公司代码：600293公司简称：三峡新材湖北三峡新型建材股份有限公司

2023年年度报告湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人谢普乐、主管会计工作负责人汪艳妮及会计机构负责人（会计主管人员）黄丽声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年实现归属于上市公司股东的净利润43921441.33元；2023年末母公司未分配利润-1589507703.53元。公司2023年度拟不进行利润分配及资本公积金转增股本。该预案尚需提请公司2023年年度股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

本公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素部分的内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................3

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................17

第五节环境与社会责任...........................................29

第六节重要事项..............................................32

第七节股份变动及股东情况.........................................43

第八节优先股相关情况...........................................48

第九节债券相关情况............................................48

第十节财务报告..............................................48载有公司董事长签署的年度报告正文

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构主管人员签名并盖章的会计报表报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所

三峡新材、公司、本公司指湖北三峡新型建材股份有限公司

元、千元、万元、亿元指人民币元、千元、万元、亿元峡光玻璃指当阳峡光特种玻璃有限责任公司当玻硅矿指宜昌当玻硅矿有限责任公司金晶玻璃指湖北金晶玻璃有限公司正达科技指当阳正达材料科技有限公司

新疆普耀、普耀新材指新疆普耀新型建材有限公司

深圳恒波、恒波公司指深圳市恒波商业连锁有限公司

湖北金晶、金晶新材料指湖北金晶新材料科技有限公司当阳城投指当阳市城市投资有限公司当阳建投指当阳市建设投资控股集团有限公司一线指六机无槽改浮法玻璃生产线二线指600吨浮法玻璃生产线三线指600吨自洁玻璃基片及配套工程生产线

四线 指 1000T/D 优质浮法玻璃生产线

五线 指 1000T/D 特种低辐射节能玻璃基片生产线公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法公司章程指湖北三峡新型建材股份有限公司章程

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称湖北三峡新型建材股份有限公司公司的中文简称三峡新材

公司的外文名称 HUBEI SANXIA NEW BUILDING MATERIALS CO.LTD

公司的外文名称缩写 HBSXNBM公司的法定代表人谢普乐

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名周扬万雪丹联系地址湖北省当阳市经济技术开发区湖北省当阳市经济技术开发区

电话0717-32801080717-3280108

传真0717-32852580717-3285258

电子信箱 sxxc@sxxc.com.cn sxxc@sxxc.com.cn

三、基本情况简介公司注册地址湖北省当阳市经济技术开发区公司注册地址的历史变更情况公司办公地址湖北省当阳市经济技术开发区公司办公地址的邮政编码444105

公司网址 www.sxxc.com.cn

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电子信箱 sxxc@sxxc.com.cn

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司证券部

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 三峡新材 600293

六、其他相关资料

名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江（境内）产业大厦17-18层

签字会计师姓名王郁、方正名称公司聘请的会计师事务所办公地址（境外）签字会计师姓名名称报告期内履行持续督导职责办公地址的保荐机构签字的保荐代表人姓名持续督导的期间名称报告期内履行持续督导职责办公地址的财务顾问签字的财务顾问主办人姓名持续督导的期间

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年同主要会计数据2023年2022年2021年期增减(%)

营业收入2176674953.421888882047.3015.243108551977.05

归属于上市公司股东的净利润43921441.33-293375993.92114.9790190308.30

归属于上市公司股东的扣除非经常41856773.65-297704256.22114.06375601923.59性损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额97580108.55313440998.14-68.87826828864.97本期末比上年2023年末2022年末同期末增减（%2021年末）

归属于上市公司股东的净资产1718595706.911676408158.342.521972385878.65

总资产3523646214.853677738495.91-4.193761655323.10

(二)主要财务指标本期比上年同期主要财务指标2023年2022年2021年增减(%)

基本每股收益（元／股）0.04-0.25116.000.08

稀释每股收益（元／股）0.04-0.25116.000.08

扣除非经常性损益后的基本每股收益0.04-0.26115.380.32

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加权平均净资产收益率（%）2.59-16.09增加18.68个百分4.71点

扣除非经常性损益后的加权平均净资2.47-16.33增加18.80个19.62

产收益率（%）百分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2023年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入407329402.06544045350.31561913110.73663387090.32

归属于上市公司股东的净利润-80234200.8862387457.4243420578.4718347606.32归属于上市公司股东的扣除非

-81390406.9559220853.2140877523.8323148803.56经常性损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额-83448549.3483690515.80116982828.04-19644685.95季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目2023年金额附注（如适用）2022年金额2021年金额

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值-2061927.76-195263.15-300939625.37准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

9148717.8511341460.895540106.84

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债

140000.00

产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各

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项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的

-5950999.42-5931487.97损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-278793.53-276556.94-48991538.86

其他符合非经常性损益定义的损益项目2943229.311080073.845102039.41

减：所得税影响额776603.85826520.30-53865359.88

少数股东权益影响额（税后）958954.92863444.07127957.19

合计2064667.684328262.30-285411615.29

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

□适用√不适用

十二、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年，是公司发展历程中值得铭记的一年。这一年，是公司解放思想、凝聚共识的转折之年。聘请武汉理工大学资深教授、中建材玻璃研究院技术专家、国内一流玻璃企业高管现场把脉问诊，开展公司高质量发展大讨论活动，凝聚思想共识，理清改革思路。这一年，是公司深化改革、转型发展的扬帆之年。在社会各界全力支持下，依法依规完成上市公司实际控制人变更工作。

这一年，是公司扭亏为盈、谱写新篇的奋进之年。面对复杂的市场竞争环境，广大干部职工团结一致，抢抓市场，稳定生产，实现收入利润双增长。报告期内主要工作情况如下：

（一）回归国有控股，公司治理结构实现决定性变革

2023年11月7日，当阳市城市投资有限公司通过司法拍卖、二级市场集中竞价等增持公司股份，持股比例达18.84%，为公司第一大股东，并与当阳市建设投资控股集团有限公司构成一致行动人关系，合计持有公司股份284112901股，占公司总股本的24.49%。2023年12月20日，公司召开2023年第一次临时股东大会，换届选举公司第十二届董事会和监事会成员，聘用新一届高级管理人员。至此，公司回归国有控股企业阵营。目前已形成革命性再造、系统性重构的改革态势，制定转型创新发展三年行动计划，推动公司由传统平板玻璃制造企业向高端化、智能化、绿色化综合玻璃制造集团转型发展，为公司产业结构调整和高质量发展奠定坚实基础。

（二）聚焦主责主业，迈入主营业务高质量发展新篇章

公司围绕稳产、提质、降耗为主题，玻璃生产、环保设施、余热发电和光伏发电“三位一体”，实现生产管理平稳运行。产品结构趋于合理，一是浮法一线、二线、三线中小板生产，四线、五线大厚板生产，并为 LOW-E 镀膜玻璃生产提供合格原片 1172.80万平米。二是切实加强窑炉安全管理，组织实施窑炉焊补热修和池壁绑砖，四线蓄热室格子体更换和疏通，确保窑炉运行安全。

三是积极应对行业市场周期性短、价格震荡频繁的运行特征，抢抓阶段性机遇，顺应市场灵活调整营销策略，平板玻璃销售保持周边厂家协同效应，LOW-E镀膜玻璃产品全面打开市场。

（三）优化产业结构，积极推动产业转型升级协同发展

公司瞄准行业发展前沿，灵活调整产品结构布局，加强核心产品技术进步，不断提升玻璃产品附加值，增强市场竞争力。一是坚持生产大宗物资战略合作模式，致力于实现从硅砂、石油焦、纯碱等大宗原料采购到产品研发、生产、销售等产业链上下游的深度协同联动，基础原材料分线供应机制，纯碱、石油焦有序供应，砂石料中高位库存，外砂、碎玻璃渣持续整顿，质量得到稳步提升。二是锦屏新材料产业园 LOW-E 镀膜玻璃生产工艺趋于稳定，单银产品实现达标达产，双银产品送检合格，已全面进入市场。三是玻璃精深加工产业园功能区域规划布局、工艺设计、设备选型、客户招商等进入实质推进阶段。

（四）夯实工作基础，真抓实干坚守安全环保底线

公司始终坚持以生产安全为核心的安全生产管理理念，全年环保治理投入16754万元，其中技改资金投入10527万元，环保消耗6227万元。运行合格天数率93%，同比提升3个百分点。一是二线、三线环保升级改造完成后达到超低排放标准，一线、四线、五线备用系统升级改造项目已完成对接试运行。二是精准喷氨、锅炉漏风治理初见成效，生态环境治理替代性修复绿化工程通过验收，环保部督查帮扶整改项目通过环保部门确认销号，公司环境信用修复为蓝标。三是深入开展“安全生产月”活动和“强安固盾”行动方案，修订完善三级安全管理目标考核细则，通过安全生产标准化评审，组织开展生产设备、安全消防、电力电器、漏玻璃液操作培训，全年安全生产投入720.28万元。四是强化项目建设外施人员安全监管，落实安全环境管理协议，为外施人员购买团体意外伤害保险，确保项目建设安全无事故。

（五）优化管理机制，促进产业链人才链深度融合

公司持续优化内部管理机制和资源配置效率，加快体制机制变革，通过精益化运营管理和流程再造，全面提升整体运营效能。一是基础管理不断强化。完成知识产权和两化融合管理体系贯标认证，质量体系外部审核，国家高新技术企业复审，2022年碳排放核查和履约。二是大力实施人才引进战略。职工薪酬三年增长方案有序实施，为公司生产发展注入新鲜血液，为重点技术专家提供更为优厚的待遇和条件，充分发挥其专业才能，通过不断优化人才梯队建设，形成科学合理的人才结构。三是启动采购、生产、营销体系数智化改造。建立招采平台，提高招采透明度，

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控制采购成本和原料质量。同时，规划建设质量检验中心大楼，配备先进数智化检测设备，提高玻璃原片质量，强化品牌价值。

二、报告期内公司所处行业情况

平板玻璃及玻璃深加工业务：报告期内平板玻璃行业因受产能限制，总体呈现收缩态势。其中70%的产品用于房地产，近年来受房地产下行影响，需求呈疲软态势；20%的产品用于汽车，伴随新能源汽车产业的蓬勃发展，汽车玻璃行业展现出相对成熟且稳定的市场前景，但汽车玻璃深加工市场竞争格局高度集中，准入门槛较高，向高附加值平板玻璃及精深加工领域发展已成为行业共识。

三、报告期内公司从事的业务情况

报告期内，公司主营业务为平板玻璃及玻璃深加工。

一般项目：玻璃制造技术玻璃制品制造，技术玻璃制品销售，非金属矿及制品销售，建筑材料销售，新材料技术研发，新型建筑材料制造（不含危险化学品），余热余压余气利用技术研究，货物进出口（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。

许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、资源优势：当阳市拥有丰富的玻璃用硅砂资源。公司投资建设的当玻硅矿位于湖北省当阳

市玉泉办事处岩屋庙矿区，距离公司8公里，当玻硅矿集硅砂洗选、加工、销售及硅酸盐制品生产、销售为一体，年产优质硅砂可达50万吨，硅砂自给率达50%以上。

2、规模优势：截至报告期末，公司本部已有浮法玻璃生产线五条，日熔化玻璃液3700万吨，

年产量达到 2460 万重箱，配套建设光伏、余热发电站和环保设施；LOW-E 镀膜玻璃生产线两条，年产能1800万平米；玻璃精深加工生产线五条，年加工能力500万平米，是中部地区最大最强的优质玻璃制造商和供应商、玻璃精深加工基地。

3、品牌优势：公司主导产品"锦屏"牌浮法玻璃被中国名优精品选购指导委员会授予"中国平

板玻璃十大著名品牌"荣誉称号，被湖北省政府确认为"湖北省名牌"；"锦屏"牌商标被国家工商总局认定为"中国驰名商标"；"金晶"牌钢化玻璃、中空玻璃获国家产品质量安全认证（3C 认证）。

4、技术优势：公司技术中心被认定为“省级技术中心”“湖北省玻璃工业工程技术研究中心”。

公司积极开展产品研发和技术创新，已取得40多项国家专利，先后获得国家、省、市技术发明奖、科技进步奖等多项奖励。

五、报告期内主要经营情况

2023年，公司实现营业收入21.77亿元，同比增加15.24%，实现净利润0.44亿元，同比增

加114.97%。截至本报告期末，公司总资产35.24亿元，同比减少4.19%，净资产17.19亿元，同比增加2.52%。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入2176674953.421888882047.3015.24

营业成本1921220289.181951432396.96-1.55

销售费用6810051.0915969635.16-57.36

管理费用69989564.5251950626.5634.72

财务费用23101495.7521161578.249.17

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研发费用88013040.7481780305.107.62

经营活动产生的现金流量净额97580108.55313440998.14-68.87

投资活动产生的现金流量净额-109498916.93-211716507.79-48.28

筹资活动产生的现金流量净额130246030.74-393804467.64133.07

营业收入变动原因说明：本期主要产品销售价格同比上涨。

营业成本变动原因说明：本期主要原材料、燃料价格同比下跌。

销售费用变动原因说明：本期产品包装费用及固定资产折旧同比减少。

管理费用变动原因说明：本期员工薪酬、绿化费等同比增加。

财务费用变动原因说明：利息收入减少。

研发费用变动原因说明：本期研发投入增加。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期以现汇方式支付货款同比增加。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期固定资产投出同比减少。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期收到到期承兑保证金同比增加。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

√适用□不适用

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:万元币种:人民币主营业务分行业情况毛利率营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年增分行业营业收入营业成本

（%）增减（%）增减（%）减（%）

玻璃制造增加15.87个百

11.1017.49-0.31

加工行业215684.59191733.72分点主营业务分产品情况毛利率营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年增分产品营业收入营业成本

（%）增减（%）增减（%）减（%）

玻璃制品增加15.87个百

191733.7211.1017.49-0.31

215684.59分点

主营业务分地区情况毛利率营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年增分地区营业收入营业成本

（%）增减（%）增减（%）减（%）

中国地区增加15.87个百

11.1017.49-0.31

215684.59191733.72分点

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用生产量比上销售量比上库存量比上主要产品单位生产量销售量库存量

年增减（%）年增减（%）年增减（%）

平板玻璃万重箱2742.682819.6686.2212.5821.28-47.17

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

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(5).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(6).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额52626.62万元，占年度销售总额21.59%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

序号销售商名称采购额占年度采购总额比例（%）

1湖南天润特种玻璃有限公司129348958.645.31

2湖南兴怀新材料科技有限公司124599281.415.11

3荆州市金百诚新型建材有限公司111618252.504.58

4杭州湘聚玻璃科技有限公司88720737.133.64

5当阳市乐天工艺玻璃有限公司71979008.542.95

合计526266238.2221.59

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额113957.76万元，占年度采购总额57.54%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

序号供应商名称采购额占年度采购总额比例（%）

1河南金大地化工有限责任公司358829482.7418.12

2湖北商贸物流集团有限公司318453099.0416.08

3江苏省港口集团物流有限公司201782024.5110.19

4武汉嘉吉泰欣商贸有限公司189037358.799.55

5青海挚根友商贸有限公司71475587.673.61

合计1139577552.7557.54

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

3.费用

□适用√不适用

4.研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：万元

本期费用化研发投入8801.30本期资本化研发投入

研发投入合计8801.30

研发投入总额占营业收入比例（%）4.04

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研发投入资本化的比重（%）

(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量168

研发人员数量占公司总人数的比例（%）10.71研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生0硕士研究生3本科30专科92高中及以下43研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）0

