2023年年度报告

公司代码：600283公司简称：钱江水利钱江水利开发股份有限公司

2023年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人薛志勇、主管会计工作负责人王天强及会计机构负责人（会计主管人员）彭伟

军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟以总股本352995758股为基数，向全体股东每10股派发2.0元(含税)现金红利，派发现金总额为70599151.60元，剩余未分配利润结转以后年度分配；本次向全体股东每10股以资本公积转增4股，不送红股。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析（四）可能面对的风险”。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................3

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理..............................................33

第五节环境与社会责任...........................................55

第六节重要事项..............................................70

第七节股份变动及股东情况.........................................82

第八节优先股相关情况...........................................86

第九节债券相关情况............................................87

第十节财务报告..............................................90

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及其公告的原稿

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司、公司、上市公司、钱江水利指钱江水利开发股份有限公司

钱江供水公司、供水公司指浙江钱江水利供水有限公司

舟山自来水公司、舟山公司指舟山市自来水有限公司

水利置业公司、水利置业指浙江钱江水利置业投资有限公司

嵊州投资公司、嵊州公司指嵊州市投资发展有限公司

永康水务公司、永康公司指永康市钱江水务有限公司

安吉供水公司、安吉公司指安吉钱江水利供水有限公司

金西自来水公司、金西公司指金华市金西自来水有限公司

兰溪水务公司、兰溪公司指兰溪市钱江水务有限公司丽水供排水公司指丽水市供排水有限责任公司天堂硅谷公司指天堂硅谷创业投资集团有限公司平湖水务公司指平湖市钱江独山水务有限公司宁海污水公司指宁海县兴海污水处理有限公司钱水建设公司指浙江钱水建设有限公司福州钱水公司指福州钱水水务有限公司漳州钱水公司指漳州常华钱水水处理有限公司东阳水务公司指东阳市钱水水务有限公司

福建水务公司、福建钱江水务公司指福建钱江水务有限公司

东阳污水公司、东阳污水处理公司指东阳市钱江污水处理有限公司华东院公司指中国电建集团华东勘测设计研究院有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称钱江水利开发股份有限公司公司的中文简称钱江水利

公司的外文名称 QIANJIANG WATER RESOURCES DEVELOPMENT

C0.LTD

公司的外文名称缩写 QJSL公司的法定代表人薛志勇

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名彭伟军庄喻雯联系地址杭州市三台山路3号杭州市三台山路3号

电话0571-879743870571-87974387

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传真0571-879744000571-87974400

电子信箱 pwj@qjwater.com zhyw@qjwater.com

三、基本情况简介公司注册地址浙江省杭州市三台山路3号

公司注册地址的历史变更情况1998年12月首次注册登记地点：浙江省杭州市

天目山路166号投资大厦，邮政编码310007；

2005年8月变更注册登记地点：浙江省杭州市

三台山路3号，邮政编码：310013公司办公地址浙江省杭州市三台山路3号公司办公地址的邮政编码310013

公司网址 http://www.qjwater.com

电子信箱 qjsl@qjwater.com

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》

公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司董事会办公室

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A 上海证券交易所 钱江水利 600283 -

六、其他相关资料

名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所 办公地址 杭州钱江路 1366 号华润大厦 B 座（境内）签字会计师姓陈素素杨天将名

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比主要会计数上年同

2023年2022年2021年

据期增减

(%)

营业收入1827366457.8

2222195215.3521.611538519305.75

6

归属于上市

公司股东的205561836.10172424641.7919.22150757637.46净利润

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归属于上市公司股东的

扣除非经常125972736.21134183601.14-6.12123799946.00性损益的净利润经营活动产

生的现金流398263281.11965419441.39-58.75558953902.43量净额本期末比上年

2023年末2022年末同期末2021年末

增减（%）归属于上市

2200703967.4

公司股东的2353343390.606.942081248602.55净资产

总资产6893859238.0

7654619297.9811.046382847330.31

8

(二)主要财务指标本期比上年同期主要财务指标2023年2022年2021年增减(%)

基本每股收益（元／股）0.580.4918.370.43

稀释每股收益（元／股）0.580.4918.370.43扣除非经常性损益后的基本

0.360.38-5.260.35

每股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）9.038.05增加0.98个百分点7.42扣除非经常性损益后的加权

5.536.27减少0.74个百分点6.09

平均净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

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八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2023年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入402802192.04509669543.52564924706.93744798772.86归属于上市公司股东

59896868.8338557474.3763033509.4344073983.47

的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益47105529.3628752026.7837475844.0412639336.03后的净利润经营活动产生的现金

60353035.7588591146.76189240677.7460078420.86

流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目2023年金额附注（如适用）2022年金额2021年金额

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备55359193.60-2717584.98-8780092.03的冲销部分

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返271.4329801.51还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政

56525323.3155132447.5647981840.22

策规定、按照确定的标准

享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融

1466256.081065017.35410377.36

企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收

719465.56

款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本

小于取得投资时应享有被6078324.665646865.65投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

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除上述各项之外的其他营

727218.783442513.893994773.22

业外收入和支出其他符合非经常性损益定

8240951.63108467.6177767.05

义的损益项目

减：所得税影响额-26039492.12-14267875.29-9236539.23少数股东权益影响额

-22768676.05-10888548.13-7520236.64（税后）

合计79589099.8938241040.6526957691.46

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目涉及金额原因

2022年度归属于母公司所有者的非38241040.65

经常性损益净额2022年度按《公开发行证券的公司38163980.149信息披露解释性公告第1号-一非经常性损益(2023年修订)》规定计算的归属于母公司所有者的非经常性损益净额。

差异77060.514

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的项目名称期初余额期末余额当期变动影响金额

其他权益工具129527155.41129402155.56投资

合计129527155.41129402155.56

十二、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年，公司以全面落实“十四五”规划为核心战略，以高质量投资为首要任务，围绕中国水务“改革创新年”提质增效工作，以“八攻坚四专项”行动为抓

9/2432023年年度报告手，通过“集团管控、条线管理”两条改革路径，确保“资产优良”与“管理优质”，全力打造水务现代化标杆引领企业。

2023年，公司实现供水量46096万吨，同比上升1.70%；售水量42210万吨，同比上升1.30%；污水处理量15222万吨，同比增加7.00%。供水水质综合合格率全面达标，污水处理持续稳定达标排放，各项单耗均控制在合理范围内。

2023年公司实现营业收入222219.52万元，同比增长21.61%；合并净利润（归属于母公司）20556.18万元，同比增长19.22%。截至2023年12月底，公司合并资产总额76.55亿元，股东权益30.32亿元（其中归属于母公司股东权益为

23.53亿元）。

二、报告期内公司所处行业情况

水务行业是支持经济和社会发展、保障居民生产生活的基础性行业。近年来，国家出台了一系列政策，推动我国水务行业的高质量发展、可持续发展，鼓励污水处理行业发展，为我国水环境改善奠定了政策基础。国家对水务行业的支持政策经历了从“推进基础设施建设”到“加快基础设施建设改造”再到“基础设施的全覆盖”的变化。当前出台相关政策主要集中于改善水环境、控制用水量、污水处理、推进水的资源化利用以及水务基础设施的全覆盖等内容。

根据《“十四五”规划和2035年远景目标纲要》，推进城镇污水管网全覆盖和农村生活污水治理，实施国家节水行动，鼓励再生水利用成水务行业的主要任务。近年来，国家发展改革委、国务院、工信部、生态环境部等有关部门纷纷出台污水处理领域指导、支持及规范类政策，包括加速推进农业农村水污染治理、黑臭水体治理城市农村共同行动、推动污泥无害化和资源化处理等，强化污水处理顶层设计、完善政策措施。

浙江省水利厅印发了《浙江高质量发展建设共同富裕示范区水利行动计划（2021—2025年）》，提出要加强农村水利基础设施建设，改善农村生产生活条件，保障粮食安全，完善农村饮水工程长效管护机制，实现城乡供水同标同质同服务，以城乡一体化的水利公共服务促进乡村振兴和共同富裕，缩小城乡差距。农村污水处理设施建设进度加快，改造力度提高。浙江省委、省政府办公厅印发《浙江省深化“五水共治”碧水行动计划（2021-2025年）》，提出要持续保持水环境综合治理工作、保持水环境质量全国领先、管控污染源提升质量。此外，浙江省在《浙江省国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要》中提到，要构建高效智能水利网，推进浙江水利一张图、一张网、一平台建设，实施智慧水管理平台项目和水文五大工程。

水资源配置方面，国家水网建设规划影响深远，水的“资源”价值属性日益凸显。水资源作为生态系统的基础，是倒逼高质量发展的关键要素。2022年5月水利部印发《关于加快推进省级水网建设的指导意见》指出，到2025年，我国省级水网建设规划体系全面建立；到2035年，省级水网体系基本建成。至此国家层面发布的与“十四五”期间涉水相关文件已达38项。国家水网，省级水网，水权确权，水权交易，水价改革等一系列水资源优化配置措施正全面展开。国家规划中提出要坚持以水定城、以水定地、以水定人、以水定产，合理规划人口、城市和产业发展，水资源的价值属性越发凸显。原水开发属于水利基础设施行业中蓄水调水子类。企业原水开发业务模式主要以工程施工为主，自投自营模式项目相对较少，市场化程度相对较低。此类项目与获取市政供水业务具有高度关联性，未来，以获取供水为导向拓展水利基础设施项目有望助推传统水务企业业务模式升级。原水开发行业市场规模庞大，产业机会众多。随着原水专业运维养护商业模式的逐渐成熟，“十四

10/2432023年年度报告五”时期将有望释放约200亿元的市场空间。根据国家政策要求和行业发展趋势，原水开发应从区域、流域、产业链角度做统一规划，并协同供水公司，共同提升水资源的整体利用效率。因此，一体设计、一体运营有望成为原水开发主流模式。

城乡供水方面，供水行业是弱周期性行业，产业规模扩张主要由城镇化和居民对水质要求提升驱动。城乡供水项目具有稳定的现金流，随着水价机制的逐步放开，项目收益预期将逐步提升。目前城乡供水已步入市场成熟期，优质项目获取难度加大，供水企业开始实施城市深耕战略，扩大服务范围、推动服务升级成为城乡供水主要发展方向。由于城镇化率的增速下降，城乡供水规模的新增速度随之放缓，城市供水基础设施进入深耕细作阶段，县城基础设施基本完成补短板工作。随着城市、县城供水市场趋于成熟，村镇新增供水市场增速加快。根据《全国“十四五”农村供水保障规划》相关要求测算，“十四五”期间的投资约7000亿元。但由于村镇市场体系不完善，财政支付风险、价费机制风险相对较高，这对水务环保企业的风险评估、投资回报、运营管理能力提出较大考验。

污水处理方面，根据《“十四五”城镇污水处理及资源化利用发展规划》，提出到2025年，全国城市生活污水集中收集率力争达到70%以上，县城污水处理率达到

95%以上。“十四五”期间，城镇污水处理将从增量建设为主转向系统提质增效与结构

调整优化并重，提升存量、做优增量，系统推进城镇污水处理设施高质量建设和运维。

污水处理行业整体处于成熟期，市场化程度较高，参与企业数量众多，企业核心竞争力主要体现在技术、资金和投资运营能力等方面。经过近十年高速发展，城乡市场差异明显，工业客户、园区客户存有较大潜在机会。受国家政策支持，污水处理装备研发制造领域持续向好，模块化、装配式、地埋式污水处理厂成为发展新方向。目前，城市污水处理厂相对完善，处理规模平稳增长。随着环保政策逐步趋严、各地工业园区建设的推进，工业废水处理的渗透率将快速提高，加速推进工业废水处理的发展。

持续打好污染防治攻坚战，系统推进污水处理领域补短板强弱项，推进污水资源化利用，促进解决水资源短缺、水环境污染、水生态损害问题，推动高质量发展、可持续发展，鼓励污水处理和污水资源化利用行业发展。未来，水治理将不再停留在单纯的污水治理和截污管网等末端层面，而将转变为包含源头控制、过程阻断以及末端治理等全过程，涉及治理、修复以及生态景观等多个环节的综合治理模式。近年来水治理各个细分领域的细则逐步出台，对于污水治理、黑臭水体治理、海绵城市建设等细分领域提出具体要求，也标志着水治理开始走向综合化和多元化，相关企业也需要做出相应的转变，从单一的污水处理逐步走向水环境的综合治理。

同时行业标准方面，污水处理厂的提标改造为行业进步带来新的发展空间。我国的污水处理总量规模较大，但出水水质标准与发达国家存在一定的差距。随着社会对水环境质量要求的不断提高，我国仍有大批污水处理厂需要进行升级改造，这也将为我国污水处理行业的整体技术进步带来新的发展空间。

另外，我国工业化和城镇化进程的加快也将不断扩大污水处理服务市场的外延。快速发展的城镇化进程不断对污水处理行业提出更高的服务要求，随着国家节能减排力度的加大，投入运行的污水处理厂总数将不断上升，市场化运营服务的增量和保有量两项指标将长期稳定在高位运行。同时，随着城镇化进程和小城镇不断提升生活品质的需要，适应小城镇规模的中小型污水处理设施将大量出现；同时由于水资源日益宝贵，以及国内膜技术的提升，膜处理成本降低，集中式水再生处理系统与就地(小区)型水再生处理系统相结合的配置模式将获得普遍应用，再生水将

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被广泛使用，并具有较好的市场前景。总体来说，无论是在大都市、中小城市还是在小城镇，污水处理行业都将有很好的发展前景。

但是，对应行业的快速发展，我国的污水处理市场仍面临着配套管网建设慢、污水处理项目运营的专业化程度不高、区域经济发展不平衡以及流域化管理力度不

够等问题，这些都影响了污水处理行业的稳定发展。在国家实施节能减排战略、加快培育发展战略性新兴产业的大背景下，我国污水处理行业政府与社会资本合作模式进入规范期，简单依赖政府宽松的金融环境的商业模式已经不再适用，市场竞争日趋激烈。同时，随着中央环境保护督察“回头看”启动及水专项督察开展，环保督察的问责考核更加精准，相应的环保处罚力度空前严厉，污水处理企业面临的生产经营成本和企业经营风险增加，对环保行业企业的技术水平和运营能力都提出了更高要求。

农村供水保障方面，水利部印发《全国“十四五”农村供水保障规划》（以下简称《规划》），对“十四五”农村供水保障工作进行系统部署和全面安排。《规划》提出了农村供水建设与管理新标准，对“十四五”期间新建和改造的农村供水工程，在建设、运行管护、水源保护、维修服务、水价机制、用水户参与等管理方面提出了明确要求。《规划》提出，到2025年，全国农村自来水普及率达到88%，农村供水布局将进一步优化，工程长效运行管理体制机制进一步完善，水价水费机制进一步健全，农村供水保障水平进一步提高，到2035年，我国将基本实现农村供水现代化。水利部将通过目标分解、监督检查等方式，压紧压实地方政府主体责任，加强行业技术指导，保障《规划》顺利实施。

智慧水务方面，随着水务行业精益化运营要求，智慧水务已成为我国传统水务领域转型升级的重要方向。通过信息化技术方法获得、处理并公开城市水务信息，可有效管理城市的供水、用水、耗水、排水、污水收集处理、再生水综合利用等过程，成为智慧城市的重要组成部分。智慧水务将深度融入各级政府智慧城市管理体系，通过带动城市“供排污”处理系统的智慧化（数字化、自动化、智能化等）水平打造智慧水环境，推动智慧城市系统的完善改进。排水管网系统的优化、管网新建/改扩建等、供水管网运行调度优化、防汛排涝等应急系统，消毒加氯过程的智能控制、给水管网的漏损控制都会是未来的增长点。

二次供水方面，供水行业多年来一直坚持从“源头”到“龙头”的全过程提升，由供水企业统一接管二供运维与管理工作已成大势所趋，随着供水企业服务链延伸至用户终端，城市整体的供水水平也将取得进一步的提升。二次供水环节也不仅仅需要满足加压这一项基本要求，还需满足标准化、数字化、高品质化等更高的要求。随着二次供水管理主体与城市公共供水运营主体的统一，以及自身商业模式发展的需要，二供设备商(尤其是以水泵为核心产品的企业)近些年来倾向于成为二次供水综合解决方案提供商，并且尝试延长服务链条至供水其他环节，以及排水与污水处理等领域。未来的二次供水必然向着高质量的方向发展，除了水质的提高外，供水服务水平的提高也十分重要。要做好二供运维与管理工作可从以下几个方面切入：实现供水全过程监管，全方位保障供水安全;实现泵房信息化，提升工作效率与泵房安全指数;实现泵房区域化，研究形成系统化管理框架;实现高品质饮水，符合我国高质量发展的需要;系统节能降耗水平进一步提升，与“双碳”战略紧密结合。

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三、报告期内公司从事的业务情况

公司主要从事自来水的生产和供应，同时经营污水处理和市政来水管道安装业务，公司业务涵盖原水、输水、制水、市政供水、污水处理、污泥处置、涉水设备和药剂等水务全产业链，并形成了“城乡供水一体化、供排水一体化、投建营一体化、园区污水处理、轻资产委托运营”等特色业务板块。公司主业所处的水务行业受到国家政策支持，有广阔的市场前景，公司在水务行业中具有较强的竞争能力，同时公司有效整合资金、集采、设计、建安、智创、二供六大平台，通过“集团管控、条线管理”两条改革路径，确保“资产优良”与”管理优质”。

公司供水业务涵盖供水服务全产业链，包括原水、取水、制水、输水到终端客户服务，总供水设计规模208万吨/日（含在建）。主要经营模式有自主投资运营模式、BOT 模式、TOT 模式和委托运营模式等。公司主要通过与当地水务公司以有限责任公司的形式组建水务公司，运营供水项目。包括：1.原水供应：将水库原水通过供水管网直接输送给制水企业，业务主要分布在嵊州及兰溪，设计规模20万吨/日；2.自来水供应：将原水通过自来水处理工艺后，将符合国家标准的自来水通过城市供水管网销售并输送给用户，业务分布杭州、舟山、丽水、永康、兰溪、平湖、金西、福州、漳州等地，总设计规模188万吨/日（含在建）。

公司污水处理业务系从城市污水管网收集生活污水、工商业污水及其他污水进

行无害化处理，使污水处理厂出水标准达到国家法律法规规定，污水处理设计规模

76.5万吨/日（含在建）。公司污水处理项目由丽水供排水、永康钱江水务以及宁海

兴海污水、东阳钱江污水、东阳钱水水务、福建钱江水务、福州钱水水务和漳州常华钱水公司运营。

公司管道安装业务作为水务业务的延伸，包括管道安装工程业务和水务工程材料销售，其中管道安装工程业务一般由水务公司下属安装分子公司承接施工，主要业务包括房产片区自来水管道铺设、农村自来水及管网铺设和配合市政道路自来水管道铺设等工程施工业务。

公司委托运营业务主要包括对乡镇水厂、单村水站、再生水项目以及管网的运维，业务分布于浙江省各县市、安徽怀远等地，2023年新增委托运营水处理规模

30.8万吨/日。

公司现有拥有15家控股子公司，7家分公司，6家参股公司，拥有40余座水厂、13座污水处理厂、3条输水管线。公司标准化建设水平处于浙江省行业领先地位。公司拥有6家现代化水厂、4家现代化营业所，创现比例占浙江省30%，位列全

省第一。公司控股子公司舟山自来水公司系浙江省内首批推行城乡供水一体化的水务企业，现已实现本岛供水全覆盖，被评为“全国文明单位”；丽水供排水公司系浙江省唯一一家涵盖整个水务产业链的供排水企业。在农村供水方面，永康钱江水务公司被列为浙江省千万农民饮用水工程示范项目；舟山岛北、永康南山、兰溪钱塘垅等9家水厂成功入选浙江省农村供水规范化水厂名录；公司委托运营2000多个

农村供水点，单村供水站运维数量位列浙江省第一，累计解决70万户农村人口的饮水安全问题。在污水、污泥处置方面，永康市钱江水务城市污水处理厂被评为2021-

2022年度“生态优美标杆污水厂”，宁海兴海污水处理厂被评为“浙江省建设系统城镇污水污泥处置设施建设先进单位”，获评宁波市园林单位。参股子公司天堂硅谷是国内知名、浙江省内规模最大的民营控股资产管理集团，也是全国首批50家私募投资基金管理人之一。

公司在水务行业已有二十多年的实践摸索，在城镇供排水项目的投资运营管理方面积累了丰富的经验，系浙江省水务投资运营龙头企业，业务覆盖2个省、11个

13/2432023年年度报告市，服务人口超600万。公司近年来成功开拓省外水务市场，业务触角持续向福建、广东省等区域延伸。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司主业所处的水务行业受到国家政策支持，有广阔的市场前景。随着我国工业化、信息化快速推进，特别是现代互联网技术对水务行业的渗透及发展，水务行业以其具有的巨大的市场规模、稳定的投资收益及回报，成为我国发展最快和最具有投资价值的行业之一。近年来，水务行业正步入高速整合期，在科技创新成果转化和高新数字化技术的助力下，催化企业传统优势，未来数年间可能构建出全新的企业核心竞争力。

公司科技创新竞争优势：

公司在科技创新方面一直坚持以供排水为核心主业，紧密围绕水环境建设的规划设计、工程建设、物资流通、科技研发、技术咨询等战略新兴板块，不断提升技术创新能力和科研成果转化能力。2023年，公司以技术标准、专利申报、课题研究为依托，打通从科技研发到产业化应用的“产学研用”创新链条。

1.在技术标准板块，公司开展“螺旋压榨机”等3项行业标准及“城镇自来水厂嗅味物质控制技术导则”等3项团体标准的制定，并完成《生活垃圾焚烧飞灰预处理产物浸提氯化物》等3项团体标准发布，助力产品标准化和品牌建设。

2.公司积极开展专利申报，累计向知识产权部门申报7项发明专利、25份实用

新型专利和7项软件著作权，成果取得授权发明专利1项、实用新型专利15项和软件著作权7项，进一步提升和丰富了公司知识产权成果。

3.公司深挖技术课题，累计开展《舟山市定海水厂一体化智慧加药平台》等36

项课题研究，完成18项，在研18项。。

其中，公司组织开展的课题《基于新型光催化材料的水质连续流动分析设备的开发》和《基于水质提升的臭氧—活性炭工艺运行优化研究》，获得中国水务2022年度技术创新三等奖。《水务设备全生命周期管理系统》获得国资委举办的国企数字场景创新专业赛三等奖。《用于强环境适应性的二次供水自主可控全冗余控制系统》项目获2023年度中国仪器仪表学会科技进步奖二等奖。《长期运行的生物活性炭池失效风险评价》获“天健杯”第八届净水技术优秀论文三等奖。《活化高锰酸钾预氧化控制臭氧氧化副产物》论文获得长江经济带九省两市城镇供排水合作发展

论坛论文二等奖。《舟山临城自来水厂智能加氯系统的开发应用》论文获长三角三省一市一体化城镇供水合作发展论坛论文评选二等奖。《饮用水余氯溶液浓度识别系统》、《农村分散式高品质净水系统》，在水环境治理产业技术创新战略联盟组织的2023年绿色产业创新大赛中得分排名依次为第一名、第二名。

公司信息化竞争优势：

公司一直致力于推动数字化转型，以数字化技术作为发展要素之一。近年来在标准化和信息化建设方面取得成效，拥有多家现代化、标准化和自动化的水厂，各单位的数字化系统趋于完善，能有效保障业务运营，提高工作效率。2023年，公司聚焦数据治理、智慧水厂以及网络安全三大板块，多维提升核心竞争力。

1.数据治理项目以集团层面，明确近期数据治理的规划，并制定数据标准，搭

建数据治理平台系统，旨在打通公司数据壁垒，设立数据中心，消除数据孤岛，深

14/2432023年年度报告

钻数据资源，构建数据资产体系。依托该项目，于舟山公司新建高水准现代化机房作为集团数据湖，并以 SDN 技术组建总部与子公司之间的跨区远程局域网。

2.公司水厂自动化程度较好，将在此基础上探索智慧水厂建设。依托院校合作

和课题研究的方式，舟山定海水厂成功试行智慧加药系统，形成工艺包，完成智慧水厂核心模块之一。同步完成反冲、排泥、曝气等多个工艺段智慧化的初步探索，编制相关建设方案。

3.公司高度重视网络安全工作，引进全套网络安全防护设备，隔绝办公网络，

全面立体感知各类威胁，快速响应，并在重点子公司部署配套探针系统，构建联防体系。公司按相关法规要求，严格落实网络安全等级保护制度，积极开展测评，排查漏洞，现有信息化系统均通过备案或在备案进程中。

公司传统竞争优势：

1.品牌影响优势：钱江水利自2000年即进入水务环保市场，是浙江省内唯一以

水务环保为核心主业的上市公司，具有长期稳定的融资渠道，更易获得社会的信任，在省内具有一定的品牌认知度。公司在现有合作水务项目中，秉承国有企业高度的责任意识和上市公司的良好形象，与地方政府不断深化合作实现共赢，同时合理兼顾经济效益和社会效益，充分保障地方经济发展的用水需求，逐步形成政府放心、用户满意的品牌影响优势。

2.股东背景优势：公司控股股东中国水务投资有限公司是水利部联合央企中国

电力建设集团有限公司成立的国家级专业水务环保投资和运营管理公司。水利部是水资源、农村供水安全等水利行业监管部门，中国电力建设集团具备“建设”央企的背景，股东背景优势有望为钱江水利在品牌信誉、市场开拓、产业链延伸、业务协同、融资担保等多个方面提供更多资源支持。公司在业务拓展中与地方政府具有共同的使命，即为城乡用户提供优质供水保障，因而有助于政企双方建立良好的合作共赢关系。同时，中国水务是国家级水务环保投资集团，项目遍布上海、江苏、浙江、山东、湖南等省市，具有较高的行业知名度，为公司拓展全国市场提供了增信。

3.供水规模优势：公司在浙江省舟山、丽水二个地级市，永康、兰溪、金华婺

城三个县（区）拥有供水厂网一体化项目，占浙江省供水市场份额约10%，并积极在福建等地开拓市场。相较于污水处理等其他水务环保项目，供水厂网一体化项目具有上下游产业链长、区域自然垄断、直接面对终端客户、与地方政府的关系更为紧密等特点。以此类项目为基础，公司可依托良好的政府关系，利用向上下游延伸发展的产业链优势，进一步加大市场拓展力度，扩展业务区域，拓展业务类型。

4.运营管理优势：公司在自来水和污水处理行业已有二十多年的实践摸索，在

城镇供排水项目的投资运营管理方面积累了丰富的经验，近年来借助水务标准化和信息化的建设，搭建设计、施工、集采、资金等业务平台，为水务运营提供协同和保障，提升了整体运营效率，各所属公司的整体面貌焕然一新，已经在市场和各地政府中产生一定的示范效应。同时，公司针对不同的原水情况、政策环境和资产状况积累了丰富的供水运营管理经验，特别是在农村饮水安全这一重要的市场拓展方向，将发挥显著的优势。

五、报告期内主要经营情况

2023年公司实现营业收入222219.52万元，同比增长21.61%;归属于上市公司股东

的净利润20556.18万元，同比增长19.22%。截至2023年12月底，公司合并资产

15/2432023年年度报告

总额76.55亿元，股东权益30.32亿元(其中归属于母公司股东权益为23.53亿元)。

公司供水业务全年累计实现售水量42210万吨，同比增加1.30%，实现污水处理量

15222万吨，同比增长7.00%。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入

2222195215.3521.61

1827366457.86

营业成本

1515863139.5933.85

1132527743.75

销售费用172050767.30157786311.859.04

管理费用234556594.78203189197.4115.44

财务费用42701279.0845949721.52-7.07

研发费用10741197.915785688.6085.65

经营活动产生的现金流量净额398263281.11965419441.39-58.75

投资活动产生的现金流量净额-950471000.19-567634756.47-67.44

筹资活动产生的现金流量净额324742633.09-247275697.86231.33投资收益（损失以“-”

62061453.39-9506452.60752.84号填列）信用减值损失（损失以-877998.031448474.88-160.62“-”号填列）资产处置收益（损失以

