担保方与担保是否日期担保担保主债是否担保担保反担担保上市被担担保担保物为关关联

(协起始到期务情已经是否逾期保情方公司保方金额类型（如联方关系议签日日况履行逾期金额况的关有）担保署完毕系

日)报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对

55.00子公司的担保）公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计34517.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 199030.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 199085.00

担保总额占公司净资产的比例(%)207.72

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

177567.00

保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 177567.00未到期担保可能承担连带清偿责任说明见说明担保情况说明见说明

说明：

为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：单位：元币种：人民币被担保单位担保本金担保利息债务到期日对本公司的财务影响

非关联方：

徐州蓝天商业大楼550000.001037459.29逾期已计提预计负债

合计550000.001037459.29

说明：

系子公司徐州中央百货大楼股份有限公司的历史遗留问题（简称“徐百大公司”），改制前徐百大公司为徐州蓝天商业大楼提供贷款担保。徐州蓝天商业大楼经营状况不佳，对外偿还上述债务的可能性不大，因此全额计提预计负债。

28/1572023年半年度报告

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

29/1572023年半年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)40098

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

持有有质押、标记或冻结情况股东名称报告期内增期末持股数比例限售条股份状股东性质（全称）减量(%)件股份数量态数量

祝义财047668741642.250冻结476687416境内自然人江苏地华实业境内非国有

016650000014.760冻结166500000

集团有限公司法人

赖鸿就24127000241270002.140未知0境内自然人

UBS AG 2851751 13324057 1.18 0 未知 0 境外法人

张玮629470062947000.560未知0境内自然人

秦立彬247000043200000.380未知0境内自然人

高华－汇丰－

GOLDMAN SACHS 1959279 3857075 0.34 0 未知 0 境外法人

& CO.LLC

戴钧安375180037518000.330未知0境内自然人

吴婧125430037153030.330未知0境内自然人

赖洪位350650035065000.310未知0境内自然人前十名无限售条件股东持股情况

30/1572023年半年度报告

股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量祝义财476687416人民币普通股476687416江苏地华实业集团有限公司166500000人民币普通股166500000赖鸿就24127000人民币普通股24127000

UBS AG 13324057 人民币普通股 13324057张玮6294700人民币普通股6294700秦立彬4320000人民币普通股4320000

高华－汇丰－GOLDMAN SACHS

3857075人民币普通股3857075

& CO.LLC戴钧安3751800人民币普通股3751800吴婧3715303人民币普通股3715303赖洪位3506500人民币普通股3506500前十名股东中回购专户情况说无明

上述股东委托表决权、受托表无

决权、放弃表决权的说明

祝义财先生为江苏地华实业集团有限公司的实际控制人，祝义财先生与上述股东关联关系或一致行动江苏地华实业集团有限公司为一致行动人。公司未知其他无限售条件股的说明东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持无股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

31/1572023年半年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

32/1572023年半年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

33/1572023年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2023年6月30日

编制单位：南京中央商场（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金七、1396948349.12204053226.30结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款七、551536723.8259753225.78应收款项融资

预付款项七、756391867.5267797457.86应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、8243511883.70240808341.29

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、96014075561.745974844910.07合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、13117930284.04107245751.46

流动资产合计6880394669.946654502912.76

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、17110434584.82109616348.05

其他权益工具投资七、18180000.00180000.00其他非流动金融资产

投资性房地产七、20422920140.00422920140.00

固定资产七、213601770733.173683831518.73

在建工程七、2218223009.5111172454.58生产性生物资产油气资产

34/1572023年半年度报告

使用权资产七、25534296879.05741903123.79

无形资产七、26329774866.44319924881.67开发支出

商誉七、2858361347.5758361347.57

长期待摊费用七、2932162018.8150799043.28

递延所得税资产七、30149974299.89150242546.72

其他非流动资产七、3125954449.8632437895.52

非流动资产合计5284052329.125581389299.91

资产总计12164446999.0612235892212.67

流动负债：

短期借款七、324924297550.004739097550.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、355960000.00

应付账款七、361783265220.451749690033.22

预收款项七、3765526418.0345880457.11

合同负债七、381173489221.891174113121.31卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3926121628.1926761355.28

应交税费七、40403065649.20432252026.62

其他应付款七、41835091430.53810021141.79

其中：应付利息132128365.03126977345.43

应付股利125025861.28125025861.28应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、43504499994.00597490225.62

其他流动负债七、4489500127.5492726985.02

流动负债合计9810817239.839668032895.97

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、45454959967.00457559967.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、47700521917.48917594050.57长期应付款

长期应付职工薪酬七、4977025625.2777992739.27

预计负债七、5029876276.5829876276.58

递延收益七、5173672239.4473741188.18

递延所得税负债七、3059145657.2359145657.23其他非流动负债

非流动负债合计1395201683.001615909878.83

35/1572023年半年度报告

负债合计11206018922.8311283942774.80

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、531128334788.001128334788.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、553247402.643247402.64

减：库存股

其他综合收益七、57152476999.37152471601.83专项储备

盈余公积七、59311932359.10311932359.10一般风险准备

未分配利润七、60-666874878.94-674641599.87

归属于母公司所有者权益（或股东权益）

929116670.17921344551.70

合计

少数股东权益29311406.0630604886.17

所有者权益（或股东权益）合计958428076.23951949437.87

负债和所有者权益（或股东权益）总

12164446999.0612235892212.67

计

公司负责人：祝珺主管会计工作负责人：金福会计机构负责人：陈飞

36/1572023年半年度报告

母公司资产负债表

2023年6月30日

编制单位：南京中央商场（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金167039144.7919355005.29交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款十七、167084152.8561200741.76应收款项融资

预付款项18857989.7031635945.47

其他应收款十七、25414904695.406506044465.93

其中：应收利息

应收股利417030000.00417030000.00

存货71016678.9292554095.09合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产

流动资产合计5738902661.666710790253.54

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十七、32566422863.222565616443.03其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产74050140.0074050140.00

固定资产571113380.70585653571.52

在建工程5830029.365142399.81生产性生物资产油气资产

使用权资产256343764.15257550966.60

无形资产28930766.5712892968.61开发支出商誉

长期待摊费用2531345.4212639362.03

递延所得税资产25287283.6825555530.51其他非流动资产

非流动资产合计3530509573.103539101382.11

资产总计9269412234.7610249891635.65

流动负债：

短期借款3057657600.003061757600.00交易性金融负债衍生金融负债

应付票据155960000.00

37/1572023年半年度报告

应付账款599878901.48600985125.61

预收款项15499934.977415096.06

合同负债101556995.42107845568.07

应付职工薪酬18472854.2515703966.07

应交税费33472361.5433821909.17

其他应付款2452993573.813657767007.15

其中：应付利息6267739.317620473.67

应付股利119295830.63119295830.63持有待售负债

一年内到期的非流动负债91062156.4794062156.47

其他流动负债11824509.1512674162.05

流动负债合计6538378887.097592032590.65

非流动负债：

长期借款160200000.00160200000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债253923282.93234130695.56长期应付款

长期应付职工薪酬5590950.135590950.13预计负债递延收益

递延所得税负债16258761.3516258761.35其他非流动负债

非流动负债合计435972994.41416180407.04

负债合计6974351881.508008212997.69

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1128334788.001128334788.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积3203752.623203752.62

减：库存股

其他综合收益45653074.3545653074.35专项储备

盈余公积341396036.49341396036.49

未分配利润776472701.80723090986.50

所有者权益（或股东权益）合计2295060353.262241678637.96

负债和所有者权益（或股东权益）

9269412234.7610249891635.65

总计

公司负责人：祝珺主管会计工作负责人：金福会计机构负责人：陈飞

38/1572023年半年度报告

合并利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业总收入七、611242652715.171324067921.30

其中：营业收入1242652715.171324067921.30

二、营业总成本1188348365.091284168676.34

其中：营业成本七、61556995298.76652482973.02

税金及附加七、6237780704.7135326636.70

销售费用七、63150155548.75138903736.03

管理费用七、64296969481.36305937439.75

财务费用七、66146447331.51151517890.84

其中：利息费用139559464.83143914751.33

利息收入846381.861296024.99

加：其他收益七、673103865.637464395.99

投资收益（损失以“－”号填列）七、68818236.77510610.06

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终

止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）七、71106840.9719810.88

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）七、73311396.10676010.45

三、营业利润（亏损以“－”号填列）58644689.5548570072.34

加：营业外收入七、742330777.503092195.79

减：营业外支出七、755655273.271807939.82

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）55320193.7849854328.31

减：所得税费用七、7648846952.9649773279.50

五、净利润（净亏损以“－”号填列）6473240.8281048.81

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号

6473240.8281048.81

填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损

7766720.934901780.90以“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-1293480.11-4820732.09

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

39/1572023年半年度报告

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额6473240.8281048.81

（一）归属于母公司所有者的综合收益总

7766720.934901780.90

额

（二）归属于少数股东的综合收益总额-1293480.11-4820732.09

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.0070.004

（二）稀释每股收益(元/股)0.0070.004

公司负责人：祝珺主管会计工作负责人：金福会计机构负责人：陈飞

40/1572023年半年度报告

母公司利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业收入十七、4550995687.16570740903.07

减：营业成本十七、4269201947.53280444268.93

税金及附加11588842.9512365421.93

销售费用45071194.7235539927.51

管理费用104644833.32112277362.52

财务费用51721658.8148732594.51

其中：利息费用90498069.16127038395.65

利息收入42144006.4781945796.44

加：其他收益1272829.48109000.00

投资收益（损失以“－”号填列）十七、5806420.19504241.06

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-25387.51-85129.93

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）70821071.9981909438.80

加：营业外收入152729.18487688.69

减：营业外支出66987.52622675.46

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）70906813.6581774452.03

减：所得税费用17525098.3520317552.74

四、净利润（净亏损以“－”号填列）53381715.3061456899.29

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）53381715.3061456899.29

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额53381715.3061456899.29

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：祝珺主管会计工作负责人：金福会计机构负责人：陈飞

41/1572023年半年度报告

合并现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金3322902414.383292155997.90

收到的税费返还39146714.094248434.76

收到其他与经营活动有关的现金七、7847374954.2079904705.65

经营活动现金流入小计3409424082.673376309138.31

购买商品、接受劳务支付的现金2465081414.282612223243.75

支付给职工及为职工支付的现金175423540.64196629875.89

支付的各项税费228384231.12166572399.06

支付其他与经营活动有关的现金七、78251317795.04193636679.60

经营活动现金流出小计3120206981.083169062198.30

经营活动产生的现金流量净额289217101.59207246940.01

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

9723235.0016240785.62

回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计9723235.0016240785.62

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

49870011.2737102796.24

付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计49870011.2737102796.24

投资活动产生的现金流量净额-40146776.27-20862010.62

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金1099929850.001214065950.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1099929850.001214065950.00