30-40岁（含30岁，不含40岁）22

40-50岁（含40岁，不含50岁）72

50-60岁（含50岁，不含60岁）71

60岁及以上3

(3).情况说明

√适用□不适用

公司为国家高新技术企业，是湖北省玻璃工业工程技术研究中心，长期与武汉理工大学、三峡大学等高校保持密切合作。报告期内完成科研课题13项，获得授权发明专利1项，实用新型专利5项。

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

√适用□不适用

见本节“1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：万元本期期末数占上期期末数占本期期末金额项目名称本期期末数总资产的比例上期期末数总资产的比例较上期期末变

（%）（%）动比例（%）

流动资产87228.2524.76108142.0829.40-4.65

非流动资产265136.3775.24259631.7770.604.65

流动负债122372.6734.72142763.0638.82-4.04

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非流动负债45578.4312.9444230.3212.030.91

所有者权益184413.5252.34180780.4649.163.13

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

参见附注六、31

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

关于公司相关产品及所处具体行业相关情况，参见本报告第三节管理层讨论与分析中第二小节

和第三小节部分内容。

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(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

所持对象名称最初投资金额（元）持有数量（股）占该公司股期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所有者权会计核算科目股份来源

权比例（%）益变动（元）

广发银行股份有30000000.0050698840.0365735271.720-2482792.52其他权益工具投资限公司

湖北银行14796000.00119878560.1648807753.200300570.13其他权益工具投资原始投资宜昌市商业银行

当阳市国信担保5800000.0058000003.227879313.460-21677.87其他权益工具投资有限责任公司

合计50596000.0022857740/122422338.38-2203900.26//

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

3.以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

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4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

全资子公司有两家：

湖北金晶：该公司主要经营范围：发电业务、输电业务、供（配）电业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。

一般项目：新材料技术研发；玻璃制造；建筑材料销售；技术玻璃制品制造；技术玻璃制品销售；

新型建筑材料制造（不含危险化学品）；余热余压余气利用技术研发（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。注册资本10000万元，上市公司持股100%。本报告期内，总资产31916.02万元，净资产5356.84万元，本报告期实现营业收入27564.34万元，实现净利润-4661.94万元。

金晶玻璃：该公司主要从事工程玻璃的研制开发、建筑加工玻璃、汽车玻璃及其他多功能复

合玻璃的生产与销售等；注册资本2000万元，上市公司持股100%。本报告期内，总资产10660.86万元，净资产882.12万元，本报告期实现营业收入2375.77万元，实现净利润-384.61万元。

控股子公司有四家：

峡光玻璃：该公司主要从事玻璃及玻璃制品制造；注册资本20000万元，上市公司持股98.75%。

本报告期末，总资产54713.83万元，净资产41419.66万元。本报告期实现营业收入32800.19万元，实现净利润1874.61万元。

当玻硅矿：该公司主要从事硅砂洗选、加工、销售及硅酸盐制品生产销售；注册资本3779万元，上市公司持股95.53%。本报告期末，总资产16090.57万元，净资产4521.99万元，本报告期实现营业收入15404.41万元，实现净利润341.02万元。

普耀新材：该公司主要从事节能镀膜玻璃生产、销售；玻璃加工；非金属矿产品加工、销售。

注册资本26225.70万元，上市公司持股69.76%。本报告期内，总资产45282.69万元，净资产

35783.50万元，本报告期实现营业收入28272.30万元，实现净利润-142.23万元。

正达科技：该公司主要从事汽车玻璃、技术玻璃及其它玻璃制品的研制、销售及推广服务；

注册资本10000万元，上市公司持股59.91%。本报告期内，总资产7539.11万元，净资产3117.31万元，本报告期实现营业收入21111.95万元，实现净利润-1451.76万元。

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

1.平板玻璃。目前平板玻璃行业因受产能限制，总体呈现收缩态势。其中70%的产品用于房地产，近年来受房地产下行影响，需求呈疲软态势；20%的产品用于汽车，伴随新能源汽车产业的蓬勃发展，汽车玻璃行业展现出相对成熟且稳定的市场前景，但汽车玻璃深加工市场竞争格局高度集中，准入门槛较高。

2.光伏玻璃。2020年以来，光伏压延玻璃产业因前期产能扩张过快，行业面临阶段性过剩，

价格处于低位运行阶段且呈持续下降趋势，目前盈利水平较低。预计未来伴随竞争加剧，行业将迎来结构性调整，具备资金、技术、人才等优势的优质企业尚有进入机会。

3.电子玻璃。电子玻璃在新能源汽车、高速列车、新能源板块领域大规模推广应用，将有更

大潜在需求，后期市场前景看好。但目前电子玻璃技术壁垒较高，高端市场被美国康宁、日本旭

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硝子等国外企业垄断。国内企业技术沉淀不足，与国外先进水平存在代差，产品集中在中低端市场，市场占比较小，处于向上探索阶段。

4.药用玻璃。我国药用玻璃90%以上为低硼玻璃和钠钙玻璃，中高硼玻璃使用量仅占7%-8%。

伴随我国药包材监督制度日趋严格，国内药用玻璃正由普通钠钙、低硼玻璃向中高硼玻璃转换，国产替代进程加快，具有较大发展空间。但当前药用玻璃市场行业集中度较高，且全球中高硼玻璃市场90%以上被德国肖特、美国康宁等国外公司垄断，存在较高的技术壁垒，进入难度较高。

5.日用玻璃。日用玻璃制品涵盖了餐具、容器、装饰品等多个日常生活领域。国内日用玻璃

制品主要产区分布在安徽、山西、重庆、河北、浙江。随着消费者对生活品质要求的提升，日用玻璃的市场需求呈持续增长趋势。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司总体发展战略是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，积极对标一流，形成革命性再造、系统性重构的改革态势，坚持以市场为导向、创新为动力、质量为核心、效益为目标，积极实施沿江产业基地布局，推进光伏、电子、药用玻璃项目，加大科研经费投入建设三峡玻璃研究院，通过优化产业结构、提升技术水平、增强核心竞争力，推动高端化、智能化、绿色化转型，为公司高质量发展奠定坚实基础。

(三)经营计划

√适用□不适用

1、强化生产管理，守住安环红线。公司平板玻璃产量2825.70万重箱，产品一等品率91.10%以上， LOW-E 镀膜玻璃产量 1800 万平米，成品利用率 98%以上。公司坚持贯彻以生产安全为核心的理念，持续加大环保治理投入。公司平板玻璃和镀膜玻璃生产线环保升级改造完成拟达到超低排放标准，组织开展生产设备、安全消防、电力电器、漏玻璃液操作培训，加强安全监管，确保生产安全无事故。

2、推进内控改革，导入数智管理。一是提档升级厂区环境，对现有产线进行数智化改造，按

现代化厂区标准建设研发中心、质验中心，对厂房、道路、安全标识等进行升级改造。二是推进采购体系改革，坚持竞争、公平、效益、合规原则，强化连续供应管理和原料质量考核，规范公司采购业务，降低采购成本，确保公司各项物料供应稳定有序。三是完善员工编制和薪酬方案，优化员工定岗、定编、定薪机制和晋升通道，建立企业改革发展成果同职工待遇同步提升的正向激励机制，力争将职工薪酬待遇提升到本地企业第一方阵。四是实施数智化改造，在采购、销售端分别引入数智化技术应用，提高两端进出效率，引入智能生产设备，进一步提高生产效率。

3、实施沿江布局，谋划新型项目。积极谋划宜昌沿江港口码头附近选址、布局沿江生产基地，

推进光伏玻璃等项目，积极研究和跟踪电子玻璃、药用玻璃发展态势，结合市场行业趋势，科学论证，推进科技成果产业化应用。

4、引进专业人才，加大科研投入。一是2024年招聘本科及以上学历大学生不少于60人，作

为储备人才专项培养，招聘青年技术工人不少于100人，优化公司人员结构，充实公司管理团队；

二是与知名院校共建三峡玻璃产业研究院，聘请国内玻璃行业知名教授及专家，引智借脑推进产学研深度融合，为公司产品研发和技术升级提供有力支持。

5、聚焦硅砂资源，推进矿权整合。精准锚定宜昌及周边区域硅砂矿产资源，积极推动区域资源整合，同时运用市场化手段积极并购优质矿源，并同步强化产业链上下游合作，提高竞争优势，打造具有一定影响力的硅砂基地。

6、调整规划定位，发展产业园区。打造集玻璃精深加工及配套等产业为一体的大型综合玻璃产业园，形成以公司产品为主要原材料的玻璃产业链的集群发展，提升产业附加值，促进相关企业的共同成长，通过产业链上下游的互动合作，三峡新材产业园将成为集高端玻璃深加工、制造研发为一体的产业聚集地，为市场客户提供全方位的支持与服务。

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(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1、原料成本上升的风险

公司产品的主要原燃材料包括燃料、纯碱和硅砂等，除硅砂可部分自给外，其他均需由外地采购，采购成本占产品成本的比重较大，原燃材料特别是纯碱价格波动将带来成本控制的风险。

2、安全环保管控的风险

虽然公司经过近几年的高投入在环保治理方面取得显著效果，主要污染物达标排放。但国家、省、县（市）各级环保部门均出台了相应的环保政策和标准规范，随着环保趋严，玻璃行业将面临环保管理要求越来越细、督查措施越来越严，排放标准越来越严的趋势，企业面临的压力和风险越来越大，为实现达标排放，公司将面临环保成本增加的风险。

3.市场激烈竞争的风险

公司的产品主要应用于下游房地产等建筑玻璃。近年来，我国平板玻璃产能过剩，平板玻璃生产企业众多，我国平板玻璃产量约占世界玻璃总产量的50%。受房地产下行周期影响，目前的供需环境造成玻璃价格进一步下探，平板玻璃市场的竞争将更加激烈。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》及相关法律法规及规范性文件的要求，完善上市公司治理结构，健全信息披露制度，不断提高公司规范运作水平。公司于2023年12月完成董事会、监事会提前换届选举，产生新一届董事会、监事会成员并聘任新一届高级管理人员，至此，公司实际控制人变更为宜昌市人民政府国有资产监督管理委员会。根据国有控股上市公司要求，公司加强党的领导，建立现代企业制度，推进公司治理体系规范化。

1、关于股东与股东大会

公司股东大会的召集、召开程序符合《公司章程》《股东大会议事规则》等规章制度的要求，公司采用现场投票与网络投票相结合的方式进行表决，有效地保障了股东充分行使表决权；公司聘请专业律师对股东大会作大会现场见证，并出具法律意见书；议案审议符合法定程序，充分保障全体股东的权利得到充分有效的行使。

2、关于控股股东与上市公司的关系

公司控股股东遵守对公司做出的保持上市公司独立性的声明和承诺，在业务、人员、资产、机构和财务等方面与上市公司做到完全分开，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东没有直接或间接干预本公司生产经营活动，公司控股股东依法通过股东大会行使股东权利并承担相应的义务。

3、关于董事与董事会

公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。董事会的人数及人员构成符合《公司法》《公司章程》的要求。董事会在《公司章程》规定的职权范围内并按照《董事会议事规则》所规定的程序行使职权。公司董事会运作规范，能够较好地履行《公司章程》及相关法律法规赋予的职能，落实股东大会相关决策，董事会议案的决策程序与内容符合相关上市规则、《公司章程》及有关法律法规的要求，所作的决议合法有效。

4、关于监事与监事会

公司监事会由3名监事组成，其中职工监事1名。监事会的人数及人员构成符合《公司法》《公司章程》的要求。公司监事能够严格按照《公司章程》《监事会议事规则》以及相关法律法

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规的要求，认真履行自己的职责，对公司财务、公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。对保护公司利益和股东权益，特别是中小股东的权利起到了重要作用。

5、关于信息披露及投资者关系管理

公司严格遵守上市规则要求，认真履行《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》等规章制度，以及时、真实、准确、完整、公平、合法为原则，保证所有投资者有平等的机会获得信息。公司持续完善投资者关系管理工作，通过信息披露、上证 e 互动、邮箱、接听日常电话咨询等方式，与投资者进行充分沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。

2023年，公司董事会共召开了8次会议，审议通过了36项议案；公司监事会共召开6次会议，审议通过了14个议案；公司共召开了2次股东大会，审议通过了16项议案。公司董事会根据《公司法》《证券法》和《公司章程》等有关规定，严格执行股东大会的决议和授权。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有

重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登的指定网决议刊登的披会议届次召开日期会议决议站的查询索引露日期会议审议通过公司2022年度报告全文及

摘要、公司2022年度董事会工作报告等议案，详见公司于2023年5月19日在《中

2022年度股2023年5月2023年5月19www.sse.com.cn 国证券报》《证券时报》《上海证券报》东大会18日日

及上交所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《湖北三峡新型建材股份有限公司

2022年年度股东大会决议公告》会议审议通过《关于选举非独立董事的议案》《关于选举独立董事的议案》《关于选举监事的议案》，详见公司于2023年

2023年第一

2023年12月2023年12月2112月21日在《中国证券报》《证券时报》

次临时股东 www.sse.com.cn

20日日《上海证券报》及上交所网站

大会（http://www.sse.com.cn）披露的《湖北三峡新型建材股份有限公司2023年第一次临时股东大会决议公告》表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用

2023年，公司共召开了2次股东大会，审议了16项议案。股东大会的召集和召开程序、召

集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，表决结果合法、有效。

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四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内从是否在公司性任期起始日任期终止日年末持年度内股份增公司获得的姓名职务年龄年初持股数增减变动原因关联方获取别期期股数减变动量税前报酬总报酬额（万元）

谢普乐董事长男512023-12-202026-12-19是

刘正斌董事、代理总经理男562023-12-202026-12-197500750087.19否

汪艳妮董事、财务总监女442023-12-202026-12-19否

周扬董事、董事会秘书女392023-12-202026-12-19否

潘琳董事女432023-12-202026-12-19是

刘政董事男272023-12-202026-12-19否

陆平独立董事男472023-12-202026-12-19否

王小宁独立董事女572023-12-202026-12-193000030000否

卢以品独立董事女542023-12-202026-12-19否

文革监事会主席男572023-12-202026-12-1983.90否

尚仁华监事男592023-12-202026-12-194500450015.90否

熊军职工监事男482023-12-202026-12-197500750019.67否

黄永清副总经理男602023-12-212026-12-2076.56是

梁开华副总经理男532023-12-212026-12-2076.77否

郑滔总工程师男492023-12-212026-12-2051.12否

张金奎董事长、总经理（离任）男592023-05-182023-12-2089.26否

刘逸民董事、财务总监（离任）男512023-05-182023-12-2079.50否

杨晓凭董事、董事会秘书（离任）男512023-05-182023-12-2049.50否

许泽伟董事（离任）男342023-05-182023-12-2010.36否

许泽铭董事（离任）男282023-05-182023-12-207.00否

郭础宏独立董事（离任）男532023-05-182023-12-2016.74否

刘新发独立董事（离任）男432023-05-182023-12-2016.74否

江晓丹独立董事（离任）男492023-05-182023-12-2016.6否

许锡忠董事长（离任）男572020-06-222023-05-1851387072251387070司法处置3.36否

林小平副总经理（离任）男592020-06-222023-05-18900090006.70否

合计/////514455725850251387070/706.87/

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姓名主要工作经历

曾任宜通运输集团客运有限公司经理助理兼宜昌长途汽车客运站站长，宜昌交运集团客运有限公司副总经理兼宜昌长途汽车客运站站长，湖北宜昌交运集团股份有限公司副总经理，湖北宜昌交运集团股份有限公司党委委员、副总经理兼道路客运事业部总经理，湖北宜昌交运集团股份有限公司党委副书记、总经理，湖北三峡谢普乐