12396175.15221719.625490.92“-”号填列）

加：营业外收入7375066.409526166.54-22.58

减：营业外支出776617.603376091.60-77.00

营业成本变动原因说明：主要系福州水务及漳州常华 PPP 项目建造持续投入导致营业成本同比增加；

研发费用变动原因说明：主要系本期子公司加大研发项目的经费投入所致；

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系去年同期收到专项代建工程款较多所致

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收购子公司支付的现金较去年同期增加所致；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期偿还债务支付的现金同比减少所致；

投资收益变动原因说明：主要系本期产生了处置下属公司的股权收益及按照权益法确认的投资收益同比增加所致；

信用减值损失变动原因说明：相应按账龄计提的信用减值损失同比增加所致；

资产处置收益变动原因说明：主要系本期确认水厂拆迁的资产处置收益所致；

营业外支出变动原因说明：主要系去年同期部分子公司发生非流动资产报废损失较多所致；

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

√适用□不适用

16/2432023年年度报告见附注之说明。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况毛利营业收营业成率比毛利率入比上本比上分行业营业收入营业成本上年

（%）年增减年增减增减

（%）（%）

（%）水供给及处理减少

行业2155101009.021467832192.8531.8921.8033.365.91个百分点主营业务分产品情况毛利营业收营业成率比毛利率入比上本比上分产品营业收入营业成本上年

（%）年增减年增减增减

（%）（%）

（%）减少

自来水供应964242016.85560159289.5441.911.842.330.28个百分点减少

污水处理315458597.14224315881.9528.897.7624.549.58个百分点减少

管道安装业务520196442.01343343200.8634.0025.0426.560.79个百分点减少

材料和设备销19.42

73378833.5358188701.0120.70144.05223.21

售个百分点

PPP 项目合同 281825119.49 281825119.49 0.00 236.26 236.26减少

合计2155101009.021467832192.8531.8921.8033.365.91个百分点主营业务分地区情况毛利营业收营业成率比毛利率入比上本比上分地区营业收入营业成本上年

（%）年增减年增减增减

（%）（%）

（%）减少

内销2155101009.021467832192.8531.8921.8033.365.91个百分点

17/2432023年年度报告

主营业务分销售模式情况毛利营业收营业成率比毛利率入比上本比上销售模式营业收入营业成本上年

（%）年增减年增减增减

（%）（%）

（%）

自来水供应96424.2056015.9341.91减少

0.28

个百分点

污水处理31545.8622431.5928.89减少

9.58

个百分点

合计127970.0678447.5238.70减少

2.61

个百分点

(2).产销量情况分析表

□适用√不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元分行业情况本期金本期占上年同额较上成本构成项总成本期占总情况分行业本期金额上年同期金额年同期目比例成本比说明变动比

(%)例(%)

例(%)

水供给及处理行营业成本1467832192.8596.831100615833.4595.4333.36业分产品情况本期金本期占上年同额较上成本构成项总成本期占总情况分产品本期金额上年同期金额年同期目比例成本比说明变动比

(%)例(%)

例(%)

自来水供应电耗45329050.102.9944461399.574.311.95

自来水供应药耗27377078.881.8126803126.822.372.14

自来水供应人工79435077.675.2492312785.529.03-

13.95

18/2432023年年度报告

自来水供应折旧与摊销111699727.327.37111999335.1011.67-0.27

自来水供应水资源费及197637012.5313.04198918500.1122.19-0.64原水费

自来水供应其他成本费95012894.756.2772888830.208.0130.35主要系兰用溪芝堰水库库容不足，为全力保障供水增加外购水量，价格也有所增加所致

污水处理电耗37465173.442.4733581522.932.4011.56

污水处理药剂53996350.293.5629346238.142.5784.00主要系当年度污水处理业务较去年同期增长所致。

污水处理人工18203652.891.2019523254.761.84-6.76

污水处理折旧及摊销64968717.274.2959293177.343.739.57

污水处理其他成本费49560037.453.2738376047.463.3529.14用

管道安装营业成本430192287.7828.38271296438.2521.7558.57主要系本年度公司管道安装业务较去年同期增长所致

其他营业成本256955132.4816.95101815177.252.22主要系本

152.37年福州水

务及漳州

常华 PPP项目建造持续投入所致

合计1467832192.8596.831100615833.4595.4333.36

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额50042.23万元，占年度销售总额25.07%；其中前五名客户销售额中关联方销售额26598.72万元，占年度销售总额13.32%。

19/2432023年年度报告

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额50042.23万元，占年度采购总额25.07%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额26598.72万元，占年度采购总额13.32%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

3.费用

□适用√不适用

4.研发投入

(1).研发投入情况表

□适用□不适用

单位：元

本期费用化研发投入10741197.91本期资本化研发投入

研发投入合计10741197.91

研发投入总额占营业收入比例（%）0.48

研发投入资本化的比重（%）0.00

(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量149

研发人员数量占公司总人数的比例（%）9.38研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生0硕士研究生15本科88专科46高中及以下0研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）27

30-40岁（含30岁，不含40岁）57

20/2432023年年度报告

40-50岁（含40岁，不含50岁）40

50-60岁（含50岁，不含60岁）25

60岁及以上0

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变情况说明的比例的比例动比例

（%）（%）（%）主要系本

应收账款301531045.783.94142480059.142.07111.63期并入新公司所致主要系本期子公司工程建设

投入增加，其他流动资产124852707.791.6376494970.041.1163.22待抵扣增值税进项税额增加所致主要系本期部分子公司将原

投资性房地产14937542.140.207315875.420.11104.18自用房地产转出租所致

在建工程254405590.153.32424208306.236.15-40.03主要系公司污水厂本期完工

21/2432023年年度报告

转固导致在建工程减少所致

无形资产1317061761.3617.21599818530.078.70119.58主要福州水务及漳

州常华 PPP项目建造持续投入及并入新公司无形资产所致

其他非流动资产1259542.500.0237282754.600.54-96.62主要系子公司预付款本期转入无形资产所致

短期借款607815710.177.94111196777.781.61446.61主要系公司营运资金需求增加，公司短期融资需求增长所致

应付账款452187286.755.91339282738.884.9233.28主要系本期并入新公司所致

预收款项1560689.970.021182423.710.0231.99主要系子公司预收营业所房屋租赁款增加所致。

主要系本期利润增

应交税费83632380.871.0963445835.480.9231.82加，所得税费用增加所致主要系本期公司一一年内到期的

149293358.871.95281396872.164.08-46.95年内到期

非流动负债负债较少所致主要系公司投资建设及收购资产资金

长期借款753054976.869.84563612420.388.1833.61

需求增加，公司长期融资需求增长所致

递延所得税负债20067618.020.264945609.140.07305.77主要系本

22/2432023年年度报告

期并入新公司所致

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

□适用√不适用

23/2432023年年度报告

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

□适用√不适用

1.重大的股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币截至标的合作资产是投资预计披露是否报表科方负债本期披露索被投资公司投资投资金持股否资金期限收益是否日期主要业务主营目（如（如表日损益引（如名称方式额比例并来源（如（如涉诉（如投资适用）适的进影响有）表有）有）有）业务用）展情况

东阳市钱江城镇污水处理、城市是收购100%是自筹否2023详见公

污水处理有供水工程、垃圾处理年告临

限公司及城市环境工程的咨122023-询、设计、投资（未月076经金融等行业监管部30门批准不得从事吸收日

存款、融资担保、代

客理财、、向社会公众集（融）资等金融

业务）、建设与运营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营

24/2432023年年度报告

活动）

东阳市钱水城镇污水处理、城市是收购100%是自筹否2023详见公

水务有限公供水工程、垃圾处理年告临

司及城市环境工程的咨122023-

询、设计、投资、建月076设与运营。（依法须30经批准的项目，经相日关部门批准后方可开展经营活动）

福建钱江水城市供水工程、城市是收购100%是自筹否2023详见公

务有限公司污水处理、污泥处年告临

理、垃圾处理及城市122023-

环境工程的咨询、设月076计、投资、建设与运30营；普通机械设备销日售。（已发须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营

活动）

合计/////////////

2.重大的非股权投资

√适用□不适用

25/2432023年年度报告

单位:元币种:人民币项目名称项目金额项目进度本年度投入金额累计实际投入金额项目收益情况说明舟山普陀水厂污泥系统改

21676000项目完工，已完成消防验收、规划等验收。822253717783770处于建设期

造工程

岱山县岱北水厂工程189999600结构（土建）完成60%。6669460066694600处于建设期丽水水阁污水处理厂二期

624947800项目于2023年6月30日竣工备案。25400000488709000项目已竣备

工程丽水市胡村水厂工程（一

442692400结构工程完成75%，设备安装完成60%。81130000169560000处于建设期

期）永康市城市污水处理厂扩

319722100项目顺利开工，围护工程完成85%。78689007868900处于建设期

建(五期)工程

兰溪市登胜水厂工程181810200结构（土建）工程完成100%。3477980034779800处于建设期福州江阴港城经济区污水

385128300工程总进度完成95%。104142311.9180600000处于建设期

处理厂中期工程项目常山华侨城污水处理厂扩

254200000工程总进度完成95%。119110700119110700处于建设期

建及提标改造工程项目

3.以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用

26/2432023年年度报告

私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

27/2432023年年度报告

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要控股子公单位：万司元控股比例业务性主营业务收公司名称注册资本资产总额归母净资产净利润

（%）质入自来水舟山自来水公

的生产73766.12

司86.1255200.00190734.7553893.327551.32与供应自来水丽水供排水公

70.00的生产50917.98159644.0264709.9835670.525226.15

司与供应

参股公司单位：万元控股比业务主营业务归母净利公司名称注册资本资产总额归母净资产净利润例（%）性质收入润天堂硅谷创

业投资集团投资149682.55

27.90120000.00175991.208457.73702.183248.35

有限公司

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

1.政策环境分析

水务行业是维持社会经济发展，改善居民生产生活的基础性行业。国家及地方政策的出台是水务行业加快市场化竞争，推动污染治理，保障人民饮水安全的重要驱动力，为我国水环境改善奠定了政策基础。国家及地方政府对水务行业的支持政策经历了从“推进基础设施建设”到“加快基础设施建设改造”再到“基础设施的全覆盖”的变化。当前出台相关政策主要集中于改善水环境、控制用水量、污水处理、推进水的资源化利用以及水务基础设施的全覆盖等内容。

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国务院在《关于全面推进乡村振兴加快农业农村现代化的意见》中提到，要加强中小型水库等稳定水源工程建设和水源保护，实施规模化供水工程建设和小型工程标准化改造，有条件的地区推进城乡供水一体化，到2025年农村自来水普及率达到88%。

完善农村水价水费形成机制和工程长效运营机制。国家发改委在《关于推进污水资源化利用的指导意见》中提到，到2025年，全国污水收集效能显著提升，县城及城市污水处理能力基本满足当地经济社会发展需要，水环境敏感地区污水处理基本实现提标升级；全国地级及以上缺水城市再生水利用率达到25%以上，京津冀地区达到35%以上；工业用水重复利用、畜禽粪污和渔业养殖尾水资源化利用水平显著提升；污水

资源化利用政策体系和市场机制基本建立。到2035年，形成系统、安全、环保、经济的污水资源化利用格局。

2.经济环境分析

世界经济在大幅下行后有望出现恢复性增长，但复苏不稳定不平衡性凸显，世界格局“东升西降”的趋势仍将延续。我国经济实力、科技实力、综合国力和人民生活水平已跃上新的大台阶，有独特的政治优势、制度优势、发展优势和机遇优势。我国依靠强大的国内市场，不断释放内需潜力，提高基础设施投资精准性和有效性，推进经济社会发展全面绿色转型，建设美丽中国，基础设施投资建设存在区域性、结构性机会，我国水资源与环境治理产业迎来新发展格局，水务及环保市场需求预期长期向好。

3.行业环境分析

（1）水务行业分析

水资源配置：国家水网建设规划影响深远，水的“资源”价值属性日益凸显。水资源作为生态系统的基础，是倒逼高质量发展的关键要素。2022年5月水利部印发《关于加快推进省级水网建设的指导意见》指出，到2025年，我国省级水网建设规划体系全面建立；到2035年，省级水网体系基本建成。至此国家层面发布的与“十四五”期间涉水相关文件已达38项。国家水网，省级水网，水权确权，水权交易，水价改革等一系列水资源优化配置措施正全面展开。国家规划中提出要坚持以水定城、以水定地、以水定人、以水定产，合理规划人口、城市和产业发展，水资源的价值属性越发凸显。原水开发属于水利基础设施行业中蓄水调水子类。企业原水开发业务模式主要以工程施工为主，自投自营模式项目相对较少，市场化程度相对较低。此类项目与获取市政供水业务具有高度关联性，未来，以获取供水为导向拓展水利基础设施项目有望助推传统水务企业业务模式升级。原水开发行业市场规模庞大，产业机会众多。随着原水专业运维养护商业模式的逐渐成熟，“十四五”时期将有望释放约200亿元的市场空间。根据国家政策要求和行业发展趋势，原水开发应从区域、流域、产业链角度做统一规划，并协同供水公司，共同提升水资源的整体利用效率。因此，一体设计、一体运营有望成为原水开发主流模式。

城乡供水：供水行业是弱周期性行业，产业规模扩张主要由城镇化和居民对水质要求提升驱动。城乡供水项目具有稳定的现金流，随着水价机制的逐步放开，项目收益预期将逐步提升。目前城乡供水已步入市场成熟期，优质项目获取难度加大，供水企业开始实施城市深耕战略，扩大服务范围、推动服务升级成为城乡供水主要发展方向。截至2020年底，我国城市、县城用水普及率分别为98.99%、96.66%，由于城镇化率的增速下降，城乡供水规模的新增速度随之放缓，城市供水基础设施进入深耕细作阶段，县城基础设施基本完成补短板工作。随着城市、县城供水市场趋于成熟，村镇新增供水市场增速加快。根据《全国“十四五”农村供水保障规划》相关要求测算，“十四五”期间的投资约7000亿元。但由于村镇市场体系不完善，财政支付风险、

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价费机制风险相对较高，这对水务环保企业的风险评估、投资回报、运营管理能力提出较大考验。

污水处理：污水处理行业整体处于成熟期，市场化程度较高，参与企业数量众多，企业核心竞争力主要体现在技术、资金和投资运营能力等方面。经过近十年高速发展，城乡市场差异明显，工业客户、园区客户存有较大潜在机会。受国家政策支持，污水处理装备研发制造领域持续向好，模块化、装配式、地埋式污水处理厂成为发展新方向。目前，城市污水处理厂相对完善，处理规模平稳增长。

（2）固废行业分析

餐厨垃圾：餐厨垃圾行业市场规模较小，不确定性风险较高。预计到2025年将达到6405万吨，新增投资运营将达到100亿元/年。餐厨和厨余垃圾市场相对分散，技术路线尚不明确，前端收运环节存在较大风险，后端资源化产品如再生油脂、有机肥、沼气等缺乏稳定销售渠道，目前实际产生量远高于收运量及处理量。

污泥处理：近年来中国的污泥产生量不断升高。生活污水作为污泥的主要来源之一，是污泥产生量快速增多的原因。目前，全国污泥处理处置市场中的投资运营企业参与项目较为零散，单个企业承担的污泥处理处置市场化项目数量有限，且大多数企业主要负责省内各市政污水污泥处理工程。同时，不同企业所承担污水污泥处置项目年均处理能力以及企业的数据披露原则也均有所不同。因此，国内污泥处理行业的市场竞争格局较为分散，不同省份间企业基本不存在跨省竞争的情况。

垃圾焚烧：垃圾焚烧行业已进入成熟发展期，市场竞争较为激烈。我国垃圾焚烧行业头部效应明显，行业排名前十的企业营收之和已占到60%，头部企业的规模效应导致新进入企业面临较高壁垒。从区域看，大、中型城市增量市场趋于饱和，市场资源正快速向三、四线城市及县城下沉。从市场规模看，“十四五”期间，城镇

生活垃圾焚烧处理能力将增加至82.1万吨/日，带动投资在1000亿元以上，预计

2025年生活垃圾焚烧的运营市场将达到200亿元左右。

4.技术环境分析

焚烧炉技术日趋成熟，促进垃圾焚烧效益提升。随着垃圾分类政策的推进和处理处置设施建设的完善，垃圾焚烧发电仍存在一定市场空间，城镇环卫千亿市场有待释放，场地修复进入快速发展期。同时随着县域经济市场向城乡下沉，引导技术企业的研发重点向小型设备转移。目前，随着企业引进国外先进的炉排技术的力度加大，并逐步对部分设备进行转化，实现部分设备国产化，垃圾焚烧装备成本实现大幅下降，垃圾焚烧业务效益明显提高。

膜分离技术成本降低，凸显再生水市场优势。目前我国污水资源化利用仍处于发展不充分，利用水平不高的阶段，数据显示我国再生水利用量不到城镇污水排放量的15%。膜分离技术的提高和运用，可以促进水资源的利用，提高再生水的利用率。国家出台的《关于推进污水资源化利用的指导意见》《“十四五”城镇污水处理及资源化利用发展规划》中提出，到2025年，全国地级及以上缺水城市再生水利用率达到25%以上，京津冀地区达到35%以上。因此加快推进污水资源化再利用成为促进解决水资源短缺、水环境污染、水生态损害问题，推动高质量可持续发展的必然选择，而高效低能耗的膜技术已经成为污水资源化再利用的关键一环。同时随着国内膜技术的提升，膜处理成本降低，再生水被广泛使用，具有较好的市场前景。

加快建设智慧水务，助推城市数字经济发展。国家多个部门陆续出台支持智慧水务行业的发展政策和规划纲要，为水务行业的数字化转型提供方向指引和行动指南。目前，随着水务行业精益化运营要求，智慧水务已成为我国传统水务领域转型升级的重要方向。通过信息化技术方法获得、处理并公开城市水务信息，可有效管

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理城市的供水、用水、耗水、排水、污水收集处理、再生水综合利用等过程，成为智慧城市的重要组成部分。智慧水务将深度融入各级政府智慧城市管理体系，通过带动城市“供排污”处理系统的智慧化（数字化、自动化、智能化等）水平打造智

慧水环境，推动智慧城市系统的完善改进。

碳达峰、碳中和背景下，水厂+光伏、热电联产方式将成主流。电能耗大、运行费用高降低污水处理厂的投资效益，甚至成为一些污水处理厂难以正常运行的瓶颈。随着能源短缺问题和环境污染问题的日益严重，节能降耗已经成为污水处理行业急需解决的现实问题。污水处理厂的生物池占地面积大、上空闲置，在生物池上空设置光伏组件，可以有效地利用空间资源，光伏发电系统可以有效减少污水厂的运行成本，为厂区提供绿色电力能源。随着节能减排政策的不断深入，热电联产技术与设备不断发展，各地热电联产项目不断开展，将产生巨大的社会效益和经济效益。可以预见，未来热电联产行业将向高效、多元化和机组中小型化发展，仍具有较高投资价值。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

以“天更蓝、水更清，生活更美好”的企业愿景，坚定不移推进公司“13458”发展战略，锚定1个目标，聚焦水资源配置、城乡水务、细分产品3条业务线，依据差异化竞争、成本领先和生态链打造，形成标准化服务、产品化营销、数智化运营、生态化拓展4大核心竞争力，树立经济效益、市场投拓、运营管理、科技创新、治理能力5项标杆，实施发挥优势参与水务、深耕属地纵深发展、经营城市横向发展、细分领域产品战略、积极并购布局空白、延展链长集成服务、创新模式协

作增效、委托运营轻重并举8条路径，全力争取水网建设，拓展供排水业务，打造再生水、直饮水、海水淡化、固废处理、农饮水运维、水厂运维、管网运维、水库

管理等细分产品，践行高质量发展道路，确保实现水务现代化标杆引领企业目标。

(三)经营计划

√适用□不适用

2024年，公司将坚持以十四五战略规划为引领，推动实现水务现代化标杆引领企业。2024年计划售水总量约4.2亿吨，污水处理量约1.96亿吨，努力实现营业收入约24亿元。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1.业务拓展风险：我国水务市场化改革的发展，导致竞争日趋激烈，国内水务

市场并购重组加剧，优质水务项目资源减少，项目亦趋于中小型化，收购难度及成本均大幅增加。一定程度上影响公司业务扩张的速度。

应对措施：公司将顺应市场发展趋势，在做深做透做优现有水务项目的基础上，加大市场拓展的广度和深度，及时跟踪市场信息，围绕供水产业链进行上下游拓展，包括原水开发、水源（库）维养、区间调水、二次供水、直饮水、市政及工

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业污水、管网运维、垃圾处理、固废发电业务等。同时进一步加强投资决策控制，提升项目风险管控力度，积极寻求项目拓展新途径。

2.政策风险：供水、污水处理等环保项目具有公益性和投资周期长的特征，且

水价调整的时间与力度也具有一定的不确定性，致使水务投资面临一定的政策风险，受到来自法律、政策、地方规定等制约。从“十二五”规划开始，规划明确了将大力推进农村集中式供水，提升供排水、污水垃圾处理等基础设施;“十三五”期间，规划明确了要加快城镇污水处理设施和管网建设改造、推进污泥无害化处理和资源化利用。到“十四五”时期，根据《“十四五”规划和2035年远景目标刚要》，推进城镇污水管网全覆盖和农村生活污水治理，实施国家节水行动，鼓励再生水利用成水务行业的主要任务，这对于企业提出较高的提升改造技术要求。

同时随着排放标准及环保检查要求的逐步提升，财税［2015］78号文的增值税政策及处罚政策（“已享受本通知规定的增值税即征即退政策的纳税人，因违反税收、环境保护的法律法规受到处罚的，自处罚决定下达的次月起36个月内，不得享受本通知规定的增值税即征即退政策。”）给企业带来税收、技术改造投入加大等风险。

应对措施：随着环境保护的需求日益迫切，环保行业整体政策面将长期向好，公司将密切关注国家宏观经济政策的变化，充分利用国家给予的各项优惠政策，争取政策优惠，同时加强对市场和产业政策信息的采集和研究分析，充分整合技术力量，积极进行必要的设施工艺改造和技术提升，提升公司水务专业化管理水平，通过加强成本监控提升盈利空间。

3.水质及成本控制风险：针对水质污染现象发生的不确定性，一定程度上会影

响水厂的正常运营，并给用水安全带来了威胁，同时随着能源、人工、管材、原材料等价格持续上升，在一定程度上压缩了水务业务的盈利空间。

应对措施：公司将加强取水口附近水质监测，增加药剂投加设备，制订应急预防措施，并有计划实施水厂工艺升级改造项目，以保证自来水厂安全、优质供水。

另一方面充分整合技术力量，积极进行必要的设施工艺改造和技术提升，提升公司水务专业化管理水平，达到节能降耗和降低运营成本。同时将积极与当地政府沟通，探讨水价的适时调整。

4.水量增量可能达不到预期风险：受旱情以及整体经济形势影响，经营用水和

旅游行业用水量出现下降，公司整体供售水量增长放缓，增量达不到年初预期。

应对措施：一方面通过合理调节管网压力、主动控漏和提高管网抢修及时率等

措施降低管网漏损率；另一方面，做好管网延伸工作，扩大供水范围，增加用户数量，从而提高公司供水量。

5.供水价格和污水处理服务费价格标准调整受限的风险：公司因水务设施改扩

建、设施更新等原因导致成本上涨，可以向当地有关政府部门提出调整水价的申请，但价格的调整申请需经过政府部门的成本监审并需要履行一系列程序，因此，公司存在水务成本上升，而水价不能及时得到调整导致效益下滑的风险。

应对措施：公司将加强与政府相关部门的衔接，密切关注成本上升对公司效益的影响，积极跟踪、落实价格调整申报工作。

(五)其他

□适用√不适用

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七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

本报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，规范公司运作。公司股东会、董事会和经营层权责明确，公司法人治理结构基本符合《上市公司治理准则》的要求。具体内容如下：

1.关于股东与股东大会：公司在报告期内所有股东大会均由董事会召集，由董

事长主持，历次股东大会均由公司聘请的律师进行现场见证。股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》《公司股东大会议事规则》等文件的规定。报告期内，公司未发生过单独或合并持有本公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无应独立董事或监事会提议召开的股东大会。按照《公司法》及《公司章程》的规定，本公司均通过股东大会审议属于股东大会审议的重大事项，不存在绕过股东大会的情况。召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的其他情形。

2023年，公司共召开3次股东大会，采用现场结合网络投票的方式进行议案表决。

2.关于董事和董事会：公司于2023年5月30日完成换届，公司第八届董事会由

11名董事组成，其中4名为独立董事。

报告期内，公司共召开了10次董事会，董事会会议严格按照规定的会议议程进行，公司各位董事勤勉尽责履行相关职务，积极参加公司报告期内董事会和股东大会。公司独立董事对公司的重大事项和相关议案发表意见，对促进公司健康、长期、稳定发展起到积极的推动作用。

3.关于监事和监事会：公司于2023年5月30日完成换届，公司第八届监事会由

3名监事组成，其中1名为职工代表监事。报告期内，公司共召开7次监事会，监事

会本着对股东负责的态度，认真履行职责，对公司的日常生产经营、财务管理以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性等进行了严格有效的监督。

4.关于控股股东与上市公司：控股股东严格按照《公司法》要求依法行使权利并

承担义务，不存在侵占公司资产、损害公司和中小股东利益的情况。

5.关于投资者关系管理：本报告期，公司认真接待各类投资者，通过现场接待、电话接待和邮件回复等方式与广大投资者保持沟通，不断完善公司价值传导机制，维护公司在资本市场的良好形象，切实维护投资者利益。公司于2023年3月28日就中国电力建设集团有限公司终止要约收购事项召开投资者说明会。公司分别于4月

20日、9月8日、11月8日召开2022年度网上业绩说明会、2023年半年度网上业绩

说明会、2023 年第三季度网上业绩说明。2023 年公司共回答上证“E”互动问题 55次，现场接待机构投资者5次。

6.关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规规定，真实、准确、完整、及时地披露公司的相关信息，并做好信息披露前的保密工作和内幕信息知情人的登记报备工作，确保公司信息披露的公开、公平、公正。

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公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登决议刊登的指定网会议届次召开日期的披露日会议决议站的查询索引期2023年第一次2023年4上海证券交易所网2023年4审议通过《关于公司参与常山临时股东大会月27日站月28日华侨城污水处理厂扩建及提（www.sse.com.cn） 标改造工程特许经营项目（二公告编号：临次招标）投标暨关联交易的议

2023-023案》2022年年度股2023年5上海证券交易所网2023年5审议通过《公司2022年董事东大会月30日站月31日会工作报告》《公司2022年（www.sse.com.cn） 监事会工作报告》《公司 2022公告编号：临年度利润分配方案》《关于公2023-039司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务和内控审计单位及有关报酬的议案》：《公司为控股子公司提供担保的议案》《公司2022年年度报告和年报摘要》《关于公司拟发行中期票据的议案》《关于公司拟发行超短期融资券的议案》《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》《关于修订<公司章程>部分条款的议案》《关于修订<公司股东大会议事规则>部分条款的议案》《关于修订<公司董事会议事规则>部分条款的议案》《关于修订<公司监事会议事规则>部分条款的议案》《关于董

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事会换届选举暨第八届董事会非独立董事候选人的议案》《关于董事会换届选举暨第八届董事会独立董事候选人的议案》《关于公司监事会换届选举暨第八届监事会非职工代表监事候选人的议案》2023年第二次2023年11上海证券交易所网2023年11审议通过《关于公司参与投标临时股东大会月17日站月18日中国电建集团华东勘测设计（www.sse.com.cn） 研究院有限公司 水务资产挂

公告编号：临牌出售项目暨关联交易的议

2023-058案》

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

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四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内年初年末年度内股从公司获是否在公性年增减变动姓名职务任期起始日期任期终止日期持股持股份增减变得的税前司关联方别龄原因数数动量报酬总额获取报酬（万元）

