南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

公司代码：600280公司简称：中央商场

南京中央商场（集团）股份有限公司

2025年半年度报告

1/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确

性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人祝珺、主管会计工作负责人金福及会计机构负责人（会计主管人员）陈飞声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本半年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。

十一、其他

□适用√不适用

2/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理、环境和社会........................................18

第五节重要事项..............................................20

第六节股份变动及股东情况.........................................29

第七节债券相关情况............................................32

第八节财务报告..............................................33

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表。

备查文件目录

二、报告期内在《中国证券报》《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

3/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义上交所指上海证券交易所

集团、公司、本公司指南京中央商场（集团）股份有限公司

报告期、本期指2025年半年度

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称南京中央商场（集团）股份有限公司公司的中文简称中央商场

公司的外文名称 NANJING CENTRAL EMPORIUM (GROUP) STOCKS CO.LTD.公司的外文名称缩写 ZYSC公司的法定代表人祝珺

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表

姓名李尤/

联系地址南京市建邺区雨润路10号/

电话025—66008022/

传真025—66008022/

电子信箱 zyscdm@njzsgroup.com /

三、基本情况变更简介公司注册地址南京市秦淮区中山南路79号公司注册地址的历史变更情况无公司办公地址南京市建邺区雨润路10号公司办公地址的邮政编码210041

公司网址 www.njzsgroup.com

电子信箱 zyscdm@njzsgroup.com报告期内变更情况查询索引无

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》《上海证券报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点证券部报告期内变更情况查询索引无

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 中央商场 600280 南京中商、*ST中商

4/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入1167542732.321326199510.14-11.96

利润总额26547551.1546256411.50-42.61

归属于上市公司股东的净利润-8767412.629534502.40-191.95归属于上市公司股东的扣除非

-6722479.5912660824.21-153.10经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额157796860.6587456268.1080.43本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产660775483.80691303000.32-4.42

总资产10841752593.5911102371659.98-2.35

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）-0.0080.008-200.00

稀释每股收益（元／股）-0.0080.008-200.00扣除非经常性损益后的基本每股收

-0.0060.011-154.55益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）-1.301.13-2.43扣除非经常性损益后的加权平均净

-0.991.50-2.49

资产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

报告期公司实现营业收入11.68亿元，同比下降11.96%；报告期内实现归属于上市公司股东的净利润-876.74万元，同期数为953.45万元，同比下降191.95%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-672.25万元，同期数为1266.08万元。基本每股收益和稀释每股收益为-0.008元/股，同期数为0.008元/股；扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.006元/股，同期数为

0.011元/股；主要原因：1、报告期受传统商超渠道消费下滑的影响，公司百货零售销售下降，导

致营业收入和毛利同比减少；2、报告期地产板块结转收入较同期减少，导致营业收入和毛利同比减少。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

5/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分67152.59计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持1884964.75续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4442202.27其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-622521.23

少数股东权益影响额（税后）177369.33

合计-2044933.03

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

6/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

7/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）行业情况说明

2025年上半年，全国社会消费品零售总额245458亿元，同比增长5.0%。其中，除汽车以外

的消费品零售额221990亿元，增长5.5%。商品零售额217978亿元，增长5.1%；餐饮收入27480亿元，增长4.3%。限额以上零售业单位中便利店、超市、百货店、专业店、品牌专卖店零售额同比分别增长7.5%、5.4%、1.2%、6.4%、2.4%。

全国网上零售额74295亿元，同比增长8.5%。其中，实物商品网上零售额61191亿元，增长

6.0%，占社会消费品零售总额的比重为24.9%；在实物商品网上零售额中，吃类、穿类、用类商

品分别增长15.7%、1.4%、5.3%。

（二）主要业务及经营模式

公司主业为百货零售，同时通过同“罗森”的战略合作拓展便利店业务，兼有部分房地产开发业务。房地产开发除部分纯住宅项目外，主要为用于新开百货门店的自建综合体。

1.百货零售业务

公司目前在营百货门店分别是：南京中心店、山西路奥莱店、河西店；江苏淮安店、徐州天

成店、连云港店、扬中店、泗阳店、句容店、宿迁店、沭阳店、盱眙店、如东店、海安店；山东济宁店；河南洛阳店；湖北大冶店；安徽铜陵店。

公司百货零售经营模式主要包括联营、租赁、经销、代销。

联营模式：指公司与供应商签订联营合同，以销定进，约定合同扣率和费用承担方式。公司的利润来源于按供应商销售额和约定扣率收取的毛利额，以及费用承担方式获取的收益。

租赁模式：指商户在公司的门店内租赁部分场地开展经营，公司的利润来源为租金收入和物业管理费收入。随着公司调改升级和商业街区发展，租赁模式比例不断提高。

经销模式：指公司直接采购商品，验收入库后进行库存管理，并负责商品的销售，承担商品所有权上的风险和报酬，利润来源于公司的购销差价。报告期内，公司有部分化妆品、黄金珠宝、烟、酒，采用经销模式。

代销模式：公司接受供应商委托销售商品，商品售出前所有权归供应商，售出后按约定比例获取佣金。该模式占比较小。

报告期内，公司百货营业收入占总营业收入的72.74%，各模式销售占比结构如下表：

单位：万元币种：人民币项目营业收入占比营业成本占比毛利率

联营26266.9630.93%100.00%

经销31340.9736.90%28773.6399.59%8.19%

代销468.630.55%100.00%

租赁26846.9131.61%119.740.41%99.55%

合计84923.47100.00%28893.37100.00%65.98%

2.罗森便利业务

公司与罗森进行战略合作，推进中商罗森便利门店业务拓展。

南京罗森：采用大加盟模式与上海罗森合作。所有销售商品、物流配送、业务结算均通过上海罗森完成，盈利来源为自营门店销售毛利额分成和南京市场区域品牌管理收入。

8/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

安徽罗森：以支付区域品牌代理使用费模式与中国罗森合作。所有门店选址、加盟运营、销售商品、物流配送、业务结算均由安徽罗森自行主导。盈利来源为自营门店商品销售经营性收入及加盟店品牌授权管理收入。

3.房地产开发业务

因公司房地产开发业务基本处于尾盘阶段，目前公司采用委托代建和委托代销模式。

委托代建：由江苏雨润润生房地产开发有限公司代为管理，负责从建筑规划到竣工验收的全过程管理工作。

委托代销：由江苏润地房地产开发有限公司代为管理，负责各项目可销售的商品住宅、商铺、车位等的销售代理及与营销相关工作。

报告期内，房地产开发营业收入占总营业收入的11.94%。主要在建项目情况如下表：

预计投资开发成本2025年开发成本2025土地使用项目名称开工时间预计竣工时间总额6月末余额（万年期初余额（万权性质（亿元）元）元）泗阳雨润广场

商住2011年12月停工5.3922777.8522772.92综合楼

泗阳星雨华府住宅拟开发土地2630.362630.36

淮安雨润广场商住2010年9月停工42.80254420.85254420.85

盱眙星雨华府住宅2012年12月2026年12月8.1628328.8928320.99

合计56.35308157.95308145.12

报告期内各房地产项目完工进度及销售情况：

截止日期：2025年6月30日单位：万元本年签约销序号项目公司项目未来需投资工程进度售

目前所有项目均已竣工验收，地下

1宿迁项目2500.000.00悠沃已经转交给百货进行后续招商开发。

一期已竣备交付；二期一标段已竣

2盱眙项目星雨华府30848.830.00备交付；二期二标段已竣备交付；

四期尚在建设中。

一期、三期已经交付；二期商业交

雨润广场0.00

泗阳项目付，二期综合楼停工。

338753.66

一期已交付8栋住宅楼，27#、29#星雨华府774.71商业已交付二期待开发。

4扬中项目2035.3841.70已完工

地上部分已完工，并于2024年12

5海安项目雨润广场7458.000.00月25日开业；地下部分除超市外

计划于2025年9月份开业。

6沭阳项目雨润广场7068.620.00已完工

合计88664.49816.41报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

9/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

二、经营情况的讨论与分析

2025年上半年，国内消费市场正处于结构升级的关键阶段：服务消费提速，假日消费拉动作用增强，部分升级类消费增速加快，绿色消费渐成风尚，“中国游”、“中国购”持续升温；与此同时，以个人满足和情感价值为核心的悦己消费、情绪消费兴起，个性化、多元化消费模式蓬勃发展。然而，市场整体也呈现复苏动力趋缓态势，社会零售总额增速放缓，消费者行为更趋理性化与性价比导向。

在此背景下，百货零售行业面临着消费结构转型、线上分流加剧以及同业竞争白热化等多重挑战。公司聚焦百货主业转型升级，坚持“稳存促新、降本增效”的核心策略：一方面，通过深化招商调改优化商品与服务结构，优化运营体系提升效率与精细化水平，创新消费场景增强顾客体验和消费粘性，持续夯实经营基本盘；另一方面，在稳固现有业务的同时，积极寻求和培育新的增长点。

（一）百货主业，调结构强运营，夯实韧性基础

1.招商调改双轨并进

招商调改工作坚持稳定存量与拓展增量双轨并举。

稳定存量：系统推进空铺消减专项计划，显著降低整体空置率。部分门店通过引入创新业态实现空间价值重塑。针对部分区域门店的空置难题，制定针对性解决方案重点突破。

拓展增量：成功引进多个标杆品牌与区域首店，品牌焕新计划稳步落地。合同续签率保持稳定高位，并通过租金条款优化提升收益质量。

2.运营体系精细优化

品类结构调整：实施品类结构战略性调整，适度优化传统零售（如服饰）比重，显著增强高粘性配套业态占比，重点提升餐饮、亲子娱乐、科技体验等业态比重，报告期内相关品类收益贡献显著提升。针对黄金珠宝品类推出专项服务政策，化妆品品类深化异业合作资源整合。

成本管控与增效：坚持“提质增效”原则，在能源管理、人力配置等方面实施系统性优化，在节降费用与保障顾客体验间寻求最佳平衡。通过自主维修、跨门店闲置资源调拨利用等方式拓展节支创收途径。

会员价值深化：持续完善会员生态体系，优化积分价值体系与兑换场景。策划并落地面向会员的高端圈层活动，有效提升会员粘性与复购贡献。

3.场景营销多维突破

营销活动创新：借势“苏超”大型体育赛事热点，打造主题营销活动，实现流量争夺与场景破圈；通过打造“夜经济”主题，客流显著提升，夜间经济业务增长显著；暑期创新推出城市乐园 IP、萌宠公益等特色项目，有效激活客流动能。

数字化营销深化：进入数字化时代，人工智能快速发展，数据作为生产要素的重要性凸显。

公司深度运用数字化营销手段，提升线上引流效率及团购券核销率，利用社交媒体话题营销扩大品牌曝光量。社交媒体话题传播与直播销售已成为重要增长渠道。

区域差异化策略：区域差异化策略成效显现。中心店、淮安店等核心市场，聚焦引入高端美妆、名表及首店品牌，强化高端商品力与首店经济；县域市场以特色定位（如“奶茶广场”）突围，结合地摊经济、教培联动等方式拉动客流增长；应对新竞争者，通过争取品牌独家合作、加速补充餐饮和体验业态进行阻击。

10/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

多经创收：通过外广场主题市集运营、广告资源深度开发等方式实现创收增长。与地方政府合作承接消费券发放项目，成效显著，有效拉动消费。

（二）罗森便利，拓门店提效能，深化区域覆盖

继续推进央厨、罗森便利、仓储、物流配送核心产业链协同发展。罗森便利店业务持续完善区域布局，新拓城市稳步推进。

供应链优化：持续推进供应链提质增效，通过物流外包整合与区域化集中招采，有效降低物流费用及采购成本，提升整体运营效率。

门店拓展：持续加密区域覆盖网络，新拓城市（黄山、池州）稳步推进。至2025年6月底，南京罗森门店达314家，门店已基本覆盖南京全市，安徽罗森门店223家，继续以合肥为中心向周边城市辐射。

（三）地产尾盘，聚焦交付去化，严控新增风险

地产项目继续执行委托代建、委托代销协议。报告期内，重点完成与盱眙城投国联公司的合作开发协议签署，集中资源保障盱眙华府4期项目竣备交付。对其他地产项目秉持审慎原则，暂停新增资金投入，严格控制新增资金沉淀风险。

（四）降本增效，刚性管控挖潜，筑牢安全底线

持续推进全面降本增效。强化预算与管控，加强预算引领和刚性约束，对关键财务指标实施滚动预测与动态监控。严控重点费用，严格控制招采、物业、维修、保安、保洁、能耗、广宣等重点费用支出。优化激励机制，坚持以业绩为导向，完善考核评价体系，推行动态薪酬激励机制。

深化内部挖潜，持续优化管理流程，提升运营效率，降低综合经营成本，为公司持续健康发展筑牢安全底线。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1.中央商场品牌优势

公司“中央商场”品牌影响力显著。作为“中华老字号”百货企业，拥有九十年品牌文化积淀，品牌形象良好，积累了众多忠诚的消费客群和优质的供应商资源。

2.物业位置优势

公司持有的物业地理位置优越。旗下百货子公司均为当地传统百货龙头企业或新商圈发展成长企业，所持有的经营物业具有显著的地域优势和商圈稀缺性特征。

3.招商营运管理优势

公司与众多国内外知名品牌供应商长期合作，形成互利互惠的双赢模式。通过公司招商中心和营运中心，对所属门店实施集团化招商与营运管理，有效整合供应商和品牌资源，引进了诸多国际和国内一线标杆品牌。公司在江苏省内的招商影响力处于行业领先地位。

11/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入1167542732.321326199510.14-11.96

营业成本565915504.31655513142.37-13.67

销售费用115975113.46123938891.17-6.43

经营活动产生的现金流量净额157796860.6587456268.1080.43

投资活动产生的现金流量净额-31906252.40718712.04-4539.37

税金及附加34414621.3971209364.74-51.67

投资收益-248709.28583447.83-142.63

信用减值损失（损失以“-”号填列）5242395.93111085.764619.23

营业外收入7236606.643355160.77115.69

资产处置收益95381.5748508.3396.63

营业收入变动原因说明：1、报告期受传统商超渠道消费下滑的影响，公司百货零售销售下降，导致营业收入同比减少；2、报告期地产板块结转收入较同期减少，导致营业收入同比减少。

营业成本变动原因说明：报告期营业收入较同期减少导致成本结转较同期减少。

销售费用变动原因说明：报告期人员薪资类支出较同期减少。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期公司支付的各项税费较同期减少。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：1、报告期百货板块海安店支付装修支出较同期增加；

2、报告期公司购买控股子公司安徽中商便利店有限公司少数股权，同期无。

税金及附加变动原因说明：报告期公司地产板块计提土地增值税较同期减少。

投资收益变动原因说明：报告期公司联营企业长江日昇投资有限公司净利润较同期减少。

信用减值损失（损失以“-”号填列）变动原因说明：报告期公司债务人徐州蓝天商业大楼破产清算，收回部分清算款，信用减值损失坏账转回。

营业外收入变动原因说明：报告期百货板块收取供应商违约金罚没收入较同期增加。

资产处置收益变动原因说明：报告期罗森部分商户闭店，资产处置收益较同期增加。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