旅游集团股份有限公司党委副书记、总经理，宜昌产投控股集团有限公司党委委员，2022年6月至今任宜昌产投控股集团有限公司党委委员、副总经理，2022年9月起兼任宜昌高新投资开发有限公司党总支书记、董事长。现任公司第十二届董事会董事长。

曾任当阳玻璃厂原料车间工段长、副主任、主任，公司销售经理、深加工车间主任、生产管理部经理、项目经理，公司第八届、第九届董事会董事、总经理。2020刘正斌

年5月至2023年12月21日任公司第十一届董事会董事、副总经理。现任公司第十二届董事会董事、代理总经理。

曾在宏源证券武汉营业部存管部、宜昌高新投资开发有限公司融资管理部工作，曾任宜昌高新投资开发有限公司融资管理部副部长，宜昌高新产业投资控股集团有汪艳妮限公司融资开发部副部长，宜昌高新产业投资控股集团有限公司融资管理部部长，宜昌产投控股集团有限公司财务管理部牵头负责人、宜昌产投控股集团有限公司财务管理部部长。现任公司第十二届董事会董事，财务总监。

曾在中海集运(大连)信息处理有限公司、宜昌高新投资开发有限公司合同部工作，曾任宜昌高新产业投资控股集团有限公司风控审计部副部长，宜昌高新产业投资周扬控股集团有限公司法律事务部副部长，宜昌产投控股集团有限公司风控审计部牵头负责人、宜昌产投控股集团有限公司党委办公室主任。现任公司第十二届董事会董事、董事会秘书。

曾任荆州市沙市区水产局技术推广站财务人员，湖南多喜爱家居用品有限公司荆州分公司财务主管，当阳市建设投资控股集团有限公司财务主管，当阳市建设投资潘琳控股集团有限公司财务副部长，当阳市建设投资控股集团有限公司财务部部长。2022年7月起至今任当阳市建设投资控股集团有限公司财务总监。现任公司第十二届董事会董事。

刘 政 曾任美国 Wayfair 公司算法分析师。现任公司第十二届董事会董事。

曾担任富士康公司和维达力集团（三星公司盖板玻璃供应商）顾问，长期从事与玻璃材料相关的研究与开发工作，具有丰富的工程实践经验，多项技术成果在国内陆平

外进行技术转让，擅长新产品、新技术，新工艺的产业化实施。现任公司第十二届董事会独立董事。

中国注册会计师非执业会员，三峡大学经济与管理学院教师，湖北和远气体股份有限公司独立董事，当前主要研究方向为公司财务与会计、审计实务。现任公司第王小宁十二届董事会独立董事。

三峡大学法学与公共管理学院副教授、湖北龙禧律师事务所兼职律师，湖北和远气体股份有限公司独立董事，具备法律及律师专业岗位五年以上工作经验。现任公卢以品

司第十二届董事会独立董事。

历任当阳玻璃厂煤气车间主任、公司浮法联合车间主任、公司第六届、第七届董事会董事、副总经理。现任公司工会主席兼公司办公室主任、企业管理部经理。公文革

司第十一届监事会主席。现任公司第十二届监事会监事。

尚仁华历任当阳玻璃厂保卫科科员、公司办公室文秘、包装车间副主任。现任公司办公室副主任、工会副主席。公司第十一届监事会监事。

熊军历任公司氮氢车间制氮班长、氮氢车间工段长、氮氢车间技术员、氮氢车间副主任；现任氮氢车间主任。本公司第十届监事会职工代表监事。

历任公司钢化玻璃分厂副厂长、浮法玻璃一线、二线、三线车间主任、当阳峡光特种玻璃有限责任公司副总经理、公司第二届、第三届职工代表监事，现任新疆普黄永清

耀新材有限公司总经理、本公司副总经理。

历任宜昌当玻集团有限责任公司办公室主任、本公司生产技术科科员、劳资科科员、销售处计划员、企业发展部副经理、办公室副主任、主任、公司办公室主任、梁开华

公司市场营销部副经理、经理，现任本公司副总经理。

郑滔历任公司生产技术科技术员、生产调度、调度中心主任、压延车间主任、浮法一车间主任、生产设备管理部经理、总经理助理，现任本公司总工程师。

历任武汉大学讲师、海南大学讲师、海南省证管办主任科员、本公司第五届、第六届、第七届董事会副董事长、总经理，现任当阳峡光特种玻璃有限责任公司董事张金奎长，湖北金晶玻璃有限公司董事长、本公司党委书记，公司第十届、第十一届董事会董事、总经理。

刘逸民历任公司主管会计、财务部经理，现任当阳峡光特种玻璃有限责任公司财务负责人、湖北金晶玻璃有限公司监事，本公司第十届、第十一届董事会董事、财务总监。

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曾任深圳市伟康德投资集团有限公司投资发展部经理。现任当阳市国中安投资有限公司执行董事兼总经理、武汉广利源商贸有限公司执行董事兼总经理、深圳腾润许泽伟盛世互联网有限公司执行董事兼总经理、深圳腾润盛世科技有限公司执行董事兼总经理，海南宗宣达实业投资有限公司监事、深圳腾润盛世信息技术有限公司监事。

本公司第十届、第十一届董事会董事。

历任武汉国际信托投资公司项目经理，武汉正信资产管理有限公司项目经理，武汉正信置业有限公司部门经理，武汉天赐商贸发展有限公司部门经理，武汉浩钿实杨晓凭业发展有限公司总经理助理，传化集团有限公司投资管理部投资管理师，武汉商贸控股万信投资公司投资部副部长，广东中窑窑业股份有限公司副总经理、董事会秘书。本公司第十届、第十一届董事会董事、董事会秘书。

现任深圳市火牛联合科技有限公司执行董事兼总经理、深圳腾润盛世信息技术有限公司执行董事兼总经理，深圳腾润盛世互联网有限公司监事、深圳腾润盛世科技许泽铭有限公司监事。公司第十届、第十一届董事会董事。

曾在汕头国际信托投资公司证券事业部、国信证券电子商务部、上海远东证券公司、新时代证券有限责任公司等业务部门和营业部担任过高管职务，现为深圳市宏郭础宏

睿通投资有限公司董事、总经理。本公司第十届、第十一届董事会独立董事。

曾任职于：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所、亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所，现任立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）刘新发

合伙人、深圳分所所长。本公司第十届、第十一届董事会独立董事。

曾任广东惠商律师事务所执业律师、合伙人，深圳市长方半导体照明股份有限公司（股票代码：300301）独立董事；现任广东卓效律师事务所主任律师、合伙人，江晓丹

石家庄仲裁委仲裁员、深圳国际仲裁院仲裁员，深圳市潮汕商会常务理事、深圳市民商事调解中心调解专家。本公司第十届、第十一届董事会独立董事。

历任广东省潮阳县老五乡服装厂部门经理、普宁市豪门夜大酒楼总经理、深圳市鑫圳有限公司董事长。现任深圳市伟康德投资集团有限公司董事长、江西朝盛矿业许锡忠

有限公司董事长、深圳市宝鸿佳贸易有限公司董事长、广东融亨资本管理有限公司、海南宗宣达实业投资有限公司董事长，本公司第十届董事会董事长。

林小平历任当阳玻璃厂保卫科干事、本公司后勤保障部主管、办公室主任、副总经理。

其它情况说明

□适用√不适用

21/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务许锡忠海南宗宣达实业投资有限公司董事长许泽伟当阳市国中安投资有限公司法定代表人潘琳当阳市建设投资控股集团有限公司财务总监在股东单位任职情况的说明无

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务

宜昌产投控股集团有限公司党委委员、副总经理谢普乐

宜昌高新投资开发有限公司党总支书记、董事长周扬湖北楚夷新能源投资有限公司监事会主席汪艳妮宜昌国有资本投资控股集团有限公司董事武汉理工大学副教授陆平武汉思创达材料科技有限公司执行董事湖北省高元创发新材料科技开发有限公司执行董事三峡大学经济与管理学院教授王小宁湖北和远气体股份有限公司独立董事三峡大学法学与公共管理学院副教授卢以品湖北龙禧律师事务所律师湖北和远气体股份有限公司独立董事黄永清新疆普耀新型建材有限公司董事张金奎当阳峡光特种玻璃有限公司法定代表人湖北金晶玻璃有限公司监事刘逸民湖北金晶新材料科技有限公司财务负责人

金晶玻璃（洪湖）有限公司财务负责人尚仁华湖北金晶新材料科技有限公司监事

郭础宏深圳市宏睿通投资有限公司董事、总经理

刘新发立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人、深圳分所所长江晓丹广东卓效律师事务所律师深圳腾润盛世互联网有限公司总经理许泽伟深圳腾润盛世科技有限公司总经理深圳腾润盛世信息技术有限公司监事深圳市火牛联合科技有限公司执行董事深圳腾润盛世信息技术有限公司执行董事许泽铭深圳腾润盛世互联网有限公司监事深圳腾润盛世科技有限公司监事在其他单位任职情况的说无明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策薪酬方案由董事会、股东大会审议批准后实施程序董事在董事会讨论本人薪酬事项时是是否回避

薪酬与考核委员会或独立董事专门会公司薪酬与考核委员会针对公司董事、高级管理人员报酬情况进行了讨

议关于董事、监事、高级管理人员报酬论，认为其报酬情况均按公司相关规定执行，考核方案合理，薪酬水平适事项发表建议的具体情况宜，薪酬的发放程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依《公司董事、监事报酬管理办法》《董事长及高级管理人员年薪制管理办据法》

22/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

董事、监事和高级管理人员报酬的实际董事、监事和高级管理人员报酬的支付情况符合相关考核办法的规定。

支付情况

报告期末全体董事、监事和高级管理人706.87万元员实际获得的报酬合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因谢普乐董事长选举换届选举董事选举换届选举刘正斌代理总经理聘任换届选举董事选举换届选举汪艳妮

副总经理、财务总监聘任换届选举董事选举换届选举周扬

副总经理、董事会秘书聘任换届选举潘琳董事选举换届选举刘政董事选举换届选举陆平独立董事选举换届选举王小宁独立董事选举换届选举卢以品独立董事选举换届选举

张金奎董事长、总经理离任换届离任

刘逸民董事、财务总监离任换届离任许泽伟董事离任换届离任

杨晓凭董事、董事会秘书离任换届离任许泽铭董事离任换届离任郭础宏独立董事离任换届离任刘新发独立董事离任换届离任江晓丹独立董事离任换届离任许锡忠董事长离任换届离任林小平副总经理离任换届离任

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用□不适用

1、2022年9月29日，湖北证监局对公司、许锡忠、张金奎、杨晓凭、刘逸民采取出具警示

函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。处罚原因：2022年1月22日披露2021年年度业绩预盈公告与实际2021年年报披露业绩不一致，更正信息披露不及时。

2、2023年8月9日，湖北证监局对公司采取责令改正措施的决定。处罚原因：2022年2月，

公司收到宜昌市生态环境局《行政处罚决定书》，但未在2022年半年报和年报中进行披露。

3、2023年12月10日，湖北证监局对郭础宏、刘新发、江晓丹采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。处罚原因：独立董事未出席董事会且未委托其他独立董事代为出席，未能勤勉尽责，未尽到独立董事法定职责。

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

2023年第一次临时2023年1月

审议通过了《关于为子公司提供担保的议案》董事会17日

2023年第二次临时2023年4月

审议通过了《关于为控股子公司贷款提供担保的议案》董事会14日

第十届董事会第十2023年4月审议通过了《公司2022年度董事会工作报告》《公司2022年度总经理工作二次会议23日报告》《公司2022年度独立董事述职报告》《公司董事会审计委员会2022

23/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告年履职情况报告》《公司2022年年度报告全文及摘要》《公司2022年度财务决算报告》《公司2022年度利润分配预案》《2023年公司融资计划的议案》《公司关于续聘2023年财务报告审计机构及内控审计机构的议案》《公司2022年内部控制评价报告》《公司2022年社会责任报告》《关于推荐公司第十一届董事会董事候选人的议案》《关于2023年度公司对子公司提供担保额度预计的议案》《公司关于会计政策变更的议案》《关于为公司及公司董事、监事、高级管理人员责任险续保的议案》《关于召开2022年度股东大会的议案》《公司2023年第一季度报告》

审议通过了《关于选举董事长的议案》《关于聘任公司总经理的议案》《关第十一届董事会第2023年5月于聘任公司副总经理、财务总监及总工程师的议案》《关于聘任公司董事会一次会议18日秘书的议案》《关于聘任公司证券事务代表的议案》《关于设立第十一届董事会专业委员会及其组成人员的议案》

第十一届董事会第2023年8月审议通过了《2023年半年度报告正文及摘要》《关于变更公司经营范围及修二次会议21日订<公司章程>的议案》

第十一届董事会第2023年10月审议通过了《公司2023年第三季度报告》三次会议24日

2023年第三次临时2023年11月审议未通过《关于董事会提前换届选举的议案》《关于提请召开2023年第一董事会29日次临时股东大会的议案》

审议通过了《关于选举董事长的议案》《关于第十二届董事会各专门委员会第十二届董事会第2023年12月及其组成人员的议案》《关于聘任公司代理总经理的议案》《关于聘任公司一次会议21日副总经理、财务总监及总工程师的议案》《关于聘任公司董事会秘书的议案》

《关于修订<公司独立董事工作制度>的议案》

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东大参加董事会情况会情况董事是否独姓名立董事本年应参以通讯方是否连续两亲自出委托出缺席出席股东大加董事会式参加次次未亲自参席次数席次数次数会的次数次数数加会议谢普乐否11否1刘正斌否862否2汪艳妮否11否1周扬否11否1潘琳否11否1刘政否11否1陆平是11否0王小宁是11否0卢以品是11否0许锡忠否312否0张金奎否752否2刘逸民否752否2杨晓凭否752否2许泽伟否7331否1许泽铭否7421否1郭础宏是7421否2刘新发是7421否2江晓丹是72221否1连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数8

其中：现场会议次数5通讯方式召开会议次数2现场结合通讯方式召开会议次数1

24/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

√适用□不适用董事提出异议的有关事项董事姓名异议的内容是否被采纳备注内容

第十一届非独立董对公司2023年第三次临时反对董事会提前换届是事许泽伟、许泽铭董事会会议审议的《关于选举及提请召开董事会提前换届选举的议2023年第一次临时案》《关于提请召开2023股东大会

