亿阳信通股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

德皓核字[2026]00001175号

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)

Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)亿阳信通股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

（2025年度）目录页次

一、募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告1-2

二、亿阳信通股份有限公司2025年度募集资金存1-7

放、管理与实际使用情况的专项报告募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

德皓核字[2026]00001175号

亿阳信通股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的亿阳信通股份有限公司（以下简称“亿阳信通”）《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任亿阳信通董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》及相

关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对亿阳信通募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则

第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对亿阳信通募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见

第1页德皓核字[2026]00001175号募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，亿阳信通募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》

及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了亿阳信通2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

四、其他事项

截至2025年末，因司法划扣减少募集资金专项账户余额

61346.93万元，该事项不存在亿阳信通主动违规情况，但事实上违反

了《募集资金管理制度》对募集资金使用的要求。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供亿阳信通年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为亿阳信通年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

夏福登

中国·北京中国注册会计师：

王芳

二〇二六年四月二十七日

第2页亿阳信通股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告亿阳信通股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

（一）募集资金的基本情况

经中国证券监督管理委员会证监发行字（2016）775号文核准，并经上海证券交易所同意，亿阳信通股份有限公司(以下简称“公司”或“亿阳信通”)非公开发行人民币普通股（A股）6512.94万股，每股面值人民币1元，发行价格为每股17.065元。截至2016年9月27日，公司共募集资金111143.30万元，扣除发行费用1556.01万元后，募集资金净额为

109587.29万元。上述募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并

出具了致同验字（2016）第 230ZC0588 号《验资报告》。

（二）募集资金使用情况

1、截至2017年度的募集资金使用情况

截至2017年12月31日，公司募集资金投资项目累计投入47819.59万元。2017年度公司募集资金投资项目共投入资金26002.36万元，2016年度募集资金投资项目共投入资金

21817.23万元。其中，募集资金专户累计支出32934.54万元，已经以自有资金支出但尚未

从募集资金专户转出的金额为14885.05万元。

2、2018年度以来，公司募集资金司法划扣及暂缓实施募投项目的情况

2017年下半年以来，公司募集资金专户因涉及控股股东亿阳集团股份有限公司(以下简

称“亿阳集团”)的诉讼纠纷陆续被人民法院申请资金冻结，募集资金专户余额已被全部冻结，导致公司募集资金使用受限；同时，受相关诉讼影响，公司日常经营相关的银行账户亦被大量冻结，公司生产经营受到较大负面影响，公司亦未能继续以自有资金对募投项目进行投入。自2018年起，公司募投项目未再继续投入资金。

鉴于上述情况，公司于2019年4月25日召开的第七届董事会第二十四次会议审议通过了《关于募集资金投资项目建设暂缓实施的议案》，并经公司2018年度股东大会审议批准，公司暂缓实施募集资金投资项目。

3、募集资金专户内资金被司法划扣情况及终止募投项目的情况

因涉及相关诉讼或仲裁，公司募集资金被司法划扣61346.93万元。

因公司内外部环境发生重大变化，发展战略亦发生重大变化，募投项目的可行性也发生重大变化，原规划的募投项目已不适应公司未来发展，不具备继续实施条件。公司于2025年8月28日召开第九届董事会第二十一次会议及第九届监事会第九次会议，并于2025年9专项报告第1页亿阳信通股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告月15日召开2025年第二次临时股东大会，审议通过了《亿阳信通关于终止募集资金投资项目并将剩余募集资金用于永久补充流动资金的议案》，同意终止实施“智慧城市建设项目”“行业大数据分析与运营项目”“云安全管理系统建设项目”“网络优化智能平台建设项目”

和“区域创新应用工场建设项目”，并将上述募投项目剩余未使用的募集资金永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。

截至2025年12月31日，募集资金余额为人民币17708.95万元（包括募集资金专户存款利息净收入2403.13万元，下同）。公司此前因违规为控股股东担保相关事项引致的诉讼纠纷被司法划扣的募集资金61346.93万元，控股股东已偿还，其中控股股东以南京兰埔成新材料有限公司（以下简称“南京兰埔成”）的部分股权抵偿18048.54万元，以现金偿还

43298.39万元，现金偿还部分亦将用于永久补充流动资金。前述资金及当前募集资金专户内资金17708.95万元（包括募集资金专户存款利息净收入，实际金额以资金转出当日专户余额为准）将全部用于永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。

待上述募集资金全部转出后，公司将办理销户手续，注销原募集资金账户，公司与保荐机构、开户银行签署的相关募集资金专户监管协议随之终止。

二、募集资金的管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规，结合本公司实际情况，制定了《亿阳信通股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。该《管理制度》于2015年5月26日经公司董事会第六届第十四次会议审议通过。根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》的最新要求，公司对《管理制度》进行了修订，并已于