12/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

1、资产及负债状况

单位：元本期期末上年期末本期期末数占总资数占总资金额较上情况说项目名称本期期末数上年期末数产的比例产的比例年期末变明

（%）（%）动比例（%）

应收票据3000000.000.034800000.000.04-37.50说明1其他非流动

12878517.750.1218083498.600.16-28.78说明2

资产

应付票据1200000.000.010.000.00100.00说明3

资本公积3247402.640.036534765.270.06-50.31说明4其他说明

说明1：应收票据较上期期末减少主要原因：报告期应收商业承兑汇票到期兑付；

说明2：其他非流动资产较上期期末减少主要原因：报告期地产板块按照收入结转配比原则，摊销代销费；

说明3：应付票据较上期期末增加主要原因：报告期新增商业承兑汇票；

说明4：资本公积较上期期末减少主要原因：报告期因购买安徽中商便利店有限公司少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额

之间的差额，调减资本公积。

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

金额：元项目期末账面价值受限原因

货币资金353021542.09保证金、冻结

存货1048080960.29为本公司借款提供抵押

固定资产1817683618.22为本公司借款提供抵押

无形资产273386254.77为本公司借款提供抵押

投资性房地产340470000.00为本公司借款提供抵押

长期股权投资487814192.50为本公司借款提供质押

合计4320456567.87/

4、其他说明

□适用√不适用

13/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期末，公司长期股权投资总额为43242414.87元，较年初减少248709.28元，主要原因：

权益法核算的长江日昇投资有限公司报告期亏损。

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

14/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

南京中商金润发超市有限公司子公司投资12920.0063548.4541885.921119.80803.35590.50

南京中央商场投资管理有限公司子公司投资89000.00173310.2673505.210.00-0.38-4628.91

江苏中央新亚百货股份有限公司子公司百货零售11901.00286451.58116960.7718756.426384.354841.57

连云港市中央百货有限责任公司子公司百货零售9000.0025402.3719935.551675.61816.53600.66

洛阳中央百货大楼有限公司子公司百货零售9000.0018620.6515334.15884.02161.65123.86

镇江雨润中央购物广场有限公司子公司百货零售、房地产55071.3559076.0742371.78807.43-238.29-238.29

南京中央商场集团联合营销有限公司子公司批发5000.00227425.9620260.911726.05-1151.89-1151.89

南京中商房产开发有限公司子公司房地产5600.0038094.59-16337.420.000.11-89.32

宿迁中央国际购物广场有限公司子公司百货零售、房地产83000.00117382.436029.84753.36-1044.77-1132.95

苏州中商置地有限公司子公司房地产800.004.64-14175.930.00-0.05-234.99

南京中商奥莱企业管理有限公司子公司百货零售16000.0033373.8724212.01753.99271.65209.91

徐州中央百货大楼股份有限公司子公司百货零售10000.00117487.6945180.872708.27-921.53-1497.85

如东润鑫商业管理有限公司子公司百货零售1000.004912.01-44.242249.03420.59481.99

安徽中商央厨食品有限公司子公司食品生产销售5000.004938.36-1095.321499.28-458.12-440.18

湖北大冶中央国际商业管理有限公司子公司百货零售3000.0020401.5913749.822620.011331.811005.95

泗阳雨润中央购物广场有限公司子公司百货零售、房地产10000.0063990.98-37242.651745.56205.32205.32

新沂雨润中央购物广场有限公司子公司房地产10000.0013523.95-6092.850.00-156.39-156.39

盱眙雨润中央购物广场有限公司子公司房地产10000.00100855.18-49254.2710675.83-1882.54-2038.67

南京中央商场集团商业管理有限公司子公司百货零售15000.0026935.4512114.661783.64461.94370.22

句容雨润中央购物广场有限公司子公司百货零售5000.0029499.14-11022.82273.09-706.91-705.63

15/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

南京盱谊鑫优隆商业管理有限公司子公司商业管理50.002875.56-3991.2376.13-288.13-280.37

南京泗洋鑫优隆商业管理有限公司子公司商业管理50.001013.43-2006.9530.89-119.11-119.11

沭阳鑫优隆商业管理有限公司子公司商业管理50.0016269.10-10549.31909.57-580.00-562.36

南京扬钟鑫优隆商业管理有限公司子公司商业管理50.002114.11-5348.842.16-336.40-336.40

宿迁鑫优隆商业管理有限公司子公司商业管理50.00911.23-1357.970.00-99.73-99.73

南京海桉鑫优隆商业运营管理有限公司子公司商业管理50.005305.94-9104.0913.56-324.20-324.20

海安雨润中央购物广场有限公司子公司房地产10000.00101966.25-13448.802165.52-2376.02-2433.95

安徽中商便利店有限公司子公司零售1250.0015938.601787.5013587.09110.78167.56

沭阳雨润中央购物广场有限公司子公司房地产10000.0066371.0013372.61757.01-350.36-283.23

盱眙润隆商业管理有限公司子公司百货零售500.004482.92-2635.80561.56-145.21-138.81

泗阳润隆商业管理有限公司子公司百货零售200.002879.10-2928.89580.00-309.37-308.10

海安润隆商业管理有限公司子公司百货零售50.0023320.211.832667.28551.58561.07报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响泰州中央国际购物有限公司注销无重大影响徐州百大国际旅行社有限责任公司注销无重大影响南京润隆商业管理有限公司设立无重大影响其他说明

□适用√不适用

16/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

公司百货门店经营业绩受限于城市规模、人口、消费水平、消费习惯等因素变动，以及竞争对手持续冲击的影响，局部市场竞争加剧，消费复苏进程存在不确定性，公司业绩存在不达预期风险。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

17/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形徐菱涓独立董事选举张正堂独立董事选举王跃堂独立董事离任赵顺龙独立董事离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

因公司两位独立董事任期届满，根据《公司法》《公司章程》以及《上市公司治理准则》等相关规定，2025年4月23日召开公司第十届董事会第五次会议，会议审议通过《公司关于独立董事换届选举的议案》。2025年5月20日召开2024年年度股东大会，会议审议通过《公司关于独立董事换届选举的议案》，会议选举通过徐菱涓女士、张正堂先生为公司第十届董事会独立董事。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

□适用√不适用

18/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

19/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用事项概述及类型查询索引

公司及控股子公司沭阳雨润中央购物广场有 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn，公告编限公司与南通建工集团股份有限公司因建设号：临2025--001。

工程施工合同纠纷一案，被南通建工集团股份有限公司提起诉讼。

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

20/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司诚信情况良好。控股股东金融借款合同纠纷事项，已通过重整方案进入重整实施阶段。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

2025年4月23日，公司第十届董事会第五次2025年4月25日上海证券交易所网站公告，会议审议通过《公司2025年度预计日常关联交公告编号：临2025-011；易的议案》，主要内容为公司与南京雨润菜篮2025年4月25日上海证券交易所网站公告，子食品有限公司、江苏雨润物业服务有限公司、公告编号：临2025-017；

江苏雨润肉食品有限公司、江苏万润肉类加工2025年5月21日上海证券交易所网站公告，有限公司、利安人寿保险股份有限公司开展商公告编号：临2025-022。

品代销、仓储物流运输、提供场地租赁服务等业务，该关联交易事项，关联董事回避表决，其他董事一致同意本次交易。

2025年5月20日，公司2024年年度股东大会

审议通过该议案，关联股东回避表决。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

21/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

22/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额

淮安雨润置业有限公司股东的子公司69.81-11.6058.21

铜陵雨润润生置业有限公司股东的子公司705.25-3.03702.22

南京雨润菜篮子食品有限公司股东的子公司0.0024.2024.20

南京雨润连锁经营管理有限公司股东的子公司8.680.008.68

江苏雨润润生房地产开发有限公司股东的子公司591.100.00591.10

江苏雨润物业服务有限公司股东的子公司95.7447.50143.24

湖北雨润润生置业有限公司股东的子公司1390.76-4.631386.13

如皋雨润置业有限公司股东的子公司50.150.0050.15

江苏雨润肉类产业集团有限公司股东的子公司3053.795.683059.47

江苏润地房地产开发有限公司股东的子公司1974.7343.232017.96

江苏万润肉类加工有限公司股东的子公司0.0070.2670.26

湖北雨润肉类食品有限公司股东的子公司355.09-100.35254.74

徐州雨润置业有限公司股东的子公司0.950.000.95

江苏利升建设工程有限公司股东的子公司182.5779.57262.14

江苏雨润兴港网络科技有限公司股东的子公司0.004.654.65

马鞍山雨润酒店食品有限公司股东的子公司28.375.4433.81

如东雨润润生房地产开发有限公司股东的子公司478.80-387.6091.20

宿州福润肉类食品有限公司股东的子公司0.0014.5014.50

江苏雨润精选食品股份有限公司股东的子公司261.22-116.66144.56

安徽宏健食品有限公司股东的子公司0.67-0.670.00

雨润控股集团有限公司股东的子公司500.00-500.000.00

23/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

利安人寿保险股份有限公司其他0.0015.9215.92

合计9747.68-813.598934.09为股东的子公司和本公司发生的与日常经营相关的关联交易形成的债关联债权债务形成原因权债务往来。

关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响无

24/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

√适用□不适用

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

25/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

3、租赁情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币租赁收租赁收是否租赁资产涉租赁起始租赁关联出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁终止日益确定益对公关联及金额日收益关系依据司影响交易徐州和瑞华物南京中央商场徐州市大同街125号地下

业资产经营管（集团）股份有一层和地上一至七层及40225.002018/5/182038/5/17否

理有限公司限公司八、九楼塔楼

沭阳金源资产沭阳雨润中央购沭阳中央广场第五、六、

7892.002021/1/12030/12/31否

经营有限公司物广场有限公司七楼层租赁情况说明

根据徐州市人民政府建设中心商圈的规划，本公司控股子公司徐州中央百货大楼股份有限公司（简称“徐百大”）位于徐州市中山南路的百货经营卖场被列入搬迁范围，按照公司规划，徐百大将另行选址并转型为大型购物中心的发展战略，2018年9月10日，公司与徐州和瑞华物业资产经营管理有限公司（简称“和瑞华”）签订《租赁合同》，公司承租和瑞华位于徐州市大同街 125号地下一层（原丽人街、B层除外）和地上一至七层及八、九

楼塔楼114953.42平方米的物业作为徐百大经营场所，前三年租金每年约1750万元，每三年按《租赁合同补充协议》约定递增一次，租赁期限为20年。

本次交易将提供公司商业连锁徐百大的经营场所，将徐百大原2.6万平方米的经营场所扩大到11.49万平方米，有利于徐百大店提档升级，有利于徐百大龙头商业品牌的保护，符合公司商业连锁发展战略。2020年11月25日与和瑞华签订《租赁合同补充协议书》，租赁期总金额由93051.47万元调整为

69833.33万元。2023年3月25日，徐百大与和瑞华签订《租赁合同补充协议书（二）》，协议重新约定租金模式，自2023年3月18日至2038年5月17日，租金模式改为固定租金和收益分成相结合的模式。合同约定2018年—2038年的固定租金部分为40225.00万元。

公司全资子公司沭阳雨润中央购物广场有限公司（以下简称“沭阳购物广场”）于2021年与沭阳金源资产经营有限公司（以下简称“沭阳金源”）

签订偿债协议，为妥善解决沭阳购物广场对沭阳金源的本息及滞纳金合计3.05亿元的欠款问题，协议约定将沭阳购物广场百货大楼第五层、第六层及第七层以评估价24829.60万元转让给沭阳金源冲抵等额债务，同时约定为保障沭阳购物广场经营稳定及沭阳中央商场的一体运营，沭阳金源将百货大楼第五、六、七层返租给沭阳购物广场继续使用。经沭阳购物广场与沭阳金源协商一致，双方签订《租赁合同》，沭阳金源将百货大楼第五、六、七层租赁

给沭阳购物广场用于百货经营场所，租赁期限为10年，10年租金总额为7892.00万元。

26/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保发生担担保方与担保是否日期担保保主债是否担保担保反担担保上市被担担保担保物为关关联

(协起始到务情已经是否逾期保情方公司保方金额类型（如联方关系议签日期况履行逾期金额况的关有）担保署日完毕系

日)报告期内担保发生额合计（不包括对子公

0.00司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对

55.00子公司的担保）公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计-989.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 180310.99

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 180365.99

担保总额占公司净资产的比例(%)272.96

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

118037.00

保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 118037.00未到期担保可能承担连带清偿责任说明见说明担保情况说明见说明

为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：单位：元币种：人民币被担保单位担保本金担保利息债务到期日对本公司的财务影响

非关联方：

徐州蓝天商业大楼550000.001037459.29逾期已计提预计负债

合计550000.001037459.29

说明：

系子公司徐州中央百货大楼股份有限公司（简称“徐百大公司”）的历史遗留问题，改制前徐百大公司为徐州蓝天商业大楼提供贷款担保。徐州蓝天商业大楼经营状况不佳，对外偿还上述债务的可能性不大，因此全额计提预计负债。

27/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

28/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)67363

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻结情股东名称报告期内期末持股数比例限售条况股东性质（全称）增减量(%)件股份股份数量数量状态

祝义财047668741642.250冻结476687416境内自然人

江苏地华实业集团有限016650000014.760166500000境内非国冻结公司有法人

郑娜珊1800036486000.3200境内自然未知人

倪同本14170033596000.300境内自然未知人

秦立彬028000000.250未知0境内自然人

BARCLAYSBANKPLC 1928673 2445300 0.22 0 未知 0 境外法人

袁超174940017494000.160未知0境内自然人

张秀152410015241000.140境内自然未知0人

29/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

舒云春145150014515000.130境内自然未知0人

李恒014256940.1300境内自然未知人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量祝义财476687416人民币普通股476687416江苏地华实业集团有限公司166500000人民币普通股166500000郑娜珊3648600人民币普通股3648600倪同本3359600人民币普通股3359600秦立彬2800000人民币普通股2800000

BARCLAYSBANKPLC 2445300 人民币普通股 2445300袁超1749400人民币普通股1749400张秀1524100人民币普通股1524100舒云春1451500人民币普通股1451500李恒1425694人民币普通股1425694前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决权、无放弃表决权的说明

祝义财先生为江苏地华实业集团有限公司的实际控制人，祝义财先上述股东关联关系或一致行动的说生与江苏地华实业集团有限公司为一致行动人。公司未知其他无限明售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数无量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

30/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

31/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

32/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2025年6月30日

编制单位：南京中央商场（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金七、1443126605.95384867941.15结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据七、43000000.004800000.00

应收账款七、551273236.6748565281.34应收款项融资

预付款项七、844535702.1753506314.40应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、988478919.44111165133.30

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、104140158169.684267587518.00合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、1389112175.7196597646.09

流动资产合计4859684809.624967089834.28

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、1743242414.8743491124.15

其他权益工具投资七、18180000.00180000.00其他非流动金融资产

投资性房地产七、20471097700.00471097700.00

固定资产七、214434532656.814531930533.70

在建工程七、227430190.497487569.63生产性生物资产

33/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

油气资产

使用权资产七、25363751398.22399475717.02

无形资产七、26301825276.15306482139.58开发支出

商誉七、2732639720.1032639720.10

长期待摊费用七、2863331197.3471514237.43

递延所得税资产七、29251158712.24252899585.49

其他非流动资产七、3012878517.7518083498.60

非流动资产合计5982067783.976135281825.70

资产总计10841752593.5911102371659.98

流动负债：

短期借款七、324220589840.724112729840.72向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、351200000.00