年第一次临时股东大会的议案》等2个议案投反对票

董事对公司有关事项提出异议的说明：

公司非独立董事许泽伟、许泽铭对本次董事会审议的两项议案全部投了反对票，反对理由为：

一年内两次换届不利于公司稳定和发展。

公司的意见：

公司董事许泽伟和许泽铭作为公司董事，对审议事项有发表意见的权利。公司投赞成票的董事认为公司原实际控制人因所持有和控制的股份被司法拍卖，已失去公司实际控制人地位，公司实际控制人存在变更的可能。截至2023年11月23日，当阳城投持有三峡新材股份218531693股，占公司总股本的18.84%；当阳市建设投资控股集团有限公司（以下简称：“当阳建投”）持有三峡新材股份65581208股，占公司总股本的5.65%。2023年10月7日，当阳城投与当阳建投签署了《投票权委托协议》《一致行动人协议》。当阳建投将其持有的65581208股（占公司总股本的5.65%）对应的表决权委托给当阳城投行使，当阳城投与当阳建投构成一致行动关系。

当阳建投与当阳城投合计持有284112901股，占公司总股本的24.49%。

当阳城投提议本届董事会提前换届，以取得三峡新材实际控制人的地位，一方面是行使作为

公司第一大股东权利，另一方面也是履行作为公司主要股东的职责，变更公司实际控制人有利于

保持公司的稳定。为确保三峡新材实际控制人变更期间的平稳过渡，提高决策效率，维护全体股东特别是中小股东权益，保护债权银行及其他债权人的合法权益，确保公司生产经营有序，公司召开临时股东大会对本届董事会提前换届是必要的。

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名审计委员会王小宁卢以品潘琳提名委员会陆平王小宁谢普乐薪酬与考核委员会卢以品王小宁陆平汪艳妮刘政战略委员会谢普乐刘正斌汪艳妮陆平周扬

(二)报告期内审计委员会召开4次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

第十届董事会审计委注册会计师与治理层的沟通会议，2022年年度报

2023年4员会2023年第一次会告审计会计师与公司审计委员会成员进行沟通，

月23日议2022年年度报告出具有保留意见的审计报告。

25/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

第十一届董事会审计审议2023年半年度报告

2023年8委员会2023年第一次

月21日会议

第十一届董事会审计审议2023年第三季度报告

2023年10委员会2023年第二次

月24日会议

第十二届董事会审计公司第十二届董事会审计委员会成员沟通会，对

2023年12委员会2023年第一次公司内部控制制度尤其是财务管理制度进行建

月21日会议章立制；防范风险，依法依规经营。

(三)报告期内提名委员会召开3次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

同意提名谢普乐先生、闵杨先生、刘正斌先生、汪艳妮女

第十一届董事会

2023年11士、潘琳女士、周扬女士为公司第十二届董事会非独立董

提名委员会2023月26日事候选人；提名陆平先生、王小宁女士、卢以品女士为公

年第一次会议司第十二届董事会独立董事候选人

第十一届董事会同意增加提名杨晓凭、许泽铭为公司第十二届董事会非独

2023年12

提名委员会2023立董事候选人；同意增加提名刘书锦、郭圣翠、邝保英为月10日

年第二次会议公司第十二届董事会独立董事候选人。

审议通过了《关于公司第十二届董事会提名高级管理人员的议案》，同意提名刘正斌先生为公司代理总经理；提名

第十二届董事会刘正斌先生、黄永清先生、梁开华先生、周扬女士为公司

2023年12

提名委员会2023副总经理；提名汪艳妮女士为公司副总经理兼财务总监；

月20日

年第一次会议提名郑滔先生为公司总工程师；提名周扬女士为公司董事会秘书

(四)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量1236主要子公司在职员工的数量320在职员工的数量合计1556母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数61专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员1194销售人员31技术人员169财务人员21行政人员141合计1556教育程度

教育程度类别数量（人）研究生3本科31

26/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

专科93中专298其它1131合计1556

(二)薪酬政策

√适用□不适用

为充分调动员工的工作积极性、主动性、创造性，体现薪酬与公司效益、员工贡献挂钩，体现收入能增能减机制，公司制定了《薪酬管理办法》。公司《薪酬管理办法》采取多种薪酬分配形式。主要薪酬分配形式有年薪制、岗位效益工资制、计件工资制、计提工资制、分承包年薪制和基本工资制。公司高级管理人员实行年薪制，公司所属各生产部门和职能部门的员工实行岗位效益工资制；部分车间的相关岗位实行计件工资制；控股子公司实行总量控制的分承包年薪制；

公司所属无岗位员工实行基本工资制。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司制定并严格执行《员工培训管理制度》，确保培训工作的顺利实施并取得较好的效果。

2023年，公司紧紧围绕企业生产经营和发展，以提高员工综合素质为目标，依据编制的《三峡新材2023年员工培训计划》，积极组织相关单位采取多种方式开展培训工作。全年各单位按照培训计划共完成培训216期，4500余人次33人完成特种作业证件复审，114人取得特种作业人员操作证，43人取得红十字救护员（初级证）。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用

劳务外包的工时总数（小时）184501

劳务外包支付的报酬总额（元）3535040.00

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

2022年4月28日召开的公司第十届董事会第九次会议和2022年5月20日召开的2021年度

股东大会审议通过《公司未来三年分红回报规划》（2021-2023年）。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□适用√不适用

27/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司高级管理人员薪酬管理办法》对高级管理人员进行考核，合理确定其薪酬水平，充分调动其积极性和创造性，促进公司规模和经济效益的持续增长。公司董事会薪酬与考核委员会专门负责制定与考核高级管理人员的薪酬政策和方案，实行年度考评兑现。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司第十二届董事会第二次会议审议通过公司《2023年度内部控制评价报告》，全文详见上

海证券交易所网站 www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，公司对子公司实行目标责任制管理，并严格考核兑现。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

公司已聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度的财务报告内部控制

有效性进行了审计，公司内部控制审计报告全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

信息披露不准确问题：2022年2月公司收到宜昌市生态环境局《行政处罚决定书》，但未在

2022年半年报和年报中进行披露。整改情况：公司对2022年半年度报告和2022年年度报告

28/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告中受到环保部门处罚情况进行了补充（补充后的2022年半年度报告和2022年年度报告详见上海证券交易所网站）。公司组织董事、监事、高级管理人员、财务人员及证券事务代表认真学习了《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》和相关法律法规，同时要求密切关注公司生产经营管理中的各项重大事项，严格遵守信息披露制度和流程，真实、准确、完整、及时、公平地做好信息披露工作。

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）16754.00

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用

严格大气污染物排放总量控制，2023年度合计排放二氧化硫595.36吨，氮氧化物1148.08吨，烟粉尘31.22吨，比去年同期少排二氧化硫167.22吨，氮氧化物245.54吨，烟粉尘少排3.28吨；

污染物排放量减少的主要原因有：（1）二线、三线环保升级改造验收后按超低排放标准执行，减排量明显；（2）主管部门发布重污染天气应急响应14次56天，比去年多35天，其中一级响应

5天，二级响应12天，三级响应39天；（3）今年二线冷修停产时间116天。

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

全年环保投入16754万元，其中环保消耗6227万元，环保技改资金10527万元。（1）基础消耗：全年共消耗氢氧化钙54843吨，较去年增加10969吨；全年环保共消耗液氨2428.13吨，较去年减少18.99吨。（2）综合环保技改投入：*烟气治理系统升级改造项目5000万元；*五线环保升级改造项目3800万元；*二、三、五线精准喷氨项目建设430万元；*四线、五线深

度治理系统改造项目260万元；*生态损害修复项目442.43万元；随着环保升级改造项目的逐步投入，公司环保综合治理能力得到进一步提升，综合减排量得到大幅提升。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用生产线基本情况表

2018年主要污

是否是否按照要染物排放

产能立项情况(部门及投产属于求安装防治

生产线名称 (NOx、SO2、粉

(t/d) 批准文号) 时 间 违规 污染设施及

尘)及是否超标项目主要设备排放六机无槽改浮法

宜昌市发计委，宜1997年11玻璃生产线(一450否否是

计工业[2004]46号月

线)

600吨浮法玻璃鄂计工业2000

600否否是

生产线(二线)[2000]1277号年11月

600吨自洁玻璃

宜昌市发计委，宜2005年11基片及配套工程650否否是

计工业[2004]56号月

生产线(三线)

29/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

1000T/D 优质浮 当阳市发改局，备

2011年4

法玻璃生产线1000案证号：否否是月

(四线)2007058231410042

1000T/D 特种低 当阳市发改局，备

2013年8

辐射节能玻璃基1000案证号：否否是月

片生产线(五线)2011058231410083

2018年7月《燃料技改工程》（含1~5线所有环保设施）整体验收通过，8月在建设项目环

境影响评价信息平台备案。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

公司十分重视应急预案的培训、预演、演练等工作，2023年安全环保部组织相关单位学习同行业部分事故经验教训，并组织部分专项应急演练工作。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

按排污许可证要求制定公司2023年度自行监测计划并报公司审核批准实施，第三方按季监测

4次，并出具相应检测报告。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

1、制定2023年度重污染天气应急响应和考核方案，发布重污染天气应急响应14次56天，

比去年多35天，其中一级响应5天，二级响应12天，三级响应39天；合计减少污染物排放二氧化硫98.015吨，氮氧化物125.339吨，烟粉尘少排1.032吨。

2、建立2023年度固体废物管理台账，并制定2024年度管理计划并上报当阳市环保局。2023年转移危险废物共计38.58吨；规范处理一般废物如废旧皮带、废旧脱硫除尘布袋等，进一步做好垃圾分类回收处置工作，逐步实现减量化、资源利用最大化。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）11563.80减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生淘汰更新老旧设备，使用更加节能环保的新产品；合作新建光伏产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳发电厂，加大清洁能源投入力度。

的新产品等）具体说明

√适用□不适用

合作建设 1.3 亿元新建 24MW 屋面光伏发电顺利投产并投入发电运行，全年发电量为：

20276.70MWh。

30/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告

√适用□不适用

公司披露2023年年度报告的同时披露《公司2023年度社会责任报告》，报告全文见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

(二)社会责任工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明

总投入（万元）12见具体说明

其中：资金（万元）12

物资折款（万元）

惠及人数（人）3000帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、现金资助教育扶贫等）具体说明

√适用□不适用

公司坚持多年精准扶贫，持续助力推进乡村振兴，积极履行社会责任。报告期内，公司先后通过当阳市红十字会和慈善总会为当阳市草埠湖镇高台村帮扶资金1万元，为育溪镇胜利村帮扶资金2万元，为育溪镇龙井村帮扶资金2万元，为庙前镇石马村帮扶资金3万元，为坝陵街道白庙村捐赠4万元，共计12万元。

31/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履行如未能及时承诺承诺是否有履是否及时承诺背景承诺方承诺时间承诺期限应说明未完成履履行应说明类型内容行期限严格履行行的具体原因下一步计划与股改相关的承诺收购报告书或权益变动未来12个月内通过参

报告书中所作承诺当阳市城与司法拍卖、集中竞2023年8月2023年8月24日至

其他市投资有价、大宗交易、协议转是是

24日2024年8月24日

限公司让等方式继续增持公

司5%-10%股权。

与重大资产重组相关的承诺与首次公开发行相关的承诺与再融资相关的承诺与股权激励相关的承诺其他对公司中小股东所作承诺自2023年12月25日拟增持数量占公司总当阳市城起12个月内（除法律、股本的比例不低于2023年12月其他承诺其他市投资有是法规及上海证券交易所是

1.5%（含本数），不超25日

限公司业务规则等有关规定不

过3%（含本数）。

准增持的期间之外）

32/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

33/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

34/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬90境内会计师事务所审计年限10

境内会计师事务所注册会计师姓名王郁、方正境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限2境外会计师事务所名称不适用境外会计师事务所报酬境外会计师事务所审计年限不适用名称报酬

内部控制审计会计师事务所中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）30财务顾问保荐人

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司审计期间，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司年度财务审计工作。同时，该所为公司审计业务签字的注册会计师符合《证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换规定》的文件要求。经公司2023年5月18日召开的2022年年度股东大会表决通过，同意续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务及内控审计机构，聘期一年。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

√适用□不适用根据宜昌市国有上市公司年报审计收费情况，结合公司实际，经与中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）协商一致，2023年度财务审计费用调整为90万元，内控审计费用调整为30万元。

35/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用事项概述及类型查询索引

湖北三峡新型建材股份有限公司与深圳市恒波商业连锁有限公司及许锡忠、刘德逊、许泽伟、临2023-060号

深圳市英迈实业发展有限公司、深圳市朗泽科技有限公司、深圳市云银投资集团有限公司、

江苏恒佳投资有限公司、深圳市波特餐饮管理有限公司、深圳市奥基数码科技有限公司、深

圳市前海佳浩投资合伙企业（有限合伙）、深圳市云客科技开发有限公司、深圳市云峰智慧

传媒有限公司、詹国胜、詹齐兴、赖佩芬追偿权纠纷一案，广东省深圳市中级人民法院向公司送达（2023）粤03民初6785号《受理案件通知书》。该院通知公司，该案于2023年12月5日立案，案号为【（2023）粤03民初6785号】，目前本案尚未开庭。

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

报告期内:诉讼诉讼诉讼诉讼

承担(仲裁)(仲裁)(仲

起诉诉讼(仲

应诉(被连带诉讼(仲裁)涉是否形审理裁)

(申请)仲裁诉讼(仲裁)基本情况裁)进

申请)方责任及金额成预计结果判决方类型展情方负债及及影执行况金额响情况深圳市恒公司为深圳市恒波商业连锁有限波商业连公司对广发银行深圳分行的贷款

锁有限公承担了代偿责任，代偿金额为司、深圳58314271.80元。为追回代偿资市前海佳金本息，公司向当阳市人民法院湖北

浩投资合起诉了被告，请求判令恒波公司三峡

伙企业清偿代偿资金本息，确认公司对新型追偿

（有限合恒波公司抵押给广发银行深圳分尚未建材权纠58314271.80否

伙）、广行的不动产享有优先受偿权，并开庭股份纷东恒大和请求判令其他被告在恒波公司不有限通信科技能清偿范围内均承担担保责任。

公司有限公当阳市人民法院已经裁定查封深

司、许锡圳恒波抵押给广发银行深圳分行

忠、赖佩的不动产，并裁定不得解除上述芬、刘德不动产上的抵押及抵押登记（抵逊押权人为广发银行深圳分行）

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原告深圳市南普贸易有限公司诉称，三峡新材与许锡忠串通，将原告持有的新疆普耀新型建材有

限公司20%股权转让给三峡新法院材，原告诉请三峡新材和许锡忠裁定深圳连带向其支付股权转让款5600原告同意市南湖北三峡万元。三峡新材的主要答辩意见撤股权原告

普贸新型建材许锡为，原告与三峡新材签订与履行诉，转让56000000.00否撤易有股份有限忠关于新疆普耀新型建材有限公司已经纠纷诉，限公公司20%股权的协议是通过公开程序结已经

司实施的，价格以评估机构出具的案。

结

评估报告为依据，公允合理。三案。

峡新材已经足额支付股权转让款。原告的起诉已超过诉讼时效。

故原告的诉讼请求应予驳回。经过多次庭审后，原告申请撤诉。

(三)其他说明

□适用√不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

√适用□不适用

1、2022年2月，公司收到宜昌市生态环境局《行政处罚决定书》，但未在2022年半年报和

年报中进行披露，湖北证监局对公司采取责令改正措施的决定。整改情况：公司对2022年半年度报告和2022年年度报告中受到环保部门处罚情况进行了补充（补充后的2022年半年度报告和

2022年年度报告详见上海证券交易所网站）。

2、2023年12月10日，公司第十一届董事会独立董事郭础宏、刘新发、江晓丹因未出席董

事会且未委托其他独立董事代为出席，未能勤勉尽责，未尽到独立董事法定职责，湖北证监局对上述三位独立董事采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。整改情况：