偿还债务支付的现金1183775649.001279145907.40

分配股利、利润或偿付利息支付的现金118474799.63177284163.89

支付其他与筹资活动有关的现金七、7859876139.0731022837.33

筹资活动现金流出小计1362126587.701487452908.62

筹资活动产生的现金流量净额-262196737.70-273386958.62

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响732.215477.88

五、现金及现金等价物净增加额-13125680.17-86996551.35

加：期初现金及现金等价物余额147077728.05405912331.14

六、期末现金及现金等价物余额133952047.88318915779.79

公司负责人：祝珺主管会计工作负责人：金福会计机构负责人：陈飞

42/1572023年半年度报告

母公司现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1425403991.811380170757.10

收到的税费返还3336222.56236827.23

收到其他与经营活动有关的现金3498529.224440955.06

经营活动现金流入小计1432238743.591384848539.39

购买商品、接受劳务支付的现金1074162484.871163940454.14

支付给职工及为职工支付的现金69226292.3187815899.38

支付的各项税费63571820.3668882820.28

支付其他与经营活动有关的现金41433832.8747553254.21

经营活动现金流出小计1248394430.411368192428.01

经营活动产生的现金流量净额183844313.1816656111.38

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

25199594.045263017.78

付的现金

投资支付的现金250000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计25199594.045513017.78

投资活动产生的现金流量净额-25199594.04-5513017.78

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金845579900.00898900000.00

收到其他与筹资活动有关的现金70919166.56

筹资活动现金流入小计845579900.00969819166.56

偿还债务支付的现金852679900.00909500000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金57840960.6581678579.69

支付其他与筹资活动有关的现金97862321.99199698.00

筹资活动现金流出小计1008383182.64991378277.69

筹资活动产生的现金流量净额-162803282.64-21559111.13

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-4158563.50-10416017.53

加：期初现金及现金等价物余额17383235.0446157720.11

六、期末现金及现金等价物余额13224671.5435741702.58

公司负责人：祝珺主管会计工作负责人：金福会计机构负责人：陈飞

43/1572023年半年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股

资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润小计

本)

一、上年期末余额1128334788.003247402.64152471601.83311932359.10-674641599.87921344551.7030604886.17951949437.87

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额1128334788.003247402.64152471601.83311932359.10-674641599.87921344551.7030604886.17951949437.87三、本期增减变动金额（减少以“－”号填

5397.547766720.937772118.47-1293480.116478638.36

列）

（一）综合收益总额7766720.937766720.93-1293480.116473240.82

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他5397.545397.545397.54

四、本期期末余额1128334788.003247402.640.00152476999.37311932359.10-666874878.94929116670.1729311406.06958428076.23

44/1572023年半年度报告

2022年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股本)资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润小计

一、上年期末余额1138334820.003247402.6433752876.97152704050.19324826414.08-610332825.81975026984.1338199805.931013226790.06

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额1138334820.003247402.6433752876.97152704050.19324826414.08-610332825.81975026984.1338199805.931013226790.06三、本期增减变动金额（减少以“－”

7941.784901780.904909722.68-4820732.0988990.59号填列）

（一）综合收益总额4901780.904901780.90-4820732.0981048.81

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他7941.787941.787941.78

四、本期期末余额1138334820.003247402.6433752876.97152711991.97324826414.08-605431044.91979936706.8133379073.841013315780.65

公司负责人：祝珺主管会计工作负责人：金福会计机构负责人：陈飞

45/1572023年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

项目实收资本(或股

资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)

一、上年期末余额1128334788.003203752.6245653074.35341396036.49723090986.502241678637.96

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1128334788.003203752.6245653074.35341396036.49723090986.502241678637.96

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）53381715.3053381715.30

（一）综合收益总额53381715.3053381715.30

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（六）其他

四、本期期末余额1128334788.003203752.620.0045653074.35341396036.49776472701.802295060353.26

46/1572023年半年度报告

2022年半年度

项目实收资本(或股

资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)

一、上年期末余额1138334820.003203752.6233752876.9745803074.35354290091.47625361876.612133240738.08

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1138334820.003203752.6233752876.9745803074.35354290091.47625361876.612133240738.08三、本期增减变动金额（减少以“－”号填

61456899.2961456899.29

列）

（一）综合收益总额61456899.2961456899.29

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（六）其他

四、本期期末余额1138334820.003203752.6233752876.9745803074.35354290091.47686818775.902194697637.37

公司负责人：祝珺主管会计工作负责人：金福会计机构负责人：陈飞

47/1572023年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

南京中央商场（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）是于1992年4月在原南京市人

民商场的基础上改组，以商场经营性资产及相关负债入股，并以募集内部职工股和定向募集法人股设立的股份有限公司。1993年4月定向募集2000万股法人股，1993年5月公司定向募集的法人股股票在全国证券自动报价系统（STAQ）挂牌交易。2000年 8月经中国证券监督管理委员会“证监发字（2000）第113号文”核准，向社会公众募集社会公众股3500万股。2000年9月26日本次发行的社会公众股3500万股，在上海证券交易所正式上市交易，股票简称“中央商场”，证券代码“600280”。

2004年10月经中国证券监督管理委员会“证监发行字(2004)第118号文”核准，公司实施配股，其中向国家股股东配售49万股、向社会公众股股东配售2179万股，配股完成后，总股本为14354.19万股。2012年度股东大会决议以2012年12月31日股本143541848股为基数，按每10股由资本公积金转增10股，共计转增143541848股。2013年度股东大会决议以2013年6月30日股本287083718股为基数，按每10股由资本公积金和未分配利润转增10股，共计转增287083718股。转增后，注册资本增至人民币574167436.00元。2014年度股东大会决议以2014年末总股本574167436股为基数，向全体股东按每10股派发红股10股，共计派发股利574167436.00元。派发红股后，注册资本增至人民币1148334872.00元。2021年3月公司已完成对部分回购库存股的注销，注销股份的数量为10000052股，公司股本由

1148334872.00元人民币变更为1138334820.00元人民币;2022年11月公司已完成对部分

回购库存股的注销，注销股份的数量为10000032股，公司股本由1138334820.00元人民币变更为1128334788.00元人民币。

公司的企业法人营业执照注册号 91320100134881640F。2000年 9月在上海证券交易所上市。

所属行业为百货零售类。

截至2023年6月30日止，本公司累计发行股本总数112833.4788万股，注册资本为

112833.4788万元，注册地：南京市秦淮区中山南路79号，总部地址：南京市建邺区雨润路10号。

本公司主要经营活动为：日用百货、食品、卷烟、雪茄烟零售；保健食品、针纺织品、服装

鞋帽、文体用品、体育用品、体育器材、一类医疗器械、机械设备、五金交电、电子产品、家用

电器、家具、装饰材料、矿产品、建材、化工产品（不含危化品）销售；房地产开发、经营；电

子商务；设计、制作、代理发布国内各类广告；停车场服务；高新技术产品的开发、生产、销售；

场地租赁；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；物业管理；美容美发；室内娱乐活动（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。一般项目：化妆品零售；钟表与计时仪器销售；箱包销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。本公司的实际控制人为祝义财。

48/1572023年半年度报告

本财务报表业经公司董事会于2023年8月28日批准报出。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会

计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2.持续经营

√适用□不适用本公司财务报表以持续经营为编制基础。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为

49/1572023年半年度报告基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债

务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1、合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

50/1572023年半年度报告

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉

之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合

并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份

额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

51/1572023年半年度报告

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、21.长期股权投资”。

8.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原

则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10.金融工具

√适用□不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类

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根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或

金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

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收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其

他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其

他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、

应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

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发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

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6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

（1）按组合计量预期信用损失的应收款项项目确定组合依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况

应收账款——信用风险特征组以应收款项的账龄作为信用风的预测，编制应收账款账龄与合险特征整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况

应收账款——销售支票款款项性质的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

应收账款——合并报表范围内合并范围内关联方参考历史信用损失经验，结合

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关联方组合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

其中：应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账龄应收账款预期信用损失率(%)

1年以内（含1年）3

1－2年10

2－3年20

3－4年50

4－5年80

5年以上100

对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)，按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

（2）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具项目确定组合依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况

其他应收账款——信用风险特以应收款项的账龄作为信用风的预测，通过违约风险敞口和征组合险特征

整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况

其他应收账款——销售收款方

款项性质的预测，通过违约风险敞口和式、备用金组合

整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况

其他应收账款——合并报表范

合并范围内关联方的预测，通过违约风险敞口和围内关联方组合

整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

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12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见附注五、10.金融工具。

13.应收款项融资

□适用√不适用

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见附注五、10.金融工具。

15.存货

√适用□不适用

1、存货的分类和成本

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、开发成本、开发产品等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

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16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10.金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17.持有待售资产

√适用□不适用

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处

置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计

出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

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21.长期股权投资

√适用□不适用

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

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公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价

款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他

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综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

22.投资性房地产

(1).如果采用公允价值计量模式的选择公允价值计量的依据

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用公允价值模式计量，以资产负债表日该投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

投资性房地产的公允价值，是指在公平交易中，熟悉情况的当事人之间自愿进行房地产交换的价格。确定投资性房地产的公允价值时，应当参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格(市场公开报价)；无法取得同类或类似房地产现行市场价格的，可以参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理估计；也可以基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值计量。

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法10~455%2.11%~9.5%

专用设备年限平均法6~205%4.75%~15.83%

通用设备年限平均法6~205%4.75%~15.83%

62/1572023年半年度报告

运输设备年限平均法145%6.79%

其他设备年限平均法105%9.5%

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

25.借款费用

√适用□不适用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

63/1572023年半年度报告

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

使用权资产的确定方法及会计处理方法，详见本附注“五、42.租赁”。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命摊销方法残值率依据

土地使用权10年-45年直线法土地权证土地使用权软件使用权5年直线法使用期软件使用权

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

64/1572023年半年度报告

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2、开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

30.长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等

长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

65/1572023年半年度报告

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括柜台装修装饰支出、经营租赁资产装修等。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、摊销年限

长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益

32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

66/1572023年半年度报告

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。

本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定

受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相

关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

67/1572023年半年度报告

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34.租赁负债

√适用□不适用

租赁负债的确定方法及会计处理方法，详见本附注“五、42.租赁”。

35.预计负债

√适用□不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36.股份支付

□适用√不适用

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

68/1572023年半年度报告

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。

当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务等。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

√适用□不适用

商品销售收入：公司百货零售业务属于在某一时点履行的履约义务以向消费者转移商品控制

权确认销售收入的实现。若本公司在向顾客转让商品之前控制商品，则本公司为主要责任人，公司按照已收或应收顾客对价总额确认收入。若本公司的履约义务为安排另一方提供商品，则本公司为代理人，公司按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

69/1572023年半年度报告

房地产销售收入：房地产开发项目工程已经竣工并经有关部门验收合格；签订了销售合同，并履行了合同规定的义务，向客户交付房屋或已发出正式书面交房通知书（合理期限）；取得了销售价款，相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量时，确认房地产开发产品销售收入的实现。

39.合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是

对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40.政府补助

√适用□不适用

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式

形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款等。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、确认时点

70/1572023年半年度报告

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

71/1572023年半年度报告

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税

相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1、本公司作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本公司发生的初始直接费用；