应付账款七、361468783011.171503816814.88

预收款项七、3768000012.0866026641.63

合同负债七、38655470134.10808611983.40卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3910160762.4810457413.36

应交税费七、40286309281.65318227075.77

其他应付款七、41948576146.50941449791.80

其中：应付利息240589713.29215142374.01

应付股利125025861.28125025861.28应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、431237965165.491165538021.69

其他流动负债七、4451587123.3767900858.66

流动负债合计8948641477.568994758441.91

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、45484172892.49616422892.49应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、47472712094.95520652973.92

长期应付款七、4848371560.0248251857.67

长期应付职工薪酬七、4969656117.8869708537.88

预计负债七、5027287392.8127287392.81

递延收益七、5173450680.0073450680.00

34/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

递延所得税负债七、2941085618.8041085618.80其他非流动负债

非流动负债合计1216736356.951396859953.57

负债合计10165377834.5110391618395.48

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、531128334788.001128334788.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、553247402.646534765.27

减：库存股

其他综合收益七、57152456787.11152456787.11专项储备

盈余公积七、59308544039.92327016781.19一般风险准备

未分配利润七、60-931807533.87-923040121.25归属于母公司所有者权益（或股东

660775483.80691303000.32

权益）合计

少数股东权益15599275.2819450264.18

所有者权益（或股东权益）合计676374759.08710753264.50负债和所有者权益（或股东权

10841752593.5911102371659.98

益）总计

公司负责人：祝珺主管会计工作负责人：金福会计机构负责人：陈飞

35/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

母公司资产负债表

2025年6月30日

编制单位：南京中央商场（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金339676000.88231371867.38交易性金融资产衍生金融资产

应收票据3000000.004800000.00

应收账款十九、130809180.80101179213.97应收款项融资

预付款项17469001.8035587768.27

其他应收款十九、26432451799.696417392503.93

其中：应收利息

应收股利417030000.00417030000.00

存货90026543.3087754425.61合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产5156486.57135037.71

流动资产合计6918589013.046878220816.87

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九、32524492991.472499737072.41其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产79387700.0079387700.00

固定资产530140654.93544610061.86

在建工程3130345.172041819.98生产性生物资产油气资产

使用权资产183143259.25201604045.11

无形资产27287315.0225359208.01开发支出商誉

长期待摊费用11104070.3214246976.14

递延所得税资产20502165.7220983436.83其他非流动资产

非流动资产合计3379188501.883387970320.34

资产总计10297777514.9210266191137.21

流动负债：

短期借款2527589900.002536489900.00交易性金融负债

36/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

衍生金融负债

应付票据310000000.00220000000.00

应付账款190234614.67248497724.72

预收款项19150020.9014094624.86

合同负债87333268.41102216229.94

应付职工薪酬4044738.084209519.79

应交税费4795293.0714809407.64

其他应付款3711409644.623669380259.76

其中：应付利息4394776.766440402.32

应付股利119295830.63119295830.63持有待售负债

一年内到期的非流动负债606186510.43513044205.35

其他流动负债10459719.1312846007.35

流动负债合计7471203709.317335587879.41

非流动负债：

长期借款224550000.00356800000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债182167709.02179354029.92长期应付款

长期应付职工薪酬1926368.981926368.98预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计408644078.00538080398.90

负债合计7879847787.317873668278.31

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1128334788.001128334788.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积3203752.623203752.62

减：库存股

其他综合收益45653074.3545653074.35专项储备

盈余公积356480458.58356480458.58

未分配利润884257654.06858850785.35

所有者权益（或股东权益）

2417929727.612392522858.90

合计负债和所有者权益（或股

10297777514.9210266191137.21东权益）总计

公司负责人：祝珺主管会计工作负责人：金福会计机构负责人：陈飞

37/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

合并利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入七、611167542732.321326199510.14

其中：营业收入七、611167542732.321326199510.14

二、营业总成本1143723707.131276917812.29

其中：营业成本七、61565915504.31655513142.37

税金及附加七、6234414621.3971209364.74

销售费用七、63115975113.46123938891.17

管理费用七、64288955326.41285106215.32研发费用

财务费用七、66138463141.56141150198.69

其中：利息费用134848742.08134998028.09

利息收入1887974.00620294.50

加：其他收益七、672109888.992029235.72

投资收益（损失以“－”号填列）七、68-248709.28583447.83

其中：对联营企业和合营企业的投

-248709.28583447.83资收益以摊余成本计量的金融资产

终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）七、715242395.93111085.76

资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填七、7395381.5748508.33

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）31017982.4052053975.49

加：营业外收入七、747236606.643355160.77

减：营业外支出七、7511707037.899152724.76

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）26547551.1546256411.50

减：所得税费用七、7635926056.5739461013.35

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-9378505.426795398.15

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-9378505.426795398.15号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏-8767412.629534502.40损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填-611092.80-2739104.25

列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收

38/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-9378505.426795398.15

（一）归属于母公司所有者的综合收益

-8767412.629534502.40总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额-611092.80-2739104.25

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.0080.008

（二）稀释每股收益(元/股)-0.0080.008

公司负责人：祝珺主管会计工作负责人：金福会计机构负责人：陈飞

39/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

母公司利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业收入十九、4457658010.10507460324.24

减：营业成本十九、4240291432.31261748393.99

税金及附加13252433.5515823880.45

销售费用23938958.7229418173.65

管理费用87007440.5298695080.43研发费用

财务费用62098471.5859405254.76

其中：利息费用77567198.6489658114.32

利息收入18109819.9733297155.32

加：其他收益1333696.57801396.10

投资收益（损失以“－”号填列）十九、5-244080.94572901.20

其中：对联营企业和合营企业的投

-244080.94572901.20资收益以摊余成本计量的金融资产

终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填

199891.20-87426.63

列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填-1332.40

列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）32357447.8543656411.63

加：营业外收入1605388.44207433.77

减：营业外支出5651.04396905.66

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）33957185.2543466939.74

减：所得税费用8550316.5410723509.63

四、净利润（净亏损以“－”号填列）25406868.7132743430.11

（一）持续经营净利润（净亏损以

25406868.7132743430.11“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合

收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

40/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

1.权益法下可转损益的其他综合收

益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收

益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额25406868.7132743430.11

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：祝珺主管会计工作负责人：金福会计机构负责人：陈飞

41/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

合并现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2453769514.172787582607.93

收到的税费返还15009149.0013085670.80

收到其他与经营活动有关的现金七、7829561035.4438013660.92

经营活动现金流入小计2498339698.612838681939.65

购买商品、接受劳务支付的现金1844099915.322119235135.42

支付给职工及为职工支付的现金142093559.33173791184.29

支付的各项税费144387639.65228076289.21

支付其他与经营活动有关的现金七、78209961723.66230123062.63

经营活动现金流出小计2340542837.962751225671.55

经营活动产生的现金流量净额157796860.6587456268.10

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

4013699.2914097120.00

回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计4013699.2914097120.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

27019951.6913378407.96

付的现金

投资支付的现金8900000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计35919951.6913378407.96

投资活动产生的现金流量净额-31906252.40718712.04

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金1368059900.00741629850.00

收到其他与筹资活动有关的现金七、789500000.00

筹资活动现金流入小计1377559900.00741629850.00

偿还债务支付的现金1096899900.00781679853.15

分配股利、利润或偿付利息支付的现金92565480.7485654555.02

支付其他与筹资活动有关的现金七、78346664676.7729033924.75

筹资活动现金流出小计1536130057.51896368332.92

筹资活动产生的现金流量净额-158570157.51-154738482.92

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响37.80

42/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

五、现金及现金等价物净增加额-32679549.26-66563464.98

加：期初现金及现金等价物余额122784613.12160556994.35

六、期末现金及现金等价物余额90105063.8693993529.37

公司负责人：祝珺主管会计工作负责人：金福会计机构负责人：陈飞

43/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

母公司现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币附项目2025年半年度2024年半年度注

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1167625137.671203860112.82

收到的税费返还58207.3965839.54

收到其他与经营活动有关的现金5498530.922321478.52

经营活动现金流入小计1173181875.981206247430.88

购买商品、接受劳务支付的现金901804007.911007163938.43

支付给职工及为职工支付的现金50943678.3262612624.60

支付的各项税费47325913.6366004205.40

支付其他与经营活动有关的现金42560473.0540107437.14

经营活动现金流出小计1042634072.911175888205.57

经营活动产生的现金流量净额130547803.0730359225.31

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

6255159.473579793.61

的现金

投资支付的现金8900000.0025000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计15155159.473604793.61

投资活动产生的现金流量净额-15155159.47-3604793.61

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金941279900.00644079900.00

收到其他与筹资活动有关的现金10419491.8832697039.15

筹资活动现金流入小计951699391.88676776939.15

偿还债务支付的现金980329900.00662779900.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金58742487.4958303948.08

支付其他与筹资活动有关的现金11642549.872724582.81

筹资活动现金流出小计1050714937.36723808430.89

筹资活动产生的现金流量净额-99015545.48-47031491.74

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额16377098.12-20277060.04

加：期初现金及现金等价物余额11174828.1732557621.82

六、期末现金及现金等价物余额27551926.2912280561.78

公司负责人：祝珺主管会计工作负责人：金福会计机构负责人：陈飞

44/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他

项目权减：少数股东权所有者权益

实收资本(或股益其他综合收资本公积库存盈余公积未分配利润小计益合计

本)工益股具其他

一、上年期末余额1128334788.006534765.27152456787.11327016781.19-923040121.25691303000.3219450264.18710753264.50

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1128334788.006534765.27152456787.11327016781.19-923040121.25691303000.3219450264.18710753264.50

三、本期增减变动金额

-3287362.63-18472741.27-8767412.62-30527516.52-3850988.90-34378505.42（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额-8767412.62-8767412.62-611092.80-9378505.42

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配

45/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他-3287362.63-18472741.27-21760103.90-3239896.10-25000000.00

四、本期期末余额1128334788.003247402.64152456787.11308544039.92-931807533.87660775483.8015599275.28676374759.08

46/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

2024年半年度

归属于母公司所有者权益项目其他权少数股东权所有者权益合

实收资本(或股益工具减：库存其他综合收资本公积盈余公积未分配利润小计益计

本)股益其他

一、上年期末余额1128334788.006263806.94152473917.79322356558.33-770450939.72838978131.3423770227.50862748358.84

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1128334788.006263806.94152473917.79322356558.33-770450939.72838978131.3423770227.50862748358.84

三、本期增减变动金额

89273.48633.639534502.409624409.51-2866917.736757491.78（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额9534502.409534502.40-2739104.256795398.15

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

的分配

4．其他

47/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他89273.48633.6389907.11-127813.48-37906.37

四、本期期末余额1128334788.006353080.42152474551.42322356558.33-760916437.32848602540.8520903309.77869505850.62

公司负责人：祝珺主管会计工作负责人：金福会计机构负责人：陈飞

48/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

其他权益

项目减：库存

实收资本(或股本)工具资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计股其他

一、上年期末余额1128334788.003203752.6245653074.35356480458.58858850785.352392522858.90

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1128334788.003203752.6245653074.35356480458.58858850785.352392522858.90三、本期增减变动金额（减少以“－”

25406868.7125406868.71号填列）

（一）综合收益总额25406868.7125406868.71

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

49/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1128334788.003203752.6245653074.35356480458.58884257654.062417929727.61

50/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

2024年半年度

其他权益工

项目实收资本(或股具其他综合收

)资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计本益其他

一、上年期末余额1128334788.003203752.6245653074.35351820235.72816908779.562345920630.25

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1128334788.003203752.6245653074.35351820235.72816908779.562345920630.25

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）32743430.1132743430.11

（一）综合收益总额32743430.1132743430.11

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

51/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1128334788.003203752.6245653074.35351820235.72849652209.672378664060.36

公司负责人：祝珺主管会计工作负责人：金福会计机构负责人：陈飞

52/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

南京中央商场（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）是于1992年4月在原南京市人

民商场的基础上改组，以商场经营性资产及相关负债入股，并以募集内部职工股和定向募集法人股设立的股份有限公司。1993年4月定向募集2000万股法人股，1993年5月公司定向募集的法人股股票在全国证券自动报价系统（STAQ）挂牌交易。2000 年 8 月经中国证券监督管理委员会“证监发字（2000）第113号文”核准，向社会公众募集社会公众股3500万股。2000年9月26日本次发行的社会公众股3500万股，在上海证券交易所正式上市交易，股票简称“中央商场”，证券代码“600280”。

2004年10月经中国证券监督管理委员会“证监发字(2004)第118号文”核准，公司实施配股，其中向国家股股东配售49万股、向社会公众股股东配售2179万股，配股完成后，总股本为

14354.19万股。2012年度股东大会决议以2012年12月31日股本143541859股为基数，按每

10股由资本公积金转增10股，共计转增143541859股。2013年度股东大会决议以2013年6月30日股本287083718股为基数，按每10股由资本公积金和未分配利润转增10股，共计转增

287083718股。转增后，注册资本增至人民币574167436.00元。2014年度股东大会决议以

2014年末总股本574167436股为基数，向全体股东按每10股派发红股10股，共计派发股利

574167436.00元。派发红股后，注册资本增至人民币1148334872.00元。2021年3月公司

已完成对部分回购库存股的注销，注销股份的数量为10000052股，公司股本由

1148334872.00元人民币变更为1138334820.00元人民币;2022年11月公司已完成对部分

回购库存股的注销，注销股份的数量为10000032股，公司股本由1138334820.00元人民币变更为1128334788.00元人民币。

公司的企业法人营业执照注册号 91320100134881640F。2000 年 9 月在上海证券交易所上市。

所属行业为百货零售类。

截至2025年6月30日止，本公司累计发行股本总数112833.4788万股，注册资本为

112833.4788万元，注册地：南京市秦淮区中山南路79号，总部地址：南京市建邺区雨润路10号。

本公司主要经营活动为：日用百货、食品、卷烟、雪茄烟零售；保健食品、针纺织品、服装

鞋帽、文体用品、体育用品、体育器材、一类医疗器械、机械设备、五金交电、电子产品、家用

电器、家具、装饰材料、矿产品、建材、化工产品（不含危化品）销售；房地产开发、经营；电

子商务；设计、制作、代理发布国内各类广告；停车场服务；高新技术产品的开发、生产、销售；

场地租赁；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；物业管理；美容美发；室内娱乐活动。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的母公司为江苏地华实业集团有限公司，本公司的实际控制人为祝义财。

本财务报表业经公司董事会于2025年8月25日批准报出。

53/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会

计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

√适用□不适用本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工

程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项500万人民币应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的500万人民币本期重要的应收款项核销500万人民币重要的在建工程1000万人民币

重要的非全资子公司非全资子公司收入金额占集团总收入≥10%对合营企业或联营企业的长期股权投资账重要的合营企业或联营企业

面价值占集团总资产≥1%

54/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债

务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1、控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

55/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉

之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合

并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份

额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用合营安排分为共同经营和合营企业。

56/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“七、17.长期股权投资”。

9、现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原

则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

11、金融工具

√适用□不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

57/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或

金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其

他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

58/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其

他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、

应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

59/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

60/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。

除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：

项目组合类别确定依据银行承兑汇票应收票据票据分类商业承兑汇票账龄风险矩阵组合账龄应收账款销售支票款款项性质无风险组合合并范围内关联方款项账龄风险矩阵组合账龄

其他应收款销售收款方式、备用金组合款项性质无风险组合合并范围内关联方款项

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

（1）应收账款应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。

本公司对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成的合同资产、应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率与该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：*债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；*已发生的或预期的金融工具的外部或内部信