公司组织全体董事、监事、高级管级管理人员学习《上市公司独立董事管理办法》，2023年12月21日召开的公司第十二届董事会第一次会议审议通过了《关于修订<公司独立董事工作制度>的议案》。

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

37/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

38/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

39/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方与担保发生担保是否担保担保担保物（如担保是否担保逾期金反担保情是否为关关联担保方上市公司被担保方担保金额日期(协议担保类型已经履行起始日到期日有）逾期额况联方担保关系

的关系签署日)完毕

本公司深圳恒波15000.002020-10-232022-7-23连带责任否是15000.00无是其他担保

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 15000.00公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计5780.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 6460.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 21460.00

担保总额占公司净资产的比例(%)11.64

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明

40/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

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(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

42/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

√适用□不适用

单位：股币种：人民币股票及其衍生发行价格获准上市交交易终止日发行日期发行数量上市日期

证券的种类（或利率）易数量期普通股股票类人民币普通股（A 2000 年 8 月 8.30 元 55000000 2000 年 9 月 55000000股）28日19日人民币普通股（A 2016 年 9 月 5.95 元 430252097 2019 年 9 月 430252097股）5日5日

可转换公司债券、分离交易可转债债券（包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具）其他衍生证券

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

43/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)52853年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)44644

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限质押、标记或冻结情况股东名称期末持股数比例报告期内增减售条件股股东性质（全称）量(%)股份状态数量份数量

当阳市城市投资有限公司21853169321853169318.84无国有法人当阳市建设投资控股集团有

655812085.65无国有法人

限公司深圳市前海佳浩投资合伙企境内非国有

-30432850650058305.60冻结业（有限合伙）法人境内非国有

当阳市国中安投资有限公司553716004.77质押法人

华龙证券－上海浦东发展银

行股份有限公司天津分行－

520000004.48无其他

华龙证券质押宝8号单一资产管理计划

许松柏106850045719000.39无境内自然人

廖胜英417000041700000.36无境内自然人

卢锋林110040037948000.33无境内自然人

李华108270037409000.32无境内自然人

张毅-158720036175000.31无境内自然人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量当阳市城市投资有限公司218531693人民币普通股218531693当阳市建设投资控股集团有限公司65581208人民币普通股65581208

深圳市前海佳浩投资合伙企业（有限合伙）65005830人民币普通股65005830当阳市国中安投资有限公司55371600人民币普通股55371600

华龙证券－上海浦东发展银行股份有限公司天津分

52000000人民币普通股52000000

行－华龙证券质押宝8号单一资产管理计划许松柏4571900人民币普通股4571900廖胜英4170000人民币普通股4170000卢锋林3794800人民币普通股3794800李华3740900人民币普通股3740900张毅3617500人民币普通股3617500前十名股东中回购专户情况说明当阳市城市投资有限公司与当阳市建设投资控股集团有限公司于2023年10上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决月7日签订了《投票权委托协议》、《一致行动人协议》，当阳市建设投权的说明资控股集团有限公司将其持有的65581208股（占公司总股本的5.65%）对应的表决权委托给当阳市城市投资有限公司行使。

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1、前十名股东中第一大股东当阳市城市投资有限公司与当阳市建设投资控

股集团有限公司于2023年10月7日签订了《投票权委托协议》、《一致行动人协议》，当阳市建设投资控股集团有限公司将其持有的65581208上述股东关联关系或一致行动的说明股（占公司总股本的5.65%）对应的表决权委托给当阳市城市投资有限公司行使，当阳市城市投资有限公司与当阳市建设投资控股集团有限公司为一致行动人。

2、除此之外，公司未知前十大股东中其他股东之间是否存在关联关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用前十名股东较上期发生变化

√适用□不适用

单位:股前十名股东较上期末变化情况

期末转融通出借股份且尚未期末股东普通账户、信用账户持股以及转本报告期新

股东名称（全称）归还数量融通出借尚未归还的股份数量

增/退出

数量合计比例（%）数量合计比例（%）海南宗宣达实业投

退出0.000.000.000.00资有限公司

许锡忠退出0.000.000.000.00当阳市城市投资有

新增0.000.000.000.00限公司前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用名称当阳市城市投资有限公司单位负责人或法定代表人彭杨成立日期2023年2月3日

一般项目：以自有资金从事投资活动，自有资金投资的资产管理服务，主要经营业务物业管理，信息技术咨询服务，住房租赁，企业总部管理。（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况其他情况说明

2自然人

□适用√不适用

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3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

√适用□不适用

2023年8月19日，当阳城投通过司法拍卖取得许锡忠持有的公司股份51387070股，占

公司总股本4.43%；2023年8月28日至2023年9月14日，当阳城投通过二级市场集合竞价方式增持公司股份46054900股，占公司总股本3.97%；2023年9月15日，当阳城投通过司法拍卖途径取得海南宗宣达实业投资有限公司持有的公司股份63674250股，占公司总股本5.49%股份。2023年10月7日，当阳城投与当阳建投签署了《投票权委托协议》、《一致行动人协议》。根据《投票权委托协议》约定，当阳建投将其持有的公司股份65581208股（占公司总股本的5.65%）对应的表决权委托给当阳城投行使，当阳城投与当阳建投为一致行动人，截至

2023年12月21日，当阳城投及其一致行动人持有公司股份284112901股，占公司总股本24.49%。

2023年12月21日公司召开的2023年第一次临时股东大会选举产生了第十二届董事会成员。董事会成员由9名董事组成，其中非独立董事谢普乐先生、刘正斌先生、汪艳妮女士、潘琳女士、周扬女士为当阳城投提名，占公司董事会9名董事的5/9；非独立董事刘政先生为深圳市前海佳浩投资合伙企业（有限合伙）及其共同提名人提名。当阳城投提名的董事人数已超过公司董事会人数的半数以上。根据相关规定，公司的控股股东变更为当阳城投。

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1法人

√适用□不适用名称宜昌市人民政府国有资产监督管理委员会单位负责人或法定代表人黄智华成立日期2004年11月09日

根据市政府授权，代表市政府对市属企业的国有资产履行出资人职责，主要经营业务

监管市级国有资产、市属国有和国有控股企业、以及其他企业国有资产。

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其他情况说明无

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

√适用□不适用

2023年8月19日，当阳城投通过司法拍卖取得许锡忠持有的公司股份51387070股，占

公司总股本4.43%；2023年8月28日至2023年9月14日，当阳城投通过二级市场集合竞价方式增持公司股份46054900股，占公司总股本3.97%；2023年9月15日，当阳城投通过司法拍卖途径取得海南宗宣达实业投资有限公司持有的公司股份63674250股，占公司总股本5.49%股份。2023年10月7日，当阳城投与当阳建投签署了《投票权委托协议》、《一致行动人协议》。根据《投票权委托协议》约定，当阳建投将其持有的公司股份65581208股（占公司总股本的5.65%）对应的表决权委托给当阳城投行使，当阳城投与当阳建投为一致行动人，截至

2023年12月21日，当阳城投及其一致行动人持有公司股份284112901股，占公司总股本24.49%。

2023年12月21日公司召开的2023年第一次临时股东大会选举产生了第十二届董事会成员。董事会成员由9名董事组成，其中非独立董事谢普乐先生、刘正斌先生、汪艳妮女士、潘琳女士、周扬女士为当阳城投提名，占公司董事会9名董事的5/9；非独立董事刘政先生为深圳市前海佳浩投资合伙企业（有限合伙）及其共同提名人提名。当阳城投提名的董事人数已超过公司董事会人数的半数以上。根据相关规定，公司的控股股东变更为当阳城投，实际控制人变更为宜昌市人民政府国有资产监督管理委员会。

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

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(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比

例达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司股东许锡忠因质押式证券回购纠纷，其个人所持三峡新材股份51387070股被司法拍卖；许锡忠所控制的海南宗宣达实业投资有限公司所持三峡新材股份63674250被

司法拍卖；上述两次股份拍卖均被当阳市城市投资有限公司拍得。拍卖股份完成过户后，许锡忠所控制公司的股份为55371902股，占公司总股本的4.77%。

公司持股5%以上股东深圳市前海佳浩投资合伙企业（有限合伙）因质押式证券回购纠纷，被司法处置导致股份减少30432850股，所持公司股份由原来95438680股，占公司总股本

8.23%，减少至65005830股，占公司总股本5.60%。

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告审计报告

√适用□不适用

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审计报告

众环审字(2024)0101667号

湖北三峡新型建材股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了湖北三峡新型建材股份有限公司（以下简称“三峡新材公司”）财务报表，包括

2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金

流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三峡新材公司2023年12月31日合并及公司的财务状况以及2023年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于三峡新材公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

除“形成保留意见的基础”部分所述事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

与可抵扣亏损相关的递延所得税资产的确认关键审计事项在审计中如何应对该事项

2023年12月31日，湖北三峡新型建材股我们的程序包括：

份有限公司（以下简称“本公司”）基于可抵扣（1）了解和测试与递延所得税资产确认相关的内控机制设计

税务亏损确认的递延所得税资产15533.25万的合理性及运行的有效性；

元，金额重大，管理层认为这些可抵扣税务亏（2）我们获取了与可抵扣亏损相关的所得税汇算清缴资料，损很可能通过公司取得的未来应纳税所得额而复核确定了确定可抵扣亏损金额的准确性；

使用。（3）基于我们对公司业务及所在行业的了解，评价和质疑管上述递延所得税资产的确认依赖于管理层理层预测未来应纳税所得额时采用的假设及判断，尤其是与的重大判断，管理层在做出判断时需评估未来未来销售量、销售单价、主要原材料价格、燃料价格以及其是否可以取得足够的应纳税所得额，以及未来他运营成本相关的假设；

产生上述应纳税所得额和转回应纳税暂时性差（4）将上年管理层在预测时的估计与本年实际应纳税所得额异的可能性。进行比较，以考虑管理层所作预测结果的历史准确性，并评由于与可抵扣亏损相关的递延所得税资产价管理层对关键假设指标的选择是否存在管理层偏向的迹

对合并财务报表的重要性，以及在预测未来应象；

纳税所得额时涉及管理层的重大判断和估计，（5）根据相关会计准则的要求，评价本公司在财务报表中有其中可能存在错误或潜在的管理层偏向的情关估计已确认和未确认递延所得税资产时所作判断的披露是况，因此我们将其识别为贵集团关键审计事项。否恰当反映本公司的递延税项状况。

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四、其他信息

三峡新材公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

三峡新材公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估三峡新材公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算三峡新材公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督三峡新材公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以

应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

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（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对三峡新材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致三峡新材公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就三峡新材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财

务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

（项目合伙人）：

王郁

中国注册会计师：

方正

中国·武汉2024年4月23日

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一、财务报表合并资产负债表

2023年12月31日

编制单位:湖北三峡新型建材股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金六、1480332073.65518004851.29结算备付金拆出资金

交易性金融资产六、2496231.13衍生金融资产应收票据

应收账款六、577494483.0390156614.71

应收款项融资六、758296945.9814110785.00

预付款项六、832078984.86117720912.15应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款六、946015548.3376183112.92

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货六、10145779092.21234239902.01合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产六、1331789136.4431004637.31

流动资产合计872282495.631081420815.39

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资六、18122422338.38124626238.64其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产六、211919509774.361662520609.43

在建工程六、2239782124.10266406228.80生产性生物资产油气资产

使用权资产六、256510519.617499459.30

无形资产六、26204290496.56181309536.85开发支出

商誉六、2756876604.4156876604.41

长期待摊费用六、2814397051.1610691306.79

递延所得税资产六、29252720217.13258289199.26

其他非流动资产六、3034854593.5128098497.04

非流动资产合计2651363719.222596317680.52

资产总计3523646214.853677738495.91

流动负债：

短期借款六、32388186903.76359833045.86向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

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应付票据六、35252000000.00410000000.00

应付账款六、36329598151.95336634895.90预收款项

合同负债六、3833987901.5468084857.31卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬六、3921538041.0916291617.36

应交税费六、4037294361.2734443844.44

其他应付款六、41136012981.99171867018.27

其中：应付利息

应付股利6820445.636820445.63应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债六、4320689884.7321624309.29

其他流动负债六、444418427.208851031.46

流动负债合计1223726653.531427630619.89

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款六、45185000000.00185800000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债六、476344519.437224015.28长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债六、50144697000.00149775589.78

递延收益六、51105366298.7384365635.23

递延所得税负债六、2914376498.8815138009.70其他非流动负债

非流动负债合计455784317.04442303249.99

负债合计1679510970.571869933869.88

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）六、531160145046.001160145046.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积六、552041748212.322041748212.32

减：库存股

其他综合收益六、5761052387.6262925702.84

专项储备六、582122928.881983506.42

盈余公积六、5969386606.1169386606.11一般风险准备

未分配利润六、60-1615859474.02-1659780915.35归属于母公司所有者权益（或股

1718595706.911676408158.34东权益）合计

少数股东权益125539537.37131396467.69

所有者权益（或股东权益）合

1844135244.281807804626.03

计负债和所有者权益（或股东

3523646214.853677738495.91

权益）总计

公司负责人：谢普乐主管会计工作负责人：汪艳妮会计机构负责人：黄丽

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母公司资产负债表

2023年12月31日

编制单位:湖北三峡新型建材股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金240908520.20225819102.68交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款十八、1133717804.97153843700.98

应收款项融资48416263.3911249161.70

预付款项18668833.7895291671.57

其他应收款十八、2214689618.15123589717.04

其中：应收利息应收股利

存货56243898.12103265391.58合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产

流动资产合计712644938.61713058745.55

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十八、3851014502.14851014502.14

其他权益工具投资122422338.38124626238.64其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产1108707848.29869628355.92

在建工程60544.25205125616.47生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产79797255.3751469373.65开发支出商誉

长期待摊费用7620891.767650207.48

递延所得税资产242223604.68248893115.38

其他非流动资产29298848.5716169884.70

非流动资产合计2441145833.442374577294.38

资产总计3153790772.053087636039.93

流动负债：

短期借款320282570.49305756490.27交易性金融负债衍生金融负债

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应付票据72000000.00166000000.00

应付账款230808990.45185939324.17预收款项

合同负债23353506.5846894883.56

应付职工薪酬17005363.4712849222.82

应交税费16694859.118620196.81

其他应付款319786791.49287603658.52

其中：应付利息

应付股利6820445.636820445.63持有待售负债

一年内到期的非流动负债19000000.0020000000.00

其他流动负债3035955.866096334.86

流动负债合计1021968037.451039760111.01

非流动负债：

长期借款179000000.00179000000.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债144697000.00149775589.78

递延收益63975974.3555683337.59

递延所得税负债10773950.7611104535.80其他非流动负债

非流动负债合计398446925.11395563463.17

负债合计1420414962.561435323574.18

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1160145046.001160145046.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2032299473.292032299473.29

减：库存股

其他综合收益61052387.6262925702.84专项储备

盈余公积69386606.1169386606.11

未分配利润-1589507703.53-1672444362.49

所有者权益（或股东权益）合

1733375809.491652312465.75

计负债和所有者权益（或股东

3153790772.053087636039.93

权益）总计

公司负责人：谢普乐主管会计工作负责人：汪艳妮会计机构负责人：黄丽

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合并利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业总收入2176674953.421888882047.30