72/1572023年半年度报告

本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定

状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“五、30.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额；

根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的

指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

73/1572023年半年度报告

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

2、本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10.金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

74/1572023年半年度报告

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、10.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

3、售后租回交易

公司按照本附注“五、38.收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

（1）作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、10.金融工具”。

（2）作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属

于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、10.金融工具”。

43.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

1.终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

2.分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

75/1572023年半年度报告

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生

收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为

0%；1%；3%；5%；6%；9%；

增值税基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项

13%税额后，差额部分为应交增值税消费税按应税销售收入计缴5%

城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%、5%

企业所得税按应纳税所得额计缴25%

房产税房产原值；租金收入1.2%；12%

按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计按照税法规定30%、40%、土地增值税

缴50%、60%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

□适用√不适用

3.其他

□适用√不适用

76/1572023年半年度报告

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金812863.201387674.49

银行存款133139184.68145667636.05

其他货币资金262996301.2456997915.76

合计396948349.12204053226.30

其他说明：

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

单位：元币种：人民币类别期末余额期初余额

银行承兑汇票保证金200000000.00

按揭保证金19599435.1331068718.43

其他43396866.1125906779.82

合计262996301.2456975498.25

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

77/1572023年半年度报告

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内42858570.60

1年以内小计42858570.60

1至2年9583628.80

2至3年2275903.36

3年以上

3至4年704335.65

4至5年30.00

5年以上6025949.62

合计61448418.03

78/1572023年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例

金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额价值

(%)(%)按单项计提坏账准

5083158.898.275083158.89100.005106271.727.305106271.72100.00

备

其中：

按组合计提坏账准

56365259.1491.734828535.328.5751536723.8264862376.1192.705109150.337.8859753225.78

备

其中：

销售支票款5639601.009.185639601.003162741.084.523162741.08

信用风险特征组合50725658.1482.554828535.329.5245897122.8261699635.0388.185109150.338.2856590484.70

合计61448418.03/9911694.21/51536723.8269968647.83/10215422.05/59753225.78

79/1572023年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比例账面余额坏账准备计提理由

（%）

无可执行财产，处南京港盈轩餐饮有限公司1140249.751140249.75100.00于失信状态

南京御荣府餐饮管理有限公无可执行财产，处

648693.10648693.10100.00

司于失信状态

应收出口退税13585.3913585.39100.00账龄超5年南京四方林门商贸有限公司78000.0078000.00100.00账龄超5年账龄较长，系退租，李青218590.00218590.00100.00诉讼判决书描述该债务人经济困难公司对对方单位起

诉已胜诉，申请强洛阳市大爱教育咨询有限公制执行无回应，对

115812.29115812.29100.00

司方单位已无法取得联系，处于经营异常情况

租金无法收回，法盱眙莱迪商业运营管理有限

371789.09371789.09100.00院判决胜诉，执行

公司无果

租金无法收回，法周化峰407586.31407586.31100.00院判决胜诉，执行无果

租金无法收回，法周元富463158.10463158.10100.00院判决胜诉，执行无果

租金无法收回，法王小俊427377.00427377.00100.00院判决胜诉，执行无果

租金无法收回，法朱美玲234631.80234631.80100.00院判决胜诉，执行无果

其他963686.06963686.06100.00无法收回

合计5083158.895083158.89100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：信用风险特征组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内38630787.691158923.633.00

80/1572023年半年度报告

1至2年7279598.38727959.8410.00

2至3年1901808.00380361.6020.00

3至4年704335.65352167.8350.00

4至5年30.0024.0080.00

5年以上2209098.422209098.42100.00

合计50725658.144828535.329.52

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

组合计提项目：销售支票款

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

销售支票款5639601.00

合计5639601.00

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销应收账款坏账

10215422.0594554.91375169.9223112.839911694.21

准备

合计10215422.0594554.91375169.9223112.839911694.21

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款23112.83其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

81/1572023年半年度报告

单位：元币种：人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)

第一名3438094.575.59103142.84

第二名1140249.751.861140249.75

第三名1053286.681.7131598.60

第四名926096.001.5127782.88

第五名648693.101.06648693.10

合计7206420.1011.731951467.17

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内50133592.4488.9065027707.9995.92

1至2年5297462.209.391219110.071.80

2至3年647344.831.15328204.540.48

3年以上313468.050.561222435.261.80

合计56391867.52100.0067797457.86100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

第一名21895254.7538.83

第二名5481593.349.72

第三名2936638.005.21

第四名1569495.542.78

第五名1494652.202.65

合计33377633.8359.19

82/1572023年半年度报告

其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款243511883.70240808341.29

合计243511883.70240808341.29

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

83/1572023年半年度报告

其中：1年以内分项

1年以内67173234.00

1年以内小计67173234.00

1至2年93228592.93

2至3年16182304.81

3年以上

3至4年10484429.82

4至5年124719577.92

5年以上57856098.65

合计369644238.13

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

单位借款135242043.35135242043.35

销售收款方式18529190.0625530878.35

备用金、个人借款1262138.534071832.35

押金、保证金35988836.8340461117.36

应收供应商款项9700933.919864589.88

其他168921095.45151596460.39

合计369644238.13366766921.68

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余

43430473.4936527378.7946000728.11125958580.39

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提395299.11395299.11

本期转回221525.07221525.07本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日余

43604247.5336527378.7946000728.11126132354.43

额

84/1572023年半年度报告

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他应收款坏

125958580.39395299.11221525.07126132354.43

账准备

合计125958580.39395299.11221525.07126132354.43

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额

比例(%)

拆迁补偿1-2年

64954276.28元；

第一名款、债权尾164954276.2844.6336527378.79

4-5年

款100000000.00元

第二名借款33272176.355年以上9.0033272176.35

第三名保证金10000000.004-5年2.718000000.00

1-2年270000.00

第四名其他往来款7640000.00元；2-3年2.071501000.00

7370000.00元

2-3年866165.00元；3-4年

2279612.72元；

第五名保证金6354375.424-5年1.715156560.88

1608520.94元；5年以上

1600076.76元

合计/222220828.05/60.1284457116.02

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

85/1572023年半年度报告

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

86/1572023年半年度报告

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

项目存货跌价准备/合同履存货跌价准备/合同履账面余额账面价值账面余额账面价值约成本减值准备约成本减值准备

库存商品123068159.74414209.79122653949.95150290021.93414209.79149875812.14

开发成本4682259225.06320894120.204361365104.864587050422.76320894120.204266156302.56

材料物资533080.87533080.871089625.051089625.05

开发产品1709304105.02179780678.961529523426.061742002420.83184279250.511557723170.32

合计6515164570.69501089008.956014075561.746480432490.57505587580.505974844910.07

(1)开发成本

单位：元项目名称开工时间预计竣工时间预计投资总额期末余额上年年末余额

泗阳雨润广场二期2011年12月停工5.39亿227729154.57227729154.57

泗阳星雨华府2013年10月2023年12月8.59亿281740064.59211353780.07

淮安雨润广场2010年9月停工42.8亿2543397427.262543319557.51

盱眙星雨华府2012年12月2024年6月8.16亿618427087.65596818815.52

海安雨润广场2014年6月2024年12月22亿1010965490.991007829115.09

合计4682259225.064587050422.76

2023年6月末开发成本余额为46.82亿元，比2022年底的45.87亿元增加了0.95亿元，具体明细科目情况见下表：(单位：万元)

开发成本科目2023年6月末余额2022年末余额增减额

土地获得价款143819.00143819.000.00

前期工程费18677.7318685.86-8.13

基础设施费22521.1723874.98-1353.81

建筑安装工程费203186.67189666.4313520.24

87/1572023年半年度报告

开发间接费80021.3582658.77-2637.42

合计468225.92458705.049520.88

（2）开发产品

单位：元项目名称竣工时间上年年末余额本期增加金额本期减少金额期末余额

黄河丽景花园2010年12月3448529.15273715.373174813.78

淮安国际广场2011年8月70605519.4070605519.40

泗阳雨润广场2018年12月92873143.43258109.59516047.4492615205.58

泗阳星雨华府2021年3月58184908.179166485.9322181933.7545169460.35

宿迁雨润广场2022年12月574672099.8819305683.49555366416.39

新沂雨润广场2015年4月174829008.39174829008.39

句容雨润广场2017年3月69961276.1069961276.10

沭阳中央广场2017年3月151299956.8311515389.24162815346.07

海安雨润广场2020年7月82244590.3011445576.9770799013.33

盱眙雨润广场2020年12月205346457.067620868.107620868.10205346457.06

盱眙星雨华府2020年6月85651860.5823101366.7323101366.7385651860.58

涵月楼花园2015年7月29502505.2129502505.21

镇江雨润广场2015年11月143382566.33812690.96728034.51143467222.78

合计1742002420.8352474910.5585173226.361709304105.02

88/1572023年半年度报告

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

库存商品414209.79414209.79

开发成本320894120.20320894120.20

开发产品184279250.514498571.55179780678.96

合计505587580.504498571.55501089008.95

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期减少存货项目名称期初余额本期增加期末余额本期销售转出

宿迁国际广场101549399.24101549399.24

淮安雨润广场514420047.06514420047.06

泗阳星雨华府14537512.083473349.504787876.1013222985.48

泗阳雨润广场14164190.6378702.9914085487.64盱眙雨润广场

137732375.5510222431.024982804.56142972002.01

盱眙星雨华府

海安雨润广场127341902.221470395.15125871507.07

沭阳雨润广场13027132.0613027132.06

合计922772558.8413695780.5211319778.80925148560.56

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

89/1572023年半年度报告

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预付税金52522782.8240343544.01

待抵扣进项税65005285.1666296468.07

其他402216.06605739.38

合计117930284.04107245751.46

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

90/1572023年半年度报告

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

91/1572023年半年度报告

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初期末减值准备期末被投资单位权益法下确认其他综合收余额追加投资减少投资计提减值准备余额余额的投资损益益调整

一、合营企业小计

二、联营企业徐州百大超市

4507652.1211816.584519468.70

有限公司南京云中央在

途文化投资发108571.81展有限公司长江日昇投资

105108695.93806420.19105915116.12

有限公司

小计109616348.05818236.77110434584.82108571.81

合计109616348.05818236.77110434584.82108571.81

92/1572023年半年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

徐州淮海农村商业银行股份有限公司150000.00150000.00

铁路股票及国库券30000.0030000.00

合计180000.00180000.00

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物合计

一、期初余额422920140.00422920140.00

二、本期变动

加：外购

减：处置其他转出公允价值变动

三、期末余额422920140.00422920140.00

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产3601770733.173683831518.73固定资产清理

合计3601770733.173683831518.73

93/1572023年半年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输设备其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额4756226702.2083281840.04406528203.242159692.5839750256.765287946694.82