61/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

用评级(如有)的严重恶化；*已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；*现存的或预期的

技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

对于应收账款，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。

以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为应收账款减值损失。相反，本公司将差额确认为减值利得。

本公司实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额计入当期损益。

（2）其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。

本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：*信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；*信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；*购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于其他应收款，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。

以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

与评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、本期的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策、以及会计处理方法等参照（1）应收账款的相关内容描述。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见附注五、11.金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见附注五、11.金融工具。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

详见附注五、11.金融工具。

62/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见附注五、11.金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见附注五、11.金融工具。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

详见附注五、11.金融工具。

14、应收款项融资

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见附注五、11.金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见附注五、11.金融工具。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

详见附注五、11.金融工具。

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

1、存货的分类和成本

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、开发成本、开发产品等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

4、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

63/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

（2）包装物采用一次转销法。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、11.金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

64/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处

置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计

出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

终止经营的认定标准和列报方法

√适用□不适用

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

19、长期股权投资

√适用□不适用

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长

65/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

66/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价

款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

20、投资性房地产

(1).如果采用公允价值计量模式的选择公允价值计量的依据

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用公允价值模式计量，以资产负债表日该投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

投资性房地产的公允价值，是指在公平交易中，熟悉情况的当事人之间自愿进行房地产交换的价格。确定投资性房地产的公允价值时，应当参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格(市场公开报价)；无法取得同类或类似房地产现行市场价格的，可以参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理估计；也可以基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值计量。

67/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法10~455%2.11%~9.5%

专用设备年限平均法6~205%4.75%~15.83%

通用设备年限平均法6~205%4.75%~15.83%

运输设备年限平均法145%6.79%

其他设备年限平均法105%9.5%

22、在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

23、借款费用

√适用□不适用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

68/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命摊销方法预计使用寿命的确定依据

69/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

土地使用权10年-45年直线法土地权证软件使用权5年直线法使用期

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

1、研发支出的归集范围

公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用材料、相关折旧摊销费用等相关支出。

2、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

3、开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

27、长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等

长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

70/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。

29、合同负债

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益

71/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。

本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定

受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相

关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

31、预计负债

√适用□不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

72/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

32、股份支付

√适用□不适用本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

2、以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

73/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。

当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

74/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

√适用□不适用

（1）百货零售业务公司百货零售业务属于在某一时点履行的履约义务以向消费者转移商品控制权确认销售收入的实现。若本公司在向顾客转让商品之前控制商品，则本公司为主要责任人，公司按照已收或应收顾客对价总额确认收入。若本公司的履约义务为安排另一方提供商品，则本公司为代理人，公司按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

（2）房地产业务

房地产开发项目工程已经竣工并经有关部门验收合格；签订了销售合同，并履行了合同规定的义务，向客户交付房屋或已发出正式书面交房通知书（合理期限）；取得了销售价款，相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量时，确认房地产开发产品销售收入的实现。

35、合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是

对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

75/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

36、政府补助

√适用□不适用

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式

形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款等。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

76/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税

相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

38、租赁

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

77/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本公司发生的初始直接费用；

本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定

状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“五、27.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额；

根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指

数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

78/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、11.金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、11.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

售后租回交易

79/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

公司按照本附注“五、34.收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

（1）作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

在租赁期开始日后，使用权资产和租赁负债的后续计量及租赁变更详见本附注“五、38.租赁”。

在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，公司确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不会导致确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、11.金融工具”。

（2）作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回

交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、11.金融工具”。

39、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

(一)回购本公司股份

本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。

公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。

(二)债务重组

1、本公司作为债权人

本公司在收取债权现金流量的合同权力终止时终止确认债权。以资产清偿债务或者将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在相关资产符合其定义和确认条件时予以确认。

以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司初始确认受让的非金融资产时，以成本计量。

存货的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本。对联营企业或合营企业投资的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。投资性房地产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。固定资产的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、

安装费、专业人员服务费等其他成本。生物资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金、运输费、保险费等其他成本。无形资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本。将债务转为权益工具方式进行的债

80/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

务重组导致债权人将债权转为对联营企业或合营企业的权益性投资的，本公司按照放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计量其初始投资成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本附注“五、11.金融工具”确认和计量重组债权。

以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司首先按照本附注“五、11.金融工具”确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产以外的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配，并以此为基础按照前述方法分别确定各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，应当计入当期损益。

2、本公司作为债务人

本公司在债务的现时义务解除时终止确认债务。

以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。

将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认。本公司初始确认权益工具时按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，按照所清偿债务的公允价值计量。所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额，应当计入当期损益。

采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本附注“五、11.金融工具”确认和计量重组债务。

以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司按照前述方法确认和计量权益工具和重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额，计入当期损益。

(三)分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生

收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

81/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(3).2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项

增值税税额，在扣除当期允许抵扣的进0%；1%；3%；5%；6%；9%；13%项税额后，差额部分为应交增值税

消费税按应税销售收入计缴5%按实际缴纳的增值税及消费税

城市维护建设税7%、5%计缴

企业所得税按应纳税所得额计缴5%；25%

房产税房产原值；租金收入1.2%；12%

按转让房地产所取得的增值额按照税法规定30%、40%、50%、土地增值税

和规定的税率计缴60%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）南京中央商场便利有限公司5南京快佳超市有限公司5南京快佳惠宁超市有限公司5其他各子公司25

2、税收优惠

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

82/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

库存现金526254.91800276.31

银行存款89578808.95121978579.37

其他货币资金353021542.09262089085.47

合计443126605.95384867941.15其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

单位：元类别期末余额期初余额

按揭保证金24629498.4924670630.78

银行承兑汇票保证金310000000.00220000000.00

其他18392043.6017412697.25

合计353021542.09262083328.03

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据

商业承兑票据3000000.004800000.00

合计3000000.004800000.00

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

83/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）45732787.6443210503.46

1年以内45732787.6443210503.46

1至2年4894715.514663906.28

2至3年1335509.591285328.18

3年以上

3至4年3819687.303821497.60

4至5年2246746.232238583.63

5年以上6737712.956738763.51

合计64767159.2261958582.66

84/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提比

金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额价值

例(%)例(%)按单项计提坏账准

5389159.048.325389159.04100.000.005389159.048.705389159.04100.000.00

备

其中：

按组合计提坏账准

59378000.1891.688104763.5113.6551273236.6756569423.6291.308004142.2814.1548565281.34

备

其中：

销售支票款276949.170.43276949.17281288.580.45281288.58

账龄风险矩阵组合59101051.0191.258104763.5113.7150996287.5056288135.0490.858004142.2814.2248283992.76

合计64767159.22/13493922.55/51273236.6761958582.66/13393301.32/48565281.34

85/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

南京港盈轩餐饮有无可执行财产，处

1140249.751140249.75100.00

限公司于失信状态

南京御荣府餐饮管无可执行财产，处

648693.10648693.10100.00

理有限公司于失信状态

应收出口退税13585.3913585.39100.00账龄超5年南京四方林门商贸

78000.0078000.00100.00账龄超5年

有限公司

账龄较长，系退租，诉讼判决书描李青218590.00218590.00100.00述该债务人经济困难公司对对方单位

起诉已胜诉，申请洛阳市大爱教育咨强制执行无回应，

115812.29115812.29100.00

询有限公司对方单位已无法

取得联系，处于经营异常情况

租金无法收回，法周化峰407586.31407586.31100.00院判决胜诉，执行无果

租金无法收回，法周元富463158.10463158.10100.00院判决胜诉，执行无果

租金无法收回，法王小俊427377.00427377.00100.00院判决胜诉，执行无果

租金无法收回，法朱美玲234631.80234631.80100.00院判决胜诉，执行无果

朱希同685749.06685749.06100.00预计无法收回

其他955726.24955726.24100.00预计无法收回

合计5389159.045389159.04100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：销售支票款

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

销售支票款276949.17

86/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

合计276949.17

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

组合计提项目：账龄风险矩阵组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内45562407.131366872.213.00

1至2年3858245.40385824.5410.00

2至3年1309684.80261936.9620.00

3至4年3819687.301909843.6650.00

4至5年1853701.191482960.9580.00

5年以上2697325.192697325.19100.00

合计59101051.018104763.51

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销应收账款坏

13393301.32101671.791050.5613493922.55

账准备

合计13393301.32101671.791050.5613493922.55

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

87/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和应收账款和合应收账款期末合同资产期末合同资产期末坏账准备期末单位名称同资产期末余余额余额余额合计数的余额额比例（%）

第一名1780508.131780508.132.7553415.24

第二名1613387.951613387.952.4948401.64

第三名1477197.821477197.822.2844315.93

第四名1140249.751140249.751.761140249.75

第五名1117066.511117066.511.7233512.00

合计7128410.167128410.1611.001319894.56

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

88/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

89/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内41893861.6994.0750823271.8294.99

1至2年1290260.952.901320104.622.47

2至3年121773.920.2765207.040.12

3年以上1229805.612.761297730.922.42

合计44535702.17100.0053506314.40100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

第一名21020076.3347.20

第二名4795098.6010.77

第三名4354494.009.78

第四名4250624.009.54

第五名2952091.826.63

合计37372384.7583.92其他说明

90/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款88478919.44111165133.30

合计88478919.44111165133.30

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用

91/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

92/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用其他应收款按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）40083799.5053405580.43

1年以内40083799.5053405580.43

1至2年10840888.2211506122.87

2至3年4436896.424393951.56

3年以上

3至4年14874153.6823833844.15

4至5年10890032.8810922422.93

5年以上179612510.02185565844.22

合计260738280.72289627766.16

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

单位借款129173767.78134203316.46

销售收款方式17327387.1123761636.89

备用金、个人借款4870803.592418418.61

押金、保证金39645713.7244603105.10

应收供应商款项14718737.7614543027.35

其他55001870.7670098261.75

合计260738280.72289627766.16

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期合计

用损失(未发生信用损失(已发生信信用损失

用减值)用减值)

2025年1月1日余

49778030.3782683874.3846000728.11178462632.86

额

2025年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提16167.8616167.86

本期转回320776.455038408.575359185.02本期转销

93/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

本期核销860254.42860254.42其他变动

2025年6月30日

48613167.3682683874.3840962319.54172259361.28

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

具体内容详见公司附注五、11、金融工具减值的测试方法及会计处理方法。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额其类别期初余额他期末余额计提收回或转回转销或核销变动其他应收

款坏账准178462632.8616167.865359185.02860254.42172259361.28备

合计178462632.8616167.865359185.02860254.42172259361.28

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币确定原坏账准备单位名称转回或收回金额转回原因收回方式计提比例的依据及其合理性徐州蓝天商业大

楼破产清算，收回徐州蓝天商业大楼5038408.57现金账龄部分其他应收款项

合计5038408.57///

(5).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款860254.42

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

94/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

√适用□不适用

报告期子公司泰州中央国际购物有限公司、徐州百大国际旅行社有限责任公司已办理注销登记，故将上述子公司前期已经计提的坏账准备予以全额核销。

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄质期末余额

数的比例(%)

3-4年

拆迁补偿6696076.28元；

第一名106696076.2840.92款、债权尾5年以上82683874.38

款100000000.00元

第二名28233767.7810.83借款5年以上28233767.78

第三名10000000.003.84保证金5年以上10000000.00

3-4年270000.00

其他往来

第四名6302950.002.42元；4-5年4961360.00款

6032950.00元

5年以上

4353937.37元，

第五名5220102.372.00保证金5046869.37

4-5年866165.00

元

合计156452896.4360.01//130925871.53

说明：

公司坏账准备计提充分。

第一名徐州市盛德实业发展有限公司

2018年9月10日，我公司与徐州市盛德实业发展有限公司签订徐州中央国际广场置业有限

公司股权转让协议，协议4.4.4条约定如我方无任何违约、置业公司无任何负债增加，二年期限届满之日，置业公司向我公司支付剩余债权款壹亿元（100000000.00元）；协议5.8.2条约定甲方按协议约定将中央百大营业楼所在的项目 A 地块净地交付给置业公司后 10 日内，置业公司向徐州中央百货大楼股份有限公司支付剩余全部中央百大营业楼拆迁补偿款贰亿元

(200000000.00元）。

因徐州市盛德实业发展有限公司已将徐州中央国际广场置业有限公司转让给德基广场有限公司，为推进上述回款事项，2021年12月17日，我公司又与徐州市盛德实业发展有限公司签订了《备忘录》，约定上述款项由徐州市盛德实业发展有限公司承接偿还。

第二名徐州蓝天商业大楼

系子公司徐州中央百货大楼股份有限公司（简称“徐百大”）的历史遗留问题，改制前徐百大为徐州蓝天商业大楼提供贷款担保，因承担担保责任代徐州蓝天商业大楼偿还3327.22万元。

徐州蓝天商业大楼经营状况不佳，对外偿还上述债务的可能性不大，公司对该债权计提全额坏账

95/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

准备3327.22万元。2025年徐州蓝天商业大楼进行破产清算，子公司徐州中央百货大楼股份有限公司已通过现金形式受偿破产财产503.84万元。

第三名徐州和瑞华物业资产经营管理有限公司

本公司控股子公司徐州中央百货大楼股份有限公司（简称“徐百大”）位于徐州市中山南路

的百货经营卖场被列入搬迁范围，按照规划，徐百大将另行选址并转型为大型购物中心的发展战略，2018年9月，公司与徐州和瑞华物业资产经营管理有限公司（简称“和瑞华”）签订《租赁合同》，公司承租和瑞华位于徐州市大同街 125 号地下一层（原丽人街、B 层除外）和地上一至七层及8、9楼塔楼114953.42平方米的物业，用于徐百大经营场所，该款项为本公司缴纳的合同履约保证金。根据坏账计提政策按照5年以上全额计提坏账准备。

第四名宿迁市同联房地产咨询有限公司系子公司盱眙雨润中央购物广场有限公司2018年11月27日与宿迁市同联房地产咨询有限公

司签订《盱眙星雨华府销售代理服务合同》。约定在合同代理期间，乙方负责标的项目渠道组织及推广工作，乙方向客户收取一定金额的团购金，甲方不再承担渠道相关费用。因为该项条款违反政府相关价格规定，公司为宿迁市同联房地产咨询有限公司陆续垫付盱眙星雨华府2.1期业主团购费退款。该债权经单项测试后未出现特别坏账，根据坏账计提政策计提坏账准备496.14万元。

第五名泗阳县财政局国库股

系子公司泗阳雨润中央购物广场有限公司上缴泗阳县财政局的工程质量保证金，按工程造价的3%上缴，在工程验收竣备前上缴，分5年退还，无质量问题及投诉问题每年可退还上缴的20%。