叶建桥董事长男532018年6月282023年5月30日000-否日

王树乾副董事长男592018年6月282023年5月30日000-是日

何刚信董事男552018年6月282023年5月30日000-是日

方剑董事男612018年6月282023年5月30日000-16.99否日

杨先安董事男612018年6月282023年5月30日000-是日

姚毅独立董事男522018年6月282021年10月29000-2.05否日日

陈德平监事男602018年6月282023年5月30日000-是日

沈建忠监事男612018年6月282023年5月30日000-62.91否日

薛志勇董事长男2023年5月302026年5月29日000-是日

36/2432023年年度报告

林咸志副董事长男2023年5月302026年5月29日000-是日

王朝晖副董事长男572023年5月302026年5月29日000-95.79否日

王春蕾董事女2023年5月302026年5月29日000-是日

杨立平董事女2023年5月302026年5月29日000-是日

刘向阳董事男2023年5月302026年5月29日000-是日

王天强董事、总经理男512023年5月302026年5月29日000-102.09否日

杜建国独立董事男662018年6月282024年6月27日000-5否日

伊志宏独立董事女582020年11月182026年5月29日000-5否日

乔祥国独立董事男2023年5月302026年5月29日000-2.94否日

戴文标独立董事男2023年5月302026年5月29日000-2.94否日

张敏娜监事女552023年5月302026年5月29日000-是日

冯晋监事男2023年5月302026年5月29日000-是日

贾庆洲监事男2023年5月302026年5月29日000-51.74否日

李迅副总经理女522023年5月302026年5月29日000-83.57否

37/2432023年年度报告

日

彭伟军董事会秘书、男472023年5月302026年5月29日000-85.92否财务总监日

柴吕波副总经理男552023年5月302026年5月29日000-43.42否日

王勇副总经理男442023年5月302026年5月29日000-43.42否日

刘堃副总经理、总男392023年5月302026年5月29日000-43.42否法律顾问日

林少平副总经理男582023年5月302026年5月29日000-39.21否日

合计//////686.41/姓名主要工作经历叶建桥1995年7月至1997年11月任职于水利部经济管理局综合开发管理中心企业处；1997年12月至2000年7月任水利部经济管理局产业发展处处长助理；2000年8月至2003年4月任水利部综合事业局资产管理运营处副处长；2003年4月至2011年5月任水利部综合开发管理中心副主任；2011年6月至2014年5月任水利部综合开发管理中心常务副主任；2014年6月至2021年12月任中国水务投资有限公司董事长。2014年6月至2022年11月任新华水利控股集团公司董事长，兼任重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司董事长、四川岷江水利电力股份有限公司副董事长。2002年

6月至2018年6月任钱江水利开发股份有限公司董事，2018年6月至2023年5月任钱江水利开发股份有限公司董事长。

王树乾1980年10月至1985年3月任遂昌县水电局水利水电管理站管理员；1985年4月至1993年7月任成屏一级水电站办

公室主任；1993年8月至2001年10月任成屏水电厂副厂长、厂长；2001年10月至2007年4月任浙江华光潭水力发电有限公司副总经理；2007年4月至2016年9月任浙江浙能北海水力发电有限公司副总经理；2010年2月至2022月

8月任浙江省新能源投资集团股份有限公司副总经理、总经理。2015年6月至2018年6月任钱江水利开发股份有限公司董事，2018年6月至2023年5月30日任钱江水利开发股份有限公司副董事长。2022年8月至2024年2月任浙江

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能源天然气集团有限公司党委委员、监事会主席。2024年2月至今任浙江能源天然气集团有限公司首席顾问。

何刚信1991年9月至1996年任职于四川特种工程塑料厂；1996年4月至1998年1月任四川自贡制药厂副厂长；1998年2月至2000年6月任四川特种工程塑料厂副厂长；2000年7月至2006年1月任四川特种工程塑料厂厂长；2006年2月至2012年3月任自贡市供排水有限责任公司副总经理；2012年4月至2015年6月任江苏水务投资有限公司副总经理；2012年至2018年6月任溧阳水务集团有限公司总经理；2015年6月至今任溧阳水务集团有限公司董事长；2020年3月至2023年1月中国水务副总经理；2018年6月至至2022年11月11日任钱江水利开发股份有限公司总经理；

2023年1月至今任中国水务投资有限公司党委副书记、董事、总经理；2018年6月至2023年5月任钱江水利开发股

份有限公司董事。

方剑1986年8月至1991年11月就职于浙江省煤炭工业总公司劳动工资处；1991年11月至1997年9月就职于浙江省石煤综合利用公司；1997年9月至2002年1月就职于中国煤炭综合利用浙江省公司；2002年1月至2003年12月就职于

浙江汇明能源综合发展公司；2004年1月至2006年5月任浙江天虹物资贸易有限公司副总经理、党总支部书记；2006年6月至2013年4月任浙江兴源投资有限公司综合办主任、科技信息事业部党总支部书记；2013年4月至2014年12月任浙江兴源投资有限公司总经理助理；2014年12月至2015年6月任浙江兴源投资有限公司党委委员、总经理助理。2015年6月至2022年11月任钱江水利开发股份有限公司副总经理。2018年6月至2023年5月任钱江水利开发股份有限公司董事。

杨先安1982年8月至1983年4月就职于新昌县石门水电站；1983年5月至1986年5月就职于新昌县水利电力局；1986年

6月至1989年11月就职于新昌县东门水电站，任站长；2001年7月至2006年5月就职于新昌县棣山水利发电有限公司，任董事长、总经理；2006年6月2022年年度报告35/183至2022年10月就职于浙江省水电实业公司，任总经理，兼任新昌县棣山水利发电有限公司董事长、总经理。2020年6月至2023年5月任钱江水利开发股份有限公司董事。

姚毅2007年12月至今任国浩律师（上海）事务所合伙人；2010年7月参加上海证券交易所举办的上市公司独立董事资格培训并取得上市公司独立董事资格证书。2016年4月至2021年10月29日任钱江水利开发股份有限公司独立董事。

陈德平1985年7月至1993年2月任南昌水利水电高等专科学校（现为南昌工程学院）管理系讲师；1993年2月至2006年7月任江南信托投资股份有限公司（即原中国农业银行江西信托投资股份有限公司现更名为中航信托股份有限公司）发

展研究部、基金管理部、投资银行部总经理1996年7月至2006年7月兼任江西银西信息咨询有限公司执行董事总经理；2006年7月至今任中国水务投资有限公司副总经济师、监事。2015年6月至2023年5月任钱江水利开发股份有限公司监事。

沈建忠1995年10月至1998年6月任浙江省水利水电建设投资总公司办公室职员、副主任；1998年12月至今任钱江水利开

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发股份有限公司监事，1998年至今期间曾历任钱江水利开发股份有限公司办公室主任、企管部经理、人力资源部经理、董事会办公室主任、总经理助理等职。2018年6月至2023年6月任公司纪委书记。

薛志勇曾任北京中环房地产有限公司副总经理，中国水电建设集团房地产有限公司副总经理，兼任南国置业股份有限公司总经理、董事长，中国电建地产集团党委副书记、董事、总经理。现任中国水务投资有限公司党委书记、副董事长、法定代表人。2023年5月至今任钱江水利开发股份有限公司董事长。

林咸志1988年至1999年任职于中国水利水电第十二工程局基础公司，担任技术员、副科长、副总工程师、总工程师等职务；

1999年至2002年先后任职于中国水利水电建设工程咨询东方公司、中国水利水电第十二工程局勘测设计院，担任总

工程师、院长助理等职务；2002年至2022年历任浙江浙能水电管理有限公司党委委员、副总经理，浙江浙能北海水力发电有限公司党委委员、副总经理，浙江浙能华光潭水力发电有限公司党总支副书记、副总经理、董事长、党总支书记，浙江省水利水电投资集团有限公司党委委员、副总经理，浙江浙能临海海上风力发电有限公司董事长、党支部书记；2022年12月至2024年2月担任省新能源投资集团股份公司总经理、党委副书记。2024年2月任浙江能源天然气集团有限公司监事会主席、党委委员。2023年5月至今任钱江水利开发股份有限公司董事、副董事长。

王朝晖曾任水利厅机电排灌总站会计，省水利水电建设投资总公司会计，钱江水利开发股份有限公司筹委会成员，钱江水利开发股份有限公司财务部经理，2001年至2011年6月任钱江水利开发股份有限公司财务总监；2011年6月至2022年

12月任钱江水利开发股份有限公司副总经理。曾兼任钱江水电控股有限公司常务副总经理、浙江育青科教发展有限公

司董事长、浙江钱江水利供水有限公司董事长、永康市钱江水务有限公司董事长、嵊州市投资发展有限公司董事长、

宁海县兴海污水处理有限公司董事长、钱江水利开发股份有限公司兰溪分公司经理、兰溪市钱江水务有限公司董事长、

浙江钱水建设有限公司执行董事；2022年12月至今任钱江水利开发股份有限公司董事、副董事长。

王春蕾2006年7月至2007年6月任职于中国印刷集团公司总部人力资源部；2007年6月至2011年2月历任中国印刷集团公

司所属北京科印近代印刷技术有限公司综合管理部部长助理、综合管理部副部长、企业管理部部长、总经理助理；2011年2月至2019年5月历任中国文化产业发展集团公司（2014年5月中国印刷集团公司更名为中国文化产业发展集团公司）总部综合管理部部长助理、综合管理部副部长、董事会办公室副主任；中文发集团文化有限公司董事、总经理、

临时党总支书记；2019年5月至2022年6月任中国电建地产集团有限公司产业事业部副总经理、产业事业部总经理、

中电建产业投资有限公司总经理；现任中国水务投资有限公司董事会秘书、董事会办公室/办公室主任。2023年5月至今任钱江水利开发股份有限公司董事。

杨立平1992年至2003年任职于萧山发电厂，历任运行部电气运行值班员、电气运行副班长、电气运行班长、电气专工、学习值长:2003年至2019年7月任职于浙江浙能兰溪发电有限责任公司，历任综合办档案室主管综合办主任助理、综合办

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副主任、财务部副主任、财务部主任、财务产权部主任；2019年7月至今担任浙江省新能源投资集团股份有限公司党

委委员、财务总监。2023年5月至今任钱江水利开发股份有限公司董事。

刘向阳1997年1月至1998年5月杭州华立集团战略发展部职员；1998年5月至1999年10月中国信达信托公司浙江总部市场研究部职员；1999年10月至2004年3月中国信达资产管理公司杭州办事处投资银行部业务经理；2004年4月至

2006年12月任中国信达资产管理公司杭州办事处股权管理部项目副经理；2006年12月至2007年3月任中国信达资

产管理公司杭州办事处股权管理部项目经理；2007年3月至2008年1月任浙江省能源集团有限公司资产经营部职员

2008年1月至2013年11月任浙江省能源集团有限公司资产经营部主管；2013年2月至2013年11月，浙江浙能电力

股份有限公司财务产权部副主任；2013年11月至2020年3月任浙江省能源集团有限公司资产经营部主任经济师；

2020年3月至今任浙江浙能资产经营管理有限公司总经理、浙江浙能碳资产管理有限公司总经理。2023年5月至今任

钱江水利开发股份有限公司董事。

王天强1996年7月至2003年6月任职于威海市北洋电气集团股份有限公司照明分公司；2003年7月至2007年10月，就职于钱江水电控股有限公司；2007年10月至2017年4月，历任钱江水利开发股份有限公司总经理办公室文秘、副主任、主任；2017年5月至2018年6月，钱江水利开发股份有限公司总经理办公室主任、人力资源部经理；2018年6月至

2019年8月，钱江水利开发股份有限公司人力资源部经理；2018年6月至2022年11月任钱江水利开发股份有限公司

副总经理；曾兼任嵊州市投资发展有限公司董事长、永康市钱江水务有限公司董事长；2022年10月至今钱江水利开发股份有限公司党委书记；2022年11月至今任钱江水利开发股份有限公司总经理。2023年5月至今任钱江水利开发股份有限公司董事。

杜建国1997年至2003年任北京住总集团有限责任公司副总经理；2003年至2010年任北京城市排水集团有限责任公司副总经理；2010年至2018年任北京市自来水集团有限责任公司副总经理；2018年6月至今任钱江水利开发股份有限公司独立董事。

伊志宏1989年7月至1991年7月，任中国人民大学贸易系助教；1991年9月至1992年7月在国家经济体制改革委员会挂职；1991年7月至1996年5月，任中国人民大学贸易系讲师；1996年7月至2001年5月，任中国人民大学商学院副教授；1998年11月至2002年6月，任中国人民大学教务处副处长，期间1997年8月至1998年7月，美国哈佛大学商学院访问学者；2001年6月，任中国人民大学商学院教授；2002年7月至2005年12月，任中国人民大学研究生院副院长，期间2004年1月至2004年7月，美国密歇根大学商学院访问学者；2005年12月至2014年1月，任中国人民大学商学院院长；2012年5月至2017年7月，任中国人民大学副校长。现任中国人民大学商学院教授。2020年11月至今任钱江水利开发股份有限公司独立董事。

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乔祥国2005年至2010年任职于北京市中业江川律师事务所，执业律师；2010年至2014年任职于北京炬原律师事务所，执业律师；2014年至今任职于北京市首信律师事务所，执业律师。2023年5月至今任钱江水利开发股份有限公司独立董事。

戴文标1982年7月至1994年7月任绍兴文理学院教研室主任；1994年7月至2005年10月任浙江大学法学院系副主任、浙

江大学两课教育专业委员会主任；2005年10月至2009年6月任浙江大学台湾研究所执行所长、台港澳研究中心执行主任；2009年6月至2020年7月任浙江大学台湾研究所副所长、台港澳研究中心执行主任；2022年8月至今任职于西湖大学。2023年5月至今任钱江水利开发股份有限公司独立董事。

张敏娜1990年8月至1992年4月任西湖电子集团（杭州电视机厂）研究一所设计人员；1992年4月至2005年4月历任杭芝

机电有限公司科长、处长、厂长、副部长；2005年4月至2008年10月任东芝信息机器（杭州）有限公司资材部经理；

2008年10月至2013年5月任浙江省能源集团物流中心综合办主任助理；2013年5月至2017年1月任浙江兴源投资

有限公司计划经营部副主任；2017年1月至2020年4月历任浙江浙能兴源节能科技有限公司计划经营部主任、副总

经济师；2020年4月至2021年12月任浙江省新能源投资集团股份有限公司党委委员、总经济师；2021年12月至2023年11月任浙江省新能源投资集团股份有限公司副总经理；2020年9月至今任钱江水利开发股份有限公司监事会主席。

冯晋1995年8月至1997年1月任中国农业银行郑州市分行营业部会计；1997年2月至2003年11月任中国农业银行河南

省分行直属支行会计、客户经理、市场开发部副主任、花园路分理处主任；2003年11月至2006年1月任水利部黄河水利委员会勘测规划设计有限公司财务资产部会计管理专员；2006年2月至2008年9月任中国水务投资有限公司战

略发展与金融部主管；2008年10月任中国水务投资有限公司资金结算中心副主任，2009年11月至2012年3月任中国水务投资有限公司财务部副经理；2012年4月至2015年2月任中国水务投资有限公司财务和审计部经理；（期间：2011年9月至今任上海环保（集团）有限公司监事；2012年3月至今任上海自来水投资建设有限公司监事；2013年1月至今任钱江硅谷控股有限责任公司监事；2015年7月至今任山东水务投资有限公司监事；2017年8月至今任湖南水务发展有限公司监事会主席；2018年7月至今任荣成水务集团有限公司监事；2020年8月至今任青岛引黄济青水务有限公司董事；2021年4月至今任淮安自来水有限公司监事会主席）；2017年11月至今任中国水务投资有限公司纪委委员；现任中国水务投资有限公司总经理助理、财务资金部总经理。2023年5月至今任钱江水利开发股份有限公司监事。

贾庆洲1997年6月至1998年12月钱江水利开发股份有限公司筹备组工作，主要做企业改制、资产重组方面的具体事务；

1999年1月至2000年11月钱江水利开发股份有限公司证券部工作；2000年12月至2012年8月任钱江水利开发股份

有限公司证券事务代表；2006年4月至2012年3月任钱江水利开发股份有限公司董事会办公室副主任；2012年3月

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至今任钱江水利开发股份有限公司董事会办公室主任;2023年5月任钱江水利开发股份有限公司总经理助理。2023年

5月至今任钱江水利开发股份有限公司监事。

李迅1992年7月至2005年3月就职于钱江晚报社，在新闻部任金融财贸记者，在时事新闻部任编辑，曾任《欧洲时报》浙江专版编辑。2005年4月起调入钱江水利开发股份有限公司工作；2005年6月至今任钱江水利开发股份有限公司副总经理。

彭伟军2004年11月至2017年7月，历任钱江水利开发股份有限公司财务部会计、副经理；2012年3月至2017年7月，任钱江水利开发股份有限公司财务部经理；2017年7月至2020年9月，任卡森国际控股有限公司（香港联交所主板上市，股票代码为 HK0496）首席财务官；2020 年 9 月至今任钱江水利开发股份有限公司财务总监，2020 年 11 月至今任钱江水利开发股份有限公司董事会秘书。

柴吕波1991年8月至2007年12月，历任舟山市自来水有限公司中心化验室化验员、供水管理科副科长、设备动力科科长、设备材料部经理、总经理助理、总工程师；2007年1月至2016年4月，任浙江省城市供水水质监测网舟山监测站站长；2008年1月至2011年1月，任舟山市自来水有限公司副总经理兼质量控制部经理；2011年1月至2016年1月，任舟山市自来水有限公司副总经理；2016年1月至2016年4月，任舟山市自来水有限公司常务副总经理；2016年4月至2017年4月，任舟山市自来水有限公司常务副总经理(主持工作)；2017年4月至2023年3月任舟山市自来水有限公司总经理；2017年7月至2023年3月舟山市自来水有限公司党委书记；2022年11月至今任钱江水利开发股份有限公司副总经理；2023年至今任舟山市自来水有限公司董事长。

王勇2001年8月至2002年7月就职于中国建设银行江苏省分行；2002年9月至2005年6月，东南大学经济管理学院硕士研究生学习；2005年6月至2018年9月，历任钱江水利开发股份有限公司投资部项目管理、副经理、经理；2018年

10月至2022年11月任钱江水利开发股份有限公司总经济师；2022年11月至今任钱江水利开发股份有限公司副总经理。

刘堃2010年12月至2012年6月就职于斯满特科技公司；2012年12月至2016年1月，先后就职于中国水务投资有限公司证券与公共关系事务部、审计部、董事会办公室；2016年1月至2017年6月，任中国水务投资有限公司董事会办公室主管；2017年6月至2022年11月任中国水务投资有限公司董事会办公室副主任；2022年11月至今任钱江水利开发股份有限公司副总经理。2023年5月至今任钱江水利开发股份有限公司总法律顾问。

林少平1986年7月至1997年6月，历任浙江省电力设计院环保专业组助工、组长；1997年6月至2003年2月，浙江省电力公司计划部环保管理专职；2003年2月至2004年5月，浙江省能源集团有限公司计划发展部环保管理专职；2004年

5月至2009年7月，任天地环保工程公司副总经理；2009年7月至2010年3月，任浙江兴源投资有限公司科学技术

43/2432023年年度报告研究所常务副所长；2010年3月至2014年4月，任浙江兴源投资有限公司技术研发中心主任（其间：2012.10--2013.09任浙能技术中心环境与化学技术部主任）；2014年4月至2015年1月，任浙江浙能节能科技有限公司总经理（运营中层）；2015年1月至2016年11月，任浙能节能科技公司副总经理（集团管控中层副职）（2015.07任浙能节能科技公司党总支委员）；2016年11月至2018年10月，任浙江浙能兴源节能科技有限公司副总经理、党委委员；2018年10月至2019年10月，任浙江浙能兴源节能科技有限公司副总经理、党委委员，省能源集团公司氢能技术引进和应用领导小组办公室副主任；2019年10月至2022年11月，任浙江浙能兴源节能科技有限公司副总经理、党委委员；

2022年12月至今任钱江水利开发股份有限公司副总经理。

其它情况说明

√适用□不适用

独立董事姚毅先生因个人原因于2021年10月29日辞去公司第七届董事会独立董事职务，因中国电建要约收购，公司未召开股东大会进行改选，所以姚毅先生仍继续履行独立董事职责至2023年5月。

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(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用任职人员姓在股东单位担任期起始日任期终止日股东单位名称名任的职务期期

薛志勇中国水务投资有限党委书记、副董2022年3月-

公司事长、法定代表人

王春蕾中国水务投资有限董事会秘书、董2022年6月-

公司事会办公室/办公室主任林咸志浙江省新能源投资总经理2022年10月2024年2月集团股份有限公司

杨立平浙江省新能源投资财务总监2019年6月-集团股份有限公司张敏娜浙江省新能源投资副总经理2021年12月2023年11月集团股份有限公司

冯晋中国水务投资有限总经理助理、财2017年11月-公司务资金部经理在股东单位任职情况的说明

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人员姓在其他单位担任期起始日任期终止日其他单位名称名任的职务期期

刘向阳浙江浙能资产经营管总经理2020年3月-

理有限公司、浙江浙能碳资产管理有限公司

伊志宏中国人民大学教授2001年6月-

乔祥国北京市首信律师事务执业律师2014年1月-所

戴文标西湖大学教授2022年8月-在其他单位任职情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人根据公司章程和董事会薪酬与考核委员会的薪酬考核制员报酬的决策程序度。

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董事在董事会讨论本人是薪酬事项时是否回避薪酬与考核委员会或独根据公司高级管理人员年薪管理办法及目标责任书

立董事专门会议关于董计算，董事会薪酬考核委员会建议公司经营班子2022年事、监事、高级管理人员考核奖励分两次实施，第一次奖励如下：2021年总经理报酬事项发表建议的具考核奖励为47.82万元人民币(税前)，其他高管人员体情况34.31万元人民币(税前)；2022年经营班子考核奖励总

额在2021年考核奖励基础上增加74.77万元（税前），具体由总经理综合工作时长和系数进行分配。第二次奖励如下：王天强98645.43元，王朝晖37467.43元，李迅25247.18元，沈建忠14955.18元，彭伟军

48026.18元，柴吕波、王勇及刘堃均为7355.03元；

另有高管可以发放奖励金额为：林少平3677.51元及方

剑16775.15元。

董事、监事、高级管理人按照公司董事会决议及有关高级管理人员薪酬考核制员报酬确定依据度。

董事、监事和高级管理人上述公布的公司董事、监事和高级管理人员报酬与实际员报酬的实际支付情况支付一致。

报告期末全体董事、监事686.41万元和高级管理人员实际获得的报酬合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因叶建桥董事长离任换届

王树乾董事、副董事长离任换届何刚信董事离任换届方剑董事离任换届杨先安董事离任换届姚毅独立董事离任换届陈德平监事离任换届沈建忠监事离任换届薛志勇董事长选举换届

林咸志董事、副董事长选举换届

王朝晖董事、副董事长选举换届王天强董事选举换届总经理聘任换届王春蕾董事选举换届杨立平董事选举换届刘向阳董事选举换届杜建国独立董事选举换届伊志宏独立董事选举换届

46/2432023年年度报告

乔祥国独立董事选举换届戴文标独立董事选举换届张敏娜监事选举换届冯晋监事选举换届贾庆洲监事选举换届

彭伟军董事会秘书、财务总聘任换届监李迅副总经理聘任换届柴吕波副总经理聘任换届王勇副总经理聘任换届

刘堃副总经理、总法律顾聘任换届问林少平副总经理聘任换届

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议第七届董事会第八次临时2023年3月30审议通过《关于公司参与常山华侨城污水处理厂扩建会议日及提标改造工程特许经营项目（二次招标）投标暨关联交易的议案》。

第七届董事会第十九次会2023年4月13审议通过《公司2022年董事会工作报告》《公司2022议日年总经理工作报告》《公司2022年内部控制评价报告》《公司2022年度社会责任报告》《公司2022年度利润分配预案》《公司经理层2022年度基本年薪与绩效考核的议案》《公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务和内控审计单位及有关报酬的议案》《公司向银行申请综合授信额度的议案》《公司为控股子公司提供担保的议案》《公司2022年年度报告和年报摘要》《关于公司使用闲置自有资金进行现金管理的议案》《关于公司拟发行中期票据的议案》《关于公司拟发行超短期融资券的议案》《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》《关于公司召开2022年度股东大会的议案》。

第七届董事会第二十次会2023年4月27审议通过《公司2023年第一季度报告》《关于公司议日与电建集团下属公司签订委托运营服务协议暨关联交易的议案》。

第七届董事会第九次临时2023年5月9日审议通过《关于修订<公司章程>部分条款的议案》《关会议于修订<公司股东大会议事规则>部分条款的议案》

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《关于修订<公司董事会议事规则>部分条款的议案》《关于公司董事会换届选举暨第八届董事会非独立董事候选人的议案》《关于公司董事会换届选举暨第八届董事会独立董事候选人的议案》《关于修订<公司董事、监事、高级管理人员持有公司股份及其变动管理制度>部分条款的议案》《公司投资者调研和媒体采访接待管理制度》《公司董事会议案管理办法》

《关于公司设立广东分公司的议案》《关于公司设立管通分公司的议案》。

第八届董事会第一次会议2023年5月30审议通过《关于公司第八届董事会提名委员会组成成日员议案》《关于选举公司第八届董事会董事长的议案》

《关于选举公司第八届董事会副董事长的议案》《关于公司第八届董事会战略与决策、薪酬与考核、审计委员会组成成员的议案》《关于聘任公司总经理的议案》《关于聘任公司董事会秘书的议案》《关于聘任公司董事会证券事务代表的议案》《关于聘任公司副总经理的议案》《关于聘任公司财务总监的议案》《关于聘任公司总法律顾问的议案》。

第八届董事会第二次会议2023年8月28审议通过《公司2023年半年度报告和摘要》《关于日投资兰溪市登胜水厂项目的议案》《关于投资永康市城市污水处理厂扩建（五期）项目的议案》。

第八届董事会第三次会议2023年10月26审议通过《公司2023年第三季度报告》。

日第八届董事会第一次临时2023年10月30审议通过《关于公司参与投标中国电建集团华东勘测会议日设计研究院有限公司水务资产挂牌出售项目暨关联交易的议案》。

第八届董事会第二次临时2023年11月17审议通过《关于公司向金融机构申请增加授信额度的会议日议案》。

第八届董事会第三次临时 2023年 12月 22 审议通过《关于公司符合向特定对象发行 A 股股票条会议 日 件的议案》《关于公司 2023 年度向特定对象发行 A股股票方案的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行 A 股股票预案的议案》《关于公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票发行方案的论证分析报告的议案》《关于公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用可行性研究报告的议案》《关于无需编制前次募集资金使用情况报告的议案》《关于本次向特定对象发行 A 股股票涉及关联交易的议案》《关于公司与特定对象签署附条件生效的股份认购协议暨关联交易的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会全权办理公司本次发行股票相关事宜的议案》《关于公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺的议案》《关于修订钱江水利开发股份有限公司募集资金管理办法的议案》《关于公司未来三年（2023-2025年）

48/2432023年年度报告股东回报规划的议案》《关于公司设立向特定对象发行 A 股股票募集资金专用账户的议案》《关于修订独立董事工作制度部分条款的议案》《关于公司2024年拟发行中期票据的议案》《关于公司2024年拟发行短期融资券的议案》《关于公司2024年拟发行超短期融资券的议案》《关于择机召开临时股东大会的议案》。

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况是否董事本年应是否连续独立亲自以通讯委托出席股东姓名参加董缺席两次未亲董事出席方式参出席大会的次事会次次数自参加会次数加次数次数数数议叶建桥否43100否1王树乾否43100否1何刚信否43100否1杨先安否43100否1方剑否43100否1姚毅是43100否1薛志勇否64200否2林咸志否64200否2王朝晖否107300否3王春蕾否64200否2杨立平否64200否2刘向阳否64200否2王天强否64200否2杜建国是107300否3伊志宏是107300否3乔祥国是64200否2戴文标是64200否2连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数10