其中：营业收入六、612176674953.421888882047.30利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2129392923.172152989089.91

其中：营业成本六、611921220289.181951432396.96利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加六、6220258481.8930694547.89

销售费用六、636810051.0915969635.16

管理费用六、6469989564.5251950626.56

研发费用六、6588013040.7481780305.10

财务费用六、6623101495.7521161578.24

其中：利息费用31771851.2031675180.17

利息收入9089765.0211386010.59

加：其他收益六、6712079995.4411342627.69

投资收益（损失以“－”号填列）六、681501179.201078907.04

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）六、701861.13

信用减值损失（损失以“-”号填列）六、71-6033576.58-1974878.61

资产减值损失（损失以“-”号填列）六、72-29831932.63资产处置收益（损失以“－”号填六、73-1714998.98184039.60

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）53116490.46-283308279.52

加：营业外收入六、742814246.821388475.39

减：营业外支出六、753439969.132044335.08

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）52490768.15-283964139.21

减：所得税费用六、7614432780.9339986221.02

五、净利润（净亏损以“－”号填列）38057987.22-323950360.23

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填38057987.22-323950360.23

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列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损

43921441.33-293375993.92以“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-5863454.11-30574366.31

六、其他综合收益的税后净额-1873315.22-4585232.81

（一）归属母公司所有者的其他综合收

-1873315.22-4585232.81益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益-1873315.22-4585232.81

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-1873315.22-4585232.81

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额36184672.00-328535593.04

（一）归属于母公司所有者的综合收益-297961226.73

42048126.11

总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额-5863454.11-30574366.31

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.04-0.25

（二）稀释每股收益(元/股)0.04-0.25

公司负责人：谢普乐主管会计工作负责人：汪艳妮会计机构负责人：黄丽

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母公司利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业收入十八、42314336491.912175521169.53

减：营业成本十八、42053366677.752188251719.87

税金及附加13553019.0622463812.59

销售费用4557422.2610837118.86

管理费用52189559.2237225106.15

研发费用81153478.9681780305.10

财务费用20216061.1718586017.07

其中：利息费用25118270.9626293729.63

利息收入5126179.318169151.10

加：其他收益十八、57672610.477845160.66

投资收益（损失以“－”号填列）1491088.611078907.04

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-5255857.51-2438228.25

资产减值损失（损失以“-”号填列）-3034960.41

资产处置收益（损失以“－”号填列）-1753183.21184039.60

二、营业利润（亏损以“－”号填列）91454931.85-179987991.47

加：营业外收入796467.61201720.31

减：营业外支出2645229.80736184.86

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）89606169.66-180522456.02

减：所得税费用6669510.7039317226.63

四、净利润（净亏损以“－”号填列）82936658.96-219839682.65

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”

82936658.96-219839682.65号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-1873315.22-4585232.81

（一）不能重分类进损益的其他综合收

-1873315.22-4585232.81益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动-1873315.22-4585232.81

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额81063343.74-224424915.46

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：谢普乐主管会计工作负责人：汪艳妮会计机构负责人：黄丽

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合并现金流量表

2023年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1118082618.041088467207.84客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还493411.24

收到其他与经营活动有关的现金44523444.04111630372.87

经营活动现金流入小计1162606062.081200590991.95

购买商品、接受劳务支付的现金793832151.40516488135.00客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金142495342.25139412792.12

支付的各项税费72078026.33152438983.28

支付其他与经营活动有关的现金56620433.5578810083.41

经营活动现金流出小计1065025953.53887149993.81

经营活动产生的现金流量净额六、7897580108.55313440998.14

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金6002500.0070000000.00

取得投资收益收到的现金1501179.201078907.04

处置固定资产、无形资产和其他长期资

163946.90211000.00

产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

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收到其他与投资活动有关的现金1335944.45

投资活动现金流入小计7667626.1072625851.49

购建固定资产、无形资产和其他长期资

110669673.03284342359.28

产支付的现金

投资支付的现金6496870.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计117166543.03284342359.28

投资活动产生的现金流量净额六、78-109498916.93-211716507.79

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金397950000.00601950000.00

收到其他与筹资活动有关的现金156000000.00

筹资活动现金流入小计553950000.00601950000.00

偿还债务支付的现金391416483.58665400000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金31043488.9931088715.90

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金1243996.69299265751.74

筹资活动现金流出小计423703969.26995754467.64

筹资活动产生的现金流量净额六、78130246030.74-393804467.64

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额118327222.36-292079977.29

加：期初现金及现金等价物余额156004851.29448084828.58

六、期末现金及现金等价物余额274332073.65156004851.29

公司负责人：谢普乐主管会计工作负责人：汪艳妮会计机构负责人：黄丽

60/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1612847955.431438117387.98收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金65990108.41101995115.33

经营活动现金流入小计1678838063.841540112503.31

购买商品、接受劳务支付的现金1399824005.061121660089.80

支付给职工及为职工支付的现金86856648.7092811303.69

支付的各项税费28685285.93122021566.94

支付其他与经营活动有关的现金73651553.0094034388.54

经营活动现金流出小计1589017492.691430527348.97

经营活动产生的现金流量净额89820571.15109585154.34

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金1491088.611078907.04

处置固定资产、无形资产和其他长期资

102000.00211000.00

产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金326388.89

投资活动现金流入小计1593088.611616295.93

购建固定资产、无形资产和其他长期资

64754884.8334572667.80

产支付的现金

投资支付的现金100000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计64754884.83134572667.80

投资活动产生的现金流量净额-63161796.22-132956371.87

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金320250000.00540350000.00

收到其他与筹资活动有关的现金82000000.00

筹资活动现金流入小计402250000.00540350000.00

偿还债务支付的现金306716483.58600500000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金25102873.8326756317.25

支付其他与筹资活动有关的现金89940139.24

筹资活动现金流出小计331819357.41717196456.49

筹资活动产生的现金流量净额70430642.59-176846456.49

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额97089417.52-200217674.02

加：期初现金及现金等价物余额107819102.68308036776.70

六、期末现金及现金等价物余额204908520.20107819102.68

公司负责人：谢普乐主管会计工作负责人：汪艳妮会计机构负责人：黄丽

61/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具般

减：少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股其他综合收风其优永资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润小计

本)其益险他先续股他准股债备

一、上年年末

1160145046.002041748212.3262925702.841983506.4269386606.11-1659915228.891676273844.80131396467.691807670312.49

余额

加：会计政策

134313.54134313.54134313.54

变更前期差错更正其他

二、本年期初131396467.691807804626.03

1160145046.002041748212.3262925702.841983506.4269386606.11-1659780915.351676408158.34

余额

三、本期增减变动金额（减-1873315.22139422.4643921441.3342187548.57-5856930.3236330618.25

少以“－”号填

列）

（一）综合收-1873315.22

43921441.3342048126.11-5863454.1136184672.00

益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

62/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

（三）利润分配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

139422.46139422.466523.79145946.25

备

1．本期提取1272983.491272983.4959564.911332548.40

2．本期使用1133561.031133561.0353041.121186602.15

（六）其他

四、本期期末

1160145046.002041748212.3261052387.622122928.8869386606.11-1615859474.021718595706.91125539537.371844135244.28

余额

63/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

2022年度

归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计其他权一减益工具般

项目：

风其

实收资本(或股本)优永资本公积库其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计其险他先续存他准股债股备

一、上年年2041748212.367510935.6569386606.11-1366404921.431972385878.65161878022.592134263901.24

末余额1160145046.002

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期2041748212.369386606.11

初余额1160145046.0067510935.65-1366404921.431972385878.65161878022.592134263901.242

三、本期增1983506.42减变动金

额（减少以-4585232.81-293375993.92-295977720.31-30481554.90-326459275.21“－”号填

列）

（一）综合-4585232.81-293375993.92-297961226.73-30574366.31-328535593.04收益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

64/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资

本（或股本）

2．盈余公

积转增资

本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项1983506.421983506.4292811.412076317.83储备

1．本期提2016635.952016635.9594361.592110997.54

取

2．本期使33129.5333129.531550.1834679.71

用

（六）其他

四、本期期1160145046.002041748212.3262925702.841983506.4269386606.11-1659780915.351676408158.34131396467.691807804626.03末余额

公司负责人：谢普乐主管会计工作负责人：汪艳妮会计机构负责人：黄丽

65/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

其他权益工具

项目实收资本(或股其他综合收专项储

资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)优先永续其益备股债他

一、上年年末余额1160145046.002032299473.2962925702.8469386606.11-1672444362.491652312465.75

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1160145046.002032299473.2962925702.8469386606.11-1672444362.491652312465.75

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-1873315.2282936658.9681063343.74

（一）综合收益总额-1873315.2282936658.9681063343.74

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

1160145046.002032299473.2961052387.6269386606.11

-1589507703.531733375809.49

66/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

2022年度

项目实收资本其他权益工具其他综合收所有者权益

资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润

(或股本)优先股永续债其他益合计

一、上年年末余额11601450420322994767510935.669386606.1-14526046187673738

6.003.295179.841.21

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额11601450420322994767510935.669386606.1-14526046187673738

6.003.295179.841.21三、本期增减变动金额（减少以-4585232.8-21983968-224424915“－”号填列）12.65.46

（一）综合收益总额-4585232.8-21983968-224424915

12.65.46

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额11601450420322994762925702.869386606.1-16724443165231246

6.003.294162.495.75

公司负责人：谢普乐主管会计工作负责人：汪艳妮会计机构负责人：黄丽

67/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

二、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用湖北三峡新型建材股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）根据《中华人民共和国公司法》，经湖北省体改委鄂改[1993]190号文批准，于1993年3月26日正式成立，领取了湖北省工商行政管理局注册号为4200001000025的企业法人营业执照。2000年8月28日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]115号文核准，本公司股票在上海证券交易所挂牌上市，现总部位于湖北省当阳市经济技术开发区。

本公司及各子公司（统称“本集团”）主要从事平板玻璃及玻璃深加工制品、石膏及制品等新型建材的生产与销售；建材及非金属矿产品的销售；新型建材的科研与开发。

本财务报表经本公司董事会于2024年4月23日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

三、财务报表的编制基础

1.编制基础

根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2.持续经营

√适用□不适用本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月

15日及其后颁布和修订的40项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的披露规定编制。

四、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、34“收入”各项描述。关于管理层所作出的

重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、40“重大会计判断和估计”。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2023年12月31日的财务状况及2023年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2.会计期间

本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用

68/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5.重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的在建工程单项在建工程预算金额超过期末资产总额的0.5%且大于2000万。

账龄超过1年的重要应付账款单项该类应付账款占应付账款期末余额10%且大于1000万。

账龄超过1年的重要其他应付款单项该类其他应付款占其他应付款期末余额10%且大于1000万。

重要的非全资子公司非全资子公司收入金额超过合并报表总收入的5%且大于1亿。

收到的重要的投资活动有关的现金单项收到投资活动有关的现金超过1000万。

支付的重要的投资活动有关的现金单项支付的投资活动有关的现金流出超过1000万。

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；

资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，

69/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、7“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是

否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、19“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。

其中，本集团享有现时权利使本集团目前有能力主导被投资方的相关活动，而不论本集团是否实际行使该权利，视为本集团拥有对被投资方的权力；本集团自被投资方取得的回报可能会随着被投资方业绩而变动的，视为享有可变回报；本集团以主要责任人身份行使决策权的，视为本集团有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。

本集团在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。相关事实和情况主要包括：被投资方的设立目的；被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策；本集团享有的权利是否使本集团目前有能力主导被投资方的相关活动；本集团是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报；本集团是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额；本集团

与其他方的关系等。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；

从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

70/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相

关规定进行后续计量，详见本附注四、19“长期股权投资”或本附注四、11“金融工具”。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达

成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看

是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、

19“长期股权投资”（2）*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、19“长期股权投资”（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产

生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。

当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。

9.现金及现金等价物的确定标准

本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短

（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小

71/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告的投资。

10.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币交易的折算方法

本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的当期平均汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本

化的原则处理；以及*分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外

经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。

在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

11.金融工具

√适用□不适用在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，

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相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

*以摊余成本计量的金融资产

本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

*其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担

保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

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若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。

本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

12.应收票据

√适用□不适用

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应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行

商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13.应收账款

√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于不含重大融资成分的应收账款，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收账款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据

应收账款：

组合1（合并范围内关联方款项）主要包括合并范围内母公司和子公司之间的应收款项。

组合2（账龄组合）除已单独计量损失准备的应收账款及组合1外，本集团根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的

应收款项组合，账龄段分析均基于其入账日期来确定。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

14.应收款项融资

√适用□不适用应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资。本集团采用整个存续期的预期信用损失的金额

75/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告计量减值损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15.其他应收款

√适用□不适用其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据

本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应

组合1（押金、保证金）收款项。

组合2（合并范围内关联方款项）主要包括合并范围内母公司和子公司之间的应收款项。

除已单独计量损失准备的应收款项及组合1、2外，本集团根据以前组合3（账龄组合）年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征

的应收款项组合，账龄段分析均基于其入账日期来确定。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16.存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、库存商品、低值易耗品（包括低值易耗品及包装物）等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度为永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品及包装物于领用时按一次摊销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

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√适用□不适用存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17.合同资产

□适用√不适用

18.持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

（1）持有待售

本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。

其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则

第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其

账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

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（2）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

*该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

本集团在利润表中单独列报终止经营损益，终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益均作为终止经营损益列报。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19.长期股权投资

√适用□不适用

本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、11“金融工具”。

共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期

股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

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合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面

价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

*成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

*权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

*收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处

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置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子

公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、7“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧

失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

20.投资性房地产

不适用

21.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

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(2).折旧方法

√适用□不适用

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物20-404-5%2.40—3.84%年限平均法

机器设备12-184-5%5.33—8.00%年限平均法

运输工具5-124-5%8.00—19.20%年限平均法

办公设备及其他55%19.00%年限平均法

熔窑94%10.67%年限平均法

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

22.在建工程

√适用□不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产，其中熔窑冷修项目在点火成功且达到正常生产状态后结转固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、27“长期资产减值”。

23.借款费用

√适用□不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可

销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

24.生物资产

□适用√不适用

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25.油气资产

□适用√不适用

26.无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本集团所有的无形资产主要包括土地使用权，以土地使用权证书上的使用年限为使用寿命。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研发支出的归集范围括研发人员职工薪酬、研发材料、折旧费用、燃料动力费等。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

27.长期资产减值

√适用□不适用

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资

性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

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减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

28.长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本集团的长期待摊费用主要包括固定资产的装修改建支出。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

29.合同负债

√适用□不适用

合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

30.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

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在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

31.预计负债

√适用□不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本集团承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。

32.股份支付

√适用□不适用

（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

*以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具

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的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日，按权益工具的内在价值计量，内在价值变动计入当期损益。

*以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

*结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

*接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

33.优先股、永续债等其他金融工具

√适用□不适用

（1）永续债和优先股等的区分

本集团发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：

*该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

*如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本集团发行的其他金融工具应归类为金融负债。

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本集团发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

（2）永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、23“借款费用”）以外，均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

本集团不确认权益工具的公允价值变动。

34.收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同

具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程

中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本集团销售玻璃通常在货物已经发出，客户已经签收货物后确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35.合同成本

√适用□不适用

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本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其