已提坏账准备504.69万元。

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

96/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

项目存货跌价准备/合同履存货跌价准备/合同履账面余额账面价值账面余额账面价值约成本减值准备约成本减值准备

材料物资2870228.762870228.763764204.833764204.83

库存商品150999930.25359390.84150640539.41144402679.56359390.84144043288.72

开发成本3081579601.87425633560.462655946041.413081451233.59425633560.462655817673.13

开发产品1523997830.95193296470.851330701360.101675965841.82212003490.501463962351.32

合计4759447591.83619289422.154140158169.684905583959.80637996441.804267587518.00

（1）开发成本

单位：元项目名称开工时间预计竣工时间预计投资总额期末余额上年年末余额

泗阳雨润广场综合楼2011年12月停工5.39亿227778503.25227729154.57

泗阳星雨华府拟开发土地26303646.8426303646.84

淮安雨润广场2010年9月停工42.8亿2544208531.302544208531.30

盱眙星雨华府2012年12月2026年12月8.16亿283288920.48283209900.88

合计3081579601.873081451233.59

2025年6月末开发成本余额为30.82亿元，具体明细科目情况见下表：

单位：万元开发成本科目2025年6月末余额2024年末余额增减额

土地获得价款111965.05111965.050.00

前期工程费13685.6213677.727.90

97/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

基础设施费8195.648195.640.00

建筑安装工程费112029.57112024.624.95

开发间接费62282.0862282.09-0.01

合计308157.96308145.1212.84

（2）开发产品

单位：元项目名称竣工时间上年年末余额本期增加金额本期减少金额期末余额

黄河丽景花园2010年12月2644005.882644005.88

淮安国际广场2011年8月70605519.4070605519.40

泗阳雨润广场2018年12月79977722.4979977722.49

泗阳星雨华府2024年1月68606713.749083540.9559523172.79

宿迁雨润广场2022年12月372403407.87372403407.87

新沂雨润广场2015年4月174476898.30174476898.30

句容雨润广场2017年3月70206957.7970206957.79

沭阳中央广场2017年3月146338858.13146338858.13

海安雨润广场2020年7月79148326.6220270103.1758878223.45

盱眙雨润广场2020年12月111935852.10111935852.10

盱眙星雨华府2020年6月368058358.80121412729.54246645629.26

镇江雨润广场2015年11月131563220.701201637.21130361583.49

合计1675965841.82151968010.871523997830.95

98/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

库存商品359390.84359390.84

开发成本425633560.46425633560.46

开发产品212003490.5018707019.65193296470.85

合计637996441.8018707019.65619289422.15本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增本期减少金额存货项目名称期初余额加金额期末余额本期销售转出其他计提

宿迁雨润广场63534838.4063534838.40

淮安雨润广场514420047.06514420047.06

泗阳星雨华府4673134.89447249.514225885.38

泗阳雨润广场12836425.0912836425.09盱眙雨润广

场、盱眙星雨118761648.6218890992.5299870656.10华府

海安雨润广场9083217.412326236.856756980.56

沭阳中央广场12461224.4112461224.41

合计735770535.8821664478.88714106057.00

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

99/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预付税金33630488.8435069457.92

待抵扣进项税44132428.3361205327.76

其他11349258.54322860.41

合计89112175.7196597646.09

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

100/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

101/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

102/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准期初其他综其他宣告发放计提期末减值准备期末被投资单位备期初追加减少权益法下确认的余额（账面价值）合收益权益现金股利减值余额（账面价值）余额余额投资投资投资损益调整变动或利润准备

一、合营企业小计

二、联营企业徐州百大超市

4286798.84-4628.344282170.50

有限公司南京云中央在

途文化投资发108571.81展有限公司长江日昇投资

39204325.31-244080.9438960244.37

有限公司

小计43491124.15-248709.2843242414.87108571.81

合计43491124.15-248709.2843242414.87108571.81

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

103/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动累计计入追减本期计入本期计入本期确指定为以公允价值计期初期末其他综合累计计入其他综项目加少其他综合其他综合其认的股量且其变动计入其他余额余额收益的利合收益的损失投投收益的利收益的损他利收入综合收益的原因得资资得失江苏高能时

非交易性权益投资，代在线股份250000.00计划长期持有有限公司徐州淮海农

村商业银行非交易性权益投资，

150000.00150000.00

股份有限公计划长期持有司

铁路股票及非交易性权益投资，

30000.0030000.00

国库券计划长期持有

合计180000.00180000.00250000.00

104/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物合计

一、期初余额471097700.00471097700.00

二、本期变动

加：外购

减：处置

三、期末余额471097700.00471097700.00

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

(3).转换为投资性房地产并采用公允价值计量模式的情况说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产4434532656.814531930533.70固定资产清理

合计4434532656.814531930533.70

105/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输设备其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额5883861809.90109482107.98412413818.571628392.5844703971.906452090100.93

2.本期增加金额17635.37553159.3474335.990.0091658.41736789.11

（1）购置17635.37553159.3474335.990.0091658.41736789.11

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额0.00188853.4576458.44239400.0088751.28593463.17

（1）处置或报废0.00188853.4576458.44239400.0088751.28593463.17

4.期末余额5883879445.27109846413.87412411696.121388992.5844706879.036452233426.87

二、累计折旧

1.期初余额1577149819.9773162535.01240998159.601064041.9827355492.261919730048.82

2.本期增加金额85366075.433617939.656336206.3140793.562729747.9598090762.90

（1）计提85366075.433617939.656336206.3140793.562729747.9598090762.90

3.本期减少金额0.00178444.6158084.18227430.0064131.48528090.27

（1）处置或报废0.00178444.6158084.18227430.0064131.48528090.27

4.期末余额1662515895.4076602030.05247276281.73877405.5430021108.732017292721.45

三、减值准备

1.期初余额0.003981.74341056.180.0084480.49429518.41

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额0.000.000.000.0021469.8021469.80

106/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

（1）处置或报废0.000.000.000.0021469.8021469.80

4.期末余额0.003981.74341056.180.0063010.69408048.61

四、账面价值

1.期末账面价值4221363549.8733240402.08164794358.21511587.0414622759.614434532656.81

2.期初账面价值4306711989.9336315591.23171074602.79564350.6017263999.154531930533.70

107/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物-中商奥莱85500194.57售房单位改制

(5).固定资产的减值测试情况

√适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程7430190.497487569.63工程物资

合计7430190.497487569.63

108/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

电子商务平台建设18330120.7818330120.780.0018330120.7818330120.780.00

零星工程7430190.497430190.497487569.637487569.63

合计25760311.2718330120.787430190.4925817690.4118330120.787487569.63

109/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物专用设备合计

一、账面原值

1.期初余额752196870.7418703274.71770900145.45

110/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

2.本期增加金额12987911.7512987911.75

新增租赁12987911.7512987911.75

3.本期减少金额16955890.2416955890.24

处置16955890.2416955890.24

4.期末余额748228892.2518703274.71766932166.96

二、累计折旧

1.期初余额361390440.2610033988.17371424428.43

2.本期增加金额45157418.941251380.8046408799.74

(1)计提45157418.941251380.8046408799.74

3.本期减少金额14652459.4314652459.43

(1)处置14652459.4314652459.43

4.期末余额391895399.7711285368.97403180768.74

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值356333492.487417905.74363751398.22

2.期初账面价值390806430.488669286.54399475717.02

(2).使用权资产的减值测试情况

√适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权软件使用权合计

一、账面原值

111/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

1.期初余额444265346.6325311848.18469577194.81

2.本期增加金额3105894.960.003105894.96

(1)购置3105894.960.003105894.96

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额447371241.5925311848.18472683089.77

二、累计摊销

1.期初余额141494566.1621600489.07163095055.23

2.本期增加金额6964472.39798286.007762758.39

（1）计提6964472.39798286.007762758.39

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额148459038.5522398775.07170857813.62

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值298912203.042913073.11301825276.15

2.期初账面价值302770780.473711359.11306482139.58

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成商誉的事本期增加本期减少期初余额期末余额项企业合并形处置

112/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

成的

连云港市中央百货有限责任公司24460383.6224460383.62

济宁市中央百货有限责任公司8179336.488179336.48

徐州中央百货大楼股份有限公司25721627.4725721627.47

南京中商房产开发有限公司6400615.936400615.93

南京中央商场投资管理有限公司4778874.464778874.46

合计69540837.9669540837.96

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成商誉的事本期增加本期减少期初余额期末余额项计提处置

南京中央商场投资管理有限公司4778874.464778874.46

南京中商房产开发有限公司6400615.936400615.93

徐州中央百货大楼股份有限公司25721627.4725721627.47

合计36901117.8636901117.86

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

113/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他减少项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额金额柜台装修装

30265977.662000632.907548381.5124718229.05

饰支出经营租赁资

27770127.971981738.963512503.9326239363.00

产装修

品牌费151124.0831368.90119755.18

其他13327007.727410.921080568.5312253850.11

合计71514237.433989782.7812172822.8763331197.34

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产

资产减值准备531827317.80132956829.45537065617.56134266404.39房地产企业预售

收入计算的预计3983501.84995875.463983501.84995875.46利润总额

VIP 积分返券 6103669.16 1525917.29 7828862.40 1957215.60

预计负债17754159.284438539.8217754159.284438539.82

应付职工薪酬-因

解除劳动关系给28337989.367084497.3428337989.367084497.34予的补偿

租赁负债1239163602.32309790900.581239163602.32309790900.58

其他5920000.001480000.005920000.001480000.00

合计1833090239.76458272559.941840053732.76460013433.19

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债计入其他综合收益的

投资性房地产公允价194520449.2848630112.32194520449.2848630112.32值变动计入当期损益的投资

性房地产公允价值变38999739.649749934.9138999739.649749934.91动

114/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

使用权资产743569900.80185892475.20743569900.80185892475.20

其他15707776.283926944.0715707776.283926944.07

合计992797866.00248199466.50992797866.00248199466.50

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额抵销后递延所得抵销后递延所得项目递延所得税资产递延所得税资产税资产或负债余税资产或负债余和负债互抵金额和负债互抵金额额额

递延所得税资产207113847.70251158712.24207113847.70252899585.49

递延所得税负债207113847.7041085618.80207113847.7041085618.80

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异272762429.59272762429.59

其中：资产减值准备245067734.17245067734.17

房地产企业预售收入计算的预计利润17901856.8617901856.86

预计负债9533233.539533233.53

合同负债-VIP 积分 259605.03 259605.03

可抵扣亏损911348410.43911348410.43

合计1184110840.021184110840.02

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2025年度235523397.17235523397.17

2026年度287542821.91287542821.91

2027年度187264883.26187264883.26

2028年度201017308.09201017308.09

合计911348410.43911348410.43/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

115/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备销售代

12878517.7512878517.7518083498.6018083498.60

理费

合计12878517.7512878517.7518083498.6018083498.60

116/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目受限类受限类账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况型型

货币资金353021542.09353021542.09冻结保证金、冻结262083328.03262083328.03冻结保证金、冻结为本公司借款提为本公司借款提

存货1048080960.291048080960.29抵押1038062591.581038062591.58抵押供抵押供抵押为本公司借款提为本公司借款提

固定资产2531952877.291817683618.22抵押2523713907.291847235956.59抵押供抵押供抵押为本公司借款提为本公司借款提

无形资产409304193.41273386254.77抵押409304193.41279908963.74抵押供抵押供抵押投资性房为本公司借款提为本公司借款提

340470000.00340470000.00抵押340470000.00340470000.00抵押

地产供抵押供抵押长期股权为本公司借款提为本公司借款提

487814192.50487814192.50质押462814192.50462814192.50质押

投资供质押供质押

合计5170643765.584320456567.87//5036448212.814230575032.44//

117/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

抵押借款615200000.00615200000.00

保证借款769319940.72761359940.72

信用借款1278500000.001278500000.00

抵押+保证借款1185779900.001175879900.00

保证+抵押+质押借款61790000.0061790000.00

贴现票据310000000.00220000000.00

合计4220589840.724112729840.72

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

√适用□不适用

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为388790000.00元

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

借款单位期末余额借款利率（%）逾期时间逾期利率（%）

上海摩山国际贸易有限公司388790000.0014.002024/6/3014.00

合计388790000.00///

其他说明：

√适用□不适用

上海摩山国际贸易有限公司（曾用名上海摩山商业保理有限公司）是中植集团旗下企业，纳入了中植集团的合并破产清算范围。公司持续与对方管理人保持沟通。

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

商业承兑汇票1200000.00

118/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

银行承兑汇票

合计1200000.00

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）1242388213.341277111049.76

1年以上226394797.83226705765.12

合计1468783011.171503816814.88

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

第一名63165339.92工程款未结算

第二名58552428.61工程款未结算

第三名27516782.16工程款未结算

合计149234550.69/

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收租金68000012.0866026641.63

合计68000012.0866026641.63

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

119/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

项目期末余额期初余额

预收房款458264103.97590289259.43

储值卡161779701.87194195823.22

物业费19986840.6715604162.12

VIP 积分 12993649.70 5866744.94

加盟费2445837.892655993.69

合计655470134.10808611983.40

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬6073456.50133652104.00133876532.235849028.27

二、离职后福利-设定提

234731.1118782825.5918855048.24162508.46

存计划

三、辞退福利4149225.75217991.80217991.804149225.75

四、一年内到期的其他福利

合计10457413.36152652921.39152949572.2710160762.48

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

1367324.64113473404.94113619615.651221113.93

补贴

二、职工福利费19051.36430139.00437539.0011651.36

三、社会保险费727363.949523112.229669530.53580945.63

其中：医疗保险费692462.458366981.068513628.39545815.12

工伤保险费9864.10443134.40449910.703087.80

生育保险费25037.39712996.76705991.4432042.71

四、住房公积金121882.379857473.279868970.88110384.76

五、工会经费和职工教育

3837834.19367974.57280876.173924932.59

经费

六、短期带薪缺勤

120/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

七、短期利润分享计划

合计6073456.50133652104.00133876532.235849028.27

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险217620.4118160607.3718231129.11147098.67

2、失业保险费17110.70622218.22623919.1315409.79

3、企业年金缴费

合计234731.1118782825.5918855048.24162508.46

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税17102325.4321591587.61

消费税466765.761088108.32

企业所得税27167841.3142637593.27

个人所得税683231.00766542.27

城市维护建设税1622717.262094921.31

教育费附加1783293.322130694.13

土地增值税224539119.38234952357.54

房产税9143102.418641095.89

其他税费3800885.784324175.43

合计286309281.65318227075.77

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付利息240589713.29215142374.01

应付股利125025861.28125025861.28

其他应付款582960571.93601281556.51

合计948576146.50941449791.80

(2).应付利息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

121/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

项目期末余额期初余额

长短期借款应付利息240589713.29215142374.01

合计240589713.29215142374.01

逾期的重要应付利息：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目逾期金额逾期原因

上海摩山国际贸易有限公司229723590.68借款逾期

合计229723590.68/

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利125025861.28125025861.28

合计125025861.28125025861.28

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

股东未领取。

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金、保证金、意向金235401147.23275122369.48

与费用相关往来114618383.99108792288.90

个人往来445002.70416920.49

代扣代缴款1951604.752666717.61

代收代付款49117357.0848486260.55

其他往来款181427076.18165796999.48

合计582960571.93601281556.51账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

第一名47227693.50代收代付安置款

合计47227693.50/

其他说明：

□适用√不适用

122/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款868181350.37801631350.37

1年内到期的租赁负债369783815.12363906671.32

合计1237965165.491165538021.69

其他说明：

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款266841350.37181641350.37

保证借款50000.009100000.00

抵押+保证借款601290000.00610890000.00

其他369783815.12363906671.32

合计1237965165.491165538021.69

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销项税51587123.3767900858.66

合计51587123.3767900858.66

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

抵押借款126999967.00257199967.00

保证借款278310000.00278360000.00

抵押+保证借款78862925.4980862925.49

合计484172892.49616422892.49

123/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期租赁负债842495910.07884559645.24