其中：现场会议次数7通讯方式召开会议次数3现场结合通讯方式召开会议次数0

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

49/2432023年年度报告

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会伊志宏、戴文标、王朝晖

提名委员会乔祥国、杜建国、薛志勇

薪酬与考核委员会杜建国、戴文标、林咸志

战略委员会薛志勇、林咸志、王春蕾、杨立平、刘向阳

(二)报告期内审计委员会召开4次会议其他履行职责情召开日期会议内容重要意见和建议况

2023-04-2022年年度报告、2022审议通过会议事项，并同意无

11年审计工作总结报告将相关议案提交董事会审议。

2023-04-2023年第一季度报告审议通过会议事项，并同意无

21提交董事会审议。

2023-08-2023年半年度报告审议通过会议事项，并同意无

28提交董事会审议。

2023-10-2023年第三季度报告审议通过会议事项，并同意无

26提交董事会审议。

(三)报告期内提名委员会召开2次会议其他履行职责情召开日期会议内容重要意见和建议况

2023-04-公司董事会提名委员审议通过会议事项，并同意无

28会建议第八届董事会提交董事会审议。

非独立董事候选人为:

薛志勇、林咸志、王朝

晖、王天强、王春蕾、

杨立平、刘向阳。公司董事会提名委员会建

议第八届董事会独立

董事候选人为:杜建

国、伊志宏、乔祥国、戴文标。

2023-05-公司董事会提名委员审议通过会议事项，并同意无

30会推荐建议如下：1.薛提交董事会审议。

志勇先生为公司董事

50/2432023年年度报告

长候选人；2.林咸志先生和王朝晖先生为公

司副董事长候选人；3.王天强先生为公司总

经理候选人；4.彭伟军先生为公司董事会秘

书候选人；5.庄喻雯女士为公司证券事务代

表候选人；6.李迅女

士、柴吕波先生、王勇

先生、刘堃先生、林少平先生为公司副总经

理候选人；7.彭伟军先生为公司财务总监候选人；8.刘堃先生为公司总法律顾问候选人。

(四)报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议其他履行职责情召开日期会议内容重要意见和建议况2023-04-审议《关于经理层2022审议通过会议事项，并同意无

03年度绩效考核》提交董事会审议。

审议《关于经理层二次审议通过会议事项，并同意无发放奖励》提交董事会审议。

(五)报告期内战略与决策委员会召开1次会议其他履行职责情召开日期会议内容重要意见和建议况

2023-12-审议公司“十四五”对公司“十四五”规划进行无

22规划讨论，提出相关完善意见。

(六)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量72

51/2432023年年度报告

主要子公司在职员工的数量1516在职员工的数量合计1588母公司及主要子公司需承担费用的离退0休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员632销售人员311技术人员226财务人员68行政人员351合计1588教育程度

教育程度类别数量（人）研究生60大学本科743大学专科438高中及以下347合计1588

(二)薪酬政策

□适用√不适用

(三)培训计划

√适用□不适用

2024年，为助力公司顺利实现经营目标，结合公司“十四五”发展战略目标，

切实推进“人才强企”行动落地落实，持续深化“人才兴企”战略，制定2024年度培训计划。通过管理、技术、技能、安全、财税、纪检等类别全覆盖的培训，着力培养管理、技术、技能复合型人才，搭建逐步人才“引”“育”“留”“用”闭环体系，持续构建学习型组织，充分发挥人才在企业高质量发展中的核心引领作用。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用1.分红政策：按照中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等要求，公司五届六次董事会和公司2012年第一次临时股东大会议审议并通过《修改公司章程部分条款》的议案，明确现金分红政策的制定、执行或调整情况。在公司盈利年度无重大投资计划、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的百分之三

52/2432023年年度报告十。2023年12月23日披露《公司关于未来三年（2023-2025年）股东回报规划的公告》（详见公告临2023-071）。

2.2022年度分红情况：公司于2023年5月30日，在杭州市三台山路3号公司多功能厅召开公司2022年年度股东大会，审议通过了《公司2022年度利润分配方案》。公司2022年度的利润分配方案为:公司拟以总股本352995758股为基数，向全体股东每10股派发1.5元(含税)现金红利，派发现金总额为52949363.70元，剩余未分配利润结转以后年度分配；本次不派发股票股利，资本公积金不转增股本。2023年7月28日完成公司2022年年度现金分红工作。

3.公司2023年度利润分配及资本公积转增股本预案：公司拟以总股本

352995758股为基数，向全体股东每10股派发2.0元(含税)现金红利，派发现金

总额为70599151.6元，剩余未分配利润结转以后年度分配;本次向全体股东每10股以资本公积转增4股，不送红股。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否√是□否得到了充分保护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）2.0

每10股转增数（股）4.0

现金分红金额（含税）70599151.60分红年度合并报表中归属于上市公司普

205561836.10

通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股

34.34

东的净利润的比率（%）以现金方式回购股份计入现金分红的金

0

额

合计分红金额（含税）70599151.60

53/2432023年年度报告

合计分红金额占合并报表中归属于上市

34.34

公司普通股股东的净利润的比率（%）

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司高级管理人员由董事会聘任，直接对董事会负责，接受董事会的直接考评。董事会严格按照薪酬管理制度和绩效考核目标对高级管理人员进行考评。董事会薪酬委员会根据公司实际生产经营业绩情况对高级管理人员的管理能力和履职情况进行审查。2023年通过两次薪酬委员会对高级管理人员进行审核并分发奖励。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司严格按照中国证监会、上海证券交易所等相关监管法规的要求建立了较为

完善的内控管理体系，并根据实际情况不断优化公司治理结构和内控体系，对相关内控管理制度进行修订和完善。公司每年持续开展内部控制自我评价工作并聘请会计事务所进行内控审计，公司内控运行机制健全、有效。报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均建立了内部控制，并得以有效执行。公司在经营成果真实性、经营业务合规性、内部控制有效性方面达到了内部控制目标，保障了公司及全体股东的权益。具体内容详见公司发布的《2023年度内部控制评价报告》，报告的披露网址为 www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

54/2432023年年度报告

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

公司对控股子公司实施组织机构与人员管理、确立经营目标、重大经营决策、

财务报告等方面的重要控制节点进行了全面管理和控制。本报告期内，公司各控股子公司运行良好，未出现违反相关规定的情形，不存在失去控制的情况。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》。报 告的披露网址为 www.sse.com.cn。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）2471.67

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用

一、丽水市供排水有限责任公司（丽水市水阁污水处理厂、丽水市腊口污水处理厂）

1.水阁污水处理厂总设计规模10万吨/日，主要处理丽水市（水阁工业区）生活污水和工业废水。

主要污染物为：化学需氧量、氨氮、总氮、生化需氧量、悬浮物、总磷、PH、色度、粪大肠菌群。

特征污染物：化学需氧量、氨氮、总氮。

其余污染物：动植物油、石油类、阴离子表面活性剂、色度、粪大肠菌群、总汞、烷基汞、总镉、

总铬、六价铬、总砷、总铅。

主要污染物排放情况见下表：(数据为2023年1-12月)

种类 COD 氨氮 总氮 总磷

单位 mg/l mg/l mg/l mg/l

排放限值402（4）12（15）0.3

平均浓度26.360.365.180.07排放总量

419.935.7482.521.12（t/a）

55/2432023年年度报告

核定排放总

量1460103.417483.62510.95（t/a）

排放方式：污水经过处理后排入瓯江。

排放口数量和分布情况：排放口一个，排放口坐标：经度119°50′3.73″；纬度28°24′17.57″。

超标排放情况：无超标排放情况。

执行的污染物排放标准：执行浙江省地方标准《城镇污水处理厂主要污染物排放标准》（DB33/2169-2018）及《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 A 标准，达标排放。

2.腊口污水处理厂设计规模12万吨/日，主要处理丽水市北城区生活污水。

主要污染物为：化学需氧量、氨氮、总氮、生化需氧量、悬浮物、总磷、PH、色度、粪大肠菌群。

特征污染物：化学需氧量、氨氮、总氮。

其余污染物：动植物油、石油类、阴离子表面活性剂、色度、粪大肠菌群、总汞、烷基汞、总镉、

总铬、六价铬、总砷、总铅。

主要污染物见下表：(数据为2023年1-12月)

种类 COD 氨氮 总氮 总磷

单位 mg/L mg/L mg/L mg/L

排放限值402（4）12（15）0.3

平均浓度10.670.206.860.10排放总量

369.596.93237.623.46（t/a）核定排放总

量1752124.1580.3513.14（t/a）

排放方式：污水经过处理后排入瓯江。

排放口数量和分布情况：排放口一个，排放口坐标：经度119°56′35.81〞；纬度28°21′32.9〞。

超标排放情况：无超标排放情况。

执行的污染物排放标准：执行浙江省地方标准《城镇污水处理厂污染物排放标准》（DB33/2169-2018）

及《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 A 标准，达标排放。

二、永康市钱江水务有限公司城市污水处理厂

永康市钱江水务有限公司城市污水处理厂，总设计规模16万吨/日，占地面积约24万平方米，目前已建成四期16万吨/日规模。

污染物种类：pH 值、悬浮物、化学需氧量、总氮、总磷、氨氮、五日生化需氧量、粪大肠菌群、

色度、阴离子表面活性剂、总铬、总铅、总汞、总砷、石油类、烷基汞、六价铬、动植物油、总镉。

主要污染物排放情况见下表：（数据为2023年1-12月）

种类 COD 氨氮 总氮 总磷

单位 mg/L mg/L mg/L mg/L

排放限值402（4）12（14）0.3

平均浓度24.300.268.550.131排放总量

1351.7113.25471.237.18（t/a）核定排放总

量2336165.12773.2817.52（t/a）

排放方式：污水经处理后连续排入永康江。

排放口数量和分布情况：排放口1个，排放口坐标：经度119°59′14.14″；纬度28°52′34.39″。

超标排放情况：无超标排放情况。

执行的污染物排放标准：执行浙江标准（浙江省《城镇污水处理厂主要水污染物排放标准》DB

33/2169-2018，严于《城镇污水处理厂污染物排放标准》GB18918-2002 一级 A 标准），达标排放。

56/2432023年年度报告

三、宁海县兴海污水处理有限公司

宁海县兴海污水处理有限公司城北污水处理厂总设计规模为12万吨/日，目前已建成12万吨/日规模，主要处理桃源街道、跃龙街道、梅林街道、桥头胡街道、大佳何镇镇区生活污水及园区部分工业废水。

污染物种类：化学需氧量、阴离子表面活性剂、总铬、粪大肠菌群、总铅、总汞、五日生化需氧

量、色度、pH 值、悬浮物、总氮、总磷、总砷、石油类、烷基汞、六价铬、动植物油、总镉、氨氮。

主要污染物排放情况见下表：（数据为2023年1-12月）

种类 COD 氨氮 总氮 总磷

单位 mg/L mg/L mg/L mg/L

排放限值402（4）12（15）0.3

平均浓度15.450.287.180.06排放总量

589.510.68273.952.29（t/a）核定排放总

量175287.6525.613.14（t/a）

排放方式：污水经过处理后连续排入颜公河。

排放口数量和分布情况：排放口一个，排放口坐标：经度121°29′22.96″；纬度29°22′29.75″。

超标排放情况：无超标排放情况。

执行的污染物排放标准《城镇污水处理厂主要水污染物排放标准》（DB33/2169-2018）改扩建标准，达标排放。

四、东阳市钱江污水处理有限公司

东阳市污水处理厂四期总设计规模3万吨/日，主要处理东阳市迎宾大道以西城区生活污水和工业废水。

主要污染物为：化学需氧量、氨氮、总氮、生化需氧量、悬浮物、总磷、PH、色度、粪大肠菌群。

特征污染物：化学需氧量、氨氮、总氮。

其余污染物：动植物油、石油类、阴离子表面活性剂、色度、粪大肠菌群、总汞、烷基汞、总镉、

总铬、六价铬、总砷、总铅。

主要污染物排放情况见下表：(数据为2023年1-12月)

种类 COD 氨氮 总氮 总磷

单位 mg/l mg/l mg/l mg/l

排放限值501（1.2）150.35

平均浓度14.10.0810.30.12排放总量

132.820.7597.671.16（t/a）核定排放总量东阳市污水处理厂四期无独立排放量（t/a）

排放方式：污水经过处理后排入东阳江。

排放口数量和分布情况：东阳市污水处理厂四期出水需经一、二、三期提标改造段深度处理后最

终排入东阳江，无独立排放口，一、二、三期提标改造段属于东阳中持水务有限公司。

超标排放情况：无超标排放情况。

执行的污染物排放标准：执行浙江省地方标准《城镇污水处理厂主要污染物排放标准》（DB33/2169-2018）及《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 A 标准，达标排放。

五、东阳市钱水水务有限公司

东阳市第二污水处理厂一期设计规模4万吨/日，主要处理东阳市东部片区生活污水和部分工业废

57/2432023年年度报告水。

主要污染物为：化学需氧量、氨氮、总氮、生化需氧量、悬浮物、总磷、PH、色度、粪大肠菌群。

特征污染物：化学需氧量、氨氮、总氮。

其余污染物：动植物油、石油类、阴离子表面活性剂、总汞、烷基汞、总镉、总铬、六价铬、总

砷、总铅、氰化物、硫化物、苯胺类、可吸附有机卤化物。

主要污染物排放情况见下表：(数据为2023年1-12月)

种类 COD 氨氮 总氮 总磷

单位 mg/l mg/l mg/l mg/l

排放限值402（4）12（15）0.3

平均浓度25.330.158.160.05排放总量

228.711.3473.690.49（t/a）核定排放总

量58441.28193.324.38（t/a）

排放方式：污水经过处理后排入东阳江。

排放口数量和分布情况：排放口一个，排放口坐标：经度120°19′22.50″；纬度29°17′45.21″。

超标排放情况：无超标排放情况。

执行的污染物排放标准：执行浙江省地方标准《城镇污水处理厂主要污染物排放标准》（DB33/2169-2018）及《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 A 标准，达标排放。

六、福建钱江水务有限公司、福州钱水水务有限公司、漳州常华钱水水处理有限公司

1.福州市江阴港城经济区污水处理厂总设计规模4万吨/日，主要处理江阴港城经济区西部临港工业区综合污水。

主要污染物为：化学需氧量、氨氮、总氮、生化需氧量、悬浮物、总磷、PH、色度、植物油、石

油类、阴离子表面活性剂、粪大肠菌群。特征污染物：化学需氧量、氨氮、总氮、总磷。

其余污染物：总汞、烷基汞、总镉、总铬、六价铬、总砷、总铅、苯、甲苯、邻二甲苯、对二甲苯，间二甲苯。

主要污染物排放情况见下表：(数据为2023年1-12月)

种类 COD 氨氮 总氮 总磷

单位 mg/l mg/l mg/l mg/l

排放限值505150.5

平均浓度22.740.155.690.031排放总量

317.772.1179.120.45（t/a）核定排放总量

730732197.3（t/a）

排放方式：污水经过处理后东海。

排放口数量和分布情况：排放口一个，排放口坐标：经度119°17′14.68″；纬度25°26′53.66″。

超标排放情况：无超标排放情况。

执行的污染物排放标准：《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 A 标准，达标排放。

2.浦城县钱江水务污水处理厂总设计规模 3 万吨/日，主要处理浦城县生活污水和浦城县工业园 A

区部分工业废水。

主要污染物为：化学需氧量、氨氮、总氮、生化需氧量、悬浮物、总磷、PH、色度、粪大肠菌群。

特征污染物：化学需氧量、氨氮、总氮。

其余污染物：动植物油、石油类、阴离子表面活性剂、色度、粪大肠菌群、总汞、烷基汞、总镉、

总铬、六价铬、总砷、总铅。

58/2432023年年度报告

主要污染物排放情况见下表：(数据为2023年1-12月)

种类 COD 氨氮 总氮 总磷

单位 mg/l mg/l mg/l mg/l

排放限值608（15）201.0

平均浓度19.401.136.050.36排放总量

193.6111.2260.393.57（t/a）核定排放总

量1460103.417483.62510.95（t/a）

排放方式：污水经过处理后排入南浦溪。

排放口数量和分布情况：排放口一个，排放口坐标：经度118°31′19.26″；纬度27°53′55.21″。

超标排放情况：无超标排放情况。

执行的污染物排放标准：执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 B 标准，达标排放。

3.华安县污水处理厂总设计规模0.5万吨/日，主要处理华安县城关生活污水和工业废水。

主要污染物为：化学需氧量、氨氮、总氮、生化需氧量、悬浮物、总磷、PH、色度、粪大肠菌群。

特征污染物：化学需氧量、氨氮、总氮。

其余污染物：动植物油、石油类、阴离子表面活性剂、色度、粪大肠菌群、总汞、烷基汞、总镉、

总铬、六价铬、总砷、总铅。

主要污染物排放情况见下表：(数据为2023年1-12月)

种类 COD 氨氮 总氮 总磷

单位 mg/l mg/l mg/l mg/l

排放限值505150.5

平均浓度201.319.960.15排放总量

18.841.239.380.14（t/a）核定排放总

量91.259.12527.3750.913（t/a）

排放方式：污水经过处理后排入九龙江。

排放口数量和分布情况：排放口一个，排放口坐标：经度117°50′85.05；纬度25°00′

21.36″。

超标排放情况：无超标排放情况。

执行的污染物排放标准：执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 A 标准，达标排放。

4.福州市江阴港城经济区污水处理厂中期一期工程总设计规模4万吨/日，主要处理西部临港工业

区综合污水、福清出口加工区（新厝先进制造业基地）综合污水以及江阴、新厝两镇部分村庄生活污水，2023年12月15日开始试运行。

主要污染物为：化学需氧量、氨氮、总氮、生化需氧量、悬浮物、总磷、PH、色度、植物油、石

油类、阴离子表面活性剂、粪大肠菌群。特征污染物：化学需氧量、氨氮、总氮、总磷。

其余污染物：总汞、烷基汞、总镉、总铬、六价铬、总砷、总铅、苯、氯苯、总氰化物、二氯甲

烷、苯胺类、挥发酚类、甲苯，硝基苯类。

主要污染物排放情况见下表：(数据为2023年12月)

种类 COD 氨氮 总氮 总磷

单位 mg/l mg/l mg/l mg/l

排放限值505150.5

平均浓度330.294.350.09排放总量

0.680.010.090.002（t/a）

59/2432023年年度报告

核定排放总

量73073//（t/a）

排放方式：污水经过处理后排入东海。

排放口数量和分布情况：排放口一个，排放口坐标：经度119°17′6.54″；纬度25°26′53.09″。

超标排放情况：无超标排放情况。

执行的污染物排放标准：《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 A 标准，达标排放。

5.漳州常华钱水水处理有限公司总设计规模3万吨/日，主要处理常山华侨经济开发区生活污水和

水产品加工企业污水。主要污染物为：化学需氧量、氨氮、总氮、生化需氧量、悬浮物、总磷、PH、色度、粪大肠菌群。特征污染物：化学需氧量、氨氮、总氮。

其余污染物：动植物油、石油类、阴离子表面活性剂、色度、粪大肠菌群、总汞、烷基汞、总镉、

总铬、六价铬、总砷、总铅。

主要污染物排放情况见下表：(数据为2023年9-12月)

种类 COD 氨氮 总氮 总磷

单位 mg/l mg/l mg/l mg/l

排放限值505（8）150.5

平均浓度23.450.1510.430.06排放总量

30.040.1913.360.076（t/a）核定排放总

量18329.2854.91.83（t/a）

排放方式：污水经过处理后排入竹港溪。

排放口数量和分布情况：排放口一个，排放口坐标：经度东经117°22′56″，北纬23°50′3″超标排放情况：无超标排放情况。

执行的污染物排放标准：《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB 18918-2002）一级 A 标准。

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

一、丽水市供排水有限责任公司（丽水市水阁污水处理厂、丽水市腊口污水处理厂）

水阁污水处理厂位于丽水市经济开发区水阁工业区，系浙江省重点工程、省政府“811”环境保护新三年行动治理工程。设计规模10万吨/日，目前已建成总设计日处理能力 10 万吨，一期于 2010 年 5月投入运行，采用改良型 SBR 处理工艺；

2017 年 5月 11 日水阁污水处理厂进行了提升改造，改造后采用三级 AO 复合生物膜处理工艺。二期工程采用“细格栅及旋流沉砂池+调节池+初沉池+多级 AO复合生物膜生物池+二沉池+加砂高速沉淀池+D 型滤池+臭氧高级氧化+次氯酸钠消毒”的三级

处理工艺，2023年4月15日投入运行。污水处理后尾水排放执行浙江省地方标准《城镇污水处理厂主要污染物排放标准》（DB33/2169-2018）及《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 A标准。

腊口污水处理厂主要处理北城中心片、水东片、小白岩和水南片、联城花街片（部分）、七百秧北片（部分）、富岭片（部分）、腊口片地区污水。设计规模为

12万吨/日，于2019年1月4日取得施工许可证，2019年1月正式开工，2021年8月开始试运行。采用格栅+沉砂池+调节池+初沉池+AAO+二沉池+高效沉淀池+反硝化深床滤池+次氯酸钠消毒工艺。主要构筑物包括：总配水井、沉砂池、调节池、初沉

60/2432023年年度报告

池、AAO 池及污泥泵房、二沉池集配水井、二沉池、高效沉淀池、深床反硝化滤池

及反冲洗机房、消毒池和出水泵房、鼓风机房及高压配电间、加药间、提升井等。

污水处理后尾水排放执行浙江省地方标准《城镇污水处理厂主要污染物排放标准》

（DB33/2169-2018）及《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 A标准。

二、永康市钱江水务有限公司城市污水处理厂

永康市钱江水务有限公司城市污水处理厂于1999年立项，工程总设计规模16万吨/日，目前已建成四期 16 万吨/日规模。其中一期工程规模 4 万吨/日，采用 A/A/O 脱氮除磷“微孔曝气氧化沟”工艺，2006年试运行；二期工程规模4万吨/日，采用“A/A/O 微曝氧化沟+活性砂滤池+次氯酸钠消毒”工艺，2014 年试运行；三期工程规模 4万吨/日，采用“A/A/O 微曝氧化沟+活性砂滤池+次氯酸钠消毒”工艺，2017年 3 月试运行；四期工程规模 4万吨/日，采用“A/A/O 微曝氧化沟+活性砂滤池+次氯酸钠消毒”工艺，2021年11月底试运行。处理后的污水达到执行浙江标准（浙江省《城镇污水处理厂主要水污染物排放标准》DB 33/2169-2018，严于《城镇污水处理厂污染物排放标准》GB18918-2002 一级 A标准），目前运行正常。

三、宁海县兴海污水处理有限公司

宁海县兴海污水处理有限公司总设计规模为12万吨/日，目前已建成四期12万吨/日规模，其中：一期规模 3万吨/日，采用改良 SBR 工艺，于 2004 年 12 月投入运行；二期规模 3 万吨/日，采用改良 SBR 工艺，于 2009 年 9 月投入运行；三期提标项目（规模3万吨/日），包括三期3万吨/日及前三期9万吨提标工程，三期采用改良 SBR 工艺，提标改造采用精密过滤+紫外消毒工艺，于 2016 年 7月份试运行。

处理后的污水达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》GB18918-2002 一级 A标准，目前运行正常。

为保障区域污水处理，公司于2020年启动四期扩建及提标改造工程，主要处理城镇生活污水及部分工业废水，总设计规模为12万吨/日（包含3万吨新建和9万吨改造），2021 年 12月完成主体工程进入联合调试运行，采用沉砂池+AAO（MBBR）+二沉池+高效沉淀池+精密过滤+次氯酸钠和紫外线消毒联合消毒工艺，主要构筑物包括细格栅和曝气沉砂池、生化池配水井、AAO（MBBR）池、鼓风机房、脱水机房、二沉池、高效沉淀池、加药间、贮泥池和低压配电间等，污水处理后达到《城镇污水处理厂主要水污染物排放标准》（DB33/2169-2018）改扩建标准。四期扩建及提标改造工程于2023年8月份完成竣工结算。

四、东阳市钱江污水处理有限公司

东阳市污水处理厂四期位于东阳市江滨南街与歌山路交叉口。设计规模3万吨/日，于 2019 年 1月投入运行，污水处理工艺采用“均质+UBF+交替式 A2/O+曝气生物流化脱氮+高密度沉淀+纤维转盘过滤+消毒”的处理工艺，污泥经重力浓缩、脱水后综合利用，废气经除臭装置处理达标后排放。采用格栅+调节池+UBF+AAO+二沉池+生物脱氮池+高密度沉淀池+纤维转盘滤池工艺。主要构筑物包括：提升泵房、配水井、均质调节池、UBF 反应池、AAO 池、二沉池集配水井、生物脱氮池、高密度沉淀池、纤

维转盘滤池、消毒池和出水渠、污泥浓缩池、鼓风机房、高低压配电间、加药间、脱水机房等。污水处理厂出水水质标准，出水水质按照《金华市人民政府办公室关于在市区集中式污水处理厂实行“金华标准”开展治污绩效考核的通知》执行，即

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出水水质应达到 GB18918-2002《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级 A标准其中

氨氮 NH3-N 小于等于 1.0mg/L总磷 TP 小于等于 0.35 mg/L。

五、东阳市钱水水务有限公司（东阳市第二污水处理厂一期）

东阳市第二污水处理厂位于东阳市城东街道船头村，一期设计规模4万吨/日，采用“格栅+沉砂池+初沉池+AAO 池+二沉池+终沉池+滤布滤池+消毒”处理工艺，分两个阶段建设，一期一阶段于2017年4月投入运行，一期二阶段于2019年12月6日投入运行；2020年9月进行了提升改造，改造后新增反硝化滤池一座，于2021年1月26日投入运行。污水处理后尾水排放执行浙江省地方标准《城镇污水处理厂主要污染物排放标准》（DB33/2169-2018）及《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 A标准。

六、福建钱江水务有限公司、福州钱水水务有限公司、漳州常华钱水水处理有限公司福州市江阴工业集中区污水处理厂由福建钱江水务有限公司采用 BOT（建设-经营-转让）模式运作。2022年成立福州市新港城污水处理有限公司。污水厂目前主要处理江阴港城经济区西部临港工业区综合污水。现有污水收集管网长 11km，处理达标（《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级 A 标准）后的污水深海排放。排海管网陆上段长 5.4km，海上段长 968m。目前已建成近期 4 万吨/天，近期分两阶段建设，每阶段均为2万吨/天。近期一阶段工程于2009年3月底主体建设完成开始调试，

2009年5月中旬试运行，2010年11月通过一阶段建设项目竣工环境保护验收。近

期一阶段提标及二阶段工程于2012年7月建成，9月份进入运行调试，11月份通过连续15天监测，出水水质达到《污水综合排放标准》一级标准。2015年8月通过阶段竣工环境保护验收。近期一级 A 提标改造工程 2019 年底开始施工，2020 年 9月10日建成通水调试，2020年11月25日通过连续15天监测，出水水质达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级 A标准。

浦城县钱江水务污水处理厂目前已建成总设计日处理能力3万吨，一期于2010年1月投入运行，二期一阶段2018年3月竣工投入运行，采用“粗格栅及进水泵房+细格栅及旋流沉砂池+卡鲁塞尔氧化沟+二沉池+紫外线消毒”的二级处理工艺。污水处理后尾水排放执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 B标准。

华安县污水处理厂主要处理华安县城关生活污水，已建成总设计日处理能力0.5万吨，于2010年10月投建完成，于2011年4月进行试运行，2018年进行提标改造，采用格栅+沉砂池+氧化沟+AO 池+二沉池+磁絮凝沉淀池+纤维转盘滤池+紫外消毒工艺；主要构筑物有进水泵房、格栅沉砂池、氧化沟、AO 池、二沉池、污泥泵井、污

泥浓缩池、脱水机房、二次提升泵井、磁絮凝沉淀池、纤维转盘滤池、紫外消毒

池、巴氏计量槽、综合楼、配电室。现执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 A标准。

福州钱水水务有限公司（福州江阴港城经济区污水处理厂中期工程）位于江阴圣发

西路南面、高港大道以东的地块内，建设用地146.18亩，污水处理规模为4万m3/d，本工程服务范围涵盖西部临港工业区综合污水、福清出口加工区（新厝先进制造业基地）综合污水以及江阴、新厝两镇部分村庄生活污水，现阶段东部临港工业区内已入驻企业的污水暂时通过污水泵站和压力管输送至本污水厂处理，待东部临港工业区污水处理厂建成后，东部临港工业区内企业废水输送至该污水处理厂处