他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；*该成本增加了本集团未来用于履行

履约义务的资源；*该成本预期能够收回。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，对超出部分计提减值准备并确认资产减值损失：（一）因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；（二）为转让该

相关商品估计将要发生的成本。当以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款（一）减（二）的差额高于该资产账面价值时，转回原已计提的资产减值准备，计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36.政府补助

√适用□不适用

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补

助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；

难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

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已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

37.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计

入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所

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得税负债以抵销后的净额列报。

38.租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或

支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。

本集团作为承租人本集团租赁资产的类别主要为经营用房屋建筑物。

*初始计量

在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

*后续计量本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注四、21“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租

赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际

行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

*短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁（人民币40000元或者5000美元），本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用本集团作为出租人

本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

*经营租赁本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

*融资租赁

于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的

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未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

39.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

*该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注四、18“持有待售的非流动资产或处置组”相关描述。

40.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》（以下简称“解释16号”）。

根据解释16号问题一：

对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、

且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本集团对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释16号的规定，本集团决定于2023年1月1日执行上述规定，并在2023年度财务报表中对2022年1月1日之后发生的该等单项交易追溯应用。对于2022年1月1日的之前发生的该等单项交易，如果导致2022年1月1日相关资产、负债仍然存在暂时性差异的，本集团在2022年1月1日确认递延所得税资产和递延所得税负债，并将差额（如有）调整2022年

1月1日的留存收益。

单位：元币种：人民币受重要影响的报表项目名称影响金额

递延所得税资产2009178.37

递延所得税负债1874864.83

所得税费用-134313.54

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

√适用□不适用调整当年年初财务报表的原因说明

见附注四、40重要的会计政策变更。

41.其他

√适用□不适用

本集团安全生产费用计提是根据财政部、应急部《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财

资[2022]136号)规定执行的，即年生产规模超过50万吨的山坡型露天采石场，2023年开始每吨3元提取。

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五、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种具体税率情况

应税收入按13%、9%、6%的税率计算销项税，并按扣除增值税当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。

城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%计缴。

教育费附加按实际缴纳的流转税的3%计缴。

地方教育费附加按实际缴纳的流转税的2%计缴。

企业所得税按应纳税所得额的15%、25%计缴/详见下表。

城市堤防费按实际缴纳的流转税的2%计缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）当阳峡光特种玻璃有限责任公司25宜昌当玻硅矿有限责任公司15当阳正达材料科技有限公司25湖北金晶玻璃有限公司25

金晶玻璃（洪湖）有限公司25湖北金晶新材料科技有限公司25新疆普耀新型建材有限公司15湖北三峡新型建材股份有限公司15

2.税收优惠

√适用□不适用

（1）本公司于2023年10月27日由湖北省科技厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局

认定为高新技术企业，并下发编号为GR202342002508的高新技术企业证书，证书有效期为三年。

本公司2023年所得税税率为15%。

（2）本公司之子公司宜昌当玻硅矿有限责任公司于2022年11月29日由湖北省科技厅、湖北省

财政厅、国家税务总局湖北省税务局认定为高新技术企业，并下发编号为GR202242005328的高新技术企业证书，证书有效期为三年。本公司之子公司宜昌当玻硅矿有限责任公司2023年所得税税率为15%。

（3）根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）的规定，本公司之子公司新疆普耀新型建材有限公司2023年所得税税率为15%。

3.其他

□适用√不适用

六、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金25624.2039522.92

银行存款274242821.9759090702.82

其他货币资金206063627.48458874625.55

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存放财务公司存款

合计480332073.65518004851.29

其中：存放在境外的款项总额其他说明

注：其他货币资金中206000000.00元作为银行承兑汇票保证金使用受到限制，参见附注六、

31。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/

其中：

银行理财产品496231.13/指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

合计496231.13/

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

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□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内61135674.3083509991.37

1年以内小计61135674.3083509991.37

1至2年13961529.2910258813.05

2至3年7581926.44730766.10

3年以上

3至4年404649.981406912.29

4至5年1266912.2849349.24

5年以上3126161.493555272.37

小计87476853.7899511104.42

减：坏账准备9982370.759354489.71

合计77494483.0390156614.71

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

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期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计类别计提账面比提账面比例金额金额比例价值金额例金额比价值

(%)

(%)(%)例

(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计

提坏87476853.78100.009982370.7511.4177494483.0399511104.421009354489.719.4090156614.71账准备

其中：

组合

2

（账87476853.78100.009982370.7511.4177494483.0399511104.421009354489.719.4090156614.71龄组

合）

合计87476853.78/9982370.75/77494483.0399511104.42/9354489.71/90156614.71

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合2（账龄组合）

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内61130048.013056502.405.00

1至2年13961529.291396152.9310.00

2至3年7581926.441516385.2820.00

3至4年404649.98121394.9930.00

4至5年1266912.28760147.3760.00

5年以上3131787.783131787.78100.00

合计87476853.789982370.7511.41

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

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(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按账龄组合计提坏

账准备的应收账款9354489.71807792.04179911.009982370.75

合计9354489.71807792.04179911.009982370.75

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款179911.00其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同资产期单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额

末余额合计数的比例（%）

乌鲁木齐博瑞阳光商贸有限公司12809057.2014.64640452.86

中建幕墙有限公司10101729.1611.551231968.86

湖南天润特种玻璃有限公司6227132.477.12311356.62

湖北汉宏盛建筑股份有限公司3895163.444.45289685.35

长沙鹏涛建材贸易有限责任公司3715852.554.25185792.63

合计36748934.8242.012659256.32

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

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□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据58296945.9814110785.00

合计58296945.9814110785.00

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票531464959.80

合计531464959.80

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(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额坏账准坏账准账面余额账面余额备备类别计计账面账面提提比例金价值比例金价值金额比金额比

(%)额(%)额例例

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计

提坏58296945.98100.0058296945.9814110785.00100.0014110785.00账准备

其中：

应收

票据58296945.98100.0058296945.9814110785.00100.0014110785.00

合计58296945.98//58296945.9814110785.00//14110785.00

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

97/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

√适用□不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用□不适用项目年初余额本年变动年末余额成本公允价值变动成本公允价值变动成本公允价值变动

应收票据14110785.0044186160.9858296945.98

合计14110785.0044186160.9858296945.98

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内28877009.0490.02116081512.0998.61

1至2年3026265.659.431458495.391.24

2至3年128672.350.4043040.820.04

3年以上47037.820.15137863.850.12

合计32078984.86100117720912.15100

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计数的比例单位名称期末余额

(%)

湖北泰霆商贸有限公司13216950.1241.20

湖南慈胜新材料股份有限公司5624038.1217.53

郑州德众刚玉材料有限公司2954447.129.21

烟台招金励福贵金属股份有限公司1083175.003.38

宜兴市腾硕科技有限公司850000.002.65

合计23728610.3673.97其他说明

□适用√不适用

98/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款46015548.3376183112.92

合计46015548.3376183112.92

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用

99/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

100/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内11464784.3935350738.33

1年以内小计11464784.3935350738.33

1至2年34739478.24171539907.74

2至3年168843000.0073005461.25

3年以上

3至4年72460161.25106996990.30

4至5年106984490.3080346654.97

5年以上103842482.2251457834.08

小计498334396.40518697586.67

减：坏账准备452318848.07442514473.75

合计46015548.3376183112.92

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

对非并表关联方往来款472707625.71461678036.51

对非关联公司的应收款项24040537.1854211629.25

保证金、押金1215898.241343301.76

备用金借支、尚未结算的银联刷卡款370335.271464619.15

小计498334396.40518697586.67

减：坏账准备452318848.07442514473.75

合计46015548.3376183112.92

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损失合计

信用损失失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2023年1月1日余额5164848.72437349625.03442514473.75

2023年1月1日余额在

本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-725214.8811029589.2010304374.32本期转回本期转销

101/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

本期核销500000.00500000.00其他变动

2023年12月31日余额3939633.84448379214.23452318848.07

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或期末余额计提转销或核销其他变动转回单项计提坏账准备的

其他应收款437349625.0311029589.20448379214.23

组合1（押金、保证金）

140396.05-72929.5167466.54

组合3（账龄组合）

5024452.67-652285.37500000.003872167.30

合计442514473.7510304374.32500000.00452318848.07

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款500000.00

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末坏账准备单位名称期末余额余额合计数的比例款项的性质账龄期末余额

(%)

深圳市恒波商业连对非并表关联1至5年、

锁股份有限公司472707625.7194.86428379214.23方往来款5年以上武汉崛起玻璃有限对非关联公司

20000000.004.015年以上20000000.00

公司的应收款项当阳市亚林木业有对非关联公司

3331583.960.675年以上3331583.96

限责任公司的应收款项

102/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

中国铁路武汉局集对非关联公司

545251.760.111至2年27262.59

团有限公司的应收款项

郑州商品交易所300000.000.06保证金、押金2至5年15000.00

宜昌市生态环境局300000.000.06保证金、押金2至3年15000.00

合计497184461.4399.77451768060.78

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

项目存货跌价准备/合同存货跌价准备/合同履账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备约成本减值准备

原材料82249392.5882249392.5894299005.858098403.5486200602.31在产品

库存商品61256366.9761256366.97158979563.9913104054.19145875509.80周转材料消耗性生物资产合同履约成本

低值易耗品2273332.662273332.662163789.902163789.90

合计145779092.21145779092.21255442359.7421202457.73234239902.01

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料8098403.548098403.54在产品

库存商品13104054.1913104054.19周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计21202457.7321202457.73本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用□不适用

期初计提存货跌价准备的存货本期全部对外销售、或形成产品对外销售。

按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

103/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

预缴及留抵税款31789136.4431004637.31

合计31789136.4431004637.31

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

104/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

105/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

□适用√不适用

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

106/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动指定为以累计计公允价值本期计入入其他计量且其期初期末本期确认的股利累计计入其他综项目追加减少投其他综合本期计入其他综综合收变动计入余额其他余额收入合收益的利得投资资收益的利合收益的损失益的损其他综合得失收益的原因长期持有

非交易性权124626238.642203900.26122422338.381491088.6171826338.39为目的，持益工具股比例低，不具有重大影响

合计124626238.642203900.26122422338.381491088.6171826338.39/

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

107/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

(1).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产1919509774.361662520609.43固定资产清理

合计1919509774.361662520609.43

其他说明：

□适用√不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

办公设备、电子项目房屋及建筑物机器设备运输工具熔窑合计设备及其他

一、账面原值：

1.期初余额761109036.77924745192.5020955326.5913570437.88590894872.542311274866.28

2.本期增加金额109951631.42233519335.76840708.0145481.2085178050.54429535206.93

（1）购置1304759.946738937.66840708.0145481.208929886.81

（2）在建工程转入108646871.48226780398.1085178050.54420605320.12

（3）企业合并增加

3.本期减少金额14334475.723799683.301243511.7419377670.76

（1）处置或报废469809.573799683.301243511.745513004.61

（2）转入在建工程

（3）其他13864666.1513864666.15

4.期末余额856726192.471154464844.9620552522.8613615919.08676072923.082721432402.45

二、累计折旧

1.期初余额163141774.93164779770.9913070661.636614071.59301147977.71648754256.85

2.本期增加金额26183385.4162944720.881453807.25548823.0865309950.41156440687.03

（1）计提26183385.4162944720.881453807.25548823.0865309950.41156440687.03

3.本期减少金额221832.931856711.591193771.273272315.79

（1）处置或报废221832.931856711.591193771.273272315.79

4.期末余额189103327.41225867780.2813330697.617162894.67366457928.12801922628.09

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

108/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值667622865.06928597064.687221825.256453024.41309614994.961919509774.36

2.期初账面价值597967261.84759965421.517884664.966956366.29289746894.831662520609.43

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程21256666.88263400563.92

工程物资18525457.223005664.88

合计39782124.10266406228.80

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

二线冷修203968515.11203968515.11

玻璃深加工项目44895070.6744895070.67

新疆项目冷修工程16623641.2316623641.2314335911.5414335911.54

其他零星工程187534.89187534.89201066.60201066.60

2023年综合环保60544.2560544.25

备用系统

新疆大修理工程4384946.514384946.51

合计21256666.8821256666.88263400563.92263400563.92

109/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币利本息其期工程

资中：利本期累计工本期转入本本期息项目期初本期增加其他期末投入程预算数固定资产化利息资资金来源名称余额金额减少余额占预进金额累资本本金额算比度计化金化

例(%)金额率

额(%)新疆施自有资金

项目9390.8417.70工

1433.59228.77--

冷修1662.36中工程二线已自有资金

冷修29500.00--108.12完

20396.8511498.6431895.49

工玻璃施自有资金

深加65000.0014.96工

4489.515234.689608.48-

工项115.71中目

合计103890.84————

26319.9516962.0941503.97115.711662.36

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

工程19186941.70661484.4818525457.223667149.36661484.483005664.88物资

合计19186941.70661484.4818525457.223667149.36661484.483005664.88

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

110/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币房屋及建筑物项目合计

一、账面原值

1.期初余额9477338.689477338.68

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额9477338.689477338.68

二、累计折旧

1.期初余额1977879.381977879.38

2.本期增加金额988939.69988939.69

(1)计提988939.69988939.69

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额2966819.072966819.07

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

111/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

1.期末账面价值6510519.616510519.61

2.期初账面价值7499459.307499459.30

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权采矿权软件合计

一、账面原值

1.期初余额235443235.6919110054.2940532.18254593822.16

2.本期增加金额30179800.0030179800.00

(1)购置30179800.0030179800.00

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额265623035.6919110054.2940532.18284773622.16

二、累计摊销

1.期初余额63967423.729276329.4140532.1873284285.31

2.本期增加金额6263884.29934956.007198840.29

（1）计提6263884.29934956.007198840.29

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额70231308.0110211285.4140532.1880483125.60

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值195391727.688898768.88204290496.56

2.期初账面价值171475811.979833724.88181309536.85

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

112/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

(3)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形期初余额期末余额成商誉的事项企业合并处置形成的

新疆普耀新型建材有72773829.9772773829.97限公司

合计72773829.9772773829.97

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项计提处置

新疆普耀新型建材15897225.5615897225.56有限公司

合计15897225.5615897225.56

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用名称所属资产组或组合的构成及依据所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致新疆普耀公司资产组由于新疆普耀主要业务基本在新是疆开展，其利用独特的地理位置独立核算经营，管理层认为新疆普耀的主要长期经营性资产与公司现

有的其他资产无明显的协同效应，故新疆普耀相关的长期资产是一项资产组。

资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

113/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

稳定期的预测期的预测关键参数稳定期的关键减值关键参数预测期内的参项目账面价值可收回金额期的（增长率、参数的确定依金额（增长率、数的确定依据年限利润率、折据利润率等）现率等）在公司历史平均收入增长幅