2024年8月29日和12月30日经公司第九届董事会第十二次会议及2024年第二次临时股

东大会审议批准。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在华夏银行股份有限公司北京世纪城支行、阜新银行开发区支行、交通银行股份有限公司哈尔滨哈西支行开设募集资金专项账户，并与国信证券股份有限公司和华夏银行股份有限公司北京分行、阜新银行开发区支行、交通银行股份有限公司哈尔滨哈西支行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。

（二）募集资金专户存储与专户余额情况专项报告第2页亿阳信通股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

截至2025年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：

（单位：人民币元）银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式华夏银行股份有限公

10281000000709400395872924.2063420136.71活期

司北京世纪城支行

阜新银行开发区支行12002000025371400000000.00104413605.14活期交通银行股份有限公

231000748018010056004300000000.009255794.05活期

司哈尔滨哈西支行

合计1095872924.20177089535.90

注：上述募集资金专户均被司法冻结。本年度募投项目终止后，公司将当前募集资金账户内资金17708.95万元（以资金转出当日银行结息后实际金额为准）永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。公司此前因违规为控股股东担保相关事项引致的诉讼纠纷被司法划扣的募集资金61346.93万元，控股股东已偿还，其中现金偿还部分亦将用于永久补充流动资金。

三、2025年募集资金的实际使用情况

本年度使用募集资金的情况，详见附表《募集资金使用情况表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司在充分评估募投项目的现状以及未来发展的可能性后，认为目前公司内外部环境发生重大变化，发展战略亦发生重大变化，募投项目的可行性也发生重大变化，原规划的前5个募投项目已不适应公司未来发展，不具备继续实施条件。公司于2025年8月28日召开第九届董事会第二十一次会议及第九届监事会第九次会议，并于2025年9月15日召开2025年第二次临时股东大会，审议通过了《亿阳信通关于终止募集资金投资项目并将剩余募集资金用于永久补充流动资金的议案》，同意终止实施“智慧城市建设项目”“行业大数据分析与运营项目”“云安全管理系统建设项目”“网络优化智能平台建设项目”和“区域创新应用工场建设项目”，并将上述募投项目剩余未使用的募集资金永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。

截至2025年12月31日，募集资金账户内资金余额17708.95万元（包括募集资金专户存款利息净收入，实际金额以资金转出当日专户余额为准）。公司此前因违规为控股股东担保相关事项引致的诉讼纠纷被司法划扣的募集资金61346.93万元，控股股东已偿还，其中控股股东以南京兰埔成的部分股权抵偿18048.54万元，以现金偿还43298.39万元，现金偿还部分亦将用于永久补充流动资金。前述资金及当前募集资金专户内资金17708.95万元（包括募集资金专户存款利息净收入，实际金额以资金转出当日专户余额为准）将全部用于永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。

此前，公司未有主动变更募集资金投资项目的情况。

专项报告第3页亿阳信通股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

待上述募集资金全部转出后，公司将办理销户手续，注销原募集资金账户，公司与保荐机构、开户银行签署的相关募集资金专户监管协议随之终止。

公司本次将已终止募投项目剩余募集资金永久补充流动资金事项，是公司根据实际经营情况及公司战略发展作出的合理决策，剩余募集资金在永久补充流动资金后，可进一步充盈公司现金流，有利于提高公司资金的使用效率，优化财务结构，增强公司营运能力，有利于公司战略布局的长远发展，不存在损害股东利益的情形。终止募投项目并将剩余募集资金用于永久补充流动资金的相关决策程序符合相关规定。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，报告期内募集资金的使用和管理不存在主动违规情况。但因司法划扣累计减少募集资金专户余额61346.93万元，事实上违反了《募集资金管理制度》对募集资金使用的要求。

鉴于公司募集资金专户余额已被全部冻结，公司募集资金及自有资金投入募投项目受限。

经公司董事会审议通过，公司暂缓实施募投项目，待后续募集资金使用具备条件时再行实施。

2025年，经公司董事会、股东会审议通过，公司已终止募集资金投资项目并将剩余募集资金

用于永久补充流动资金。

因司法划扣导致募集资金专户减少的61346.93万元，除2025年1月17日和12月17日因司法划扣减少的募集资金专户内资金6048.54万元和12000万元，控股股东已用南京兰埔成的部分股权予以抵偿外，其余被司法划扣的募集资金专户内资金43298.39万元，控股股东已现金清偿。

亿阳信通股份有限公司（盖章）

二〇二六年四月二十七日专项报告第4页亿阳信通股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告附表募集资金使用情况表