2.本期增加金额1739004.28306223.72239038.91407586.592691853.50

（1）购置1371659.85306223.72239038.91407586.592324509.07

（2）在建工程转入367344.43367344.43

3.本期减少金额2344174.091237817.4383500.00160657.353826148.87

（1）处置或报废2344174.091237817.4383500.00160657.353826148.87

4.期末余额4757965706.4881243889.67405529424.722076192.5839997186.005286812399.45

二、累计折旧

1.期初余额1308092714.2963290296.96215753312.091197098.6015327240.981603660662.92

2.本期增加金额70733885.743012072.877425719.7476723.363155801.4184404203.12

（1）计提70733885.743012072.877425719.7476723.363155801.4184404203.12

3.本期减少金额2175433.511075462.5279389.89147427.013477712.93

（1）处置或报废2175433.511075462.5279389.89147427.013477712.93

4.期末余额1378826600.0364126936.32222103569.311194432.0718335615.381684587153.11

三、减值准备

1.期初余额4998.33343030.84106484.00454513.17

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

4.期末余额4998.33343030.84106484.00454513.17

四、账面价值

1.期末账面价值3379139106.4517111955.02183082824.57881760.5121555086.623601770733.17

2.期初账面价值3448133987.9119986544.75190431860.31962593.9824316531.783683831518.73

94/1572023年半年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物-中商奥莱92810489.65售房单位改制

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程18223009.5111172454.58工程物资

合计18223009.5111172454.58

95/1572023年半年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

电子商务平台建设18330120.7818330120.7818330120.7818330120.78

零星工程18223009.5118223009.5111172454.5811172454.58

合计36553130.2918330120.7818223009.5129502575.3618330120.7811172454.58

96/1572023年半年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物专用设备合计

一、账面原值

1.期初余额952671233.4218703274.71971374508.13

2.本期增加金额24291964.3724291964.37

新增租赁24291964.3724291964.37

3.本期减少金额184320155.48184320155.48

处置6234214.246234214.24

租赁变更178085941.24178085941.24

4.期末余额792643042.3118703274.71811346317.02

二、累计折旧

1.期初余额224442919.325028465.02229471384.34

2.本期增加金额45478649.203595223.7749073872.97

(1)计提45478649.203595223.7749073872.97

3.本期减少金额1495819.341495819.34

(1)处置1495819.341495819.34

4.期末余额268425749.188623688.79277049437.97

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

97/1572023年半年度报告

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值524217293.1310079585.92534296879.05

2.期初账面价值728228314.1013674809.69741903123.79

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权软件使用权合计

一、账面原值

1.期初余额426938714.6224771357.28451710071.90

2.本期增加金额17326632.01367924.5317694556.54

(1)购置17326632.01367924.5317694556.54

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额444265346.6325139281.81469404628.44

二、累计摊销

1.期初余额113871899.7517913290.48131785190.23

2.本期增加金额6807221.491037350.287844571.77

（1）计提6807221.491037350.287844571.77

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额120679121.2418950640.76139629762.00

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值323586225.396188641.05329774866.44

2.期初账面价值313066814.876858066.80319924881.67

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

98/1572023年半年度报告

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增本期减少加被投资单位名称或形成商誉的事期初余额企业合期末余额项并形成处置的

连云港市中央百货有限责任公司24460383.6224460383.62

济宁市中央百货有限责任公司8179336.488179336.48

徐州中央百货大楼股份有限公司25721627.4725721627.47

南京中商房产开发有限公司6400615.936400615.93

南京中央商场投资管理有限公司4778874.464778874.46

合计69540837.9669540837.96

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额计提处置

南京中央商场投资管理有限公司4778874.464778874.46

南京中商房产开发有限公司6400615.936400615.93

合计11179490.3911179490.39

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

99/1572023年半年度报告

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额

柜台装修装饰支出25567394.116399822.1215667894.4216299321.81

经营租赁资产装修20301683.621542232.0111516673.4810327242.15

融资咨询费354404.96167439.73521844.690.00

品牌费184621.8847169.8039855.11191936.57

其他4390938.711609460.53656880.965343518.28

合计50799043.289766124.1928403148.6632162018.81

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产

资产减值准备370832881.4092708220.35370843548.8892710887.22内部交易未实现利润可抵扣亏损房地产企业预售收入

1650746.32412686.581650746.32412686.58

计算的预计利润总额

VIP积分返券 12712283.28 3178070.82 13774603.12 3443650.78

预计负债17754159.284438539.8217754159.284438539.82

应付职工薪酬-因解除

19570902.044892725.5119570902.044892725.51

劳动关系给予的补偿

长期资产计税差异153456227.2438364056.81153456227.2438364056.81

其他23920000.005980000.0023920000.005980000.00

合计599897199.56149974299.89600970186.88150242546.72

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债计入其他综合收益的投

资性房地产公允价值变194520449.2848630112.32194520449.2848630112.32动计入当期损益的投资性

42062179.6410515544.9142062179.6410515544.91

房地产公允价值变动

合计236582628.9259145657.23236582628.9259145657.23

100/1572023年半年度报告

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异501555224.88501555224.88

可抵扣亏损1673757951.841673757951.84

合计2175313176.722175313176.72

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2023年度567570017.65567570017.65

2024年度410141126.43410141126.43

2025年度342054358.62342054358.62

2026年度353992449.14353992449.14

2027年度暂未确认

合计1673757951.841673757951.84/

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备销售代理

25954449.8625954449.8632437895.5232437895.52

费

合计25954449.8625954449.8632437895.5232437895.52

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款200000000.00

抵押借款677399900.00677399900.00

保证借款1035879950.001047579950.00

信用借款1479000000.001479000000.00

抵押+保证借款1470227700.001473327700.00

保证+抵押+质押借款61790000.0061790000.00

合计4924297550.004739097550.00

101/1572023年半年度报告

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

商业承兑汇票5960000.00

合计5960000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）1637608993.831622820487.50

1年以上145656226.62126869545.72

合计1783265220.451749690033.22

(2).账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

第一名54971268.69工程款未结算

合计54971268.69/

其他说明：

□适用√不适用

102/1572023年半年度报告

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收租金65526418.0345880457.11

合计65526418.0345880457.11

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收房款947580038.32925705885.99

储值卡188553253.27219333456.81

物业费17869069.1011359222.75

VIP积分 15868615.52 13206672.94

加盟费3618245.684507882.82

合计1173489221.891174113121.31

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬6019665.64176584987.06173555858.679048794.03

二、离职后福利-设定提

12054452.6721841199.8025361255.288534397.19

存计划

三、辞退福利8687236.9764312.12213112.128538436.97

四、一年内到期的其他福利

合计26761355.28198490498.98199130226.0726121628.19

103/1572023年半年度报告

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补

456233.29151754329.92148777186.853433376.36

贴

二、职工福利费12351.36287249.18287949.1811651.36

三、社会保险费1025242.8211677612.2111620291.651082563.38

其中：医疗保险费620487.2010298434.1210169562.06749359.26

工伤保险费365278.62503134.50586618.34281794.78

生育保险费39477.00876043.59864111.2551409.34

四、住房公积金297899.4812411375.1912593741.93115532.74

五、工会经费和职工教育经

4227938.69454420.56276689.064405670.19

费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计6019665.64176584987.06173555858.679048794.03

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险11543561.1921108043.7624497208.558154396.40

2、失业保险费510891.48733156.04864046.73380000.79

3、企业年金缴费

合计12054452.6721841199.8025361255.288534397.19

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税24234496.4318386769.50

消费税1090908.86992648.53

企业所得税115996604.84118972625.81

个人所得税821444.57901335.36

城市维护建设税2365768.322286437.04

教育费附加2316920.342258691.57

土地增值税248733657.42280887725.76

房产税3112696.593237619.02

其他税费4393151.834328174.03

合计403065649.20432252026.62

104/1572023年半年度报告

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付利息132128365.03126977345.43

应付股利125025861.28125025861.28

其他应付款577937204.22558017935.08

合计835091430.53810021141.79应付利息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

短期借款应付利息132128365.03126977345.43

合计132128365.03126977345.43

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利125025861.28125025861.28

合计125025861.28125025861.28

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

股东未领取。

其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金、保证金、意向金214033591.25215804330.66

与费用相关往来85908908.0386560982.30

个人往来480439.411972842.06

代扣代缴款1587420.253564885.84

代收代付款48810349.5647542862.61

其他往来款227116495.72202572031.61

合计577937204.22558017935.08

105/1572023年半年度报告

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

第一名68940000.00借款

第二名47227693.50代收代付安置款

合计116167693.50/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款292441550.37358887350.37

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债212058443.63238602875.25

合计504499994.00597490225.62

其他说明：

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

抵押借款101541550.37140141350.37

保证借款7900000.0015746000.00融资租赁

抵押+保证借款183000000.00203000000.00

保证+抵押+质押借款

其他212058443.63238602875.25

合计504499994.00597490225.62

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销项税89500127.5492726985.02

合计89500127.5492726985.02

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

106/1572023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款317199967.00317799967.00

保证借款49760000.0049760000.00信用借款

抵押+保证借款88000000.0090000000.00

合计454959967.00457559967.00

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期租赁负债912580361.111156196925.82

加减：一年内到期的租赁负债-212058443.63-238602875.25

107/1572023年半年度报告

合计700521917.48917594050.57

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

√适用□不适用

(1)长期应付职工薪酬表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债

二、辞退福利10042551.0411003665.04

三、其他长期福利

四、职工安置费66983074.2366989074.23

合计77025625.2777992739.27

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用√不适用

计划资产：

□适用√不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用√不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

108/1572023年半年度报告

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因

对外提供担保1587459.291587459.29

未决诉讼11129309.2911129309.29

其他17159508.0017159508.00

合计29876276.5829876276.58/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

详见附注十四

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

“正版正货”

政府补助290508.18290508.18承诺推进项目奖励星雨华府地块

政府补助73450680.0073450680.00服务业引导资金商务局提供消

政府补助377300.00155740.56221559.44费专项资金

合计73741188.18377300.00446248.7473672239.44/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币与资产

本期新增补本期计入其相关/与负债项目期初余额其他变动期末余额助金额他收益金额收益相关“正版正货”承诺推290508.18290508.180.00与收益相关进项目奖励星雨华府地

块服务业引73450680.0073450680.00与资产相关导资金商务局提供

消费专项资377300.00155740.56221559.44与收益相关金

合计73741188.18377300.00290508.18155740.5673672239.44

其他说明：

□适用√不适用

109/1572023年半年度报告

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股小计新股转股

股份总数1128334788.001128334788.00

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）

其他资本公积3247402.643247402.64

合计3247402.643247402.64

56、库存股

□适用√不适用

110/1572023年半年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

期初减：前期计入其减：前期计入其他税后归期末

项目本期所得税减：所得税后归属于余额他综合收益当期综合收益当期转入属于少余额前发生额税费用母公司转入损益留存收益数股东

一、不能重分类进损益

6652040.006652040.00

的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损

6900000.006900000.00

益的其他综合收益其他权益工具投资

-247960.00-247960.00公允价值变动

二、将重分类进损益的

145819561.835397.545397.54145824959.37

其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动外币财务报表折算

14814.725397.545397.5420212.26

差额自用房地产转换为采

用公允价值模式计量145804747.11145804747.11的投资性房地产

其他综合收益合计152471601.835397.545397.54152476999.37

111/1572023年半年度报告

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积286403656.10286403656.10

任意盈余公积25528703.0025528703.00

合计311932359.10311932359.10

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润-674641599.87-610332825.81调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润-674641599.87-610332825.81