62/2432023年年度报告理。福州钱水水务有限公司于2022年6月中标取得了福州江阴港城经济区管理委员会关于福州江阴港城经济区污水处理厂中期特许经营权，福州江阴港城经济区管理委员会于2021年11月委托福建省环境保护设计院有限公司编制《福州江阴港城经济区污水处理厂中期一期工程环境影响报告书》，项目于2023年6月5日取得福州市福清生态环境审批意见（榕融环评[2023]50号），2023年12月15日开始试运行。

常山华侨城污水处理厂扩建及提标改造工程总用地63.2亩，主要处理常山华侨经济开发区生活污水和水产品加工企业污水，已建成处理规模为 3万 m3/d。本污水厂采用：格栅固液分离+气浮系统+廊道式多级 AO+HPBR+高效沉淀+滤布滤池+紫外线消毒工艺。出水执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB 18912-2002）一级 A 排放。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用一、丽水市供排水有限责任公司（丽水市水阁污水处理厂、丽水市腊口污水处理厂）环境保护排放许项目环评批复文号环保验收文号可

浙环建[2007]104浙环建验[2011]6水阁污水项目号号

丽环验[2018]2号已按规定办理水阁污水提升改

丽环建[2017]9号丽供验[2018]74造号

青环审[2014]132腊口污水厂已完成自主验收已按规定办理号

青田县中部组团丽环建青[2020]9已完成自主验收已按规定办理污水厂号

水阁污水处理厂丽环建[2020]14已完成自主验收已按规定办理二期工程号

二、永康市钱江水务有限公司城市污水处理厂项目环评批复文号环保验收文号环境保护排放许可

污水一期项浙环开建[1999]56

目号浙环竣验[2015]54污水二期项号

浙环函[2011]117号目已按规定办理污水三期项

永环行批[2015]2号永环验[2018]13号目

污水四期项金环建永[2021]105已完成自主验收目号

三、宁海县兴海污水处理有限公司

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环境保护排放许项目环评批复文号环保验收文号可污水一期项目一期2006年验收

甬环建（2002）

甬环验（2013）36污水二期项目199号号已按规定办理

污水三期扩建项宁环建（2013）宁环验（2016）85目190号号污水四期及扩建甬环宁建已完成自主验收已按规定办理

改造【2019】195号

四、东阳市钱江污水处理有限公司环境保护排放许项目环评批复文号环保验收文号可东阳市污水处理

东环[2016]167号已完成自主验收已按规定办理厂四期工程

五、东阳市钱水水务有限公司（东阳市第二污水处理厂一期）环境保护排放许项目环评批复文号环保验收文号可东阳市第二污水

东环[2014]136号已完成自主验收已按规定办理处理厂一期

东阳市第二污水金环建东[2020]263已完成自主验收已按规定办理处理厂提标改造号

六、福建钱江水务有限公司、福州钱水水务有限公司、漳州常华钱水水处理有限公司项目环评批复文号环保验收文号环境保护排放许可

2005年6月27

福州市江阴工日福建省环境保闽环评验业集中区污水

护局批复，无批【2011】14号处理厂工程复文号已按规定办理福州市江阴工业集中区污水闽环保评榕环评验

处理厂一期提【2012】55号【2015】115号标及二期工程福州江阴工业

集中区污水处(榕环评表已完成自主验收已按规定办理

理厂提标改造【2019】132号工程

浦城污水处理浦环保监浦环测[2013]27已按规定办理

厂一期[2008]14号号浦城污水处理

浦环审[2017]18厂二期一阶段已完成自主验收已按规定办理号工程

64/2432023年年度报告

华安县污水处

编号：2009035已完成自主验收已按规定办理理厂福州市江阴工业集中区污水榕融环评未验收（项目未已按规定办理处理厂工程中[2023]50号竣工）期一期工程常山华侨城污水处理厂扩建漳常环审书未验收（项目未及提标改造工已按规定办理[2023]1号竣工）程特许经营项目

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用一、丽水市供排水有限责任公司（丽水市水阁污水处理厂、丽水市腊口污水处理厂）

《丽水市供排水有限责任公司（水阁污水处理厂）突发环境事件应急预案》，2023年7月在丽水市开发区环保局备案。

《丽水市供排水有限责任公司（腊口污水处理厂）突发环境事件应急预案》，2021年6月在环保备案。

二、永康市钱江水务有限公司城市污水处理厂

《永康市钱江水务有限公司城市污水处理厂突发环境事件应急预案》，最新的预案是2023年编制（每三年编制一次），2023年6月在金华市生态环境局永康分局备案。

三、宁海县兴海污水处理有限公司

执行《宁海县兴海污水处理有限公司突发环境事件应急预案》，2022年10月在宁海县生态环境部门备案。

四、东阳市钱江污水处理有限公司

《东阳市污水处理有限公司四期工程突发环境事件应急预案》，2023年7月在东阳市环保局备案。

五、东阳市钱水水务有限公司（东阳市第二污水处理厂一期）

《东阳市第二污水处理厂突发环境事件应急预案》，2023年9月在金华市生态环境局东阳分局备案。

六、福建钱江水务有限公司、福州钱水水务有限公司、漳州常华钱水水处理有限公司

《福建华东水务有限公司江阴污水处理厂突发环境事件应急预案》，2021年5月福州市福清生态环境局备案。

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《浦城县钱江水务污水处理厂突发环境事件应急预案》，2022年7月在南平市浦城生态环境局备案。

《华安县污水处理厂突发环境事件应急预案》，2022年10月在漳州市华安生态环境局备案。

《福州钱水水务有限公司（福州江阴港城经济区江阴污水处理厂）突发环境事件应急预案》，2023年12月4日在福州市福清生态环境局备案。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用一、丽水市供排水有限责任公司（丽水市水阁污水处理厂、丽水市腊口污水处理厂）污染源自行监测方案在浙江省企业自行监测信息公开平台（http://qyjcxx.sthjt.zj.gov.cn:8888/gkpt/mainZxjc/330000）

二、永康市钱江水务有限公司城市污水处理厂污染源自行监测方案在全国排污许可证管理信息平台公开端（http://permit.mee.gov.cn/permitExt/outside/default.jsp）及浙江省重点排污单位自行监测信息公开平台网站（http://223.4.64.201:8888/gkpt/mainZxjc/330000）公开。

三、宁海县兴海污水处理有限公司污染源自行监测方案在浙江省重点排污单位自行监测信息公开平台网站

（http://223.4.64.201:8080/eap/hb/homeHb/home_qyjcxx.jspsheng=330000&model=1）公开。

四、东阳市钱江污水处理有限公司污染源自行监测方案在浙江省企业自行监测信息公开平台（http://qyjcxx.sthjt.zj.gov.cn:8888/gkpt/mainZxjc/330000）

五、东阳市钱水水务有限公司（东阳市第二污水处理厂一期）污染源自行监测方案在浙江省企业自行监测信息公开平台（http://qyjcxx.sthjt.zj.gov.cn:8888/gkpt/mainZxjc/330000）

六、福建钱江水务有限公司、福州钱水水务有限公司、漳州常华钱水水处理有限公司污染源自行监测方案在福建省企业自行监测信息公开平台

（http://220.160.52.213:10006/cas/loginservice=http%3A%2F%2F220.160.52.2

13%3A10073%2FEnterService%2Findex.vm）

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

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7.其他应当公开的环境信息

√适用□不适用一、丽水市供排水有限责任公司（丽水市水阁污水处理厂、丽水市腊口污水处理厂）

公司在以下网站公开监测数据：

公司在浙江省污染源自动监控信息管理平台，每日公布（https://zxjk.sthjt.zj.gov.cn/zxjk/）

二、永康市钱江水务有限公司城市污水处理厂

公司在以下网站公开监测数据：

公司在浙江省重点排污单位自行监测信息公开平台，每日公布（http://223.4.64.201:8888/gkpt/mainZxjc/330000）。

三、宁海县兴海污水处理有限公司

1.公司在以下网站公开监测数据：

公司在浙江省重点排污单位自行监测信息公开平台，每日公布（http://223.4.64.201:8080/eap/hb/homeHb/home_qyjcxx.jspsheng=330000&model=1）

2.通过新浪微博每日发布当天出水主要污染物排放浓度，每月发布一次其他污染物

排放浓度、无组织废气排放浓度及厂界噪声。

四、东阳市钱江污水处理有限公司

公司在以下网站公开监测数据：

公司在浙江省污染源自动监控信息管理平台，每日公布（https://zxjk.sthjt.zj.gov.cn/zxjk/）

五、东阳市钱水水务有限公司（东阳市第二污水处理厂一期）

公司在以下网站公开监测数据：

公司在浙江省污染源自动监控信息管理平台，每日公布（https://zxjk.sthjt.zj.gov.cn/zxjk/）

六、福建钱江水务有限公司、福州钱水水务有限公司、漳州常华钱水水处理有限公司

公司在以下网站公开监测数据：

公司在福建省污染源自动监控系统发布（ http://220.160.52.213:10016/zhb/autoLogin/login）

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

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(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是减少排放二氧化碳当量（单位：117.20吨）减碳措施类型（如使用清洁能源利用水力发电和光伏发电发电、在生产过程中使用减碳技

术、研发生产助于减碳的新产品

等）具体说明

√适用□不适用

钱江水利积极开展生产绿色低碳转型，采用多种能源形式，降低能耗。丽水供排水下属水资源公司下圩电站为黄村水库供水工程的配套工程，装机容量 900kW，设计平均发电量 332.5 万 kW*h，执行“供水为主，结合发电，发电服从供水”的调度原则，2023 年全年发电量 213.45 万 kW*h。公司顺利完成中国水务首个“水厂+光伏发电”试点项目，钱水建设实施的永康桥下水厂 440KWP 分布式光伏发电项目光伏于

2023年8月正式并网发电，采用自发自用、余电上网的模式，不断优化公司能耗，进

一步提高公司可再生能源占比，2023 年光伏年发电量 20.6 万 KWh，实现减排 117.2吨。

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告

√适用□不适用

详见上海证券交易所网站《钱江水利开发股份有限公司 2023年度 ESG 报告》。

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明

总投入（万元）2.72永康市慈善总会慈善一日捐

其中：资金（万元）2.72物资折款（万元）

惠及人数（人）189具体惠及人数以慈善总会支出为准具体说明

□适用√不适用

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

68/2432023年年度报告

扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明总投入（万元）52.521.公司积极参与“央企消费帮扶迎春行动”采购，集中采购和帮销国资企定点帮扶和对口支援县（民丰县、剑川县等）农产品合

计10.84万元，为乡村帮扶贡献力量；

2.参加中国水务定点帮扶县和对

口支援县消费帮扶活动，采购物资农产品合计8.86万元；

3.参加丽水市总工会消费帮扶活动，采购农产品14.2万元；参加宁海县水务集团工会消费帮扶活动，开展职工消费扶贫支出经费共3.04万元；

其中：资金（万元）52.52物资折款（万元）

惠及人数（人）1044帮扶形式（如产业扶贫、产业扶贫、消费帮就业扶贫、教育扶贫等）扶具体说明

□适用√不适用

69/2432023年年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是否有是否及如未能及时履行如未能及时承诺承诺承诺承诺背景承诺方承诺时间履时严格应说明未完成履履行应说明类型内容期限行履行行的具体原因下一步计划期限与股改相关的承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺与重大资产重组相关的承诺与首次公开发行相关的承诺

解决同中国水务投1、中国水务及中国水务控制的其他企业与钱2018年4是长期是不适用不适用业竞争资有限公司江水利及其控制的企业目前不存在同业竞争。月12日

2、在持有钱江水利股份期间，中国水务将遵

守国家有关法律、法规、规范性法律文件的规与再融资相关的承诺定，不在钱江水利开展业务的区域内，以任何方式直接或间接从事与钱江水利及其控制的企

业相同、相似并构成竞争的业务，亦不会直接或间接对与钱江水利及其所控制的企业从事相

70/2432023年年度报告

同、相似并构成竞争业务的其他企业进行收购

或进行有重大影响（或共同控制）的投资。

3、中国水务或中国水务控制的其他企业如从

任何第三方获得的任何商业机会与钱江水利及其所控制的企业经营的业务构成或可能构成竞争，则中国水务将立即通知钱江水利，并承诺将该等商业机会优先让渡于钱江水利。

4、中国水务将利用对所控制的其他企业的控制权，促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺。

其他中国水务投1、承诺不越权干预公司经营管理活动。2023年否长期是不适用不适用资有限公司2、承诺不侵占公司利益。12月22

3、公司本次发行实施完毕前，若中国证券监日

督管理委员会或上海证券交易所作出关于填补

回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足该等规定时，届时将按照中国证券监督管理委员会或上海证券交易所的最新规定出具补充承诺。

4、承诺切实履行公司制定的有关填补被摊薄

即期回报措施以及对此作出的任何有关填补被

摊薄即期回报措施的承诺，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺给公司或者其他股东造成损失的，愿意依法承担相应的责任。

股份限中国水务投1、中国水务的认购资金来源均为自有或自筹2024年1是自承是不适用不适用

售资有限公司资金，不存在对外募集、代持、结构化安排或月23日诺函直接、间接使用发行人及其关联方资金用于认出具

购的情形，不存在发行人及其控股股东或实际日至控制人、主要股东直接或通过其利益相关方向向特

本公司提供财务资助、补偿、承诺收益或其他定对协议安排的情形；不存在认购资金来源于股权象发质押，发行完成后控股股东、实际控制人股权 行 A高比例质押风险的情况。股股

2、本公司不存在法律法规规定禁止持股的情票完形；本公司直接及间接股东中不存在证监会系成之

统离职人员，不存在证监会系统离职人员通过日起本次发行不当入股的情况；不存在本次发行的十八

中介机构或其负责人、高级管理人员、经办人个月

71/2432023年年度报告

员等违规持股的情形；本次认购不存在不当利益输送。

3、本公司不存在在定价基准日前六个月内减

持发行人股份的情况，且承诺从定价基准日至本次发行完成之日起十八个月内不减持发行人股份。

与股权激励相关的承诺其他对公司中小股东所作承诺其他承诺

72/2432023年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

73/2432023年年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

74/2432023年年度报告

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬70境内会计师事务所审计年限26境内会计师事务所注册会计师姓名陈素素杨天将境内会计师事务所注册会计师审计服务26的累计年限境外会计师事务所名称不适用境外会计师事务所报酬不适用境外会计师事务所审计年限不适用名称报酬内部控制审计会计师事务天健会计师事务所（特殊23所普通合伙）财务顾问不适用不适用保荐人不适用不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

75/2432023年年度报告

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

公司第七届董事会第十九次会议以6票同意、0票反对、0票弃权，审议并通

过了《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》，公司关联董事叶建桥先生、何刚信先生回避表决该议案。独立董事对该项关联交易进行了事前认可，并发表独立意见。（公告临2023-020）

2023年，向关联人中国水务投资有限公司全资子公司溧阳水务集团有限公司销

售产品实际发生金额235.74万元。

76/2432023年年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引公司参与竞买中国电建集团华东勘测设上海证券交易所网站

计研究院有限公司于 2023 年 10 月 20日 （www.sse.com.cn） 公 告 编 号 ： 临

在北京产权交易所公开挂牌转让的东阳2023-076市华辰水务有限公司（以下简称“东阳华辰公司”）100%股权、东阳市中电建水务

有限公司（以下简称“东阳中电建公司”）51%股权、福建华东水务有限公司（以下简称“福建华东公司”）100%股权。公司于2023年12月27日完成东阳华辰公司

100%股权、东阳中电建公司51%股权、福

建华东公司100%股权过户及工商变更。

东阳市华辰水务有限公司更名为东阳市

钱江污水处理有限公司，东阳市中电建水务有限公司更名为东阳市钱水水务有限公司，福建华东水务有限公司更名为福建钱江水务有限公司，公司已持有以上三家公司100%股权。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

公司作为牵头方，与中国电建集团华东 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）勘测设计院有限公司、宇杰集团股份有公告编号：临2023-013

限公司组成联合体，共同参与漳州市常

77/2432023年年度报告

山华侨城污水处理厂扩建及提标改造工

程特许经营项目（二次招标）投标。2023年4月11日，公司收到常山华侨城污水处理厂扩建及提标改造工程特许经营项

目（二次招标）中标通知书。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

78/2432023年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保发担保是担保物是否为与上市被担保担保金生日期担保担保担保类否已经担保是担保逾反担保关联担保方（如关联方公司的方额(协议签起始日到期日型履行完否逾期期金额情况关系

有）担保

关系署日)毕

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计148901590.50

报告期末对子公司担保余额合计（B） 610866804.10

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 610866804.10

担保总额占公司净资产的比例(%)25.96%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债

务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明

79/2432023年年度报告

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

80/2432023年年度报告

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

81/2432023年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)34218年度报告披露日前上一月末的普通股股32966

东总数(户)

82/2432023年年度报告

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或比股东名称报告期内增期末持股持有有限售冻结情况股东性例条件股份数（全称）减数量量股份状数质(%)态量

中国水务投资有限公司011843662933.550无0国有法人浙江省新能源投资集团股

06867247219.450无0国有法人

份有限公司钱江硅谷控股有限责任公

0227298326.440无0国有法人

司

浙江省水电实业有限公司0160770444.550无0国有法人

封明277791360032111.700无0境内自然人

叶德资-5250017171420.490无0境内自然人

高建勇1030015908050.450无0境内自然人

陈文健122890012289000.350无0境内自然人

吴国家108160010816000.310无0境内自然人

戴锡鹏7290007290000.210无0境内自然人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量中国水务投资有限公司118436629人民币普通股118436629浙江省新能源投资集团股份有限公司68672472人民币普通股68672472钱江硅谷控股有限责任公司22729832人民币普通股22729832浙江省水电实业有限公司16077044人民币普通股16077044封明6003211人民币普通股6003211叶德资1717142人民币普通股1717142高建勇1590805人民币普通股1590805陈文健1228900人民币普通股1228900吴国家1081600人民币普通股1081600戴锡鹏729000人民币普通股729000前十名股东中回购专户情况说明不适用

上述股东委托表决权、受托表决权、放不适用弃表决权的说明钱江硅谷控股有限责任公司是中国水务投资有限公司的全资子公司，是一致行动人；浙江省水电实业有限公司与浙江省新能源投资集团股份有限公司是一致行动人；第一、第三股东与第二、第上述股东关联关系或一致行动的说明

四股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规

定的一致行动人，其他股东之间未知其是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的不适用说明前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用前十名股东较上期发生变化

□适用√不适用

83/2432023年年度报告

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用名称中国水务投资有限公司单位负责人或法定代表人薛志勇成立日期1985年11月26日主要经营业务中国水务投资有限公司是水利部综合事业局联合中国电力建设集团有限公司等投资人联合发起的国家级专业水务投资和运营管理公司。主要从事原水开发和供应、区域间调水、城市供排水、污水处理、污

泥处理、苦咸水淡化和固废处理等水务与环保行业投资运营管理及相关增值服务。

报告期内控股和参股的其他参股三峡水利（600116））、利欧股份（002131）境内外上市公司的股权情况其他情况说明不适用

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

84/2432023年年度报告

(二)实际控制人情况

1法人

□适用√不适用

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

√适用□不适用

2023年3月24日，中国电力建设集团有限公司（以下简称“电建集团”）与北京拓世诺金投资有限公司（以下简称“拓世诺金”）签署了《关于中国水务投资有限公司股权转让之补充协议（二）》，拓世诺金拟将其所持有的中国水务投资有限公司（下称“中国水务”）7.0833%股权转让给电建集团（以下简称“本次股权转让”）。2023年5月16日，中国水务与电建集团及拓世诺金已办理完成本次股权转让涉及的工商变更登记手续。

本次股权转让完成后，电建集团仍为中国水务的第一大股东，但不享有中国水务控制权，中国水务成为无实际控制人状态。中国水务持有公司的股权比例未发生变化，仍为公司的控股股东，但公司由实际控制人为水利部综合事业局变更为无实际控制人。

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

□适用√不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

85/2432023年年度报告

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币单位负责人或组织机构注册主要经营业务或管理法人股东名称成立日期法定代代码资本活动等情况表人

浙江省新能源投张坚群2002年8月174200262-24.05实业投资、风力发电、

资集团股份有限 日 X 太阳能发电的开发、

公司运营，工程项目管理，天然水收集和分配，可再生能源技术的技术开发，技术咨询、技术服务，设备维修，检测技术服务（凭许可证经营），供水服务，供电服务（凭许可证经营），（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

86/2432023年年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)企业债券

√适用□不适用

1.企业债券基本情况

单位：元币种：人民币投资是否存者适交在终止还本利率当性易上市交债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额付息交易场所

（%）安排机易的风方式

（如制险有）

钱江水利22钱1022801212022/1/142022/1/182025/1/18300000000.003.44到期杭州银行开发股份江水利一次股份有限

有限公司 MTN001 偿 还 公司

2022年度本

第一期中金，期票据按年付息

钱江水利23钱0123823632023/6/212023/6/212024/3/17200000000.002.53到期杭州银行开发股份江水利一次股份有限

有限公司 SCP001 偿 还 公司

2023年度本息

第一期超短期融资券公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用报告期内债券付息兑付情况

√适用□不适用债券名称付息兑付情况的说明钱江水利开发股份有已到期归还本息限公司2022年度第二期超短期融资券钱江水利开发股份有已支付一年利息1032万元限公司2022年度第一期中期票据钱江水利开发股份有未到期限公司2023年度第一期超短期融资券

87/2432023年年度报告

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3.为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

签字会计师姓中介机构名称办公地址联系人联系电话名天健会计师事务浙江省杭州市上

所（特殊普通合城区钱江路1366陈素素陈素素0571-89722628伙）号华润大厦13层天健会计师事务浙江省杭州市上

所（特殊普通合城区钱江路1366杨天将杨天将0571-89722874伙）号华润大厦13层上述中介机构发生变更的情况

□适用√不适用

4.报告期末募集资金使用情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币是否与募募集资金集说明书募集资金违规使用承诺的用未使用金专项账户

债券名称募集资金总金额已使用金额的整改情途、使用额运作情况

况（如计划及其（如有）

有）他约定一致

钱江水利300000000.00300000000.000.00开发股份有限公司

2022年度

第一期中期票据

钱江水利200000000.00200000000.000.00开发股份有限公司

2023年度

第一期超短期融资券募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用√不适用报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用√不适用

88/2432023年年度报告

其他说明

□适用√不适用

5.信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

6.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

7.企业债券其他情况的说明

□适用√不适用

(二)公司债券

□适用√不适用

(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(五)报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用√不适用

(六)报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用√不适用

(七)截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期比上年同期变动原主要指标2023年2022年增减（%）因

归属于上市公司股东的扣除-6.12

非经常性损益的净利润125972736.21134183601.14

流动比率0.590.68-13.81

速动比率0.320.42-24.97

89/2432023年年度报告

资产负债率（%）60.4258.563.17

EBITDA 全部债务比 0.38 0.42 -10.09

利息保障倍数7.726.3521.57

现金利息保障倍数9.2918.27-49.15

EBITDA 利息保障倍数 13.05 10.59 23.23

贷款偿还率（%）100.00100.00-

利息偿付率（%）100.00100.00-

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

天健审〔2024〕1394号

钱江水利开发股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了钱江水利开发股份有限公司（以下简称钱江水利公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了钱江水利公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于钱江水利公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

90/2432023年年度报告

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一)收入确认

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(二十四)及五(二)1。

钱江水利公司的营业收入主要来自于水供给、水处理及输水工程安装业务。2023年度，钱江水利公司营业收入为人民币22.22亿元，较上期增长21.61%。由于营业收入是钱江水利公司关键业绩指标之一，可能存在钱江水利公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)评价钱江水利公司的收入确认政策是否符合企业会计准则的要求且一贯地运用；

(3)对各类业务收入以及毛利率实施分析程序，识别本期收入是否出现异常波动的情况；

(4)从营业收入的会计记录中选取项目，检查销售合同、销售发票、工程验收单

据、客户收款银行回单及客户水表抄表记录等支持性证据；

(5)实施函证程序，向重要客户函证本期发生的销售金额及往来款项的余额；

(6)对营业收入实施截止测试，检查收入确认是否记录在正确的会计期间；

(7)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二)固定资产及在建工程的计量

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(十六)、三(十七)及五(一)11、12。

截至2023年12月31日，钱江水利公司固定资产账面价值为369866.00万元，在建工程账面价值为25440.56万元，合计账面价值为395306.56万元，占资产总

91/2432023年年度报告

额的51.66%。

固定资产及在建工程的计量涉及管理层对以下方面的判断：确定在建工程转入固定资产和开始计提折旧的时点；估计固定资产的使用寿命及残值。

由于固定资产及在建工程金额重大，且其计量涉及重大管理层判断，我们将固定资产及在建工程的计量确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对固定资产及在建工程的计量，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与固定资产及在建工程相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确

定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)对主要在建工程项目，检查交接单、验收单及项目进度报告，评价在建工程

转入固定资产的时点是否合理；通过实地检查和询问相关人员，识别是否存在在建工程延迟结转固定资产的情况；

(3)从本期增加的固定资产和在建工程会计记录中选取项目，检查相关合同、付

款单据、发票等；

(4)结合固定资产和在建工程实地检查，了解固定资产的使用情况及在建工程的建设状况；

(5)评价管理层对固定资产的使用寿命及残值的估计是否合理；

(6)对固定资产本期计提折旧和累计折旧金额进行复核；

(7)检查与固定资产和在建工程相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

92/2432023年年度报告

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估钱江水利公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

钱江水利公司治理层（以下简称治理层）负责监督钱江水利公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取

合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。

同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审

计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。

由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对钱江水利公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致钱江水利公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相

93/2432023年年度报告关交易和事项。

(六)就钱江水利公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

（项目合伙人）

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二四年月日

二、财务报表合并资产负债表

2023年12月31日

编制单位:钱江水利开发股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

94/2432023年年度报告

货币资金533208032.94756253374.93结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款301531045.78142480059.14应收款项融资

预付款项7498781.947993273.03应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款25681867.4534183825.62

其中：应收利息2242968.89应收股利买入返售金融资产

存货607104929.84648631205.85

合同资产506133.721411453.95持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产124852707.7976494970.04

流动资产合计1600383499.461667448162.56

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资528797900.59560038505.94

其他权益工具投资129402155.56129527155.41其他非流动金融资产

投资性房地产14937542.147315875.42

固定资产3702430376.163372090548.77

在建工程254405590.15424208306.23生产性生物资产油气资产

使用权资产3701367.374338540.10

无形资产1317061761.36599818530.07开发支出商誉

长期待摊费用16957023.6717272206.95

递延所得税资产85282539.0274518652.03

95/2432023年年度报告

其他非流动资产1259542.5037282754.60

非流动资产合计6054235798.525226411075.52

资产总计7654619297.986893859238.08

流动负债：

短期借款607815710.17111196777.78向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款452187286.75339282738.88

预收款项1560689.971182423.71

合同负债1081078627.521285145131.08卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬23580054.7924779096.03

应交税费83632380.8763445835.48

其他应付款127913353.12126143532.91

其中：应付利息

应付股利1250000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负149293358.87281396872.16债

其他流动负债203466023.13206350379.39

流动负债合计2730527485.192438922787.42

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款753054976.86563612420.38

应付债券309661492.72309390433.10

其中：优先股永续债

租赁负债3133208.144071970.94

长期应付款102212061.6691836458.39长期应付职工薪酬

预计负债796454.00

递延收益703452758.97624558549.48

递延所得税负债20067618.024945609.14其他非流动负债

96/2432023年年度报告

非流动负债合计1892378570.371598415441.43

负债合计4622906055.564037338228.85

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）352995758.00352995758.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1152377172.551152379387.02

减：库存股

其他综合收益-8685807.17-8714972.43专项储备

盈余公积137131680.77116994245.64一般风险准备

未分配利润719524586.45587049549.18

归属于母公司所有者权2353343390.602200703967.41益（或股东权益）合计

少数股东权益678369851.82655817041.82所有者权益（或股东3031713242.422856521009.23权益）合计

负债和所有者权益7654619297.986893859238.08（或股东权益）总计

公司负责人：薛志勇主管会计工作负责人：王天强会计机构负责人：彭伟军母公司资产负债表

2023年12月31日

编制单位:钱江水利开发股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金84195138.5791392722.47交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款27448367.6634238498.25应收款项融资