编制单位：亿阳信通股份有限公司

金额单位：人民币万元

募集资金总额109587.29本年度投入募集资金总额43298.39

变更用途的募集资金总额67065.46

已累计投入募集资金总额76232.93

变更用途的募集资金总额比例61.20%截至期末累计已变更项截至期末项目可行截至期末承投入金额与承项目达到预定是否达目，含部募集资金承调整后投资本年度投截至期末累计投入进度本年度实现性是否发承诺投资项目诺投入金额诺投入金额的可使用状态日到预计

分变更诺投资总额总额入金额投入金额(2)（%）(4)的效益生重大变

(1)差额期效益（如有）＝(2)/(1)化

(3)＝(2)-(1)

智慧城市建设项目是40000.000.000.00%终止不适用不适用是行业大数据分析与运

是30000.0013083.7913083.7913083.790.00100.00%终止不适用不适用是营项目云安全管理系统建设

是10000.007631.807631.807631.800.00100.00%终止不适用不适用是项目网络优化智能平台建

是5000.001696.401696.401696.400.00100.00%终止不适用不适用是设项目区域创新应用工场建

是15000.0010522.5510522.5510522.550.00100.00%终止不适用不适用是设项目

补充流动资金项目否9587.2976652.7576652.7543298.3943298.39-33354.3656.49%不适用不适用否

合计—109587.29109587.29109587.2943298.3976232.93-33354.36————未达到计划进度原因（分具体募投由于2017年下半年以来募集资金专户陆续被司法冻结，影响了公司募集资金的使用，进而对实际投资进度造成了影响。

项目）专项报告第5页亿阳信通股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

因公司募集资金专户等银行账户被冻结，公司募集资金及自有资金投入募投项目受限，公司已暂缓实施募投项目。此外，近年来，受募集资金专户冻结导致的资金受限、战略调整、行业形势变化、市场萎缩、团队调整及技术人员流失等客观条件影响，智慧城市建设项目、行业大数据分析与运营项目、云安全管理系统建设项目、网络优化智能平台建设项目和区域创新应用工场建设项目已不再具备继续实施条件。经公司第九届董事会第二十一次会议及第九届监事会第九次会议审议通过，公司终止实施“智慧城市建设项目”“行业大数据分析与运营项目”“云安全管理系统建设项目”“网络优化智能平台建设项目”和“区域创新应用工场建设项目”，并将上项目可行性发生重大变化的情况

述募投项目剩余未使用的募集资金永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。本事项已经公司2025年第二次临时股东大会审议通说明过。公司本次将已终止募投项目剩余募集资金永久补充流动资金事项，是公司根据实际经营情况及公司战略发展作出的合理决策，剩余募集资金在永久补充流动资金后，可进一步充盈公司现金流，有利于提高公司资金的使用效率，优化财务结构，增强公司营运能力，有利于公司战略布局的长远发展，不存在损害股东利益的情形。终止募投项目并将剩余募集资金用于永久补充流动资金的相关决策程序符合相关规定。公司募集资金专户累计被司法划扣61346.93万元，控股股东已偿还，其中现金偿还部分亦将用于永久补充流动资金。

公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币21817.23万元，其中19808.74万元已于2016年12月28日经董募集资金投资项目先期投入及置事会审议同意使用募集资金置换预先投入的自筹资金，上述置换金额业经致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具了“致同专字(2016)第换情况 230ZA4458 号”《关于亿阳信通股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。公司于 2017 年完成了上述募集资金置换中14459.72万元置换，尚有5349.02万元因募集资金账户冻结事项而未完成置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资无金情况

对闲置募集资金进行现金管理，无投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金无或归还银行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因无专项报告第6页亿阳信通股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

2018年9月12日，天津市第二中级人民法院依据（2018）津02执675号执行裁定划扣公司华夏银行股份有限公司北京世纪城支行

10281000000709400募集资金专户资金48801285.78元。北京市第四中级人民法院依据(2023)京04执333号《执行通知书》，于2023年

9月22日划扣公司交通银行哈尔滨哈西支行231000748018010056004募集资金专户资金163489462.58元，于2023年10月17日划扣

公司华夏银行北京世纪城支行10281000000709400募集资金专户资金29270501.94元。2023年11月13日，浙江省高级人民法院依据募集资金其他使用情况

(2023)浙执9号《执行通知书》，划扣公司阜新银行开发区支行12002000025371募集资金专户资金191422593.47元。2025年1月16日，北京市第二中级人民法院依据（2024）京02执500号执行通知书划扣公司华夏银行北京世纪城支行10281000000709400募集资金专户资金6048.54万元。公司终止募投项目后，由于募集资金专户仍处于冻结状态，2025年12月17日，江西省高级人民法院依据

（2025）赣执恢9号执行裁定书划扣公司阜新银行开发区支行12002000025371募集资金专户资金12000万元。

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

专项报告第7页