减：一年内到期的租赁负债369783815.12363906671.32

合计472712094.95520652973.92

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款48371560.0248251857.67

124/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

合计48371560.0248251857.67长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

海安瑞海物业管理有限公司48371560.0248251857.67

合计48371560.0248251857.67专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

√适用□不适用

(1).长期应付职工薪酬表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债

二、辞退福利4702329.004702329.00

三、其他长期福利

四、职工安置费64953788.8865006208.88

合计69656117.8869708537.88

(2).设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用√不适用

计划资产：

□适用√不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用√不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

125/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额形成原因

对外提供担保1587459.291587459.29

未决诉讼9533233.529533233.52

其他16166700.0016166700.00

合计27287392.8127287392.81/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

详见附注十六。

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因星雨华府地块

政府补助73450680.0073450680.00服务业引导资金

合计73450680.0073450680.00/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总

1128334788.001128334788.00

数

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

126/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）3287362.633287362.630.00

其他资本公积3247402.643247402.64

合计6534765.273287362.633247402.64

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本年度因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日开始持续计算的净资产份额之间的差额，冲减资本公积3287362.63元。

56、库存股

□适用√不适用

127/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

期初本期所得减：前期计入其他减：前期计入其他综税后归税后归属期末

项目减：所得余额税前发生综合收益当期转入合收益当期转入留属于母于少数股余额税费用额损益存收益公司东

一、不能重分类进损益的

6652040.006652040.00

其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的

6900000.006900000.00

其他综合收益其他权益工具投资公

-247960.00-247960.00允价值变动

二、将重分类进损益的其

145804747.11145804747.11

他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益外币财务报表折算差额自用房地产转换为采用

公允价值模式计量的投145804747.11145804747.11资性房地产

其他综合收益合计152456787.11152456787.11

128/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积301488078.19301488078.19

任意盈余公积25528703.0018472741.277055961.73

合计327016781.1918472741.27308544039.92

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本年度因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日开始持续计算的净资产份额之间的差额，冲减资本公积3287362.63元，资本公积不足冲减部分，冲减盈余公积18472741.27元。

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润-923040121.25-770450939.72

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润-923040121.25-770450939.72

加：本期归属于母公司所有者的净利润-8767412.62-147928958.67

减：提取法定盈余公积4660222.86提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润-931807533.87-923040121.25

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

129/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务869359924.84563905369.591051702602.95652964478.99

其他业务298182807.482010134.72274496907.192548663.38

合计1167542732.32565915504.311326199510.14655513142.37

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

消费税5316132.008422094.42

城市维护建设税2856405.454293849.66

教育费附加2117547.283151059.64

房产税18090526.4318542650.44

土地增值税及其他6034010.2336799710.58

合计34414621.3971209364.74

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬51726884.6364299977.20

差旅费415963.36478253.58

保险费153468.7176241.93

水电费14109046.1515014670.35

包装运输费53444.64204585.81

业务宣传广告促销费11400677.0115921162.39

130/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

清洁费34120.9133227.15

办公费35469.3284803.38

折旧费16816746.3414415730.50

修理费1701395.091283231.77

租赁费962423.27926887.28

其他费用18565474.0311200119.83

合计115975113.46123938891.17

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬75735463.3493024497.01

办公费166603.19295824.94

差旅费723304.73953761.66

租赁费14670833.359722867.61

折旧费106092288.8688791835.72

邮电通讯费584290.64822478.38

修理费6274000.216084904.20

招待费1756607.841636020.70

低值易耗品摊销18466.0147316.80

无形资产摊销7760767.247813068.37

劳动保护费122365.1884805.79

聘请中介机构费5589692.876987761.06

业务宣传广告促销费249544.65346990.43

水电费47718659.2045918423.64

其他费用21492439.1022575659.01

合计288955326.41285106215.32

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出134848742.08134998028.09

利息收入-1887974.00-620294.50

其他5502373.486772465.10

合计138463141.56141150198.69

131/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

金额：万元

财务费用-其他明

本期发生额上期发生额增减额同比（%）原因细

销售减少，刷卡手续手续费550.24633.00-82.76-13.07费减少。

同期发生融资顾问

业务顾问费0.0045.00-45.00-100.00费支出，报告期无。

汇兑损益0.00-0.750.75不适用

合计550.24677.25-127.01-18.75

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助1884964.751917944.41

进项税加计抵减126714.508882.85

代扣个人所得税手续费90040.9093959.83

其他8168.848448.63

合计2109888.992029235.72

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-248709.28583447.83

合计-248709.28583447.83

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失100621.2321674.03

其他应收款坏账损失-5343017.16-132759.79

合计-5242395.93-111085.76

132/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

72、资产减值损失

□适用√不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置利得96915.7550066.10

非流动资产处置损失-1534.18-1557.77

合计95381.5748508.33

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

非流动资产处置利得合计0.0042046.810.00

其中：固定资产处置利得0.0042046.810.00

其他7236606.643313113.967236606.64

合计7236606.643355160.777236606.64

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置损失合计28228.98123853.9728228.98

其中：固定资产处置损失28228.98123853.9728228.98

对外捐赠13000.0020000.0013000.00

违约金2130069.095930509.072130069.09

其他9535739.823078361.729535739.82

合计11707037.899152724.7611707037.89

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

133/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用34185183.3239999161.26

递延所得税费用1740873.25-538147.91

合计35926056.5739461013.35

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额26547551.15

按法定/适用税率计算的所得税费用6636887.79

子公司适用不同税率的影响-38652.24

调整以前期间所得税的影响65522.79

非应税收入的影响61020.24

不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵

26960975.53

扣亏损的影响

其他2240302.46

所得税费用35926056.57

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、57

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

营业外收入498269.77276166.90

利息收入1887974.00622258.37

单位往来11235379.8818783051.83

保证金14060274.8516345251.26

其他收益1879136.941986932.56

合计29561035.4438013660.92支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

134/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

管理及销售费用103258499.11106066313.54

财务费用5502373.486329993.58

营业外支出4878534.142256977.48

保证金17391610.3815226750.13

单位往来78930706.55100243027.90

合计209961723.66230123062.63

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

贷款保证金9500000.00

合计9500000.00支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

贷款保证金9500000.00

银行承兑汇票保证金310000000.00

支付租赁负债款27164676.7729033924.75

合计346664676.7729033924.75筹资活动产生的各项负债变动情况

135/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款4112729840.721368059900.009000000.001049199900.00220000000.004220589840.72

长期借款1418054242.8647700000.0018000000.001352354242.86

租赁负债884559645.2427164676.7714899058.40842495910.07

合计6415343728.821368059900.009000000.001124064576.77252899058.406415439993.65

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-9378505.426795398.15

加：资产减值准备

信用减值损失-5242395.93-111085.76

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折

98090762.9081391141.78

旧

使用权资产摊销46408799.7448513492.05

无形资产摊销7762758.397815059.52

长期待摊费用摊销12172822.8711303172.47

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

-95381.57-48508.33（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）28228.9881807.16

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）134848742.08134998028.09

投资损失（收益以“－”号填列）248709.28-583447.83

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）1740873.25-4914796.97

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）146136367.97172958949.18

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）30748870.76-7841769.51

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-305673792.65-362901171.90其他

经营活动产生的现金流量净额157796860.6587456268.10

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

136/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额90105063.8693993529.37

减：现金的期初余额122784613.12160556994.35

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-32679549.26-66563464.98

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金90105063.86122784613.12

其中：库存现金526254.91800276.31

可随时用于支付的银行存款89578808.95121978579.37

可随时用于支付的其他货币资金5757.44可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额90105063.86122784613.12

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

137/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

√适用□不适用

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额7826817.84元简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用7549891.91元售后租回交易及判断依据

√适用□不适用

公司按照附注“五、34.收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易产生的相关损益3667729.93元。

与租赁相关的现金流出总额43688102.25(单位：元币种：人民币)

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入变租赁付款额相关的收入

经营租赁收入194416507.4647498255.44

合计194416507.4647498255.44作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

√适用□不适用

138/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年302221099.91328465751.55

第二年234108348.02262399276.92

第三年205611050.83224922337.95

第四年172991300.15190255931.02

第五年161827396.79173615616.36

五年后未折现租赁收款额总额187738257.11184426283.88

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

□适用√不适用

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

√适用□不适用

139/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(1).本期发生的同一控制下企业合并

□适用√不适用

(2).合并成本

□适用√不适用

(3).合并日被合并方资产、负债的账面价值

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

本期新增子公司南京润隆商业管理有限公司，本期注销子公司泰州中央国际购物有限公司和徐州百大国际旅行社有限责任公司。

6、其他

□适用√不适用

140/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

主要经营持股比例(%)取得子公司名称注册资本注册地业务性质地直接间接方式南京中商金润发超市

南京市12920.00南京市投资99.92投资设立有限公司南京中央商场投资管

南京市89000.00南京市投资100.00投资设立理有限公司非同一控制下江苏中央新亚百货股

淮安市11901.00淮安市百货零售99.20的企业合并取份有限公司得的子公司非同一控制下连云港市中央百货有连云港

连云港市9000.00百货零售99.24的企业合并取限责任公司市得的子公司非同一控制下济宁市中央百货有限

济宁市12000.00济宁市百货零售100.00的企业合并取责任公司得的子公司非同一控制下洛阳中央百货大楼有

洛阳市9000.00洛阳市百货零售100.00的企业合并取限公司得的子公司百货零同一控制下企镇江雨润中央购物广

镇江市55071.35镇江市售、房地100.00业合并取得的场有限公司产子公司南京中央商场集团联

南京市5000.00南京市批发100.00投资设立合营销有限公司南京中商房产开发有

南京市5600.00南京市房地产100.00投资设立限公司百货零宿迁中央国际购物广

宿迁市83000.00宿迁市售、房地100.00投资设立场有限公司产苏州中商置地有限公

苏州市800.00苏州市房地产100.00投资设立司淮安中央新亚置业有

淮安市5000.00淮安市房地产100.00投资设立限公司南京中商奥莱企业管

南京市16000.00南京市百货零售100.00投资设立理有限公司非同一控制下徐州中央百货大楼股

徐州市10000.00徐州市百货零售99.284的企业合并取份有限公司得的子公司徐州中央国际广场投

徐州市5000.00徐州市房地产100.00投资设立资有限公司湖北大冶中央国际商

大冶市3000.00大冶市百货零售100.00投资设立业管理有限公司淄博中央国际购物有

淄博市2000.00淄博市百货零售100.00投资设立限公司

南京中央商场便利有南京市3000.00南京市百货零售64.003.20投资设立

141/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

限公司百货零泗阳雨润中央购物广

宿迁市10000.00宿迁市售、房地100.00投资设立场有限公司产新沂雨润中央购物广

徐州市10000.00徐州市房地产100.00投资设立场有限公司盱眙雨润中央购物广

淮安市10000.00淮安市房地产100.00投资设立场有限公司南京中央商场集团商

南京市15000.00南京市百货零售100.00投资设立业管理有限公司南京中央商场孕婴童

南京市3000.00南京市百货零售100.00投资设立用品有限公司句容雨润中央购物广

句容市5000.00句容市百货零售100.00投资设立场有限公司句容雨润中央置业有

句容市10000.00句容市房地产100.00投资设立限公司南京云中央科技有限

南京市5000.00南京市电子商务100.00投资设立公司铜陵雨润中央购物广

铜陵市3000.00铜陵市百货零售100.00投资设立场有限公司南京鑫优隆商业管理

南京市200.00南京市商业管理100.00投资设立有限公司南京海桉鑫优隆商业

南通市50.00南京市商业管理100.00投资设立运营管理有限公司南京盱谊鑫优隆商业

淮安市50.00南京市商业管理100.00投资设立管理有限公司南京泗洋鑫优隆商业

宿迁市50.00宿迁市商业管理100.00投资设立管理有限公司句容市鑫优隆商业管

句容市50.00句容市商业管理100.00投资设立理有限公司沭阳鑫优隆商业管理

宿迁市50.00宿迁市商业管理100.00投资设立有限公司南京扬钟鑫优隆商业

镇江市50.00镇江市商业管理100.00投资设立管理有限公司宿迁鑫优隆商业管理

宿迁市50.00宿迁市商业管理100.00投资设立有限公司南京中央商场酒店管

南京市100.00南京市服务业100.00投资设立理有限公司海安雨润中央购物广

南通市10000.00南通市房地产100.00投资设立场有限公司安徽中商便利店有限

合肥市1250.00合肥市零售64.003.20投资设立公司沭阳雨润中央购物广

宿迁市10000.00宿迁市房地产100.00投资设立场有限公司南京雨润云中央支付

南京市10000.00南京市服务业100.00投资设立技术开发有限公司南京甫石基金管理有

南京市1000.00南京市投资100.00投资设立限公司

南京快佳超市有限公南京市500.00南京市零售64.003.20投资设立

142/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

司南京中央商场新零售

南京市500.00南京市零售100.00投资设立有限公司南京撒蕉的猩猩贸易

南京市100.00南京市零售100.00投资设立有限公司南京中商奥优餐饮有

南京市1000.00南京市餐饮67.00投资设立限公司南京快佳惠宁超市有

南京市100.00南京市零售64.003.20投资设立限公司盱眙润隆商业管理有

淮安市500.00淮安市百货零售100.00投资设立限公司宿迁润隆商业管理有

宿迁市200.00宿迁市百货零售100.00投资设立限公司沭阳润隆商业管理有

宿迁市200.00宿迁市百货零售100.00投资设立限公司泗阳润隆商业管理有

宿迁市200.00宿迁市百货零售100.00投资设立限公司扬中润鑫商业管理有

镇江市200.00镇江市百货零售100.00投资设立限公司如东润鑫商业管理有

南通市1000.00南通市百货零售100.00投资设立限公司如东雨润乐园管理有

南通市100.00南通市游艺娱乐100.00投资设立限公司安徽中商央厨食品有马鞍山食品生产

马鞍山市5000.0064.003.20投资设立限公司市销售句容润鑫商业管理有

句容市50.00句容市商业管理100.00投资设立限公司海安润隆商业管理有

海安市50.00海安市百货零售100.00投资设立限公司南京润隆商业管理有

南京市50.00南京市百货零售100.00投资设立限公司

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例（%）东的损益告分派的股利益余额江苏中央新亚

百货股份有限0.79%381717.189221384.44公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

143/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币子公司期末余额期初余额名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计江苏中央新亚

百货股240462.2945989.29286451.58154189.8015301.01169490.81243393.5247398.59290792.11163155.6315517.28178672.91份有限公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量江苏中央新亚百货股份

18756.424841.574841.57-2963.7419220.495443.115443.112972.77

有限公司

144/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用□不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用□不适用

年初对子公司安徽中商便利店有限公司、南京中央商场便利有限公司、南京快佳超市有限公

司、南京快佳惠宁超市有限公司、安徽中商央厨食品有限公司的持股比例为47.20%，本年度购买少数股东股权后，对上述子公司的持股比例变为67.20%。

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用□不适用

单位：元币种：人民币安徽中商便利店有限公司

购买成本/处置对价

--现金25000000.00

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计25000000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额3239896.10