预付款项3555034.99824380.42

其他应收款320664792.18152921472.36

其中：应收利息617062.01

97/2432023年年度报告

应收股利3750000.00

存货43195711.0647709235.96合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产57010791.50114023283.55

流动资产合计536069835.96441109593.01

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资2305539226.791987890651.83

其他权益工具投资129402155.56129402155.56其他非流动金融资产

投资性房地产1624224.221709295.46

固定资产108523206.53114408172.59在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产34809514.0139610092.94开发支出商誉

长期待摊费用1827559.091416545.93

递延所得税资产21992614.9322140920.65

其他非流动资产1176000.001625960.00

非流动资产合计2604894501.132298203794.96

资产总计3140964337.092739313387.97

流动负债：

短期借款530599972.21101185777.78交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款81513845.6151666261.60预收款项

合同负债30065217.7238626436.63

应付职工薪酬626248.94812518.89

应交税费2147557.93897492.68

其他应付款3373018.103381499.55

其中：应付利息应付股利持有待售负债

98/2432023年年度报告

一年内到期的非流动负债200169444.44

其他流动负债202637722.22201319000.00

流动负债合计850963582.73598058431.57

非流动负债：

长期借款

应付债券309661492.72309390433.10

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益22800.00递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计309684292.72309390433.10

负债合计1160647875.45907448864.67

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）352995758.00352995758.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1155691304.891155693519.36

减：库存股

其他综合收益-8685807.17-8714972.43专项储备

盈余公积137131680.77116994245.64

未分配利润343183525.15214895972.73所有者权益（或股东1980316461.641831864523.30权益）合计

负债和所有者权益3140964337.092739313387.97（或股东权益）总计

公司负责人：薛志勇主管会计工作负责人：王天强会计机构负责人：彭伟军合并利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业总收入2222195215.351827366457.86

其中：营业收入2222195215.351827366457.86利息收入

99/2432023年年度报告

已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1996428766.491564300291.12

其中：营业成本1515863139.591132527743.75利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加20515787.8319061627.99

销售费用172050767.30157786311.85

管理费用234556594.78203189197.41

研发费用10741197.915785688.60

财务费用42701279.0845949721.52

其中：利息费用50503185.3752550932.91

利息收入9562530.7411425457.28

加：其他收益53947373.3252811952.34投资收益（损失以62061453.39-9506452.60“－”号填列）

其中：对联营企业和11672584.27-15961469.95合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失-877998.031448474.88以“-”号填列）资产减值损失（损失19116.12-74287.05以“-”号填列）资产处置收益（损失12396175.15221719.62以“－”号填列）三、营业利润（亏损以353312568.81307967573.93“－”号填列）

加：营业外收入7375066.409526166.54

减：营业外支出776617.603376091.60四、利润总额（亏损总额以359911017.61314117648.87“－”号填列）

100/2432023年年度报告

减：所得税费用77891816.5170352308.43五、净利润（净亏损以282019201.10243765340.44“－”号填列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净282019201.10243765340.44亏损以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的205561836.10172424641.79净利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏76457365.0071340698.65损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净29165.2628952.14额

（一）归属母公司所有者29165.2628952.14的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的

其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其29165.2628952.14

他综合收益

（1）权益法下可转损益的29165.2628952.14其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

101/2432023年年度报告

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额282048366.36243794292.58

（一）归属于母公司所有205591001.36172453593.93者的综合收益总额

（二）归属于少数股东的76457365.0071340698.65综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/0.580.49

股)

（二）稀释每股收益(元/0.580.49

股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：薛志勇主管会计工作负责人：王天强会计机构负责人：彭伟军母公司利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业收入338325151.75290881232.65

减：营业成本246563475.12211374828.08

税金及附加1689450.911332970.84

销售费用2262339.781334698.56

管理费用57534685.6041713360.32

研发费用454597.23

财务费用23279406.0622070907.94

其中：利息费用26250128.0126520168.78

利息收入3034560.174494683.21

加：其他收益71309.57843354.57投资收益（损失以184365387.02127931771.17“－”号填列）

其中：对联营企业和合11672584.27-15961469.95营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

102/2432023年年度报告公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以10545876.667731686.80“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以15616.83329.18“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”201539387.13149561608.63号填列）

加：营业外收入3834.025692821.44

减：营业外支出20564.18110902.67三、利润总额（亏损总额以201522656.97155143527.40“－”号填列）

减：所得税费用148305.72-123395.22四、净利润（净亏损以“－”201374351.25155266922.62号填列）

（一）持续经营净利润（净201374351.25155266922.62亏损以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额29165.2628952.14

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

变动额

2.权益法下不能转损益的

其他综合收益

3.其他权益工具投资公允

价值变动

4.企业自身信用风险公允

价值变动

（二）将重分类进损益的其29165.2628952.14他综合收益

1.权益法下可转损益的其29165.2628952.14

他综合收益

2.其他债权投资公允价值

变动

3.金融资产重分类计入其

他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值

准备

5.现金流量套期储备

103/2432023年年度报告

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额201403516.51155295874.76

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：薛志勇主管会计工作负责人：王天强会计机构负责人：彭伟军合并现金流量表

2023年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收1886668873.702319361638.17到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还10384204.186979070.24

收到其他与经营活动有124954323.51129157916.35关的现金

经营活动现金流入小2022007401.392455498624.76计

购买商品、接受劳务支850494775.85802278085.46付的现金

104/2432023年年度报告

客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支355576709.19330964418.27付的现金

支付的各项税费167538274.87175664337.17

支付其他与经营活动有250134360.37181172342.47关的现金

经营活动现金流出小1623744120.281490079183.37计

经营活动产生的现398263281.11965419441.39金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1024999.85100000.00

取得投资收益收到的现15948175.506019486.66金

处置固定资产、无形资11589918.75755616.67产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有2641243.631960000.00关的现金

投资活动现金流入小31204337.738835103.33计

购建固定资产、无形资684735166.34506107065.20产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金22500000.00质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业214534574.08单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有82405597.5047862794.60关的现金

投资活动现金流出小981675337.92576469859.80计

105/2432023年年度报告

投资活动产生的现-950471000.19-

金流量净额567634756.47

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金19856.0030151415.00

其中：子公司吸收少数19856.0030151415.00股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1056854986.16903765828.90收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小1056874842.16933917243.90计

偿还债务支付的现金561296397.82995990778.97

分配股利、利润或偿付163044103.73159166362.92利息支付的现金

其中：子公司支付给少57299411.0057007342.00

数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有7791707.5226035799.87关的现金

筹资活动现金流出小732132209.071181192941.76计

筹资活动产生的现324742633.09-

金流量净额247275697.86

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净-227465085.99150508987.06增加额

加：期初现金及现金等754992202.85604483215.79价物余额

六、期末现金及现金等价527527116.86754992202.85物余额

公司负责人：薛志勇主管会计工作负责人：王天强会计机构负责人：彭伟军母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金376922353.39325678649.64

收到的税费返还737950.48

收到其他与经营活动有关的现金4113464.5611297512.80

经营活动现金流入小计381035817.95337714112.92

购买商品、接受劳务支付的现金218376826.39206188066.68

支付给职工及为职工支付的现金51536953.2041855469.50

106/2432023年年度报告

支付的各项税费13497940.4912753111.84

支付其他与经营活动有关的现金15217148.3810890488.91

经营活动现金流出小计298628868.46271687136.93

经营活动产生的现金流量净额82406949.4966026975.99

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金900000.00100000.00

取得投资收益收到的现金177125412.88144627669.14

处置固定资产、无形资产和其他67453.884271.84长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金223437324.0086960000.00

投资活动现金流入小计401530190.76231691940.98

购建固定资产、无形资产和其他8611669.6517480054.95长期资产支付的现金

投资支付的现金315299039.90207100428.10取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金318859054.7242250000.00

投资活动现金流出小计642769764.27266830483.05

投资活动产生的现金流量净额-241239573.51-35138542.07

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金680000000.00718950000.00

收到其他与筹资活动有关的现金90000000.00

筹资活动现金流入小计770000000.00718950000.00

偿还债务支付的现金450000000.00729500000.00

分配股利、利润或偿付利息支付78364959.8868493434.11的现金

支付其他与筹资活动有关的现金90000000.00

筹资活动现金流出小计618364959.88797993434.11

筹资活动产生的现金流量净额151635040.12-79043434.11

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-7197583.90-48155000.19

加：期初现金及现金等价物余额91392722.47139547722.66

六、期末现金及现金等价物余额84195138.5791392722.47

公司负责人：薛志勇主管会计工作负责人：王天强会计机构负责人：彭伟军

107/2432023年年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权一项目减益工具专般少数股东权所有者权益合

：

实收资本(或其他综合收项风其益计优永资本公积库盈余公积未分配利润小计

股本)其益储险他先续存他备准股债股备

一、上年年末余额352995758.001152379387.02-8714972.43116994245.64587049549.182200703967.41655817041.822856521009.23

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额352995758.001152379387.02-8714972.43116994245.64587049549.182200703967.41655817041.822856521009.23

三、本期增减变动-2214.4729165.2620137435.13132475037.27152639423.1922552810.00175192233.19

金额（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总29165.26205561836.10205591001.3676457365.00282048366.36额

（二）所有者投入7519856.007519856.00和减少资本

1．所有者投入的7519856.007519856.00

普通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配20137435.13-73086798.83-52949363.70-61424411.00-114373774.70

1．提取盈余公积20137435.13-20137435.13

108/2432023年年度报告

2．提取一般风险

准备3．对所有者（或-52949363.70-52949363.70-61424411.00-114373774.70股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益

5．其他综合收益

结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他-2214.47-2214.47-2214.47

四、本期期末余额352995758.001152377172.55-8685807.17137131680.77719524586.452353343390.60678369851.823031713242.42

2022年度

归属于母公司所有者权益一项目专般少数股东权所有者权益

减：

实收资本其他权益工其他综合收项风其益合计资本公积库存盈余公积未分配利润小计

(或股本)具益储险他股备准备

109/2432023年年度报告

优永其先续他股债

一、上年年末余352995758.001152428252.39-8743924.57101467553.38483100963.352081248602.55595472270.172676720872.72额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余352995758.001152428252.39-8743924.57101467553.38483100963.352081248602.55595472270.172676720872.72额

三、本期增减变-48865.3728952.1415526692.26103948585.83119455364.8660344771.65179800136.51动金额（减少以“－”号填列）

（一）综合收益28952.14172424641.79172453593.9371340698.65243794292.58总额

（二）所有者投44361415.0044361415.00入和减少资本

1．所有者投入的44361415.0044361415.00

普通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配15526692.26-68476055.96-52949363.70-55357342.00-108306705.70

1．提取盈余公积15526692.26-15526692.26

2．提取一般风险

准备3．对所有者（或-52949363.70-52949363.70-55357342.00-108306705.70股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

110/2432023年年度报告

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益

5．其他综合收益

结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他-48865.37-48865.37-48865.37

四、本期期末余352995758.001152379387.02-8714972.43116994245.64587049549.182200703967.41655817041.822856521009.23额

公司负责人：薛志勇主管会计工作负责人：王天强会计机构负责人：彭伟军母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

其他权减专

益工具：

项目实收资本(或股项优永资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)其储先续存他备股债股

一、上年年末余额352995758.001155693519.36-8714972.43116994245.64214895972.731831864523.30

加：会计政策变更前期差错更正

111/2432023年年度报告

其他

二、本年期初余额352995758.001155693519.36-8714972.43116994245.64214895972.731831864523.30三、本期增减变动金额（减-2214.4729165.2620137435.13128287552.42148451938.34少以“－”号填列）

（一）综合收益总额29165.26201374351.25201403516.51

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配20137435.13-73086798.83-52949363.70

1．提取盈余公积20137435.13-20137435.13

2．对所有者（或股东）的-52949363.70-52949363.70

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他-2214.47-2214.47

四、本期期末余额352995758.001155691304.89-8685807.17137131680.77343183525.151980316461.64

112/2432023年年度报告

2022年度

其他权减专

益工具：

项目实收资本(或股项优永资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)其储先续存他备股债股

一、上年年末余额352995758.001155742384.73-8743924.57101467553.38128105106.071729566877.61

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额352995758.001155742384.73-8743924.57101467553.38128105106.071729566877.61三、本期增减变动金额（减-48865.3728952.1415526692.2686790866.66102297645.69少以“－”号填列）

（一）综合收益总额28952.14155266922.62155295874.76

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配15526692.26-68476055.96-52949363.70

1．提取盈余公积15526692.26-15526692.26

2．对所有者（或股东）的-52949363.70-52949363.70

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

113/2432023年年度报告

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他-48865.37-48865.37

四、本期期末余额352995758.001155693519.36-8714972.43116994245.64214895972.731831864523.30

公司负责人：薛志勇主管会计工作负责人：王天强会计机构负责人：彭伟军

114/2432023年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

钱江水利开发股份有限公司（以下简称公司或本公司）系根据浙江省人民政府

《关于设立钱江水利开发股份有限公司的批复》（浙政发〔1998〕266号），由水利部综合开发管理中心等联合发起设立，于1998年12月30日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为

9133000071255815X4 的营业执照，注册资本 352995758.00 元，股份总数

352995758 股（每股面值 1元）。其中，无限售条件的流通股份 A 股 352995758股。公司股票已于2000年10月18日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属水的生产和供应行业。主要业务为水供给及水处理和提供工程安装劳务。

本财务报表业经公司2024年4月10日第八届第四次董事会批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.持续经营

√适用□不适用本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形

资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

115/2432023年年度报告

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收账款、公司将期末金额超过公司资产总额的

其他应收款0.5%的单项应收账款/其他应收款确定

为重要的应收账款/其他应收款重要的核销应收账款公司将单项核销金额占应收账款坏账准

备总额的10%以上的核销确定为重要的核销应收账款账龄1年以上重要的预付款项公司将期末金额超过公司资产总额的

0.5%的单项预付款项确定为重要的预付

款项重要的在建工程项目公司将在建工程项目发生金额超过公司

资产总额的0.5%的在建工程项目确定为重要的在建工程项目重要的投资活动现金流量公司将发生金额超过公司资产总额的

0.5%的投资活动现金流量确定为重要的

投资活动现金流量

重要的子公司、非全资子公司公司将资产总额超过公司总资产的15%

的子公司确定为重要子公司、重要非全资子公司重要的联营企业公司将长期股权投资期末账面价值超过

公司总资产的5%的联营企业确定为重要联营企业

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份

额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

116/2432023年年度报告

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1.控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

2.合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1.合营安排分为共同经营和合营企业。

2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

9.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性

强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

11.金融工具

√适用□不适用

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以

公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

117/2432023年年度报告

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产

所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款

的贷款承诺

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在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权

上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定

相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

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(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无

法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来

现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。

信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项

及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其

变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

6.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

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12.应收票据

□适用√不适用

13.应收账款

√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产计量预期信用损失的方组合类别确定组合的依据法参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预

应收银行承兑汇票票据类型测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预

应收账款——账龄组合账龄测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预

其他应收款——账龄组合账龄测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预

合同资产——质保金组合款项性质测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

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基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表应收账款其他应收款账龄

预期信用损失率（%）预期信用损失率（%）

1年以内（含，下同）5[注]5

1-2年1010

2-3年2020

3-4年3030

4-5年5050

5年以上100100

[注]因公司销售自来水满30天至90天客户即结算销售货款，账龄在3个月以内的自来水销售产生的应收账款预期不存在信用损失按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

14.应收款项融资

□适用√不适用

15.其他应收款

□适用√不适用

16.存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

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3.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物按照一次转销法进行摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加

工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17.合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用

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按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18.持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19.长期股权投资

√适用□不适用

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债

务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资

本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，

作为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把

各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方

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的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其

初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的

长期股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处

置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)不属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计

准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2)合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2)合并财务报表

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将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

20.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和

已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固

定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

21.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法35-453-52.77-2.11

通用设备年限平均法5-103-519.40-9.50

专用设备年限平均法5-253-519.40-3.80

运输工具年限平均法5-123-519.40-7.92

其他设备年限平均法5-103-519.40-9.50

22.在建工程

√适用□不适用

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工

程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可

使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

类别在建工程结转为固定资产的标准和时点机器设备安装调试后达到设计要求或合同规定的标准

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类别在建工程结转为固定资产的标准和时点房屋及建筑物工程竣工并通过验收

23.借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借

款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时

间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

24.生物资产

□适用√不适用

25.油气资产

□适用√不适用

26.无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1.无形资产包括土地使用权、特许经营权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的

预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

具体如下：

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项目使用寿命及其确定依据摊销方法

土地使用权50年，土地使用权年限直线法特许经营权25-30年，特许经营权合同年限直线法供水管道使用权20年，供水管道使用权合同年限直线法软件使用权5年，预计使用年限直线法

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

1.研发支出的归集范围

(1)人员人工费用

人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、

失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金。

研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。

(2)直接投入费用

直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1)直接消耗的材料、燃料和动力费用；2)用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调

整、检验、检测、维修等费用。

(3)折旧费用与长期待摊费用

折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。

长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。

(4)设计费用

设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造，进行工序、技术规范、规程制定、操作特性方面的设计等发生的费用，包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。

(5)委托外部研究开发费用委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用（研究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关）。

(6)其他费用

其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。

2.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售

的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用

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性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并

有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

27.长期资产减值

√适用□不适用

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用

权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

28.长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29.合同负债

□适用√不适用

30.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量

和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

129/2432023年年度报告

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允

价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负

债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的

辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

31.预计负债

√适用□不适用

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成

为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并

在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

32.股份支付

□适用√不适用

33.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

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34.收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1.收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利

益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商

品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客

户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最

佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即

以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务

所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

(1)水供给及水处理业务

公司水供给及水处理业务属于在某一时点履行的履约义务，公司根据营业部门统计的销售数量，按照物价部门核定的销售单价每月计算并确认收入。

(2)工程安装业务

公司工程安装业务属于在某一时点履行的履约义务，在工程完工验收合格、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。

(3)工程建造业务

公司 PPP 项目提供项目建造服务属于在某一时段内履行的履约义务，根据已发生成本占预计总成本的比例确定提供服务的履约进度，并按履约进度确认收入。

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(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35.合同成本

√适用□不适用

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基

础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期

能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36.政府补助

√适用□不适用

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条

件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以

132/2432023年年度报告

后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

37.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无

法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下

列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额

列示：(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得

税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

38.租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。

公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入当期损益。

133/2432023年年度报告

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止

选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1)经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

39.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

134/2432023年年度报告

售后租回

(1)公司作为承租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

(2)公司作为出租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

40.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税以按税法规定计算的销售货物和3%、9%、6%、5%、

应税劳务收入为基础计算销项税3%[注]

135/2432023年年度报告额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税消费税营业税

城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5%

企业所得税应纳税所得额25%

房产税从价计征的，按房产原值一次减1.2%或12%除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%[注]根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告》（国家税务总局公告2020年第9号），自2020年5月1日起，采取填埋、焚烧等方式进行专业化处理后未产生货物的，受托方属于提供《销售服务、无形资产、不动产注释》（财税〔2016〕36号附文）“现代服务”中的“专业技术服务”，其收取的处理费用适用6%的增值税税率。公司污水处理收入自2020年5月1日起适用6%税率，自来水销售按3%税率计缴，对农村居民供水收入免征增值税，管道输水收入按

9%税率计缴，理财收益及利息收入按6%税率计缴，房屋租赁收入按5%税率计缴，其

余增值税应税收入按13%税率计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

√适用□不适用1.根据财政部、国家税务总局2019年4月15日印发的《关于继续实行农村饮水安全工程税收优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2019年第67号），自2019年1月1日至2020年12月31日向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入，免征增值税。根据财政部、国家税务总局2021年9月18日印发的《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部税务总局公告2021年第6号），该优惠政策执行期限延长至2023年12月31日。

2.根据财政部、国家税务总局2015年6月12日印发的《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》（财税〔2015〕78号），污水垃圾处理、再生水和污泥处理劳务，自2015年7月1日起征收增值税，对符合退税条件的企业，可享受增值税即征即退政策。公司污水、垃圾及污泥处理劳务自2015年7月1日起计缴增值税，符合退税条件的子公司，享受70%的增值税即征即退。

3.根据财政部、国家税务总局2016年3月23日印发的《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》（财税〔2016〕36号附件），管道运输服务纳税义务人，对其增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退政策。

4.根据《财政部国家税务总局国家发展改革委关于公布环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录(试行)的通知》(财税〔2009〕166号)和关于公布《环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录（2021年版）》以及《资源综合利用企业所得税优惠目录（2021年版）》的公告（财政部税务总局发展改革委生态环境部公告

2021年第36号）规定，本公司及子公司从事公共污水处理项目的所得，自项目取得

136/2432023年年度报告

第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至

第六年减半征收企业所得税。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金61238.9692024.50

银行存款527409249.75754587331.16

其他货币资金5737544.231574019.27存放财务公司存款

合计533208032.94756253374.93

其中：存放在境外的款项总额其他说明

期末其他货币资金中，不能随时支取的保证金及其利息为5680916.08元。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

137/2432023年年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

265630431.39130519138.55

138/2432023年年度报告

1年以内小计265630431.39130519138.55

1至2年47458254.5013463140.19

2至3年5275349.475978561.38

3年以上

3至4年1981423.70912985.13

4至5年173841.88606846.52

5年以上4752285.566529062.47

合计325271586.50158009734.24

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别比提账面比提账面金额例金额比价值金额例金额比价值

(%)例(%)例

(%)(%)

按单项1408143.200.431408143.20100.003684901.862.333684901.86100.00计提坏账准备

其中：

按组合323863443.3099.5722332397.526.90301531045.78154324832.3897.6711844773.247.68142480059.14计提坏账准备

其中：

合计325271586.50/23740540.72/301531045.78158009734.24/15529675.10/142480059.14

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内[注]265630431.3912506011.734.71

1-2年47458254.504745825.4710.00

2-3年5275349.471055069.9020.00

3-4年1981423.70594427.1230.00

4-5年173841.8886920.9450.00

5年以上3344142.363344142.36100.00

139/2432023年年度报告

合计323863443.3022332397.526.90

按组合计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

[注]其中3个月以内自来水销售款15510197.52元预期不存在信用损失按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转期末余额计提转销或核销其他变动回

单项计提3684901.861408143.20

-2276758.66坏账准备

按组合计11844773.241497001.809211907.77-164416.45-56868.8422332397.52提坏账准备

合计15529675.101497001.809211907.77-2441175.11-56868.8423740540.72

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

9211907.77元本期其他增加系企业合并增加所致。

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款2441175.11其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

140/2432023年年度报告

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同资产应收账款期末余合同资产应收账款和合同坏账准备期末单位名称期末余额合额期末余额资产期末余额余额计数的比例

（%）

福州江阴港城91539049.0091539049.0028.145316551.70经济区管理委员会

丽水市财政局55360959.6655360959.6617.022768047.98

东阳市污水处12181298.0812181298.083.74609064.90理有限公司

厦门水务集团11906725.9111906725.913.661190672.59有限公司

漳州市常山华8902871.008902871.002.74445143.55侨经济开发区管委会建设局

合计179890903.65179890903.6555.3010329480.72

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

141/2432023年年度报告

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

142/2432023年年度报告

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

143/2432023年年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内6127707.3681.727956212.2799.54

1至2年1096687.3914.6237060.760.46

2至3年252387.193.37

3年以上22000.000.29

合计7498781.94100.007993273.03100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计单位名称期末余额

数的比例(%)

青岛三利中德美水设备有限公司1117074.3514.90

杭州浩瑞环境科技有限公司877172.0011.70

杭州美升科技有限公司564000.007.52

浙江诺成科技有限公司435290.275.80

海乐分离设备工程（无锡）有限424247.795.66公司

合计3417784.4145.58其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收利息2242968.89应收股利

其他应收款23438898.5634183825.62

合计25681867.4534183825.62

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

√适用□不适用

144/2432023年年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额定期存款委托贷款债券投资

协定存款2242968.89

合计2242968.89

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

145/2432023年年度报告

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

146/2432023年年度报告

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

10955283.1732312667.48

1年以内小计10955283.1732312667.48

1至2年12092656.211660171.25

2至3年440087.262270062.56

3年以上

3至4年2185272.28237551.97

4至5年532457.0620601.96

5年以上13043546.4713933002.09

合计39249302.4550434057.31

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元

币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款23035949.5432916102.87

应收转让款900000.00

应收暂付款7243917.0711610680.07

押金保证金6274104.304881267.74

其他2695331.54126006.63

合计39249302.4550434057.31

147/2432023年年度报告

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余1615633.39166017.1314468581.1716250231.69

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段-604632.81604632.81

--转入第三阶段-44008.7344008.73

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-466000.23482042.61-635046.15-619003.77本期转回

本期转销29613.3129613.31本期核销

其他变动2763.78581.80205443.70208789.28

2023年12月31日547764.131209265.6214053374.1415810403.89

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

*类别明细情况期末数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）

单项计提坏账准备10860949.5427.6710860949.54100.00

按组合计提坏账准备28388352.9172.334949454.3517.4323438898.56

合计39249302.45100.0015810403.8940.2823438898.56（续上表）期初数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）

单项计提坏账准备10860949.5421.5310860949.54100.00

按组合计提坏账准备39573107.7778.475389282.1513.6234183825.62

合计50434057.31100.0016250231.6932.2234183825.62

148/2432023年年度报告

*重要的单项计提坏账准备的其他应收款期初数期末数单位名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备例计提依据

（%）浙江锦天房地产开预计全部

6497000.006497000.006497000.006497000.00100.00

发有限公司无法收回杭州锦天物业管理预计全部

4363949.544363949.544363949.544363949.54100.00

有限公司无法收回

小计10860949.5410860949.5410860949.5410860949.54100.00

*采用组合计提坏账准备的其他应收款期末数组合名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

账龄组合28388352.914949454.3517.43

其中：1年以内10955283.17547764.135.00

1-2年12092656.211209265.6210.00

2-3年440087.2688017.4520.00

3-4年2185272.28655581.6830.00

4-5年532457.06266228.5450.00

5年以上2182596.932182596.93100.00

小计28388352.914949454.3517.43

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额收回类别期初余额转销或核期末余额计提或其他变动销转回

单项10860949.5410860949.54计提

149/2432023年年度报告

坏账准备

按组5389282.154-619003.7729613.31208789.284949454.35合计提坏账准备

合计16250231.69-619003.7729613.31208789.2815810403.89

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄质期末余额

数的比例(%)

舟山市水务12175000.0031.02往来款1174000.00集团有限公司

浙江锦天房6497000.0016.55往来款6497000.00地产开发有5年以上限公司

杭州锦天物4363949.5411.12往来款4363949.54业管理有限5年以上公司

安吉国源水2629856.036.70应收暂付款131492.80务集团有限1年以内公司

中国电建集2026717.005.16押金保证金101335.85团华东勘测

1年以内

设计研究院有限公司

合计27692522.5770.56//12267778.19

[注]舟山市水务集团有限公司期末余额中，1年以内870000.00元，1-2年

11305000.00元。

150/2432023年年度报告

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌存货跌价准备价准备

项目/合同/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成履约成本减值本减值准备准备

原材料76388570.6176388570.6171528968.6971528968.69在产品

库存商品2258761.932258761.932837903.512837903.51周转材料消耗性生物资产

合同履约528089787.56528089787.56573862536.98573862536.98成本

低值易耗367809.74367809.74401796.67401796.67品

合计607104929.84607104929.84648631205.85648631205.85

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用√不适用本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

151/2432023年年度报告

(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

√适用□不适用项目期初数本期增加本期摊销本期计提减值期末数

合同履约成本573862536.98297570451.44343343200.86528089787.56

小计573862536.98297570451.44343343200.86528089787.56其他说明

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

待抵扣增值税进项税118489319.3365933915.80

预缴企业所得税等税金6363388.462832064.73

兰溪东城水厂拆迁资产7728989.51

合计124852707.7976494970.04

152/2432023年年度报告

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

153/2432023年年度报告

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

154/2432023年年度报告

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值计准追减提期初权益法下确宣告发放现期末备被投资单位加少其他综合其他权益减余额认的投资损金股利或利其他余额期投投收益调整变动值益润末资资准余备额