加：本期归属于母公司所有者的净利

7766720.93-53449984.07

润

减：提取法定盈余公积10858789.99提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润-666874878.94-674641599.87

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1001398029.31554325515.991104034082.67649493616.12

其他业务241254685.862669782.77220033838.632989356.90

合计1242652715.17556995298.761324067921.30652482973.02

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

112/1572023年半年度报告

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

消费税11604363.1713204635.30

城市维护建设税6359099.745364241.22

教育费附加4603073.473900003.16

房产税6763338.507218076.58

土地增值税及其他8450829.835639680.44

合计37780704.7135326636.70

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬68008969.0268578907.68

差旅费641214.16204723.62

保险费10339.4930017.50

水电费16205562.7714137106.00

包装运输费135358.53144277.59

业务宣传广告促销费18882772.7720918627.58

清洁费29073.0736730.34

办公费100295.62180406.76

折旧费15026412.2115918695.94

修理费1088279.371997934.46

租赁费660007.20506958.91

无形资产摊销0.00249827.42

其他费用29367264.5415999522.23

合计150155548.75138903736.03

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬104338752.43115258306.70

办公费352512.74271276.98

差旅费816870.64482992.65

租赁费9229316.522635173.96

折旧费93111282.48101812985.36

邮电通讯费831649.97924836.81

113/1572023年半年度报告

修理费13145836.234232340.98

招待费1898693.401587842.94

低值易耗品摊销173589.8868049.20

无形资产摊销7844571.777171286.79

劳动保护费81935.33160085.83

聘请中介机构费5057889.985625730.99

业务宣传广告促销费451680.87527704.73

水电费35567106.3037173182.44

其他费用24067792.8228005643.39

合计296969481.36305937439.75

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出139559464.83143914751.33

利息收入-846381.86-1296024.99

其他7734248.548899164.50

合计146447331.51151517890.84

其他说明：

单位：万元币种：人民币

财务费用-其

本期发生额上期发生额增减额同比（%）原因他明细

百货业态联营转租赁，统一收银销手续费756.45810.74-54.29-6.70

售较同期减少，手续费减少业务顾问费16.7479.60-62.86-78.97融资顾问费分摊结束

汇兑损益0.23-0.420.65不适用

合计773.42889.92-116.50-13.09

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

稳岗补贴49308.26847861.38

增值税加计扣除17347.79176726.47

政府补助1224800.225073027.00

个税返还148405.1034330.88

其他1664004.261332450.26

合计3103865.637464395.99

114/1572023年半年度报告

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益818236.77510610.06

合计818236.77510610.06

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-280615.01141840.60

其他应收款坏账损失173774.04-161651.48

合计-106840.97-19810.88

72、资产减值损失

□适用√不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置利得311500.79677111.39

非流动资产处置损失-104.69-1100.94

合计311396.10676010.45

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

115/1572023年半年度报告

非流动资产处置利得合计59227.9659227.96

其中：固定资产处置利得59227.9659227.96无形资产处置利得

其他2271549.543092195.792271549.54

合计2330777.503092195.792330777.50计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额

非流动资产处置损失合计289896.35467014.85289896.35

其中：固定资产处置损失289896.35467014.85289896.35无形资产处置损失

对外捐赠10000.00

违约金4537180.271034605.404537180.27

其他828196.65296319.57828196.65

合计5655273.271807939.825655273.27

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用48578706.1350269475.88

递延所得税费用268246.83-496196.38

合计48846952.9649773279.50

(2)会计利润与所得税费用调整过程

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、57

116/1572023年半年度报告

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

营业外收入523505.481049279.70

利息收入907786.051511387.90

保证金17599301.4619444160.93

单位往来26192248.4751197773.42

其他收益2152112.746702103.70

合计47374954.2079904705.65

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

管理费用61644595.9282862196.63

销售费用37497693.5637801782.98

财务费用7574181.514903320.19

营业外支出4673769.78210748.51

保证金22059671.4316019443.49

单位往来117867882.8451839187.80

合计251317795.04193636679.60

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

融资业务顾问费167439.73199698.00

支付使用权资产租赁费59708699.3430823139.33

合计59876139.0731022837.33

117/1572023年半年度报告

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润6473240.8281048.81

加：资产减值准备

信用减值损失-106840.97-19810.88

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

84404203.1284170848.22

性生物资产折旧

使用权资产摊销49073872.9763390045.24

无形资产摊销7844571.777421114.21

长期待摊费用摊销28403148.6611231667.62

处置固定资产、无形资产和其他长期

-311396.10-676010.45

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号

230668.39467014.85

填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）138882806.48143914751.33

投资损失（收益以“－”号填列）-818236.77-510610.06递延所得税资产减少（增加以“－”

268246.83-496196.38号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-39230651.6734145060.14经营性应收项目的减少（增加以-39697964.9153560246.58“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

53801432.97-189432229.22“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额289217101.59207246940.01

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额133952047.88318915779.79

减：现金的期初余额147077728.05405912331.14

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-13125680.17-86996551.35

118/1572023年半年度报告

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金133952047.88147077728.05

其中：库存现金812863.201387674.49

可随时用于支付的银行存款133139184.68145667636.05

可随时用于支付的其他货币资金22417.51可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额133952047.88147077728.05

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金262996301.24保证金

存货1621403541.64为本公司借款提供抵押

固定资产1395161315.85为本公司借款提供抵押

无形资产145094466.36为本公司借款提供抵押

投资性房地产348870000.00为本公司借款提供抵押

合计3773525625.09/

119/1572023年半年度报告

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元欧元

港币31468.820.9219829013.62

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

□适用√不适用

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

120/1572023年半年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用本期新设成立句容润鑫商业管理有限公司。

6、其他

□适用√不适用

121/1572023年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

持股比例(%)子公司主要经取得注册地业务性质名称营地间直接方式接

南京中商金润发超市有限公司南京市南京市投资99.92投资设立南京中央商场投资管理有限公司南京市南京市投资100投资设立非同一控制下的企业

江苏中央新亚百货股份有限公司淮安市淮安市百货零售99.2合并取得的子公司连云港非同一控制下的企业

连云港市中央百货有限责任公司连云港市百货零售99.24市合并取得的子公司非同一控制下的企业济宁市中央百货有限责任公司济宁市济宁市百货零售100合并取得的子公司非同一控制下的企业洛阳中央百货大楼有限公司洛阳市洛阳市百货零售100合并取得的子公司泰州中央国际购物有限公司泰州市泰州市百货零售100投资设立

百货零售、同一控制下企业合并镇江雨润中央购物广场有限公司镇江市镇江市100房地产取得的子公司南京中央商场集团联合营销有限公南京市南京市批发100投资设立司南京中商房产开发有限公司南京市南京市房地产100投资设立

百货零售、宿迁中央国际购物广场有限公司宿迁市宿迁市100投资设立房地产苏州中商置地有限公司苏州市苏州市房地产100投资设立淮安中央新亚置业有限公司淮安市淮安市房地产100投资设立南京中商奥莱企业管理有限公司南京市南京市百货零售100投资设立非同一控制下的企业

徐州中央百货大楼股份有限公司徐州市徐州市百货零售97.96合并取得的子公司非同一控制下的企业徐州百大国际旅行社有限责任公司徐州市徐州市旅游90合并取得的子公司徐州中央国际广场投资有限公司徐州市徐州市房地产100投资设立湖北大冶中央国际商业管理有限公大冶市大冶市百货零售100投资设立司淄博中央国际购物有限公司淄博市淄博市百货零售100投资设立

南京中央商场便利有限公司南京市南京市百货零售443.2投资设立

百货零售、泗阳雨润中央购物广场有限公司宿迁市宿迁市100投资设立房地产新沂雨润中央购物广场有限公司徐州市徐州市地产100投资设立盱眙雨润中央购物广场有限公司淮安市淮安市地产100投资设立南京中央商场集团商业管理有限公南京市南京市百货零售100投资设立司南京中央商场孕婴童用品有限公司南京市南京市百货零售100投资设立句容雨润中央购物广场有限公司句容市句容市百货零售100投资设立句容雨润中央置业有限公司句容市句容市地产100投资设立南京云中央科技有限公司南京市南京市电子商务100投资设立铜陵雨润中央购物广场有限公司铜陵市铜陵市百货零售100投资设立南京鑫优隆商业管理有限公司南京市南京市商业管理100投资设立海安鑫优隆商业运营管理有限公司南通市南通市商业管理100投资设立盱眙鑫优隆商业管理有限公司淮安市淮安市商业管理100投资设立

122/1572023年半年度报告

泗阳鑫优隆商业管理有限公司宿迁市宿迁市商业管理100投资设立句容市鑫优隆商业管理有限公司句容市句容市商业管理100投资设立沭阳鑫优隆商业管理有限公司宿迁市宿迁市商业管理100投资设立扬中鑫优隆商业管理有限公司镇江市镇江市商业管理100投资设立宿迁鑫优隆商业管理有限公司宿迁市宿迁市商业管理100投资设立南京中央商场酒店管理有限公司南京市南京市服务业100投资设立海安雨润中央购物广场有限公司南通市南通市房地产100投资设立

安徽中商便利店有限公司合肥市合肥市零售443.2投资设立沭阳雨润中央购物广场有限公司宿迁市宿迁市地产100投资设立南京雨润云中央支付技术开发有限南京市南京市服务业100投资设立公司南京甫石基金管理有限公司南京市南京市投资100投资设立

南京快佳超市有限公司南京市南京市零售443.2投资设立南京中央商场新零售有限公司南京市南京市零售100投资设立南京撒蕉的猩猩贸易有限公司南京市南京市零售100投资设立南京中商奥优餐饮有限公司南京市南京市餐饮67投资设立

南京快佳惠宁超市有限公司南京市南京市零售443.2投资设立盱眙润隆商业管理有限公司淮安市淮安市百货零售100投资设立中国香香港云中央商贸有限公司中国香港零售100投资设立港宿迁润隆商业管理有限公司宿迁市宿迁市百货零售100投资设立沭阳润隆商业管理有限公司宿迁市宿迁市百货零售100投资设立泗阳润隆商业管理有限公司宿迁市宿迁市百货零售100投资设立扬中润鑫商业管理有限公司镇江市镇江市百货零售100投资设立如东润鑫商业管理有限公司南通市南通市零售100投资设立如东雨润乐园管理有限公司南通市南通市游艺娱乐100投资设立马鞍山食品生产销安徽中商央厨食品有限公司马鞍山市100投资设立市售租赁和商务句容润鑫商业管理有限公司句容市句容市100投资设立服务

说明：持股比例未达到50%的子公司纳入合并范围，原因系子公司董事会共4人，其中中央商场派出3名董事成员，能够对其控制。

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权益子公司名称持股东的损益告分派的股利余额比例（%）江苏中央新亚百货