差额21760103.90

其中：调整资本公积-3287362.63

调整盈余公积-18472741.27调整未分配利润其他说明

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

持股比例(%)对合营企业或合营企业或联营企业名主要经联营企业投资注册地业务性质称营地直接间接的会计处理方法

徐州百大超市有限公司徐州市徐州市百货零售21.23权益法

145/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

南京云中央在途文化投

南京市南京市服务业35.00权益法资发展有限公司

长江日昇投资有限公司上海市芜湖市投资40.00权益法

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额长江日昇投资有限公司长江日昇投资有限公司

流动资产26867680.4127102429.89

非流动资产94799075.9495235578.96

资产合计121666756.35122338008.85

流动负债17516145.4217577195.58

非流动负债5750000.005750000.00

负债合计23266145.4223327195.58少数股东权益

归属于母公司股东权益98400610.9399010813.27

按持股比例计算的净资产份额39360244.3739604325.31

对联营企业权益投资的账面价值38960244.3739204325.31存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入

净利润-610202.341432253.00终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-610202.341432253.00本年度收到的来自联营企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

146/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

147/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期新增补助金本期计入营业外本期转入其他收与资产/收益相财务报表项目期初余额本期其他变动期末余额额收入金额益关

递延收益73450680.0073450680.00与资产相关

合计73450680.0073450680.00/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关1884964.751917944.41

合计1884964.751917944.41

148/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

(一)金融工具产生的各类风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险和利率风险）。本公司管理层管理及监控该等风险，以确保及时和有效地采取适当的措施防范风险。

1、信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已经制定信用政策，并持续监察信用风险敞口。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银

行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

2、流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

金额单位：元期末余额项目即时偿未折现合同金额合

1年以内1-5年5年以上账面价值

还计

短期借款4220589840.724220589840.724220589840.72

应付账款1468783011.171468783011.171468783011.17

其他应付款948576146.50948576146.50948576146.50一年内到期的非流

1237965165.491237965165.491237965165.49

动负债

其他流动负债51587123.3751587123.3751587123.37

长期借款484172892.49484172892.49484172892.49

149/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

租赁负债241743106.30230968988.65472712094.95472712094.95

长期应付款48371560.0248371560.0248371560.02

合计7927501287.25774287558.81230968988.658932757834.718932757834.71上年年末余额项目即时偿未折现合同金额合

1年以内1-5年5年以上账面价值

还计

短期借款4112729840.724112729840.724112729840.72

应付账款1503816814.881503816814.881503816814.88

其他应付款941449791.80941449791.80941449791.80一年内到期的非流

1165538021.691165538021.691165538021.69

动负债

其他流动负债67900858.6667900858.6667900858.66

长期借款616422892.49616422892.49616422892.49

租赁负债289683985.27230968988.65520652973.92520652973.92

长期应付款48251857.6748251857.6748251857.67

合计7791435327.75954358735.43230968988.658976763051.838976763051.83

3、市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。于2025年6月30日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，金额为484172892.49元。

公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司的融资需求。尽管该些方法不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为这些方法有效降低了公司的整体利率风险水平。

于2025年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，则本公司的净利润将减少或增加2420864.46元。管理层认为50个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

（2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

150/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

本公司面临的汇率风险主要为公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响，公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例很小，因此公司认为面临的汇率风险并不重大。

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

□适用√不适用

(2).因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融资产

151/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资180000.00180000.00

（四）投资性房地产471097700.00471097700.00

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物471097700.00471097700.00

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的

471277700.00471277700.00

资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

152/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用范围区间（加权平均项目期末公允价值估值技术不可观察输入值

值）

租金0.79元/日/平方米

租赁期内收益率7.00%

租赁期外收益率7.00%宿迁综合楼现金流量折现法

51240000.00空置率10.00%

2-4层和市场法

租金增长率2.00%

8712～12100元/

市场价格平方米

租金2.60元/日/平方米

中商金润发超租赁期内收益率7.00%

市-南京市草183530000.00现金流量折现法租赁期外收益率7.00%

场门大街95号空置率7.00%

租金增长率5.00%

租金2.74元/日/平方米中商金润发超

租赁期内收益率7.00%

市-南京玄武

156940000.00现金流量折现法租赁期外收益率7.00%

区丹凤街23、

空置率7.00%

25、27、37号

租金增长率5.00%

租金2.13元/日/平方米南京市秦淮区

租赁期内收益率7.00%新街口丰富路

79387700.00现金流量折现法租赁期外收益率7.00%

140号负一层

空置率10.00%至九层

租金增长率5.00%

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

153/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

(%)的表决权比例(%)国内贸易（国家禁止或限制经

营的项目除外、江苏地华实国家有专项规

业集团有限南京市定的，取得相应100000.0014.7614.76公司许可后经营），纳米技术研究及应用，建筑材料销售。

本企业的母公司情况的说明

截至2025年6月30日，本公司实际控制人祝义财持有本公司42.25%股权，同其控制的江苏地华实业集团有限公司共同持有本公司57.01%的股权。

本企业最终控制方是祝义财

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

154/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系南京雨润菜篮子食品有限公司股东的子公司南京雨润连锁经营管理有限公司股东的子公司马鞍山雨润酒店食品有限公司股东的子公司宿州福润肉类食品有限公司股东的子公司安徽宏健食品有限公司股东的子公司湖北雨润肉类食品有限公司股东的子公司江苏雨润精选食品股份有限公司股东的子公司江苏万润肉类加工有限公司股东的子公司江苏雨润润生房地产开发有限公司股东的子公司江苏雨润物业服务有限公司股东的子公司淮安雨润置业有限公司股东的子公司如皋雨润置业有限公司股东的子公司江苏雨润肉类产业集团有限公司股东的子公司江苏润地房地产开发有限公司股东的子公司徐州雨润置业有限公司股东的子公司江苏利升建设工程有限公司股东的子公司江苏雨润兴港网络科技有限公司股东的子公司如东雨润润生房地产开发有限公司股东的子公司雨润控股集团有限公司股东的子公司湖北雨润润生置业有限公司股东的子公司铜陵雨润润生置业有限公司股东的子公司江苏润地房地产开发有限公司南京雨润涵月楼酒店股东的子公司南京雨润生鲜食品有限公司股东的子公司江苏雨润肉食品有限公司股东的子公司南京金福润食品有限公司股东的子公司南京雨润云商网络科技有限公司股东的子公司利安人寿保险股份有限公司其他其他说明

利安人寿保险股份有限公司为股东参股公司。截至2025年6月30日，股东的子公司雨润控股集团有限公司持有利安人寿保险股份有限公司17.82%的股权，故该公司为上市公司关联方。

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额江苏润地房地产开发有限公司南京雨润涵

会务服务51143.00154106.55月楼酒店

江苏雨润物业服务有限公司物业服务4679832.119280123.10

江苏润地房地产开发有限公司代销费0.0085831.21

南京雨润菜篮子食品有限公司仓储运输1041738.971035746.38

155/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

南京雨润菜篮子食品有限公司货款390596.84353440.85

南京雨润生鲜食品有限公司货款0.00108526.67

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

南京雨润连锁经营管理有限公司、湖

代销费0.006668685.29北雨润肉类食品有限公司

江苏万润肉类加工有限公司、江苏雨

代销费4725704.580.00润精选食品股份有限公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

江苏雨润兴港网络科技有限公司经营场所54281.350.00

利安人寿保险股份有限公司经营场所26151.000.00

156/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额简化处理的简化处理的短短期租赁和出租方名称租赁资产种类未纳入租赁负债期租赁和低价未纳入租赁负债承担的租赁低价值资产承担的租赁负增加的使增加的使计量的可变租赁支付的租金值资产租赁的计量的可变租赁支付的租金负债利息支租赁的租金债利息支出用权资产用权资产

付款额（如适用）租金费用（如付款额（如适用）出

费用（如适适用）

用）湖北雨润润生置

经营场所988686.132561048.58404143.06476501.712561048.58526840.62业有限公司江苏雨润肉类产

办公场所1639201.9242305.081639201.92107484.46业集团有限公司江苏润地房地产

经营场所459496.862507505.90395693.84637195.082507505.90515826.22开发有限公司铜陵雨润润生置

经营场所1107887.64174828.82350483.771107887.64227906.73业有限公司江苏雨润肉食品

经营场所29523.81144761.91有限公司南京金福润食品

经营场所5770.50452.9923546.641410.76有限公司南京雨润云商网

经营场所59466.39络科技有限公司如东雨润润生房

地产开发有限公经营场所6220372.753763698.17司关联租赁情况说明

□适用√不适用

157/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕

江苏中央新亚百货股份有限公司20000000.002024-12-312025-12-10否

江苏中央新亚百货股份有限公司20000000.002025-01-022025-12-10否

江苏中央新亚百货股份有限公司10000000.002020-01-022026-05-07否

江苏中央新亚百货股份有限公司20000000.002020-01-032026-05-07否

江苏中央新亚百货股份有限公司20000000.002020-01-062026-05-07否

江苏中央新亚百货股份有限公司20000000.002020-01-072026-05-07否

江苏中央新亚百货股份有限公司30000000.002020-01-082026-05-07否

江苏中央新亚百货股份有限公司30000000.002020-01-092026-05-07否

江苏中央新亚百货股份有限公司30000000.002020-01-102026-05-07否

江苏中央新亚百货股份有限公司30000000.002024-12-022025-12-01否

江苏中央新亚百货股份有限公司24600000.002024-12-032025-12-02否

江苏中央新亚百货股份有限公司9000000.002024-11-042025-11-03否

江苏中央新亚百货股份有限公司18000000.002024-11-142025-11-13否

江苏中央新亚百货股份有限公司30000000.002024-11-202025-11-17否

江苏中央新亚百货股份有限公司20000000.002024-10-182025-09-22否

江苏中央新亚百货股份有限公司18993781.112024-06-272028-06-26否

江苏中央新亚百货股份有限公司8567073.222024-06-272028-06-26否

江苏中央新亚百货股份有限公司24989139.792024-06-272027-06-28否

江苏中央新亚百货股份有限公司10000000.002024-06-272027-06-26否

江苏中央新亚百货股份有限公司34999955.882024-06-272027-06-26否

江苏中央新亚百货股份有限公司24000000.002020-03-132026-12-31否

徐州中央百货大楼股份有限公司9000000.002025-05-122026-05-11否

徐州中央百货大楼股份有限公司29000000.002024-12-312025-12-10否

徐州中央百货大楼股份有限公司18000000.002025-02-282026-02-28否

徐州中央百货大楼股份有限公司19999990.722024-12-162025-12-15否

徐州中央百货大楼股份有限公司58980000.002025-03-122026-03-11否

盱眙雨润中央购物广场有限公司9980000.002025-05-122026-05-11否

盱眙雨润中央购物广场有限公司44000000.002024-05-112027-05-07否

盱眙雨润中央购物广场有限公司18800000.002025-05-082026-05-07否

句容雨润中央购物广场有限公司36000000.002019-09-202026-01-03否

句容雨润中央购物广场有限公司18000000.002019-09-202026-01-03否

句容雨润中央购物广场有限公司18000000.002019-09-202026-01-03否

句容雨润中央购物广场有限公司18000000.002019-09-202026-01-03否

海安雨润中央购物广场有限公司230000000.002021-12-192025-08-07否

南京中商奥莱企业管理有限公司34610000.002019-10-182026-11-20否

南京中央商场集团联合营销有限公司61790000.002019-06-302027-06-30否

158/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

南京中央商场集团联合营销有限公司327000000.002019-09-302027-06-30否

南京中央商场集团联合营销有限公司199500000.002024-12-122025-12-11否

南京中央商场集团联合营销有限公司87500000.002023-12-062028-12-05否

南京中央商场集团联合营销有限公司7860000.002024-11-212025-11-20否

南京中央商场集团联合营销有限公司1740000.002024-11-212025-11-20否

南京中央商场集团联合营销有限公司6400000.002024-11-212025-11-20否

南京中央商场集团联合营销有限公司45800000.002024-07-012025-07-01否

南京中央商场集团联合营销有限公司50000000.002024-07-012025-07-01否本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕

洛阳中央百货大楼有限公司、济宁市中

央百货有限责任公司、连云港市中央百

货有限责任公司、南京中央商场集团联388390000.002024-12-312034-11-30否

合营销有限公司、南京中商奥莱企业管理有限公司

50000000.002024-12-092025-12-08否

50000000.002024-12-092025-12-08否

52800000.002024-12-102025-12-09否

江苏中央新亚百货股份有限公司、泗阳

50000000.002024-12-102025-12-09否

雨润中央购物广场有限公司

55000000.002024-12-102025-12-10否

50000000.002024-12-112025-12-10否

55000000.002024-12-112025-12-10否

10000000.002021-03-192025-11-30否

19300000.002021-03-192026-03-20否

镇江雨润中央购物广场有限公司40000000.002021-04-082026-03-20否

26900000.002021-05-102026-03-20否

44000000.002021-04-202026-03-20否

20000000.002025-03-172025-09-13否

50000000.002025-03-182025-09-17否

60000000.002025-03-192025-09-18否

60000000.002025-03-192025-09-18否

江苏中央新亚百货股份有限公司

60000000.002025-03-202025-09-18否

60000000.002025-03-202025-09-18否

45000000.002025-03-242025-09-23否

45000000.002025-03-252025-09-23否

南京中央商场集团联合营销有限公司、50000000.002025-04-232026-04-23否

江苏中央新亚百货股份有限公司、泗阳50000000.002025-04-242026-04-24否

雨润中央购物广场有限公司50000000.002025-04-242026-04-24否

159/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

13499900.002025-04-242026-04-24否

47780000.002025-04-252026-04-25否

30000000.002025-05-132026-05-13否

1500000.002018-01-182025-07-18否

2000000.002018-01-182025-08-18否

镇江雨润中央购物广场有限公司、句容2000000.002018-01-182025-09-18否

雨润中央置业有限公司2000000.002018-01-182025-10-18否

2000000.002018-01-182025-11-18否

15741400.002018-01-182025-12-18否

17000000.002024-06-282025-08-22否

15000000.002024-06-282025-08-22否

南京中央商场集团联合营销有限公司、

14800000.002024-06-282025-08-22否

镇江雨润中央购物广场有限公司

34000000.002024-06-282025-08-22否

15500000.002024-06-282025-08-22否

50000000.002024-12-242025-12-22否

南京中央商场投资管理有限公司、南京

50000000.002024-12-242025-12-23否

中央商场集团联合营销有限公司

48710000.002024-12-232025-12-22否

南京中商奥莱企业管理有限公司28600000.002024-09-122025-09-11否

镇江雨润中央购物广场有限公司、泗阳

100000000.002025-03-262026-03-26否

雨润中央购物广场有限公司关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

□适用√不适用

160/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款南京雨润菜篮子食品有限公司99068.79

应付账款南京雨润连锁经营管理有限公司86792.0086792.00

应付账款马鞍山雨润酒店食品有限公司338060.06283688.00

应付账款宿州福润肉类食品有限公司145005.00

应付账款安徽宏健食品有限公司0.006696.00

应付账款湖北雨润肉类食品有限公司1165303.872168807.61

应付账款江苏雨润精选食品股份有限公司1445554.062612166.56

应付账款江苏万润肉类加工有限公司702632.39

预收款项利安人寿保险股份有限公司77371.98

其他应付款利安人寿保险股份有限公司81802.00

其他应付款江苏雨润润生房地产开发有限公司5910971.075910971.07

其他应付款江苏雨润物业服务有限公司1432432.74957399.36

其他应付款淮安雨润置业有限公司582111.57698149.00

其他应付款如皋雨润置业有限公司501472.00501472.00

其他应付款江苏雨润肉类产业集团有限公司14211901.5014197422.92

其他应付款江苏润地房地产开发有限公司5951771.545956771.54

其他应付款南京雨润菜篮子食品有限公司142906.00

其他应付款湖北雨润肉类食品有限公司1382061.001382061.00

其他应付款徐州雨润置业有限公司9528.179528.17

其他应付款江苏利升建设工程有限公司2621418.891825694.10

其他应付款江苏雨润兴港网络科技有限公司46497.75

其他应付款如东雨润润生房地产开发有限公司911961.594787962.69

其他应付款雨润控股集团有限公司0.005000000.00一年内到期的非流动

湖北雨润润生置业有限公司6608453.524370829.26负债一年内到期的非流动

铜陵雨润润生置业有限公司3884686.712926974.49负债一年内到期的非流动

江苏润地房地产开发有限公司7006180.754332738.33负债一年内到期的非流动

江苏雨润肉类产业集团有限公司16382781.5316340476.45负债

租赁负债湖北雨润润生置业有限公司7252840.499536758.69

租赁负债江苏润地房地产开发有限公司7221622.799457792.16

租赁负债铜陵雨润润生置业有限公司3137516.544125519.95

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

161/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额本公司无需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