一、合营企业小计

二、联营企业

天堂硅谷创413742346.589062895.9629165.268370000.00414462193.33

-2214.47业投资集团

155/2432023年年度报告

有限公司

（以下简称天堂硅谷公

司）

新疆昌源水60037973.481299715.0261337688.50务集团伊犁地方电力有限公司（以下简称伊犁电力公司）

和田县水力55087262.74-1109243.98980000.0052998018.76发电有限责任公司（以下简称和田水电公司）

东阳市中电31170923.142419217.27-33590140.41建水务有限

公司（以下简称东阳电建公司）

小计560038505.9411672584.2729165.26-2214.479350000.00-33590140.41528797900.59

合计560038505.9411672584.2729165.26-2214.479350000.00-33590140.41528797900.59

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

156/2432023年年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动指定为以公允本期累计计价值计本期计计入累计计入其入其他量且其期初入其他其他期末本期确认的股利项目追加其他综合收益综合收变动计余额减少投资综合收综合余额收入投资他的利得益的损入其他益的利收益失综合收得的损益的原失因

浙江珊溪水利水110002155.56110002155.565720000.00电开发股份有限公司

浙江钱江科技发1900000.00124999.851900000.00展有限责任公司

浙江天堂硅谷合124999.8532499.95胜创业投资有限公司

杭州天创环境科17500000.0017500000.00技股份有限公司

合计129527155.41124999.85129402155.565752499.95/

(2).本期存在终止确认的情况说明

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目终止确认时公允价值因终止确认转入留存收益的因终止确认转入留存收益的终止确认的原因

157/2432023年年度报告

累计利得累计损失

浙江天堂硅谷合胜创业投124999.85减资资有限公司

合计124999.85/

其他说明：

√适用□不适用指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因

公司持有上述金融资产均不对其具有控制、共同控制或重大影响，非出于交易目的，故将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。

158/2432023年年度报告

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币土地使用

项目房屋、建筑物在建工程合计权

一、账面原值

1.期初余额16526377.7316526377.73

2.本期增加金额10190236.0010190236.00

（1）外购

（2）存货\固定资10190236.0010190236.00

产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额26716613.7326716613.73

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额9210502.319210502.31

2.本期增加金额2568569.282568569.28

（1）计提或摊销572087.76572087.76

（2)固定资产转入1996481.521996481.52

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额11779071.5911779071.59

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

159/2432023年年度报告

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值14937542.1414937542.14

2.期初账面价值7315875.427315875.42

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产3702430376.163372090548.77固定资产清理

合计3702430376.163372090548.77

其他说明：

□适用√不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币机器项目房屋及建筑物运输工具其他设备通用设备专用设备合计设备

一、账面原值：

1.期初余2128534590.33

52065564.381430836.00549649644.452258904701.084990585336.24

额

2.本期增218890460.16611023688.61

6102771.0933178633.05352851824.31

加金额

（1）购7645318.2422841838.49

3386370.529029444.782780704.95

置

（2）在184675454.52

510335.7818964432.98250457867.90454608091.18

建工程转入

（3）企24524080.00

2206064.79824002.2945313512.4672867659.54

业合并增加

（4）其2045607.40

4360753.0054299739.0060706099.40

他增加

160/2432023年年度报告

3.本期减

40418064.971637829.393011958.9344202931.0589270784.34

少金额

（1）处

1326300.402499373.251314295.505139969.15

置或报废

（2）处置子公30227828.97

311528.99512585.6842888635.5573940579.19

司减少

（3）转入投资10190236.00

10190236.00

性房地产

4.期末余2307006985.52

56530506.081430836.00579816318.572567553594.345512338240.51

额

二、累计折旧

1.期初余422470751.21

38605942.611272355.40378055811.77778089926.481618494787.47

额

2.本期增54460376.60133747812.70

4267664.5637809688.98230285542.84

加金额

（1）计提53894639.492278160.2937353862.29131493742.83225020404.90

（2）企业合并565737.111989504.27455826.692254069.875265137.94增加

3.本期减

8928906.951437461.042726321.5725779776.4038872465.96

少金额

（1）处

1234863.302288905.341186733.214710501.85

置或报废

（2)处6932425.43202597.74437416.2324593043.1932165482.59置子公司减少

（3)转入投资1996481.521996481.52性房地产

4.期末余

468002220.8641436146.131272355.40413139179.18886057962.781809907864.35

额

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置或报废

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账

1839004764.6615094359.95158480.60166677139.391681495631.563702430376.16

面价值

2.期初账

1706063839.1213459621.77158480.60171593832.681480814774.603372090548.77

面价值

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

房屋及建筑物10739413.27

小计10739413.27

161/2432023年年度报告

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

金西自来水公司房屋及建筑物4649422.94尚未办妥产权证书

舟山自来水公司房屋及建筑物74095656.07尚未办妥产权证书

岱山自来水公司房屋及建筑物153416.76尚未办妥产权证书

丽水供排水公司房屋及建筑物383923783.22尚未办妥产权证书

永康水务公司房屋及建筑物105794126.83尚未办妥相关权属证明

兰溪水务公司房屋及建筑物9030491.50尚未办妥产权过户手续

兰溪水务公司房屋及建筑物7019800.32尚未办妥产权证书

宁海污水公司房屋及建筑物137303288.19尚未办妥相关权属证明

小计721969985.83

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程254405590.15424208306.23工程物资

合计254405590.15424208306.23

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

162/2432023年年度报告

减减值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备

丽水水厂建设工程133392344.52133392344.52346290552.28346290552.28

舟山水厂建设工程39354562.5139354562.5117639823.8817639823.88

兰溪水厂建设工程31861507.3831861507.384447533.004447533.00

零星工程24860855.0124860855.014288229.974288229.97

永康水厂建设工程10785142.3610785142.365443878.095443878.09

舟山管网工程6617837.826617837.8220478877.8520478877.85

兰溪管网工程6486321.406486321.4017896169.8017896169.80

钱江供水水厂建设328069.15328069.15207896.10207896.10工程

平湖水厂建设工程718950.00718950.00326150.00326150.00

宁海城北污泥厂二7189195.267189195.26期工程

合计254405590.15254405590.15424208306.23424208306.23

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币工程累计本期项投工资预利息

目期初本期转入固定资本期其他减期末入程利息资本化累其中：本期利金算本期增加金额资本名余额产金额少金额余额占进计金额息资本化金额来数化率称预度源

(%)算比例

(%)

丽346290552.2886346505.91298408066.35836647.32133392344.5214219306.962166145.134.18银水行水借厂款建及设其工他程

舟17639823.8844954882.7423240144.1139354562.51其山他水来厂源建设工程

合363930376.16131301388.65321648210.46836647.32172746907.03//14219306.962166145.13//计

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

163/2432023年年度报告

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额10302125.3410302125.34

2.本期增加金额1668660.251668660.25

1)租入109436.00109436.00

2)企业合并增加1559224.251559224.25

3.本期减少金额

164/2432023年年度报告

4.期末余额11970785.5911970785.59

二、累计折旧

1.期初余额5963585.245963585.24

2.本期增加金额2305832.982305832.98

(1)计提1094780.001094780.00

（2)企业合并增加1211052.981211052.98

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额8269418.228269418.22

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值3701367.373701367.37

2.期初账面价值4338540.104338540.10

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币非专专项目特许经营权供水管道使用权土地使用权利利软件使用权合计权技术

一、账面原值

1.期初余额358828699.28150000000.00339224269.7624747235.02872800204.06

2.本期增加820100362.5255686237.877243878.62883030479.01

金额

(1)购置408567052.4050415940.567243878.62466226871.58

(2)内部研发

(3)企业411533310.125270297.31416803607.43合并增加

3.本期减少3048800.00148554.003197354.00

金额

(1)处置3048800.00148554.003197354.00

4.期末余额1178929061.80150000000.00391861707.6331842559.641752633329.07

165/2432023年年度报告

二、累计摊销

1.期初余额130072907.8165000000.0064572483.2413336282.94272981673.99

2.本期增加143198037.297500000.009213678.133682125.20163593840.62

金额

（1）计10354472.227500000.009151739.183682125.2030688336.60提

（2)132843565.0761938.95132905504.02企业合并增加

3.本期减少868907.47135039.431003946.90

金额

(1)处置868907.47135039.431003946.90

4.期末余额273270945.1072500000.0072917253.9016883368.71435571567.71

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面905658116.7077500000.00318944453.7314959190.931317061761.36

价值

2.期初账面228755791.4785000000.00274651786.5211410952.08599818530.07

价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

金西自来水公司土地使用权2787896.00尚未办妥产权过户手续

舟山自来水公司土地使用权111192.00尚未办妥产权证书

岱山自来水公司土地使用权708559.78尚未办妥产权证书

永康水务公司土地使用权27359918.02尚未办妥产权过户手续

丽水供排水公司土地使用权44909251.20尚未办妥产权证书

小计75876817.00

(3)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

166/2432023年年度报告

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期企业合本期摊销金额其期末余额

167/2432023年年度报告

并增加他减少金额

装修费16967149.555051127.98270268.645525649.9016762896.27用

水质净305057.40110930.00194127.40化用材料

合计17272206.955051127.98270268.645636579.9016957023.67

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产

资产减值准备23531262.494286763.2115603962.153900990.54

内部交易未实现利222196416.7055549104.19179816758.0244954189.52润可抵扣亏损

递延收益67426053.8616856513.4771035159.3417758789.84

预收工程安装款37788114.239447028.5631618728.517904682.13

租赁负债4453843.611098449.74

合计355395690.8987237859.17298074608.0274518652.03

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债

非同一控制企业合72209784.1517192672.00并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

固定资产加速折旧15932881.953939741.4519782436.564945609.14

使用权资产3701367.37890524.72

合计91844033.4722022938.1719782436.564945609.14

168/2432023年年度报告

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税递延所得税资抵销后递延所抵销后递延所资产和负债项目产和负债期末得税资产或负得税资产或负期初互抵金互抵金额债期末余额债期初余额额

递延所得税资产1955320.1585282539.0274518652.03

递延所得税负债1955320.1520067618.024945609.14

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异16074853.0516250231.69

可抵扣亏损54387775.7176976479.78

递延收益87735270.36

预收工程安装款10073987.18

合计168271886.3093226711.47

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2023年28328834.52

2024年21499532.5621324861.65

2025年1694206.3113772507.30

2026年3028563.0716563685.57

2027年1551461.0714226373.02

2028年26614012.70

合计54387775.7194216262.06/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减账面余额减账面价值账面价值值值

169/2432023年年度报告

准准备备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

预付软件款1176000.001176000.001664000.001664000.00

预付设备款83542.5083542.505960.005960.00

预付常山华侨35612794.6035612794.60城项目资产收购款

合计1259542.501259542.5037282754.6037282754.60

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余额账面价值受限受限账面余额账面价值受限受限类型情况类型情况

货币资金5680916.085680916.08冻结不能1261172.081261172.08冻结不能随时随时支取支取的保的保函保函保证金证金等等应收票据存货

固定资产38178660.0031605325.41抵押用于银行借款抵押担保

无形资产32513810.1528286697.85抵押用于50668380.0143606356.94抵押用于银行银行借款借款抵押抵押担保担保

应收账款61169513.9258111038.22质押用于银行借款质押担保

合计99364240.1592078652.15//90108212.0976472854.43//

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款

170/2432023年年度报告

抵押借款

保证借款67215737.9630030555.56

信用借款540599972.2181166222.22

合计607815710.17111196777.78

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款187102818.02167494027.97

工程设备款256481104.01169262586.07

费用款8603364.722526124.84

合计452187286.75339282738.88

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

171/2432023年年度报告

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收房租款1560689.971182423.71

合计1560689.971182423.71

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收合同款1081078627.521285145131.08

合计1081078627.521285145131.08

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬24051816.38321704035.54323034682.2322721169.69

172/2432023年年度报告

二、离职后福利-设定727279.6534311902.1934228909.00810272.84提存计划

三、辞退福利69850.2621238.0048612.26

四、一年内到期的其他福利

合计24779096.03356085787.99357284829.2323580054.79

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴21402793.04249434136.55251261347.8219575581.77

二、职工福利费26302100.0126302100.01

三、社会保险费491945.3918240212.8317680637.061051521.16

其中：医疗保险费484666.6017261754.4916704524.181041896.91

工伤保险费7278.79978458.34976112.889624.25生育保险费

四、住房公积金20094961.0020094961.00

五、工会经费和职工教育经费2157077.957632625.157695636.342094066.76

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计24051816.38321704035.54323034682.2322721169.69

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险696750.9330696839.5130617454.72776135.72

2、失业保险费30528.721121405.201117796.8034137.12

3、企业年金缴费2493657.482493657.48

合计727279.6534311902.1934228909.00810272.84

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税20644973.8716908884.95消费税营业税

企业所得税45735103.5031682753.46

个人所得税3767524.082127371.37

173/2432023年年度报告

城市维护建设税1476898.901198057.12

房产税4061212.923643443.65

土地使用税6352782.706488661.62

印花税510268.70501314.90

教育费附加649233.67533580.44

地方教育附加431962.32358383.73

地方水利建设基金3221.67

环保税2381.28

车船税38.93162.57

合计83632380.8763445835.48

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利1250000.00725000.00

其他应付款126663353.12125418532.91

合计127913353.12126143532.91

其他说明：

□适用√不适用

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利

划分为权益工具的优先股\永续债股利

174/2432023年年度报告

优先股\永续债股利-XXX

优先股\永续债股利-XXX

应付股利-XXX

应付股利-XXX

子公司少数股东股利1250000.00725000.00

合计1250000.00725000.00

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金保证金21492410.4620328981.73

拆借款5442616.6611085389.88

应付暂收款85154965.0878380302.38

资产收购款7574390.14

其他14573360.928049468.78

合计126663353.12125418532.91账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款141140872.38280051335.22

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款6831851.02

1年内到期的租赁负债1320635.471345536.94

合计149293358.87281396872.16

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

175/2432023年年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税额828300.9131379.39

拆迁赔偿款5000000.00

短期融资券202637722.22201319000.00

合计203466023.13206350379.39

176/2432023年年度报告

短期应付债券的增减变动：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币溢债是票面折债券发行券发行期初本期按面值计提利本期期末否面值利率价名称日期期金额余额发行息偿还余额违

（%）摊限约销

23钱江水利100.002.53270200000000.00200000000.002637722.22202637722.22否

2023/6/21

SCP001 天

22钱江水利100.001.982022/8/29180200000000.00201319000.00200000000.00633876.71201952876.71否

SCP002 天

合计////400000000.00201319000.00400000000.003271598.93201952876.71202637722.22/

其他说明：

□适用√不适用

177/2432023年年度报告

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款124901982.00

抵押借款69242097.2145774621.60

保证借款430041580.24459550065.90

信用借款128869317.4158287732.88

合计753054976.86563612420.38

其他说明：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

中期票据309661492.72309390433.10

合计309661492.72309390433.10

178/2432023年年度报告

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币溢本票面利折债券发行债券发行期初期本期期末是否面值率按面值计提利息价名称日期期限金额余额发偿还余额违约

（%）摊行销

22钱江水100.003.442022/1/141095天300000000.00309390433.1010591059.6210320000.00309661492.72否

利 MTN001

合计////300000000.00309390433.1010591059.6210320000.00309661492.72/

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用√不适用

179/2432023年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

180/2432023年年度报告

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

尚未支付的租赁付款额3711539.804818579.93

减：未确认融资费用578331.66746608.99

合计3133208.144071970.94

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额长期应付款专项应付款

浙江钱塘江流域小城镇环境36995024.7539517525.05综合治理项目

国开发展基金有限公司投资52310266.6752318933.34舟山自来水公司回购款

应付分期购买资产款12906770.24

合计102212061.6691836458.39

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

□适用√不适用专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

181/2432023年年度报告

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保

未决诉讼796454.00尚未判决的合同纠纷产品质量保证重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他

合计796454.00/

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

624558549.48117228950.2538334740.76703452758.97资产相关

政府补政府补助助拨付

合计624558549.48117228950.2538334740.76703452758.97/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总352995758352995758数

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

182/2432023年年度报告

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价1155865676.211155865676.21

（股本溢价）

其他资本-3486289.192214.47-3488503.66公积

合计1152379387.022214.471152377172.55

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期资本公积——其他资本公积减少2214.47元，系本公司联营企业天堂硅谷公司其他权益变动，本公司按享有的权益比例相应减少资本公积——其他资本公积。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前

减：前期计入期计入

期初本期所得其他综减：所税后归期末项目其他综税后归属余额税前发生合收益得税费属于少余额合收益于母公司额当期转用数股东当期转入留存入损益收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额

183/2432023年年度报告

权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分-8714972.4329165.2629165.26-8685807.17类进损益的其他综合收益

其中：权益-8714972.4329165.2629165.26-8685807.17法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

其他综合收-8714972.4329165.2629165.26-8685807.17益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

本期其他综合收益增加29165.26元，系本公司联营企业天堂硅谷公司其他综合收益变动，本公司按享有的权益比例相应增加。

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积116994245.6420137435.13137131680.77

184/2432023年年度报告

任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计116994245.6420137435.13137131680.77

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

盈余公积本期增加20137435.13元，系按母公司2023年度净利润的10%提取法定盈余公积。

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润587049549.18483100963.35调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润587049549.18483100963.35

加：本期归属于母公司所有者205561836.10172424641.79的净利润

减：提取法定盈余公积20137435.1315526692.26提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利52949363.7052949363.70转作股本的普通股股利

期末未分配利润719524586.45587049549.18

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2155101009.021467832192.851769447099.411100615833.45

其他业务67094206.3348030946.7457919358.4531911910.30

合计2222195215.351515863139.591827366457.861132527743.75

185/2432023年年度报告

186/2432023年年度报告

(2).营业收入扣除情况表

单位：万元币种：人民币项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

222219.52153182736.64578

营业收入金额

56

营业收入扣除项目合计金额

营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比//重（%）

一、与主营业务无关的业务收入

1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固

定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资

金利息收入；本会计年度以及上一会计年度

新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业

务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。

3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业

务所产生的收入。

4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联

交易产生的收入。

5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。

187/2432023年年度报告

6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。

与主营业务无关的业务收入小计

二、不具备商业实质的收入

1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时

间分布或金额的交易或事项产生的收入。

2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以

自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。

3.交易价格显失公允的业务产生的收入。

4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方

式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。

5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。

6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。

不具备商业实质的收入小计

三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入

222219.52153182736.64578

营业收入扣除后金额

56

188/2432023年年度报告

(3).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期数合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本

商品类型2218847562.041515506123.672218847562.041515506123.67

水供给及水处理1338336786.77826993460.421338336786.77826993460.42业务

管道安装服务520196442.01343343200.86520196442.01343343200.86

材料销售78489213.7763344342.9078489213.7763344342.90

PPP 项目合同 281825119.49 281825119.49 281825119.49 281825119.49

按经营地区分类2218847562.041515506123.672218847562.041515506123.67

国内2218847562.041515506123.672218847562.041515506123.67市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类

按合同期限分类2218847562.042218847562.04

在某一时点确认1937022442.551937022442.55收入

在某一时段内确281825119.49281825119.49认收入按销售渠道分类

合计2171041445.191471470416.552171041445.191471470416.55其他说明

□适用√不适用

(4).履约义务的说明

□适用√不适用

(5).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(6).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税4511625.764012309.16

189/2432023年年度报告

教育费附加2022637.261767124.29资源税

房产税4643324.014047788.99

土地使用税6603674.156519173.69车船使用税

印花税1328618.591467487.15

地方教育附加1353393.691178454.69

车船税52514.3769290.02

合计20515787.8319061627.99

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬69557760.8364188549.28

折旧、摊销费42950381.9239985442.54

维修费45042205.4539692405.07

办公费2475722.862467253.75

房租费617930.27705071.23

业务招待费531206.91294720.80

其他10875559.0610452869.18

合计172050767.30157786311.8

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬161351657.92139989255.38

办公费16093676.1315536928.13

折旧、摊销费25389562.0223951644.64

业务招待费5714218.413926614.64

中介机构费6897983.246523507.23

差旅费4868260.831809110.21

广告、宣传费1708856.641039532.34

其他12532379.5910412604.84

合计234556594.78203189197.41

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

研发人员薪酬6397116.883626375.09

190/2432023年年度报告

研发直接投入2610584.08956685.40

研发折旧摊销448829.09138698.82

其他1284667.861063929.29

合计10741197.915785688.60

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入-9562530.74-11425457.28

利息支出50503185.3752550932.91

手续费及其他1083577.141421180.57

汇兑损益677047.313403065.32

合计42701279.0845949721.52

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

与资产相关的政府补助31610140.0229239319.30

与收益相关的政府补助22182632.4323425540.17

代扣个人所得税手续费返还142638.71108467.61

增值税加计抵减11962.1638625.26

合计53947373.3252811952.34

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益11672584.27-15961469.95处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益7218756.036455017.35其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益

处置其他权益工具投资取得的投资收益43170113.09处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

191/2432023年年度报告

合计62061453.39-9506452.60

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失应收账款坏账损失其他应收款坏账损失债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

坏账损失-877998.031448474.88

合计-877998.031448474.88

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失19116.12-74287.05

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计19116.12-74287.05

192/2432023年年度报告

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置收益12396175.15217394.29

使用权资产处置收益4325.33

合计12396175.15221719.62

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

罚没收入515345.20497718.15515345.20

无需支付的款项1747776.05

权益法下初始投5646865.65资小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值部分

非同一控制下企6078324.666078324.66业合并初始成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值部分

其他781396.541633806.69781396.54

合计7375066.409526166.547375066.40

其他说明：

□适用√不适用

193/2432023年年度报告

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

非流动资产处置损失合295949.792939304.60295949.79计

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失非货币性资产交换损失

对外捐赠173500.00175200.00173500.00

罚款及滞纳金支出122005.86133708.86122005.86

其他185161.95127878.14185161.95

合计776617.603376091.60776617.60

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用87192477.9188881448.63

递延所得税费用-9300661.40-18529140.20

合计77891816.5170352308.43

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额359911017.61

按法定/适用税率计算的所得税费用89977754.40

子公司适用不同税率的影响-6388096.35

调整以前期间所得税的影响-2767459.72

非应税收入的影响-1224395.88

加计扣除的影响-1955448.19

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2022910.67使用前期未确认递延所得税资产的可

-9681724.05抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣

7908275.63

暂时性差异或可抵扣亏损的影响

所得税费用77891816.51

194/2432023年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用详见附注

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

银行利息收入7319561.8511425457.28

政府补助81435034.1466895870.16

押金、保证金8200016.3416505582.63

暂收应付款22721413.3526896859.20

其他5278297.837434147.08

合计124954323.51129157916.35

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

项目本期数上年同期数

银行利息收入7319561.8511425457.28

政府补助81435034.1466895870.16

押金、保证金8200016.3416505582.63

暂收应付款22721413.3526896859.20

其他5278297.837434147.08

合计124954323.51129157916.35支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

付现费用112524722.63102022629.15

归还政府代建款项100000000.00

其他37609637.7479149713.32

合计250134360.37181172342.47

195/2432023年年度报告

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

丽水区域水厂及管网购建159359009.18184257835.19

兰溪区域水厂及管网购建142843096.9058360301.24

舟山区域水厂及管网购建98386556.1098147797.28

漳州及福州PPP项目购建 105596597.57 76467119.14

永康区域水厂及管网购建27274949.7978987695.74

其他151274956.809886316.61

合计684735166.34506107065.20收到的重要的投资活动有关的现金说明取得子公司及其他营业单位支付的现金净额项目本期数上年同期数本期发生的企业合并于本期支付的现金或现

239302689.00

金等价物

其中：东阳水务公司41857689.00

福建水务公司178088100.00

东阳污水公司19356900.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物24768114.92

其中：东阳水务公司4744667.86

福建水务公司19424978.64

东阳污水公司598468.42

取得子公司支付的现金净额214534574.08支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

收回资金拆借款2637325.001960000.00

置换安吉污泥公司收到的现金3918.63

合计2641243.631960000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

196/2432023年年度报告

支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付福建钱江水务资金拆借款39307450.0012250000.00

支付东阳市钱江污水资金拆借款34281605.72

支付东阳市钱水资金拆借款8670000.00

置换安吉供水公司支付的现金146541.78

支付常山华侨城项目资产收购款35612794.60

合计82405597.5047862794.60

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付往来单位借款本息6341588.5224687031.20

支付租赁费1450119.001348768.67

合计7791707.5226035799.87筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少现金变动非现金变现金变动非动现项目期初余额期末余额金变动

应付债券51070.9420000.001393.7721234.7951229.92

短期借款11119.6856721.57324.187383.8660781.57

长期借款84366.3828963.928879.8032790.5289419.58

（含一年内到期的长期借

款）

租赁负债541.7548.64145.01445.38

（含一年内到期的租赁负

债）

197/2432023年年度报告

长期应付9183.652291.63570.8910904.39

款（含一年内到期的长期应

付款）

合计156282.40105685.4912938.0262125.07212780.84

(4).以净额列报现金流量的说明

√适用□不适用项目相关事实情况采用净额列报的依财务影响据

收到其他与经营活147914496.49动有关的现金

支付其他与经营活147914496.49动有关的现金

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润282019201.10243765340.44

加：资产减值准备858881.91-1374187.83信用减值损失

固定资产折旧、油气资产折225592492.66212009905.78

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产摊销1094780.001100464.81

无形资产摊销28817117.8026582214.89

长期待摊费用摊销5636579.904750324.10

处置固定资产、无形资产和其-12396175.15-221719.62他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以207094.642939304.60“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

198/2432023年年度报告财务费用（收益以“－”号填50370983.2255953998.23列）投资损失（收益以“－”号填-62061453.399506452.60列）递延所得税资产减少（增加以-9538294.73-17565648.74“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以392541.98-963491.46“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号2200268.96-29417584.94填列）经营性应收项目的减少（增加-70691960.4034124656.35以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-38160452.73429876277.83以“－”号填列）

其他-6078324.66-5646865.65

经营活动产生的现金流量净额398263281.11965419441.39

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本3900000.00一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额527527116.86754992202.85

减：现金的期初余额754992202.85604483215.79

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-227465085.99150508987.06

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

□适用√不适用

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

199/2432023年年度报告

项目本期金额上期金额理由

货币资金5680916.081261172.08不能随时支取的保函保证金

合计5680916.081261172.08/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元欧元港币

应收账款--

其中：美元欧元港币

长期借款--

其中：美元欧元港币

应收账款--

其中：

长期应付款--

其中：美元5223294.057.082736995024.75

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用

200/2432023年年度报告

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：

项目本期数上年同期数

短期租赁费用794521.53778938.69

合计794521.53778938.69售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额2244640.53(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额项目租赁收入的可变租赁付款额相关的收入

固定资产10739413.27

投资性房地产6925285.98

合计17664699.25作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

201/2432023年年度报告

83、其他

□适用√不适用

八、研发支出

(1).按费用性质列示

□适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

研发人员薪酬6397116.883626375.09

研发直接投入2610584.08956685.40

研发折旧摊销448829.09138698.82

其他1284667.861063929.29

合计10741197.915785688.60

其中：费用化研发支出10741197.915785688.60资本化研发支出

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

(3).重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1).本期发生的非同一控制下企业合并交易

√适用□不适用

单位：元币种：人民币购买日至期末被股权取得股权购买日购买日至期末购买日至期末购买方的现金流被购买股权取得时股权取得成本比例取得购买日的确定被购买方的收被购买方的净量方名称点

（%）方式依据入利润

安吉污2023/9/2178485734.34100.00股权2023/9/21办妥财9040416.743877000.861054537.82泥公司置换产权交接手续

202/2432023年年度报告

东阳水2023/12/2782389934.60100.00现金2023/12/27办妥财务公司收购产权交接手续

福建水2023/12/25178088100.00100.00现金2023/12/25办妥财务公司收购产权交接手续

东阳污2023/12/2719356900.00100.00现金2023/12/27办妥财水公司收购产权交接手续

其他说明：

[注]东阳水务公司已于2022年1月25日取得东阳水务公司49.00%股权，本期取得剩余51.00%股权

根据钱江供水公司与安吉国源水务集团有限公司（以下简称国源水务公司）签订的

《安吉国源水务污泥处置项目与安吉钱江水利南湖区域供水项目置换合作协议》，国源水务公司将其全资子公司安吉污泥公司100%股权以置换方式转让给钱江供水公司。钱江供水公司将其全资子公司安吉供水公司100%股权以置换方式转让给国源水务公司。双方基于评估值作为股权转让依据，上述股权转让事项已于2023年9月21日办妥工商变更登记手续。