0.797446943.878483727.36

股份有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

123/1572023年半年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计江苏中央新亚

百货股份有限390113.6444963.97435077.61310213.9818393.77328607.75385592.5045841.06431433.56312165.7718407.02330572.79公司

单位：万元币种：人民币本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

江苏中央新亚百货股份有限公司21627.295609.105609.10835.9119424.795017.555017.556513.28

124/1572023年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对合营企业或联

合营企业或联营企业名主要经持股比例(%)注册地业务性质营企业投资的会称营地直接间接计处理方法

徐州百大超市有限公司徐州市徐州市百货零售21.23权益法南京云中央在途文化投

南京市南京市服务业35.00权益法资发展有限公司

长江日昇投资有限公司上海市芜湖市投资40.00权益法

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额长江日昇投资有限公司长江日昇投资有限公司

流动资产200190687.33200473175.31

非流动资产88911360.9486612858.73

资产合计289102048.27287086034.04

流动负债17564257.9817564294.22

非流动负债5750000.005750000.00

负债合计23314257.9823314294.22少数股东权益

归属于母公司股东权益265787790.29263771739.82

125/1572023年半年度报告

按持股比例计算的净资产份额106315116.12105508695.93调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值105915116.12105108695.93存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入

净利润2016050.471260602.63

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

126/1572023年半年度报告本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险和利率风险）。本公司管理层管理及监控该等风险，以确保及时和有效地采取适当的措施防范风险。

(一)信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已经制定信用政策，并持续监察信用风险敞口。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银

行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

(二)流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

单位：元期末余额项目

即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上合计

短期借款4924297550.004924297550.00

应付票据5960000.005960000.00

应付账款1783265220.451783265220.45

其他应付款835091430.53835091430.53

一年内到期的非流动负债504499994.00504499994.00

其他流动负债89500127.5489500127.54

长期借款104100000.00350859967.00454959967.00

合计8142614322.52104100000.00350859967.008597574289.52

127/1572023年半年度报告

上年年末余额项目

即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上合计

短期借款4739097550.004739097550.00

应付账款1749690033.221749690033.22

其他应付款810021141.79810021141.79

一年内到期的非流动负债597490225.62597490225.62

其他流动负债92726985.0292726985.02

长期借款106700000.00350859967.00457559967.00

合计7989025935.65106700000.00350859967.008446585902.65

(三)市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。于2023年6月30日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，金额为454959967.00元。

公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司的融资需求。尽管该些方法不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为这些方法有效降低了公司的整体利率风险水平。

于2023年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果分别以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，本公司的利润总额会减少或增加约2274799.84元管理层认为50个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

2、汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司面临的汇率风险主要为公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响，公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例很小，因此公司认为面临的汇率风险并不重大。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末公允价值

128/1572023年半年度报告

第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资180000.00180000.00

（四）投资性房地产422920140.00422920140.00

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物422920140.00422920140.00

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的

423100140.00423100140.00

资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

129/1572023年半年度报告

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用项目期末公允价值估值技术不可观察输入值加权平均值

租金2.67元/日/平方米

中商金润发超市-租赁期内收益率7.00%

南京市草场门大164190000.00收益法租赁期外收益率7.00%

街95号空置率7.00%

租金增长率5.00%

租金2.54元/日/平方米

中商金润发超市-

租赁期内收益率7.00%南京玄武区丹凤

184680000.00收益法租赁期外收益率7.00%

街23、25、27、

空置率7.00%

37号

租金增长率5.00%

租金2.27元/日/平方米

南京市秦淮区新街租赁期内收益率7.00%口丰富路140号负一

74050140.00

收益法租赁期外收益率

7.00%

层至九层

空置率10.00%

租金增长率5.00%

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

130/1572023年半年度报告

母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)国内贸易（国家禁止或限制经营

的项目除外、国江苏地华实家有专项规定

业集团有限南京市的，取得相应许10000014.7614.76公司可后经营），纳米技术研究及应用，建筑材料销售。

本企业的母公司情况的说明

截至2023年6月30日，本公司实际控制人祝义财持有本公司42.25%股权，同其控制的江苏地华实业集团有限公司共同持有本公司57.01%的股权。

本企业最终控制方是祝义财

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系南京雨润连锁经营管理有限公司股东的子公司淮安雨润置业有限公司股东的子公司如皋雨润置业有限公司股东的子公司滁州雨润房地产开发有限公司股东的子公司徐州雨润置业有限公司股东的子公司江苏雨润物业服务有限公司股东的子公司江苏润地房地产开发有限公司南京雨润涵月楼酒店股东的子公司安徽宏健食品有限公司股东的子公司江苏地华房地产开发有限公司股东的子公司安徽雨润云商网络科技有限公司股东的子公司

131/1572023年半年度报告

湖北雨润肉类食品有限公司股东的子公司江苏地华实业集团有限公司股东的子公司南京雨润菜篮子食品有限公司股东的子公司湖北雨润地华置业有限公司股东的子公司江苏润地房地产开发有限公司股东的子公司铜陵雨润地华置业有限公司股东的子公司南京雨润云商网络科技有限公司股东的子公司南京金福润食品有限公司股东的子公司

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

江苏雨润物业服务有限公司物业服务费15820664.8317887964.41

江苏润地房地产开发有限公司代销费2338722.182565553.10江苏润地房地产开发有限公司南京雨润涵月

劳务、餐饮服务79630.00楼酒店

南京雨润菜篮子食品有限公司货款469130.46593107.05

南京雨润菜篮子食品有限公司物流费761606.704090818.89

安徽宏健食品有限公司采购商品1000.00

江苏地华房地产开发有限公司代建费172510.921663440.83

安徽雨润云商网络科技有限公司采购商品157869.2430600.00

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

湖北雨润地华置业有限公司电费817028.33

铜陵雨润地华置业有限公司电费8933.09南京雨润连锁经营管理有限公司

代销费4315064.963851298.23湖北雨润肉类食品有限公司

南京雨润连锁经营管理有限公司服务费940390.28

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

132/1572023年半年度报告

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入南京雨润云商网络

经营场所1501.7072600.56科技有限公司

133/1572023年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租赁和低价值未纳入租赁负债计量的可变租赁支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产

租赁资产租赁的租金费用（如适用）付款额（如适用）出租方名称资产上期上期发生种类本期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额发生额额湖北雨润地经营

华置业有限682678.15749484.452539998.872116665.72637106.92693684.12场所公司江苏润地房经营

地产开发有590388.07494821.752507505.902089588.26623787.24679181.58场所限公司铜陵雨润地经营

华置业有限1107887.64915651.43275607.01334577.41场所公司江苏雨润肉办公

类产业集团1639201.901639201.90144536.3975814.709190412.63场所有限公司南京雨润云经营

商网络科技117378.12场所有限公司南京金福润经营

食品有限公23546.67982.20场所司关联租赁情况说明

□适用√不适用

134/1572023年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕

江苏中央新亚百货股份有限公司42000000.002022/12/202023/12/20否

江苏中央新亚百货股份有限公司10000000.002020/1/22024/5/9否

江苏中央新亚百货股份有限公司20000000.002020/1/32024/5/9否

江苏中央新亚百货股份有限公司20000000.002020/1/62024/5/9否

江苏中央新亚百货股份有限公司20000000.002020/1/72024/5/9否

江苏中央新亚百货股份有限公司30000000.002020/1/82024/5/9否

江苏中央新亚百货股份有限公司30000000.002020/1/92024/5/9否

江苏中央新亚百货股份有限公司30000000.002020/1/102024/5/9否

江苏中央新亚百货股份有限公司5000000.002020/1/132024/5/9否

江苏中央新亚百货股份有限公司60000000.002022/4/282023/12/20否

江苏中央新亚百货股份有限公司10000000.002022/11/82023/11/7否

江苏中央新亚百货股份有限公司18000000.002022/11/232023/11/20否

江苏中央新亚百货股份有限公司30000000.002022/12/52023/12/4否

江苏中央新亚百货股份有限公司20000000.002022/10/212023/10/20否

江苏中央新亚百货股份有限公司18993781.112023/6/282024/6/27否

江苏中央新亚百货股份有限公司8567073.222023/6/282024/6/27否

江苏中央新亚百货股份有限公司24989139.792023/6/282024/6/27否

江苏中央新亚百货股份有限公司10000000.002023/6/282024/6/27否

江苏中央新亚百货股份有限公司34999955.882023/6/282024/6/27否

江苏中央新亚百货股份有限公司24000000.002020/3/132023/12/31否

徐州中央百货大楼股份有限公司18000000.002022/4/132025/9/26否

徐州中央百货大楼股份有限公司25000000.002022/12/202023/12/20否

徐州中央百货大楼股份有限公司4970000.002022/12/202023/12/20否

徐州中央百货大楼股份有限公司18000000.002023/3/102024/3/10否

徐州中央百货大楼股份有限公司20000000.002022/12/292023/11/15否

徐州中央百货大楼股份有限公司59000000.002023/5/182024/4/23否

徐州中央百货大楼股份有限公司4850000.002020/8/312023/8/28否

盱眙雨润中央购物广场有限公司10000000.002023/5/222024/5/20否

盱眙雨润中央购物广场有限公司44000000.002023/5/172024/5/13否

盱眙雨润中央购物广场有限公司18820000.002023/6/22024/5/18否

句容雨润中央购物广场有限公司39600000.002019/9/202024/7/6否

句容雨润中央购物广场有限公司20800000.002019/9/202024/7/6否

句容雨润中央购物广场有限公司20800000.002019/9/202024/7/6否

句容雨润中央购物广场有限公司20800000.002019/9/202024/7/6否

海安雨润中央购物广场有限公司230000000.002021/12/192023/12/19否

南京中商奥莱企业管理有限公司30000000.002022/12/202023/12/20否

南京中商奥莱企业管理有限公司34810000.002021/11/262026/11/20否

南京中央商场集团联合营销有限公司61790000.002019/6/302024/6/30否

南京中央商场集团联合营销有限公司327000000.002019/9/302024/6/30否

南京中央商场集团联合营销有限公司200000000.002022/12/152023/12/14否

南京中央商场集团联合营销有限公司97500000.002022/12/72023/12/6否

南京中央商场集团联合营销有限公司6480000.002022/12/202023/12/20否

135/1572023年半年度报告

南京中央商场集团联合营销有限公司18000000.002022/12/202023/12/20否

南京中央商场集团联合营销有限公司27500000.002022/12/202023/12/20否

南京中央商场集团联合营销有限公司33230000.002022/12/202023/12/20否

南京中央商场集团联合营销有限公司14000000.002022/12/202023/12/20否

南京中央商场集团联合营销有限公司1000000.002022/12/202023/12/20否

南京中央商场集团联合营销有限公司20000000.002022/11/32023/11/2否

南京中央商场集团联合营销有限公司50000000.002023/6/292024/6/29否

南京中央商场集团联合营销有限公司47800000.002023/6/292024/6/29否本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕

洛阳中央百货大楼有限公司、济宁市

中央百货有限责任公司、连云港市中230400000.002022/12/202023/12/20否央百货有限责任公司

连云港市中央百货有限责任公司40000000.002022/12/202023/12/20否

江苏中央新亚百货股份有限公司、泗

377467700.002022/6/292023/12/20否

阳雨润中央购物广场有限公司

17300000.002021/3/102025/5/30否

35000000.002021/3/192026/3/20否

镇江雨润中央购物广场有限公司40000000.002021/4/82026/3/20否

26900000.002021/5/102026/3/20否

44000000.002021/4/202026/3/20否

50000000.002022/9/232023/9/21否

50000000.002022/9/262023/9/21否

50000000.002022/9/272023/9/21否

50000000.002022/9/282023/9/25否

江苏中央新亚百货股份有限公司

50000000.002022/9/282023/9/25否

50000000.002022/9/282023/9/25否

50000000.002022/9/302023/9/25否

50000000.002022/9/302023/9/25否

南京中央商场集团联合营销有限公197780000.002023/4/282024/4/25否

司、江苏中央新亚百货股份有限公司、

30000000.002023/4/282024/4/25否

泗阳雨润中央购物广场有限公司南京中央商场集团联合营销有限公

司、江苏中央新亚百货股份有限公司、

19999900.002023/4/282024/4/25否

泗阳雨润中央购物广场有限公司、宿迁中央国际购物广场有限公司

10000000.002018/1/182023/9/18否

10000000.002018/1/182023/9/18否

镇江雨润中央购物广场有限公司、句

10000000.002018/1/182023/9/18否

容雨润中央置业有限公司

10000000.002018/1/182023/9/18否

13741350.372018/1/182023/9/18否

17000000.002023/6/282024/6/28否

南京中央商场集团联合营销有限公司15000000.002023/6/282024/6/28否

14800000.002023/6/282024/6/28否

136/1572023年半年度报告

34000000.002023/6/282024/6/28否

17000000.002023/6/282024/6/28否

南京中央商场投资管理有限公司、南

74910000.002022/12/282023/12/26否

京中央大酒店有限公司南京中央商场集团联合营销有限公

74800000.002022/12/282023/12/26否

司、南京中央大酒店有限公司

南京中商奥莱企业管理有限公司35500000.002022/9/152023/9/14否关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款淮安雨润置业有限公司198507.30198507.30198507.30164247.65

应收账款铜陵雨润地华置业有限公司10301.76309.05

应收账款江苏地华实业集团有限公司33889.486227.1433889.486227.14

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款南京雨润菜篮子食品有限公司52998.2889948.47

应付账款铜陵雨润地华置业有限公司1857865.811730217.66

应付账款南京雨润连锁经营管理有限公司86965.36717459.33

其他应付款江苏地华房地产开发有限公司5535721.134955821.43

其他应付款江苏雨润物业服务有限公司2021378.765680303.26

其他应付款湖北雨润地华置业有限公司2294929.911756439.66

其他应付款淮安雨润置业有限公司698149.00698149.00

其他应付款如皋雨润置业有限公司501472.00501472.00

其他应付款滁州雨润房地产开发有限公司11186.0011186.00

其他应付款江苏雨润肉类产业集团有限公司19073171.6317433969.73

其他应付款江苏润地房地产开发有限公司10360741.716683036.80

137/1572023年半年度报告

其他应付款南京雨润菜篮子食品有限公司5000.00763310.02

其他应付款长江日昇投资有限公司68940000.0068940000.00

其他应付款湖北雨润肉类食品有限公司14979636.649488909.37

其他应付款徐州雨润置业有限公司9528.179528.17

其他应付款南京雨润云商网络科技有限公司30194.09151568.60

一年内到期的非流动负债湖北雨润地华置业有限公司2561048.585650598.00

一年内到期的非流动负债铜陵雨润地华置业有限公司1684579.453414797.06

一年内到期的非流动负债江苏润地房地产开发有限公司3812744.945902333.22

一年内到期的非流动负债江苏雨润肉类产业集团有限公司6556807.626556807.62

租赁负债湖北雨润地华置业有限公司17439474.7118030306.61

租赁负债江苏雨润肉类产业集团有限公司7695747.12

租赁负债江苏润地房地产开发有限公司15890050.6617773769.32

租赁负债铜陵雨润地华置业有限公司6967475.257799755.83

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额本公司无需要披露的重要承诺事项。

138/1572023年半年度报告

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

1、子公司济宁市中央百货有限责任公司已决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

单位：元案件进展原告案由受理法院标的额情况济宁市任城区农村信用为济宁百货总公司济宁市任城区人民

1057671.25裁定

合作社金城分社贷款担保纠纷法院为济宁百货总公司济宁市任城区人民

济宁城市信用合作社1117188.57裁定贷款担保纠纷法院为济宁百货总公司济宁市任城区人民

济宁城市信用合作社1441124.45裁定贷款担保纠纷法院为济宁百货总公司济宁市任城区人民

济宁城市信用合作社4053418.50民事调解贷款担保纠纷法院为济宁百货总公司济宁市任城区人民

济宁城市信用合作社351184.88裁定贷款担保纠纷法院为济宁百货总公司济宁市任城区人民

济宁城市信用合作社300000.00裁定贷款担保纠纷法院济宁市城区农村信用合为济宁百货总公司济宁市任城区人民

1212645.87民事调解

作社城中分社贷款担保纠纷法院

合计9533233.52

注：济宁市中央百货有限责任公司对上述已判决未执行诉讼计提了9533233.52元的预计负债，至本报告期末，上述判决未有新的进展。

2、子公司淄博中央国际购物有限公司已判决未执行诉讼事项如下：

单位：元原告案由受理法院标的额案件进展情况南京新城市美容物业服务合同纠南京市秦淮区人

1596075.77裁定（驳回再审）

工程有限公司纷民法院

说明：2007年10月7日，南京新城市美容工程有限公司（简称“新城市”）与淄博中央国际购物有限公司（简称“淄博中央”）签订《物业管理合同》，约定淄博中央委托新城市对淄博中央物业管理，合同期限为2007年9月30日至2010年9月30日。2009年12月19日，淄博中央停业，2009年4月10日，淄博中央撤场，未按时支付物业服务费。2010年11月，新城市向南京市秦淮区人民法院提起诉讼，主张淄博中央应当支付合同规定的物业服务费加违约金，并按照山东省最低工资标准的上浮率补足物业服务费，同时支付新城市辞退员工经济补偿款以及在淄博中央撤场后新城市为履行合同所购置的可用物资处理费用。

2011年4月19日，江苏省南京市中级人民法院作出终审判决，依据（2011）宁民终字第249

号《民事判决书》，淄博中央应支付新城市物业服务费574000.00元，补足物业服务费614135.25及延期付款违约金21081.59元；淄博中央应接收《委托鉴定资产评估报告书》所列物资并支付

新城市物资对价204307.50元，同时支付新城市2009年4月至9月人员工资及社会保险合计

139/1572023年半年度报告

123427.43元、2009年4月11日至2009年9月的房屋租金损失6367.00元、一审诉讼费

23264.00元、二审诉讼费29493.00元，共计1596075.77元。

2012年10月22日，淄博中央向江苏省高级人民法院提出再审申请。2013年8月5日，江苏

省高级人民法院作出（2012）苏审二民申字第426号民事裁定书，驳回再审申请。

2014年6月4日，南京市秦淮区人民法院作出（2014）秦执异字第24号执行裁定书，裁定

淄博中央与本公司于2011年4月1日签订的《协议书》无效，要求本公司将别克商务车一辆及在济宁市中央百货有限责任公司的37.9万元债权予以返还，交至法院。2014年6月23日，本公司

对（2014）秦执异字第24号执行裁定书不服，向南京市秦淮区法院提起诉讼，要求认定本公司于

2011年4月1日和淄博中央签订关于车辆过户的《协议书》有效。2014年9月2日，经法院主持调解，本公司与新城市达成和解，南京市秦淮区法院出具（2014）秦商初字第1204号民事调解书，约定本公司支付新城市35万元，该款项为本公司代淄博中央向新城市支付的案件执行款，新城市放弃对本公司别克商务车及济宁市中央百货有限责任公司37.9万元债权申请强制执行。本公司已依调解书约定支付新城市公司35万元。在执行过程中，新城市向南京市秦淮区人民法院申请追加本公司为被执行人。本公司提出异议，2015年1月南京市秦淮区人民法院作出（2014）秦执异字第49号执行裁定，裁定驳回本公司异议请求。本公司不服（2014）秦执异字第49号执行裁定，向南京市中级人民法院提出复议，南京市中级人民法院2015年4月作出（2015）宁执复字第26号执行裁定，裁定：一、撤销（2014）秦执异字第49号执行裁定；二、发回南京市秦淮区人民法院重新审查。2015年5月，南京市秦淮区人民法院作出（2015）秦执异字第39号执行裁定书，裁定驳回本公司异议请求。本公司不服（2015）秦执异字第39号执行裁定书，向南京市中级人民法院提起上诉申请。2016年2月南京市中级人民法院作出终审裁定，认为原审法院（南京市秦淮区人民法院）在（2015）秦执异字第39号执行裁定中对救济途径告知不当，本公司应通过执行复议的程序进行司法救济，驳回本公司上诉。本公司于2016年3月向南京市中级人民法院提起复议，南京市中级人民法院于2020年11月11日作出（2020）苏01民再420号民事裁定书，认为原一、

二审裁定书告知应以执行复议程序救济系适用法律错误，故撤销原一、二审裁定并发回重审。南

京市秦淮区人民法院于2021年6月28日作出（2021）苏0104民初968号民事判决书，认为不得追加南京中央商场（集团）股份有限公司为南京新城市美容工程有限公司与淄博中央国际购物有

限公司物业服务合同纠纷一案的被执行人；南京市中级人民法院于2021年9月29日作出（2021）

苏01民终10487号民事判决书，判决维持原判；新城市不服南京市中级人民法院（2021）苏01民终10487号民事判决书，向江苏省高级人民法院申请再审，江苏省高级人民法院于2023年5月4日作出（2022）苏民申5794号民事裁定书，裁定驳回南京新城市美容工程有限公司的再审申请。

3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

单位：元对本公司的财务被担保单位担保本金担保利息债务到期日影响

140/1572023年半年度报告

非关联方：

徐州蓝天商业大楼550000.001037459.29逾期已计提预计负债

合计550000.001037459.29

说明：系子公司徐州中央百货大楼股份有限公司（简称“徐百大公司”）的历史遗留问题，改制前徐百大公司为徐州蓝天商业大楼提供贷款担保。徐州蓝天商业大楼经营状况不佳，对外偿还上述债务的可能性不大，因此全额计提预计负债。

4、公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保情况

截至2023年6月30日，公司因房地产业务为购房业主提供的按揭担保，公司为购房业主按揭提供的担保余额为3.32亿元（系公司为商品房承购人向银行抵押借款提供的担保，承购人以其所购商品房作为抵押物，报告期内承购人未发生违约，提供该等担保为公司带来的相关风险较小）。