1、子公司济宁市中央百货有限责任公司已决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

单位：元币种：人民币案件进展原告案由受理法院标的额情况济宁市任城区农村信为济宁百货总公司济宁市任城区人民

1057671.25裁定

用合作社金城分社贷款担保纠纷法院

162/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

为济宁百货总公司济宁市任城区人民

济宁城市信用合作社1117188.57裁定贷款担保纠纷法院为济宁百货总公司济宁市任城区人民

济宁城市信用合作社1441124.45裁定贷款担保纠纷法院为济宁百货总公司济宁市任城区人民

济宁城市信用合作社4053418.50民事调解贷款担保纠纷法院为济宁百货总公司济宁市任城区人民

济宁城市信用合作社351184.88裁定贷款担保纠纷法院为济宁百货总公司济宁市任城区人民

济宁城市信用合作社300000.00裁定贷款担保纠纷法院济宁市城区农村信用为济宁百货总公司济宁市任城区人民

1212645.87民事调解

合作社城中分社贷款担保纠纷法院

合计9533233.52

注：济宁市中央百货有限责任公司对上述已判决未执行诉讼计提了9533233.52元的预计负债，至本报告期末，上述判决未有新的进展。

2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

单位：元币种：人民币债务到期被担保单位担保本金担保利息对本公司的财务影响日

非关联方：

徐州蓝天商业大楼550000.001037459.29逾期已计提预计负债

合计550000.001037459.29

说明：系子公司徐州中央百货大楼股份有限公司（简称“徐百大公司”）的历史遗留问题，改制前徐百大公司为徐州蓝天商业大楼提供贷款担保。徐州蓝天商业大楼经营状况不佳，对外偿还上述债务的可能性不大，因此全额计提预计负债。

3、公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保情况截至2025年6月30日，公司因房地产业务为购房业主按揭提供的担保余额为3.95亿元（系公司为商品房承购人向银行抵押借款提供的担保，承购人以其所购商品房作为抵押物，报告期内承购人未发生违约，提供该等担保为公司带来的相关风险较小）。

4、公司及控股子公司涉及的诉讼事项如下

公司控股子公司宿迁中央国际购物广场有限公司（以下简称“宿迁中央”）与中建三局第一

建设工程有限责任公司（以下简称“中建三局”）因建设工程施工合同纠纷一案，被中建三局提起诉讼，公司及控股子公司南京中商房产开发有限公司（以下简称“中商房产”）分别被列为被告二、被告三承担连带清偿责任。公司于2022年9月21日收到南京市建邺区人民法院（以下简

163/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告称“法院”）送达的诉讼材料，中建三局请求法院依法判令被告一向原告支付工程款

79017900.00元，并以79017900.00元为基数按同期同类贷款利率的1.5倍标准，支付自2021年8月1日至实际付清79017900.00元之日止的利息损失；请求法院依法判令被告一向原告退

还质保金14588700.00元，并以14588700.00元为基数按同期同类贷款利率的1.5倍标准，支付自2021年12月1日至实际付清14588700.00元之日止的利息损失；请求法院依法判令原告对其施工的涉案宿迁中央商场项目工程折价或拍卖所得价款在被告一欠付的以上全部工程款范

围内享有优先受偿权；请求法院依法判令被告二、被告三对被告一的上述债务承担连带清偿责任；

请求法院依法判令被告一、被告二、被告三承担本案全部诉讼费、保全费、保函费和律师费。同时，中建三局向南京市建邺区人民法院提出财产保全申请，南京市建邺区人民法院出具了《民事裁定书》（2022）苏0105民初14205号，裁定如下：查封、冻结或扣押被告宿迁中央、中央商场、中商房产名下价值93606599.98元的财产。

公司于2023年4月23日收到法院送达的关于建设工程施工合同纠纷一案的《变更诉讼请求申请书》，申请人为中建三局，被申请人一为宿迁中央，公司及中商房产分别被列为被申请人二、

被申请人三，变更后的诉讼请求为中建三局请求法院依法判令被申请人一向申请人支付工程款

96181499.27元，并以96181499.27元为基数以全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款

市场报价利率的1.5倍，支付自2021年8月1日至实际付清之日止的利息损失；请求法院依法判令被申请人一向申请人退还质保金14588700.00元，并以14588700.00元为基数以全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率的1.5倍，支付自2021年12月1日至实际付清之日止的利息损失；请求法院依法确认申请人对涉案宿迁中央商场工程的拍卖、变卖价款享有优

先受偿权；请求被申请人二、被申请人三对被申请人一上述债务承担连带责任；请求被申请人一、

被申请人二、被申请人三承担本案全部诉讼费、保全费、保函费74885.00元。

本次诉讼为建设工程施工合同纠纷，已于2023年7月20日第一次开庭，于2023年9月13

日第二次开庭，于2023年11月2日第三次开庭，于2023年11月23日第四次开庭，于2024年

3月7日、3月11日、3月28日进行印章鉴定谈话。2024年9月30日，南京市中级人民法院作出一审判决。一审判决如下：（1）被告宿迁中央于本判决生效之日起十五日内，向原告中建三局支付工程款及返还质保金共计72769258.47元，并自2021年12月1日起，按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率的1.5倍，支付逾期付款利息至实际清偿之日止；（2）原告中建三局在72769258.47元本金范围内，就案涉工程享有工程价款优先受偿权；（3）驳回原告中建三局的其他诉讼请求。

中建三局和宿迁中央均提起上诉。中建三局上诉请求：（1）判决宿迁中央支付上诉人工程款

77607102.57元，并自2021年12月1日起，按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市

场报价利率的1.5倍，支付逾期付款利息至实际清偿之日止；（2）上诉人在77607102.57元本金范围内，就案涉工程享有工程价款优先受偿权；（3）请求公司、中商房产对宿迁中央上述诉请

第1、2项下债务承担连带责任；（4）本案一审的案件受理费、保全费、鉴定费、二审案件受理

费由三被上诉人承担。宿迁中央上诉请求：（1）请求部分改判一审判决第一项，第二项，欠款金额应扣除14839220.10元，即欠款金额72769258.47元应改判为57930038.37元；（2）上诉费由被上诉人承担。二审法院江苏省高级人民法院于2025年5月7日第一次开庭听证，于2025年6月23日第二次开庭听证，于2025年7月31日第三次开庭听证。

164/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利0经审议批准宣告发放的利润或股利0

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

165/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）30669024.84100975347.97

1年以内30669024.84100975347.97

1至2年242499.96242499.96

2至3年2700.002700.00

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上2319715.952319715.95

合计33233940.75103540263.88

166/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比例比例计提比例金额金额价值金额金额价值

(%)(%)(%)(%)按单项计提坏账

310175.390.93310175.39100.000.00310175.390.30310175.39100.000.00

准备

其中：

按组合计提坏账

32923765.3699.072114584.566.4230809180.80103230088.4999.702050874.521.99101179213.97

准备

其中：

账龄风险矩阵组

4929873.8514.832114584.5642.892815289.292806205.922.712050874.5273.08755331.40

合

合并内关联方27993891.5184.2327993891.51100423882.5796.99100423882.57

合计33233940.75/2424759.95/30809180.80103540263.88/2361049.91/101179213.97

167/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由南京四方林门商贸

78000.0078000.00100.00预计无法收回

有限公司

李青218590.00218590.00100.00预计无法收回

其他13585.3913585.39100.00预计无法收回

合计310175.39310175.39100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄风险矩阵组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内2675133.3380254.003.00

1至2年242499.9624250.0010.00

2至3年2700.00540.0020.00

5年以上2009540.562009540.56100.00

合计4929873.852114584.5642.89

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销应收账款坏

2361049.9163710.042424759.95

账准备

合计2361049.9163710.042424759.95

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

168/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款应收账款和合和合同资产应收账款期末合同资产期坏账准备期单位名称同资产期末余期末余额合余额末余额末余额额计数的比例

（%）

第一名19112696.3119112696.3157.51

第二名4421447.854421447.8513.30

第三名4392919.464392919.4613.22

第四名453999.96453999.961.3729335.00

第五名218590.00218590.000.66218590.00

合计28599653.5828599653.5886.06247925.00

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利417030000.00417030000.00

其他应收款6015421799.696000362503.93

合计6432451799.696417392503.93

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

169/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

南京中央商场集团联合营销有限公司6000000.006000000.00

泗阳雨润中央购物广场有限公司1300000.001300000.00

南京中商奥莱企业管理有限公司500000.00500000.00

南京中商房产开发有限公司202950000.00202950000.00

170/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

南京中央商场投资管理有限公司138000000.00138000000.00

江苏中央新亚百货股份有限公司68280000.0068280000.00

合计417030000.00417030000.00

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否发生减

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因值及其判断依据

南京中央商场集团联合营销有限公司6000000.005年以上全资子公司否

泗阳雨润中央购物广场有限公司1300000.005年以上全资子公司否

南京中商奥莱企业管理有限公司500000.005年以上全资子公司否

南京中商房产开发有限公司202950000.005年以上全资子公司否

南京中央商场投资管理有限公司138000000.005年以上全资子公司否

江苏中央新亚百货股份有限公司68280000.005年以上控股子公司否

合计417030000.00///

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

171/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）5973944889.245958566389.14

1年以内5973944889.245958566389.14

1至2年7180290.907980290.90

2至3年641905.86424711.44

3年以上

3至4年1458723.161458723.16

4至5年328242.71328242.71

5年以上108245577.34108245577.34

合计6091799629.216077003934.69

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

内部往来5963502704.575941546614.41

单位借款100000000.00100000000.00

销售收款方式5030613.105809745.38

备用金、个人借款2926210.19520765.65

押金、保证金16149200.0025192900.00

其他4190901.353933909.25

合计6091799629.216077003934.69

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信

坏账准备未来12个月预合计用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2025年1月1日余

2489538.0371459205.332692687.4076641430.76

额

2025年1月1日余

172/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提6398.766398.76

本期转回270000.00270000.00本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余

2225936.7971459205.332692687.4076377829.52

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或期末余额计提收回或转回其他变动核销其他应收

款坏账准76641430.766398.76270000.0076377829.52备

合计76641430.766398.76270000.0076377829.52

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

173/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄期末余额

比例(%)

第一名1032332391.8416.95内部往来1年以内

第二名807115362.6413.25内部往来1年以内

第三名776939483.8612.75内部往来1年以内

第四名450179113.787.39内部往来1年以内

第五名421231452.496.91内部往来1年以内

合计3487797804.6157.25//

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

174/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资2505132747.1020000000.002485132747.102480132747.1020000000.002460132747.10

对联营、合营企业投资39360244.3739360244.3739604325.3139604325.31

合计2544492991.4720000000.002524492991.472519737072.4120000000.002499737072.41

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初余额（账面价减值准备期初余减值准备期末余被投资单位减少计提减期末余额（账面价值）

值）额追加投资额投资值准备

南京中商奥莱企业管理有限公司8000000.008000000.00

南京中央商场投资管理有限公司890000000.00890000000.00

南京中商房产开发有限公司61512000.0061512000.00

淮安中央新亚置业有限公司5300000.005300000.00

苏州中商置地有限公司8400000.008400000.00

宿迁中央国际购物广场有限公司735000000.00735000000.00

淄博中央国际购物有限公司0.0020000000.000.0020000000.00

江苏中央新亚百货股份有限公司118543742.50118543742.50江苏中央新亚百货股份有限公司

15000000.0015000000.00

雨润广场

济宁市中央百货有限责任公司6000000.006000000.00

泗阳雨润中央购物广场有限公司5000000.005000000.00

175/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

湖北大冶中央国际商业管理有限

1500000.001500000.00

公司

洛阳中央百货大楼有限公司16414000.0016414000.00南京中央商场集团联合营销有限

2500000.002500000.00

公司

镇江雨润中央购物广场有限公司359988004.60359988004.60南京中央商场集团商业管理有限

7500000.007500000.00

公司

盱眙雨润中央购物广场有限公司5000000.005000000.00

新沂雨润中央购物广场有限公司5000000.005000000.00

南京中央商场酒店管理公司50000.0050000.00

句容雨润中央购物广场有限公司2500000.002500000.00

句容雨润中央置业有限公司5000000.005000000.00

南京云中央科技有限公司2500000.002500000.00

铜陵雨润中央购物广场有限公司1500000.001500000.00

海安雨润中央购物广场有限公司5000000.005000000.00

南京鑫优隆商业管理有限公司1900000.001900000.00

沭阳雨润中央购物广场有限公司95000000.0095000000.00南京雨润云中央支付技术开发有

95000000.0095000000.00

限公司南京中央商场孕婴童用品有限公

250000.00250000.00

司

安徽中商便利店有限公司500000.0025000000.0025500000.00

南京中央商场新零售有限公司250000.00250000.00

海安润隆商业管理有限公司25000.0025000.00

合计2460132747.1020000000.0025000000.002485132747.1020000000.00

176/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准减值准投资期初其他综宣告发放现期末余额（账面价备期初追加减少权益法下确认的其他权计提减备期末

单位余额（账面价值）合收益金股利或利值）余额投资投资投资损益益变动值准备余额调整润

一、合营企业小计

二、联营企业长江日昇

投资有限39604325.31-244080.9439360244.37公司

小计39604325.31-244080.9439360244.37

合计39604325.31-244080.9439360244.37

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

177/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务382054961.58239895002.04434553541.64261748279.45

其他业务75603048.52396430.2772906782.60114.54

合计457658010.10240291432.31507460324.24261748393.99

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-244080.94572901.20

合计-244080.94572901.20

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分67152.59

178/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持1884964.75续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4442202.27其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-622521.23

少数股东权益影响额（税后）177369.33

合计-2044933.03

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用

179/180南京中央商场（集团）股份有限公司2025年半年度报告

加权平均净资产收每股收益报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润-1.30-0.008-0.008扣除非经常性损益后归属于公司

-0.99-0.006-0.006普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：祝珺

董事会批准报送日期：2025年8月25日修订信息

□适用√不适用