根据公司与中国电建集团华东勘测设计研究院有限公司（以下简称华东院公司）签

订的《产权交易合同》，公司参考评估值作价4185.77万元收购华东院公司持有的东阳水务公司51.00%股权，上述股权转让事项已于2023年12月27日办妥工商变更登记手续。

根据公司与华东院公司签订的《产权交易合同》，公司参考评估值作价17808.81万元收购华东院公司持有的福建水务公司100.00%股权，上述股权转让事项已于

2023年12月25日办妥工商变更登记手续。

根据公司与华东院公司签订的《产权交易合同》，公司参考评估值作价1935.69万元收购华东院公司持有的东阳污水公司100.00%股权，上述股权转让事项已于2023年12月25日办妥工商变更登记手续。

(2).合并成本及商誉

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合并成本安吉污泥公司东阳水务公司福建水务公司东阳污水公司

--现金41857689.00178088100.0019356900.00

--非现金资产的

78485734.3440532299.66

公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

203/2432023年年度报告

--其他

合并成本合计78485734.3482389988.66178088100.0019356900.00

减：取得的可辨

认净资产公允价78485734.3482718978.89183422878.1719771456.26值份额

商誉/合并成本

小于取得的可辨-

-5334778.17-414556.26

认净资产公允价328990.23值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

√适用□不适用公司合并成本中非现金资产以评估值作为公允价值。

业绩承诺的完成情况：

□适用√不适用

大额商誉形成的主要原因：

□适用√不适用

(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币安吉污泥公司东阳水务公司福建水务公司东阳污水公司购买日公允价购买日账面价购买日购买日购买日购买日购买日购买日值值公允价值账面价值公允价值账面价值公允价值账面价值资

产：

货币3918.633918.634744667.864744667.8619424978.6419424978.64598468.42598468.42资金

应收8993840.008993840.00112444551.99112444551.992578393.182578393.18款项

预付1680.591680.59712252.29712252.29款项

存货1065433.181065433.18

其他8870096.658870096.65440866.45440866.454050528.334050528.33600316.77600316.77流动资产

固定66405353.9266405353.92382972.65382972.65550980.02550980.02465114.59465114.59资产

使用348171.27348171.27权资产

无形5208358.363395118.82117240000.0078373451.60163120597.69163120597.6953010000.0046093297.95资产

长期207038.70207038.70425501.69425501.69待摊费用

204/2432023年年度报告

递延118340.00118340.001090289.151090289.1516963.1116963.11所得税资产

其他39542.5039542.50非流动资产负

债：

借款42202199.8942202199.89

应付39500.0039500.0019419289.7019419289.7063815872.9863815872.9836040497.6636040497.66款项

合同1943637.831943637.83负债

一年6831851.026831851.0210173075.1210173075.12内到期的非流动负债

其他535879.30535879.30153628.33153628.33流动负债

长期12906770.2412906770.24应付款

递延6162733.338597740.45收益

递延1993993.229716637.101289661.071729175.51所得税负债

净资78454234.3472472254.6982718978.8953569067.59183422878.17176114798.7919771456.2614583929.72产

减：

少数股东权益

取得78454234.3472472254.6982718978.8953569067.59183422878.17176114798.7919771456.2614583929.72的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

公司以评估基准日的评估值为基础调整确定可辨认资产、负债公允价值。

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

205/2432023年年度报告

购买日购买之购买日之购买日之前前与原持日之购买日之前购买日前原原购买日之前原有股权相前原购买日之前原原持有股权被购之前原持有持购买日之前原持持有股权按照关的其他持有持有股权在购在购买日的买方持有股股权有有股权在购买日公允价值重新综合收益股权买日的公允价公允价值的名称权的取的取股的账面价值计量产生的利转入投资的取值确定方法及得时点得比权得或损失收益或留得方主要假设例的存收益的式

（%）取金额得成本

东阳33590140.4140532245.606942356.53按照购买日水务评估值为基公司础调整确定

(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用√不适用

(6).其他说明

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

206/2432023年年度报告

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

√适用□不适用

单位:元币种:人民币与原子公司股丧失控制权权投资处置价款与处丧失控制丧失控丧失控制权按照公允价之日合并财相关的丧失控置投资对应的丧失控制权之日合子公丧失控制权时丧失控制之日合并财值重新计量务报表层面其他综丧失控制权时制权时合并财务报表权之日剩并财务报司名制权的点的处权时点的务报表层面剩余股权产剩余股权公合收益点的处置价款点的处层面享有该子余股权的表层面剩称时点置比例判断依据剩余股权的生的利得或允价值的确转入投

置方式公司净资产份比例（%）余股权的

（%）账面价值损失定方法及主资损益额的差额公允价值要假设或留存收益的金额

安吉81115590.37100.00股权置办妥财产36227953.84

2023-

供水换权交接手公司续

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

207/2432023年年度报告

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

208/2432023年年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币持股比例

子公司主要经(%)取得注册资本注册地业务性质名称营地间方式直接接

杭州市40000000.00水利供水项目开杭州市75

钱江供水公司发、投资等设立自来水的生产与供

舟山市舟山市86.12

舟山自来水公司552000000.00应设立杭州市杭州市51

水利置业公司160000000.00投资等设立

城市供水、水资源

嵊州市70000000.00嵊州市70

嵊州投资公司开发、投资等设立自来水的生产与供永康市永康市51

永康水务公司220000000.00应设立兰溪市兰溪市自来水的生产与供85

兰溪水务公司200000000.00应设立非同一控

丽水市493610170.00丽水市自来水的生产与供70制下企业丽水供排水公司应合并平湖市平湖市70

平湖水务公司130000000.00集中式供水设立安吉钱水污泥处置

安吉县20000000.00安吉县100有限公司污泥处置设立

金华市金西自来水金华婺48000000.00自来水的生产与供金华市65有限公司城区应设立舟山市昌通管道安

舟山市20800000.00供排水管道的安舟山市100

装工程有限公司装、维修、防腐等设立舟山市蓝水环境科

舟山市10000000.00舟山市100技有限公司管道材料销售等设立

舟山市岱山自来水舟山市80000000.00舟山市集中式供水生产、

100

有限公司岱山县岱山县供应设立丽水市华通给排水

丽水市5000000.00丽水市100工程有限责任公司给排水管道安装等设立

永康市钱江水务安10000000.00给排水管道安装；永康市永康市100装工程有限公司管材配件销售设立

27000000.00非同一控

丽水市水资源开发丽水市丽水市供水、水资源开100制下企业

有限公司发、利用合并

5130000.00非同一控

兰溪市管道安装有兰溪市兰溪市100制下企业限公司管道安装合并

209/2432023年年度报告

80000000.00非同一控

宁海县宁海县城市污水项目处60制下企业

宁海污水公司理、投资、经营等合并浙江钱水检测科技

丽水市8000000.00丽水市100有限公司检测技术开发设立

钱水建设公司舟山市50000000.00舟山市给排水管道安装100设立丽水市华水水务有

丽水市500000.00自来水的生产与供丽水市100限公司应设立青田华水水务有限

青田县18380000.00城市污水项目处

青田县566.5

公司理、投资、经营等设立城市污水项目处

福清市90000000.00福清市95.9

福州钱水公司理、投资、经营等设立

漳州市49640000.00城市污水项目处

漳州市99.96

漳州钱水公司理、投资、经营等设立

30000000.00非同一控

东阳市东阳市100制下企业东阳水务公司城镇污水处理合并

30000000.00非同一控

东阳市东阳市100制下企业东阳污水公司城镇污水处理合并

82000000.00非同一控

福建省福建省城市污水处理、城100制下企业福建水务公司市供水工程等合并

其他说明：

公司持有丽水供排水公司70%的股权，丽水供排水公司持有青田华水水务有限公司

95%的股权

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期向少数股少数股东持股本期归属于少期末少数股东子公司名称东宣告分派的比例数股东的损益权益余额股利舟山自来水

13.88%1056.911110.409562.13

公司丽水供排水

30.00%1567.661567.6619394.72

公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

210/2432023年年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币子期末余额期初余额公司名流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计称舟山自

来29921.83160812.92190734.7560636.1556332.47116968.6233537.10153367.64186904.7460528.5152098.16112626.67水公司丽水供

排52950.45106693.57159644.0262365.9432568.0994934.0365243.9497562.59162806.5375147.5223475.1998622.71水公司本期发生额上期发生额子公司名综合收益经营活动综合收益经营活动称营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

舟山自来70392.947551.327551.3213467.1762742.867198.077198.0718273.65水公司

丽水供排39866.895226.155226.15-5770.7136187.085806.085806.0839740.55水公司

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用对合营企业或

合营企业持股比例(%)主要经营联营企业投资或联营企注册地业务性质地业名称直接间接的会计处理方法

211/2432023年年度报告

天堂硅谷杭州杭州投资27.90权益法核算公司

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末余额/本期发生期初余额/上期发生额额天堂硅谷公司天堂硅谷公司

流动资产137760.19138140.65

非流动资产38231.0137297.31

资产合计175991.20175437.96

流动负债6994.927091.09

非流动负债5394.119319.27

负债合计12389.0416410.36

少数股东权益13919.629603.06

归属于母公司股东权益149682.55149424.54

按持股比例计算的净资产份额41761.4341689.45

调整事项-315.21-315.21

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他-315.21-315.21

对联营企业权益投资的账面价值41446.2241374.23存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入8457.7313630.59

净利润3248.35-6751.85终止经营的净利润

其他综合收益10.4510.38

综合收益总额3258.80-6741.48

本年度收到的来自联营企业的股利837.00

212/2432023年年度报告

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计114335707.26146296159.36下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润2609688.312876201.48

--其他综合收益

--综合收益总额2609688.312876201.48

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

213/2432023年年度报告

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入营

财务报表本期新增补助金本期转入其他与资产/收期初余额业本期其他变动期末余额项目额收益益相关外收入金额

递延收益624558549.48117228950.2531610140.02-6724600.74703452758.97与资产相关

合计624558549.48117228950.2531610140.02-6724600.74703452758.97/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关22182632.4323425540.17

与资产相关31610140.0229239319.30

其他154600.87147092.87

合计53947373.3252811952.34

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

214/2432023年年度报告

(一)信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技

术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1)债务人发生重大财务困难；

2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情

况下都不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定

量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注说明。

4.信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2)应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2023年12月31日，本公司存在一定的信用集中风

215/2432023年年度报告险，本公司应收账款的55.30%（2022年12月31日：17.77%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

单位：万元期末数项目未折现合同

账面价值1年以内1-3年3年以上金额

短期借款60781.5761732.0761732.07--

应付账款45218.7345218.7345218.7300

其他应付款12791.3412791.3412791.3400一年内到期的

14929.3416128.9116128.91--

非流动负债

其他流动负债20263.7720369.1320369.13

长期借款75305.50104323.552813.2054196.0947314.26

租赁负债313.32368.90179.41189.49

应付债券30966.1532049.041032.0031017.04

长期应付款10221.2111252.44521.838233.462497.15

小计270790.93304234.11160607.2193626.0050000.90（续上表）上年年末数项目未折现合同

账面价值1年以内1-3年3年以上金额

短期借款11119.6811327.6711327.67

应付账款33928.2733928.2733928.27

其他应付款12614.3512614.3512614.35一年内到期的

28139.6929609.8529609.85

非流动负债

216/2432023年年度报告

上年年末数项目未折现合同

账面价值1年以内1-3年3年以上金额

其他流动负债20131.9020197.6620197.66

长期借款56361.2464689.112473.2047769.3814446.53

租赁负债407.20481.86236.72245.14

应付债券30939.0433115.361032.0032083.36

长期应付款9183.659702.80488.276822.662391.87

小计202825.02215666.93111671.2786912.1217083.54

(三)市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2023年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币894093700.35元（2022年12月31日：人民币843663755.60元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2.外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注说明。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

217/2432023年年度报告

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公第二层次公第三层次公允价合计允价值计量允价值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

218/2432023年年度报告

（三）其他权益工具129402155.56129402155.56投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用

权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后

转让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量129402155.56129402155.56的资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

219/2432023年年度报告

因其他权益工具投资的相关被投资单位的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，公司按投资成本作为公允价值的恰当估计进行计量。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本母公司对本企母公司名注册地业务性质注册资本企业的持股业的表决权比称

比例(%)例(%)

中国水务北京水源及引水120000万39.9939.99投资有限工程等元公司本企业的母公司情况的说明

国水务投资有限公司（以下简称中国水务）系本公司第一大股东，直接持有本公司33.55%股权，通过其全资子公司钱江硅谷控股有限责任公司持有本公司6.44%股权，

对本公司持股比例合计为39.99%。

本企业最终控制方是无实际控制人

其他说明：

截至2023年12月31日，中国电力建设集团有限公司（以下简称中国电建集团）为中国水务的第一大股东，但不享有中国水务控制权，中国水务为无实际控制人状态，公司亦为无实际控制人状态。

220/2432023年年度报告

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系溧阳水务集团有限公司同一母公司中国电建集团母公司之股东华东院公司中国电建集团所属公司

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批的交是否超过关联交易易额度交易额度关联方本期发生额上期发生额内容（如适（如适用）用）

华东院公司工程安装295356108.0498697848.79

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

溧阳水务集团有限材料销售2357359.29917256.64公司

华东院公司材料销售及工程安47806116.8539354149.91装

中国水务培训服务42300.00178948.13

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

221/2432023年年度报告

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

222/2432023年年度报告

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

223/2432023年年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆出

东阳水务公司17041555.55

福建水务公司39051241.67

东阳污水公司34401844.37

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬686.41580.89

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

溧阳水务集团140000.007000.00应收账款有限公司

其他应收款东阳水务公司10315153.33515757.67

其他应收款华东院公司2026717.00101335.85

224/2432023年年度报告

合同资产华东院公司542114.0054211.401042114.0052105.70

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款华东院公司138056667.8259873048.93

合同负债华东院公司50506680.7937705996.97

其他应付款华东院公司3530000.0062700.00

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

225/2432023年年度报告

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利70599151.60

经审议批准宣告发放的利润或股利-公司于2024年4月10月召开第八届董事会第四次会议审议通过《关于公司2023年度利润分配及资本公积转增股本的预案》，公司拟以总股本352995758股为基数，向全体股东每10股派发2.0元(含税)现金红利，派发现金总额为70599151.6元，剩余未分配利润结转以后年度分配；本次向全体股东每10股以资本公积转增4股，不送红股。上述议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

226/2432023年年度报告

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

本公司主要业务为水供给、水处理及输水工程安装。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司按产品/地区分类的营业收入及营业成本详见本财务报表附注说明。

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

√适用□不适用

PPP 项目合同

1.合同概括性介绍

(1) 福州 PPP 项目福州江阴港城经济区污水处理厂中期工程特许经营项目是本公司与中国电建集团华

东勘测设计研究院有限公司、中铁四局集团有限公司、浙江省环境工程有限公司以

BOT 方式投资的污水处理厂特许经营项目，规划位于福清江阴，主要用于处理福州江阴港城经济区工业污水，计划总投资约 38512.83 万元(6 万 m3/d)，包括一期工程和二期工程。项目特许经营期限为25年，其中建设期1年、运营期24年。若建设

227/2432023年年度报告

期延长（缩短），运营年限不变，项目特许经营期相应延长（缩短），但特许经营期限不得超过30年。

(2) 漳州 PPP 项目常山华侨城污水处理厂扩建及提标改造工程特许经营项目是本公司与中国电建集团

华东勘测设计研究院有限公司、宇杰集团股份有限公司投资的污水处理厂特许经营项目，本项目采用特许经营模式实施，具体采用 TOT+ROT 的运作方式。规划位于漳州市常山华侨经济开发区，主要用于处理常山华侨城污水，计划总投资约24820.76万元，包括一期技改工程和二期提标扩建工程。项目特许经营期限为31年，其中建设期1年、运营期30年。

2.合同中可能影响未来现金流量金额、时间和风险的相关重要条款

(1) 福州 PPP 项目

本项目政府方承担的最低需求风险即污水日基本处理量如下所示：一期工程进入运

营期起第一年日基本处理量为 2万 m3/d，第二年为 3 万 m3/d，第三年及以后为 4万m3/d；二期工程进入运营期起第一年及以后日基本处理量为 2万 m3/d。

本项目一期工程的初始污水处理服务费单价4.30元/立方米（含增值税价格）。运营期内如涉及到污水处理服务费单价调整的，执行《特许经营权协议》关于服务费价格的调整之约定。二期工程的污水处理服务费单价根据项目实施情况、政府方要求等因素另行约定，福州钱水公司与政府方启动再谈判机制，双方签署补充协议。

(2) 漳州 PPP 项目

自开始运营日起，运营期内各年度污水处理厂的基本水量约定如下：

项目运营年度第1年第2年第3年第4年第5-30年一期提标 平均日处理量（m3/d） 6000 7000 8000 9000 10000

二期扩容 平均日处理量（m3/d） 12000 14000 16000 18000 20000

一期污水处理费为1.92元/吨（含增值税价格），二期污水处理费为5.68元/吨（含增值税价格），如涉及到污水处理服务费基本单价调整的，执行《特许经营权协议》关于服务费价格的调整之约定。

3.公司拥有的相关权利和承担的相关义务

(1) 福州 PPP 项目

福州江阴港城经济区管理委员会已获得福清市人民政府的授权，通过与福州钱水公司签订《福州江阴港城经济区污水处理厂中期工程特许经营项目特许经营协议》的方式，将该项目的特许经营权授予福州钱水公司，即由福州钱水公司负责该项目的投融资、建设、运营维护、移交，并享有获取污水处理服务费相关收入的权利，在特许经营期届满后将项目所有权利、权益和项目设施等无偿移交政府指定机构。

(2) 漳州 PPP 项目

漳州市常山华侨经济开发区管委会建设局已获得本级人民政府的授权，通过与漳州常华公司签订本合同的方式，将本项目的经营权授予漳州常华公司，即由漳州常华公司负责污水处理厂一期技改工程和二期提标扩建工程的投融资、建设、运营维

护、移交工作，并享有获取污水处理服务费相关收入的权利。本项目特许经营期限届满后，本项目所有资产无偿移交给漳州市常山华侨经济开发区管委会建设局或漳州市常山华侨经济开发区管委会指定的部门。

4.合同变更情况

本期无变更情况。

5.合同分类方式

228/2432023年年度报告

上述项目在建成后运营的收费金额不确定，不构成一项无条件收取现金的权利，根据《企业会计准则解释第14号》规定，在项目达到预定可使用状态后，将确认为无形资产。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

28368954.0734994065.26

1年以内小计28368954.0734994065.26

1至2年397857.76497362.66

2至3年683137.34

3年以上

3至4年24400.00

4至5年

5年以上587615.56587615.56

合计29378827.3936762180.82

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类账面余额坏账准备账面余额坏账准备别计提账面计提账面比例金额金额比例价值比例金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

229/2432023年年度报告

按组合计

提29378827.39100.001930459.736.5727448367.6636762180.82100.002523682.576.8634238498.25坏账准备

其中：

合29378827.39/1930459.73/27448367.6636762180.82/2523682.57/34238498.25计

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内28368954.071295738.394.57

1-2年397857.7639785.7810.00

3-4年24400.007320.0030.00

5年以上587615.56587615.56100.00

合计29378827.391930459.736.57

按组合计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

其中3个月以内自来水销售款2454186.55元预期不存在信用损失按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

按组合计提坏账准备2523682.57-593222.841930459.73

合计2523682.57-593222.841930459.73

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

230/2432023年年度报告

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款应收账款和和合同资产应收账款期末合同资产期坏账准备期末单位名称合同资产期期末余额合余额末余额余额末余额计数的比例

（%）

兰溪市管道安装有限9825473.7533.44491273.69公司

浙江蓝水环境科技有3379831.9111.50168991.60限公司

兰溪市水务建设工程3097399.9210.54154870.00投资有限责任公司

杭州市水务控股集团3041802.1110.35587615.56有限公司

丽水市供排水有限责2210159.087.52110507.95任公司

合计21554666.7773.351513258.80

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收利息617062.01

应收股利3750000.00

其他应收款316297730.17152921472.36

合计320664792.18152921472.36

其他说明：

□适用√不适用

231/2432023年年度报告

应收利息

(1).应收利息分类

□适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额定期存款委托贷款债券投资

协定存款617062.01

合计617062.01

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用

232/2432023年年度报告

其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

浙江钱江水利供水有限公司3750000.00

合计3750000.00

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

233/2432023年年度报告

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

269112206.7947724872.09

1年以内小计269112206.7947724872.09

1至2年42352164.7253120132.72

2至3年12318354.9574713405.53

3年以上

3至4年18099287.87

4至5年318000.00

5年以上226443121.85239025121.85

合计568325136.18414901532.19

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

拆借款566871684.76412382711.08

押金保证金53932.09782152.08

应收转让款900000.00

其他1399519.33836669.03

合计568325136.18414901532.19

234/2432023年年度报告

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期合计

信用损失(未发生用损失(已发生信信用损失

信用减值)用减值)

2023年1月1日余

2386243.605312013.27254281802.96261980059.83

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段-2117608.242117608.24

--转入第三阶段-1231835.501231835.50

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提13186974.98-1962569.54-21177059.26-9952653.82本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年12月31日

13455610.344235216.47234336579.20252027406.01

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

235/2432023年年度报告

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额款项的坏账准备单位名称期末余额账龄合计数的比性质期末余额

例(%)浙江钱江水利

5年以

置业投资有限219363065.3438.60往来款219363065.34上公司舟山市自来水

141811750.0124.95往来款5015587.50

有限公司兰溪市钱江水

100019555.4717.60往来款9561455.15

务有限公司福建钱江水务1年以

39051241.676.87往来款1952562.08

有限公司内东阳市钱江污

1年以

水处理有限公34401844.376.05往来款1720092.22内司

合计534647456.8694.07//237612762.29

舟山市自来水有限公司期末余额中，1年以内100311750.01元，2-3年

41500000.00元

兰溪市钱江水务有限公司期末余额中，1年以内53878199.99元，1-2年

33652488.90元，2-3年2443637.18元，3-4年10045229.40元

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1862781326.2086040000.001776741326.201513892145.8986040000.001427852145.89

对联营、合营

528797900.59528797900.59560038505.94560038505.94

企业投资

合计2391579226.7986040000.002305539226.792073930651.8386040000.001987890651.83

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

236/2432023年年度报告

本期本计期提减值准备期被投资单位期初余额本期增加期末余额减减末余额少值准备

水利置业公司10000.0010000.0086040000.00

舟山自来水公司430610000.00430610000.00

嵊州投资公司49000000.0049000000.00

钱江供水公司30000000.0030000000.00

丽水供排水公司355948119.00355948119.00

永康水务公司115014850.96115014850.96

兰溪水务公司130316382.8322100000.00152416382.83

平湖水务公司91000000.0091000000.00

宁海污水公司90000000.0090000000.00

钱水建设公司23000000.0030000000.0053000000.00

青田华水公司919000.00919000.00

福州钱水公司75813649.1010496350.9086310000.00

漳州钱水公司36220144.0013400000.0049620144.00

东阳水务公司75447829.4175447829.41

福建钱江水务公司178088100.00178088100.00

东阳污水处理公司19356900.0019356900.00

合计1427852145.89348889180.311776741326.2086040000.00

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值计准追减提投资期初权益法下确其他综宣告发放期末备加少其他权减单位余额认的投资损合收益现金股利其他余额期投投益变动值益调整或利润末资资准余备额

一、合营企业小计

二、联营企业

天堂硅谷资产管413742346.58-2214.478370000.00理集团有限公司

9062895.9629165.26414462193.33

（以下简称天堂硅谷公司）

237/2432023年年度报告

新疆昌源水务集60037973.48团伊犁地方电力

1299715.0261337688.50有限公司（以下简称伊犁电力公司）

和田县水力发电55087262.74980000.00有限责任公司（以-1109243.9852998018.76下简称和田水电

公司）

东阳市中电建水31170923.14务有限公司（以下

2419217.27-33590140.41

简称东阳电建公

司）

小计560038505.9411672584.2729165.26-2214.479350000.00-33590140.41528797900.59

合计560038505.9411672584.2729165.26-2214.479350000.00-33590140.41528797900.59

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务338177651.75246450975.12289103595.80211262328.08

其他业务147500.00112500.001777636.85112500.00

合计338325151.75246563475.12290881232.65211374828.08

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期数合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型水供给及水

51076840.7224289269.2751076840.7224289269.27

处理业务

材料销售275540923.86218209876.25275540923.86218209876.25

管道安装服务5066560.163632682.305066560.163632682.30

技术咨询服务6640827.01431647.306640827.01431647.30按经营地区分类

国内338325151.75246563475.12338325151.75246563475.12市场或客户类型合同类型

238/2432023年年度报告

按商品转让的时间分类在某一时点

338325151.75290881232.65338325151.75290881232.65

确认收入按合同期限分类按销售渠道分类

合计290881232.65290881232.65

338325151.75338325151.75

其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益152694539.00124276912.00

权益法核算的长期股权投资收益11672584.27-15961469.95处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收

19998263.7519616329.12

益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益

239/2432023年年度报告

债务重组收益

合计184365387.02127931771.17

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准

55359193.60

备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标

56525323.31

准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1466256.08委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成

本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资6078324.66产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

240/2432023年年度报告

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出727218.78

其他符合非经常性损益定义的损益项目8240951.63

减：所得税影响额26039492.12

少数股东权益影响额（税后）22768676.05

合计79589099.89

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定

为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目涉及金额原因

2022年度归属于母公司所有者的非

38241040.65

经常性损益净额2022年度按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》规定38163980.14计算的归属于母公司所有者的非经常性损益净额

差异77060.51其他说明

√适用□不适用宁海污水公司从事的公共污水处理业务属于《财政部国家税务总局国家发展改革委关于公布环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录(试行)的通知》(财税

〔2009〕166号)规定的税收优惠项目，经当地主管税务部门认定，宁海污水公司自

2021年度起适用“第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税”税收优惠政策，税务部门本期将税收优惠期间缴纳的企业所得税

8240951.63元予以退回，公司将因税收认定的调整对当期损益产生的一次性影响

8240951.63元认定为非经常性损益。

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资每股收益报告期利润

产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东

9.030.580.58

的净利润扣除非经常性损益后归

属于公司普通股股东的5.530.360.36净利润

241/2432023年年度报告

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

√适用□不适用净资产收益率及每股收益

1.明细情况

加权平均净资产每股收益（元/股）报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的

9.03

净利润0.580.58扣除非经常性损益后归属

于公司普通股股东的净利5.53

0.360.36

润

2.加权平均净资产收益率的计算过程

项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 205561836.10

非经常性损益 B 79589099.89扣除非经常性损益后的归属于公司普通股

C=A-B 125972736.21股东的净利润

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 2200703967.41

发行新股或债转股等新增的、归属于公司

E普通股股东的净资产新增净资产次月起至报告期期末的累计月

F数

回购或现金分红等减少的、归属于公司普

G 52949363.70通股股东的净资产减少净资产次月起至报告期期末的累计月

H 6数权益法下其他综合收益及其他

I 26950.79权益变动其他事项增减净资产次月起至报告期期

J 6末的累计月数

报告期月份数 K 12

L= D+A/2+ E×

加权平均净资产 F/K-G×H/K±I× 2275609775.36

J/K

加权平均净资产收益率 M=A/L 9.03

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 5.53

3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

242/2432023年年度报告

(1)基本每股收益的计算过程项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 205561836.10

非经常性损益 B 79589099.89扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股

C=A-B 125972736.21东的净利润

期初股份总数 D

352995758

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股

E份数

发行新股或债转股等增加股份数 F

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

报告期缩股数 J

报告期月份数 K

12

L=D+E+F×G/K-H发行在外的普通股加权平均数

×I/K-J 352995758

基本每股收益 M=A/L

0.58

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L

0.36

(2)稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

董事长：薛志勇

董事会批准报送日期：2024年4月12日修订信息

□适用√不适用