5、公司及控股子公司涉及诉讼未开庭事项如下

*公司控股子公司宿迁中央国际购物广场有限公司（以下简称“宿迁中央”）与中建三局第

一建设工程有限责任公司（以下简称“中建三局”）因建设工程施工合同纠纷一案，被中建三局提起诉讼，公司及控股子公司南京中商房产开发有限公司（以下简称“中商房产”）分别被列为被告二、被告三承担连带清偿责任。公司于2022年9月21日收到南京市建邺区人民法院（以下简称“法院”）送达的诉讼材料，中建三局请求法院依法判令被告一向原告支付工程款

79017900.00元，并以79017900.00元为基数按同期同类贷款利率的1.5倍标准，支付自2021年8月1日至实际付清79017900.00元之日止的利息损失；请求法院依法判令被告一向原告退

还质保金14588700.00元，并以14588700.00元为基数按同期同类贷款利率的1.5倍标准，支付自2021年12月1日至实际付清14588700.00元之日止的利息损失；请求法院依法判令原告对其施工的涉案宿迁中央商场项目工程折价或拍卖所得价款在被告一欠付的以上全部工程款范

围内享有优先受偿权；请求法院依法判令被告二、被告三对被告一的上述债务承担连带清偿责任；

请求法院依法判令被告一、被告二、被告三承担本案全部诉讼费、保全费、保函费和律师费。同时，中建三局向南京市建邺区人民法院提出财产保全申请，南京市建邺区人民法院出具了《民事裁定书》（2022）苏0105民初14205号，裁定如下：查封、冻结或扣押被告宿迁中央、中央商场、中商房产名下价值93606599.98元的财产。

公司于2023年4月23日收到法院送达的关于建设工程施工合同纠纷一案的《变更诉讼请求申请书》，申请人为中建三局，被申请人一为宿迁中央，公司及中商房产分别被列为被申请人二、

被申请人三，变更后的诉讼请求为中建三局请求法院依法判令被申请人一向申请人支付工程款

96181499.27元，并以96181499.27元为基数以全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款

市场报价利率的1.5倍，支付自2021年8月1日至实际付清之日止的利息损失；请求法院依法判令被申请人一向申请人退还质保金14588700.00元，并以14588700.00元为基数以全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率的1.5倍，支付自2021年12月1日至实际付清之日止的利息损失；请求法院依法确认申请人对涉案宿迁中央商场工程的拍卖、变卖价款享有优

141/1572023年半年度报告

先受偿权；请求被申请人二、被申请人三对被申请人一上述债务承担连带责任；请求被申请人一、

被申请人二、被申请人三承担本案全部诉讼费、保全费、保函费74885.00元。

截至目前该案已移送南京市中级人民法院审理。南京市中级人民法院于2023年7月20日进

行了第一次开庭审理，预计该案将再次开庭，开庭时间需等待法院进一步通知。

*公司控股子公司宿迁中央国际购物广场有限公司（以下简称“宿迁购物广场”）与江苏楷

正建设有限公司（以下简称“江苏楷正”）因建设工程施工合同纠纷一案，被江苏楷正提起诉讼，公司于2022年12月2日收到南京市建邺区人民法院（以下简称“法院”）送达的诉讼材料，江苏楷正请求判令宿迁购物广场支付工程款1959.60238万元；请求判令宿迁购物广场支付逾期支付工程款的利息（以1959.60238万元为基数，按同期同类贷款利率或者同期贷款市场报价利率自2022年4月25日起计算至实际付清之日止）；请求判令中央商场对宿迁购物广场的上述债务

承担连带责任；请求判令江苏楷正就案涉1959.60238万元工程款对其施工的工程折价或者拍卖

的价款享有建设工程优先受偿权；请求判令本案诉讼费用、保全费用由中央商场和宿迁购物广场承担。

截至目前诉讼尚未开庭，工程款项对公司本期利润暂无重大影响。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利0经审议批准宣告发放的利润或股利0

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

142/1572023年半年度报告

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

143/1572023年半年度报告

1年以内67146402.88

1年以内小计67146402.88

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上2319715.95

合计69466118.83

144/1572023年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比例比例计提比例金额金额价值金额金额价值

(%)(%)(%)(%)按单项计提坏账

310175.390.45310175.39100.00310175.390.49310175.39100.00

准备

其中：

按组合计提坏账

69155943.4499.552071790.593.0067084152.8563236477.3599.512035735.593.2261200741.76

准备

其中：

销售支票款536513.750.84536513.75信用风险特征组

4084541.425.882071790.5950.722012750.832882708.244.542035735.5970.62846972.65

合

合并内关联方65071402.0293.6765071402.0259817255.3694.1359817255.36

合计69466118.83/2381965.98/67084152.8563546652.74/2345910.98/61200741.76

145/1572023年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

南京四方林门商贸有限公司78000.0078000.00100.00预计无法收回

李青218590.00218590.00100.00预计无法收回

其他13585.3913585.39100.00预计无法收回

合计310175.39310175.39100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：信用风险特征组合

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比例应收账款坏账准备

（%）

1年以内2075000.8662250.033.00

5年以上2009540.562009540.56100.00

合计4084541.422071790.5950.72

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销应收账款坏

2345910.9836055.002381965.98

账准备

合计2345910.9836055.002381965.98

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

146/1572023年半年度报告

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)

第一名36159098.2652.06

第二名20677390.1629.77

第三名8171912.4411.76

第四名345718.920.5010371.57

第五名218590.000.31218590.00

合计65572709.7894.40228961.57

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利417030000.00417030000.00

其他应收款4997874695.406089014465.93

合计5414904695.406506044465.93

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

147/1572023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

南京中央商场集团联合营销有限公司6000000.006000000.00

泗阳雨润中央购物广场有限公司1300000.001300000.00

南京中商奥莱企业管理有限公司500000.00500000.00

南京中商房产开发有限公司202950000.00202950000.00

南京中央商场投资管理有限公司138000000.00138000000.00

江苏中央新亚百货股份有限公司68280000.0068280000.00

合计417030000.00417030000.00

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否发生减未收回的原

项目(或被投资单位)期末余额账龄值及其判断因依据

南京中央商场集团联合营销有限公司6000000.005年以上全资子公司否

泗阳雨润中央购物广场有限公司1300000.005年以上全资子公司否

南京中商奥莱企业管理有限公司500000.005年以上全资子公司否

南京中商房产开发有限公司202950000.005年以上全资子公司否

南京中央商场投资管理有限公司138000000.005年以上全资子公司否

江苏中央新亚百货股份有限公司68280000.005年以上控股子公司否

合计417030000.00///

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

148/1572023年半年度报告

1年以内4915818470.69

1年以内小计4915818470.69

1至2年1994964.39

2至3年369872.87

3年以上

3至4年45663.21

4至5年106649916.74

5年以上1624554.39

合计5026503442.29

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

内部往来4908255752.275993628523.89

单位借款100000000.00100000000.00

销售收款方式5452258.0611013834.19

备用金、个人借款697136.00925555.00

押金、保证金7892800.007854900.00

其他4205495.964231067.23

合计5026503442.296117653880.31

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余

5034863.7920911863.192692687.4028639414.38

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提

本期转回10667.4910667.49本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日余

5024196.3020911863.192692687.4028628746.89

额

149/1572023年半年度报告

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销其他应收款

28639414.3810667.4928628746.89

坏账准备

合计28639414.3810667.4928628746.89

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额

比例(%)

第一名内部往来1844749017.6636.70

第二名内部往来1008951980.8020.07

第三名内部往来464265302.519.24

第四名内部往来325632463.006.48

第五名内部往来208399351.194.14

合计/3851998115.16/76.63

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

150/1572023年半年度报告

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

151/1572023年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资2480107747.1020000000.002460107747.102480107747.1020000000.002460107747.10

对联营、合营企业投资106315116.12106315116.12105508695.93105508695.93

合计2586422863.2220000000.002566422863.222585616443.0320000000.002565616443.03

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计提减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备额

南京中商奥莱企业管理有限公司8000000.008000000.00

南京中央商场投资管理有限公司890000000.00890000000.00

南京中商房产开发有限公司61512000.0061512000.00

淮安中央新亚置业有限公司5300000.005300000.00

苏州中商置地有限公司8400000.008400000.00

宿迁中央国际购物广场有限公司735000000.00735000000.00

淄博中央国际购物有限公司20000000.0020000000.0020000000.00

江苏中央新亚百货股份有限公司118543742.50118543742.50

江苏中央新亚百货股份有限公司雨润广场15000000.0015000000.00

济宁市中央百货有限责任公司6000000.006000000.00

泗阳雨润中央购物广场有限公司5000000.005000000.00

湖北大冶中央国际商业管理有限公司1500000.001500000.00

洛阳中央百货大楼有限公司16414000.0016414000.00

南京中央商场集团联合营销有限公司2500000.002500000.00

152/1572023年半年度报告

镇江雨润中央购物广场有限公司359988004.60359988004.60

南京中央商场集团商业管理有限公司7500000.007500000.00

盱眙雨润中央购物广场有限公司5000000.005000000.00

新沂雨润中央购物广场有限公司5000000.005000000.00

南京中央商场酒店管理有限公司50000.0050000.00

句容雨润中央购物广场有限公司2500000.002500000.00

句容雨润中央置业有限公司5000000.005000000.00

南京云中央科技有限公司2500000.002500000.00

铜陵雨润中央购物广场有限公司1500000.001500000.00

海安雨润中央购物广场有限公司5000000.005000000.00

南京鑫优隆商业管理有限公司1900000.001900000.00

沭阳雨润中央购物广场有限公司95000000.0095000000.00

南京雨润云中央支付技术开发有限公司95000000.0095000000.00

南京中央商场孕婴童用品有限公司250000.00250000.00

安徽中商便利店有限公司500000.00500000.00

南京中央商场新零售有限公司250000.00250000.00

合计2480107747.102480107747.1020000000.00

153/1572023年半年度报告

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初权益法下确期末减值准备宣告发放现金计提减值准单位余额追加投资减少投资认的投资损余额期末余额股利或利润备益

一、合营企业小计

二、联营企业

长江日昇投资有限公司105508695.93806420.19106315116.12

小计105508695.93806420.19106315116.12

合计105508695.93806420.19106315116.12

其他说明：

□适用√不适用

154/1572023年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务485046697.94269201601.27505739317.06280444268.93

其他业务65948989.22346.2665001586.01

合计550995687.16269201947.53570740903.07280444268.93

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益806420.19504241.06

合计806420.19504241.06

6、其他

□适用√不适用

155/1572023年半年度报告

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益80727.71

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定3103865.63量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负

债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3093827.38其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额22691.49

少数股东权益影响额（税后）679076.89

合计-611002.42

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

156/1572023年半年度报告

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

0.840.0070.007

利润扣除非经常性损益后归属于

0.910.0070.007

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：祝珺

董事会批准报送日期：2023年8月28日修订信息

□适用√不适用