度的基础上，根据下一年度订本次估值采用单情况，以及预（所得）税前资期市场份额变收入增长本资产加权平

新疆收入复合动而调增，管理率为0；均成本模型普耀增长率为层认为的复合

毛 利 率 （WACC）确定

公司-0.82%；增长率是可实

18.75%折现率，能够反

资产384399672.07386772100.005年平均毛利现的。折现率映该资产组组组率16.62%。在公司历史实

12.93%。合特定风险的

现的平均毛利税前折现率。

率基础上，根据预期效率改进调整，关键假设值反映了过去的经验。

合计384399672.07386772100.00/////管理层在预计未来现金流量时采用的关键假设与历史经验及外部信息来源一致。

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

集装架2502735.21906856.931595878.28

改良支出5485654.229505874.034055394.3610936133.89

装修费用516185.73516185.73

其他2186731.63490666.00812358.641865038.99

合计10691306.799996540.036290795.6614397051.16

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

114/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产

资产减值准备379305942.1957697484.16401795696.1360978164.18

内部交易未实现利润7909517.831890700.577321391.221830347.81

可抵扣亏损1054599507.90158189926.181084020273.88162652669.79

递延收益71316599.3511431552.4055683337.598352500.64

预计负债144697000.0021704550.00149775589.7822466338.47

租赁负债7224015.271806003.828036713.492009178.37

合计1665052582.54252720217.131706633002.09258289199.26

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性差异负债差异负债

非同一控制企业合并资产评估增值13163019.601974452.9414390727.132158609.07其他债权投资公允价值变动

其他权益工具投资公允价值变动71826338.3910773950.7674030238.6511104535.80

1861.13465.28

交易性金融资产公允价值变动

使用权资产6510519.611627629.907499459.301874864.83

合计91501738.7314376498.8895920425.0815138009.70

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损603444633.60537457147.29

资产减值准备83656761.111517209.54

递延收益7429696.34

合计694531091.05538974356.83

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2031年441697521.32470437625.962021年未弥补的亏损额

2032年36635515.893301585.922022年未弥补的亏损额

合计478333037.21473739211.88/

其他说明：

√适用□不适用如财务报表附注五、2“税收优惠及批文”所述，本公司系高新技术企业，根据《财政部税务总

115/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税〔2018)76号）规定：“一、自2018年1月1日起，当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格（以下统称资格）的企业，其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损，准予结转以后年度弥补，最长结转年限由5年延长至10年。”本期内其他公司未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份年末余额年初余额备注

2023年1441967.372018年未弥补的亏损额

2024年914160.152019年未弥补的亏损额

2025年259141.94618393.152020年未弥补的亏损额

2026年40182.22577382.942021年未弥补的亏损额

2027年59341317.0760166031.802022年未弥补的亏损额

2028年65470955.162023年未弥补的亏损额

合计125111596.3963717935.41

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

预付工程款34854593.5134854593.5128098497.0428098497.04

合计34854593.5134854593.5128098497.0428098497.04

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末项目账面价值受限类型受限情况

货币资金206000000.00其他票据保证金

固定资产1552158606.70抵押抵押借款

无形资产153866587.05抵押抵押借款

其他权益工具投资65735271.72质押质押借款

合计1977760465.47//

其他说明：

受限原因如下：

（1）截止2023年末本公司在中国建设银行股份有限公司当阳支行短期借款余额24250.00万元，以其房产、土地、机械设备提供抵押，以其持有的广东发展银行股份有限公司的股权提供质押。

（2）截止2023年末本公司在湖北当阳农村商业银行股份有限公司长期借款余额19800.00万元，以其房产、土地、机械设备提供抵押，其子公司宜昌当玻硅矿有限责任公司持有的采矿权提供质押。短期借款余额1000.00万元，以其机械设备提供抵押。

（3）截止2023年末本公司在兴业银行宜昌分行短期借款余额2400.00万元，以其房产土地

116/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

提供抵押，以其持有的新疆普耀新型建材有限公司的股权以及“锦屏及图”商标提供质押。

（4）截止2023年末本公司在湖北银行当阳支行短期借款余额4313.35万元，以其机械设备、其子公司宜昌当玻硅矿有限责任公司房产、土地提供抵押。

（5）截止2023年末子公司新疆普耀新型建材有限公司在新疆银行股份有限公司短期借款余

额1000.00万元，以其房产、土地提供抵押。

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

抵押借款10000000.005000000.00

保证借款57800000.0049000000.00

保证+抵押53133516.4234000000.00

保证+抵押+质押266500000.00271100000.00

计提利息753387.34733045.86

合计388186903.76359833045.86

短期借款分类的说明：

抵押质押借款涉及抵押质押资产类别以及金额，参见附注六、31所有权或使用权受限资产。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票252000000.00410000000.00

合计252000000.00410000000.00

117/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

注：本年末及上年末无已到期未支付的应付票据。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内302663911.77297147313.08

1至2年14910815.599503537.53

2至3年5888403.9423355596.53

3年以上6135020.656628448.76

合计329598151.95336634895.90

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

玻璃销售业务33987901.5468084857.31

合计33987901.5468084857.31

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

118/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬16291617.36138843280.91133596857.1821538041.09

二、离职后福利-设定提存计划13848179.8513848179.85

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计16291617.36152691460.76147445037.0321538041.09

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴13281194.77124227471.34118394180.6119114485.50

二、职工福利费4321895.654219755.65102140.00

三、社会保险费7019183.297019183.29

其中：医疗保险费6253296.066253296.06

工伤保险费534572.82534572.82

生育保险费231314.41231314.41

四、住房公积金2943000.002943000.00

五、工会经费和职工教育经费3010422.59331730.631020737.632321415.59

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计16291617.36138843280.91133596857.1821538041.09

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险13302358.8613302358.86

2、失业保险费545820.99545820.99

3、企业年金缴费

合计13848179.8513848179.85

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税22205422.3720177804.42

企业所得税10535227.2210124662.07

城市维护建设税48716.97339171.80

房产税1635680.981549943.12

环保税1152611.95788324.89

土地使用税828469.59559216.74

教育费附加21106.15197246.25

其他867126.04707475.15

合计37294361.2734443844.44

119/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利6820445.636820445.63

其他应付款129192536.36165046572.64

合计136012981.99171867018.27

其他说明：

□适用√不适用

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利6820445.636820445.63

划分为权益工具的优先股\永续债股利

优先股\永续债股利-XXX

优先股\永续债股利-XXX

应付股利-XXX

应付股利-XXX

合计6820445.636820445.63

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

超过一年未支付的应付股利系原法人股东普通股股利，尚未进行结算。

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证金、押金6397092.276923640.17

费用款1547475.013857180.71

往来款45288411.4878959804.05

代收款553609.89

个税滞纳金75305947.7175305947.71

其他100000.00

120/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

合计129192536.36165046572.64账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

刘德逊44328411.48为深圳恒波欠款提供保证

合计44328411.48/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款（附注六、45）19810388.8920811611.08

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债（附注六、47）879495.84812698.21

合计20689884.7321624309.29

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

预收相关的增值税款4418427.208851031.46

合计4418427.208851031.46

121/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

122/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证+抵押+质押198000000.00199000000.00

计提利息10388.8911611.08

保证借款6800000.007600000.00

减：一年内到期的长期借款（附注六、43）19810388.8920811611.08

合计185000000.00185800000.00

长期借款分类的说明：

抵押质押借款涉及抵押质押资产类别以及金额，参见附注六、31。

其他说明：

√适用□不适用

长期借款年利率区间为4.80%-5.50%。

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

123/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

124/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额8666156.819910153.50

未确认融资费用-1442141.54-1873440.01减：一年内到期的租赁负债（附注六、

879495.84812698.21

43）

合计6344519.437224015.28

其他说明：

注：本集团对租赁负债的流动性风险管理措施，以及年末租赁负债的到期期限分析参见本附注十一、3“流动性风险”。

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

□适用√不适用专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因

对外提供担保149775589.78144697000.00为深圳恒波借款提供连带责任保证未决诉讼产品质量保证重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他

149775589.78144697000.00/

合计

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

截至2023年12月31日，担保责任涉及的银行借款：

125/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

建行沙头角支行尚未结清的本金15000万元，扣除深圳恒波抵押资产估值530.30万元，确认预计负债14469.70万元。

深圳恒波以自有商铺(房产名称:志健时代广场商业1A-046、志健时代广场商业1A-047，权属证

书:粤(2017)深圳倾速以自有商、粤12017深圳市不动产权第0213029号，面积:123.7㎡、92.63m为建行沙头角支行情数提供抵押，截止2022年12月31日，上述商铺估值530.30万元。

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助84365635.2327785700.006785036.50105366298.73政府发放补贴款

合计84365635.2327785700.006785036.50105366298.73/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数1160145046.001160145046.00

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）2026652054.962026652054.96

其他资本公积15096157.3615096157.36

合计2041748212.322041748212.32

126/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期计减：前期计入期初入其他综其他综合收益税后归期末

项目本期所得税前发减：所得税费税后归属于母余额合收益当当期转入留存属于少余额生额用公司期转入损收益数股东益

一、不能重分类进损

62925702.84-2203900.26-330585.04-1873315.2261052387.62

益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投

62925702.84-2203900.26-330585.04-1873315.2261052387.62

资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额其他综合

62925702.84-2203900.26-330585.04-1873315.2261052387.62

收益合计

127/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费1983506.421272983.491133561.032122928.88

合计1983506.421272983.491133561.032122928.88

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积69386606.1169386606.11任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计69386606.1169386606.11

根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润-1659915228.89-1366404921.43

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）134313.54调整后期初未分配利润-1659780915.35-1366404921.43

加：本期归属于母公司所有者的净利润43921441.33-293375993.92

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润-1615859474.02-1659780915.35

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润134313.54元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2156845878.551917337186.931835811089.771923348963.42

其他业务19829074.873883102.2553070957.5328083433.54

合计2176674953.421921220289.181888882047.301951432396.96

128/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公司承诺公司承担的预期公司提供的质量履行履约义务的重要的支付条是否为主项目转让商品将退还给客户的保证类型及相关时间款要责任人的性质款项义务客户取得相关商基本是先收货玻璃销售商品是0无品控制权款再安排发货

合计/////

(4).分摊至剩余履约义务的说明

√适用□不适用

本年末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入预计将于2024年度确认收入。

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税2366485.638066215.61

教育费附加1016696.593459749.74

房产税7396421.137189285.82

土地使用税3035946.051446175.48

印花税1848417.781967082.46

环保税3846196.336229587.82

地方教育附加677786.022306499.84

其他70532.3629951.12

合计20258481.8930694547.89

其他说明：

注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。

63、销售费用

√适用□不适用

129/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

折旧及摊销3195962.248941176.75

业务及服务费1507224.881366809.58

职工薪酬1198726.133014312.53

业务宣传及广告费226548.69

其他681589.152647336.30

合计6810051.0915969635.16

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬35265387.5825740639.68

折旧摊销费9055422.7111445979.07

中介机构服务费6963376.685111980.33

办公、差旅、会议及交通费4125418.863384821.40

诉讼费3519143.81

绿化费2235484.3530000.00

业务招待费1349454.671280536.16

修理费1340958.58693435.33

财产保险费688943.72176584.76

租金及水电费320697.05323243.82

其他5125276.513763406.01

合计69989564.5251950626.56

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

材料及燃料费57094618.9762031611.13

折旧15298579.358905122.27

职工薪酬15012651.5910663037.63

委外费用507087.38

其他100103.45180534.07

合计88013040.7481780305.10

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出31771851.2031675180.17

减：利息收入9089765.0211386010.59

手续费419409.57872408.66

合计23101495.7521161578.24

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

130/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

按性质分类本期发生额上期发生额计入本年非经常性损益的金额

政府补助9148717.8511341460.899148717.85

增值税加计抵减2928110.232928110.23

个人所得税手续费返回3167.361166.803167.36

合计12079995.4411342627.6912079995.44

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入1491088.611078907.04

债权投资在持有期间取得的利息收入10090.59其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计1501179.201078907.04

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产1861.13

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

合计1861.13

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-807792.04634573.06

其他应收款坏账损失725214.883322036.30债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失

财务担保相关减值损失-5950999.42-5931487.97

合计-6033576.58-1974878.61

72、资产减值损失

√适用□不适用

131/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-16423529.73

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失-661484.48

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失-12746918.42

十二、其他

合计-29831932.63

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入本年非经常性损益的金额

处置非流动资产的利得（损失“-”）-1714998.98184039.60-1714998.98

合计-1714998.98184039.60-1714998.98

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

不需支付的往来款清理收益1082582.801082582.80

罚没收入201720.31

其他1731664.021186755.081731664.02

合计2814246.821388475.392814246.82

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

132/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计346928.78379302.75346928.78

其中：固定资产处置损失346928.78379302.75346928.78无形资产处置损失非货币性资产交换损失

对外捐赠120000.00120000.00120000.00

滞纳金及罚款支出2026223.301257822.062026223.30

流动资产处置损失45852.5045852.50

其他900964.55287210.27900964.55

合计3439969.132044335.083439969.13

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用9294724.584797056.61

递延所得税费用5138056.3535189164.41

合计14432780.9339986221.02

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额52490768.15

按法定/适用税率计算的所得税费用7873615.22

子公司适用不同税率的影响-3875207.15

调整以前期间所得税的影响1076920.81

非应税收入的影响-223663.29

不可抵扣的成本、费用和损失的影响767673.34

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2367134.66

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响16204202.84

研发费用加计扣除的影响-5023626.18

所得税费用14432780.93

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注六、57

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

133/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

项目本期发生额上期发生额

政府补助29852548.7153315140.44

银行利息收入9089765.028800066.14

往来款及其他5581130.3149515166.29

合计44523444.04111630372.87支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

费用类支出50354129.4655208728.22

往来款及其他6266304.0923601355.19

合计56620433.5578810083.41

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收回的定期存款70000000.00

合计70000000.00支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

定期存款利息1335944.45

合计1335944.45支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

票据保证金净额156000000.00

合计156000000.00支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

票据保证金净额297940139.24

支付租赁负债本金1243996.691225612.50

借款手续费100000.00

合计1243996.69299265751.74

134/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动其他应付款（融

20000000.0020000000.00资相关部分）长期借款（含1年内到期的非流

566444656.94397950000.0031062608.28402459972.57592997292.65动负债）及短期借款租赁负债（含1年内到期的非流8036713.49431298.471243996.697224015.27动负债）

合计594481370.43397950000.0031493906.75423703969.26600221307.92

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润38057987.22-323950360.23

加：资产减值准备29831932.63

信用减值损失6033576.581974878.61

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧156440687.03152650465.21

使用权资产摊销988939.69988939.69

无形资产摊销7198840.297688904.00

长期待摊费用摊销6290795.667791942.02处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

1714998.98-184039.60益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）346928.78379302.75

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-1861.13

财务费用（收益以“－”号填列）31771851.2030254101.27

投资损失（收益以“－”号填列）-1501179.20-1078907.04

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）5568982.1333498456.01

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-430925.781690708.40

存货的减少（增加以“－”号填列）109663267.53-64223194.31

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-176854711.03150059677.71

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-87708069.40286068191.02其他

经营活动产生的现金流量净额97580108.55313440998.14

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券

135/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额274332073.65156004851.29

减：现金的期初余额156004851.29448084828.58

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额118327222.36-292079977.29

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金274332073.65156004851.29

其中：库存现金25624.2039522.92

可随时用于支付的银行存款274242821.9759090702.82

可随时用于支付的其他货币资金63627.4896874625.55可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额274332073.65156004851.29

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

136/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用

本年度无未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额、简化处理的短期租赁费用及简化处理的低价值资产租赁费用。

与租赁相关的现金流出总额为1243996.69元。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

□适用√不适用作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

83、其他

□适用√不适用

七、研发支出

(1).按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

材料及燃料费57094618.9762031611.13

折旧15298579.358905122.27

职工薪酬15012651.5910663037.63

137/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

委外费用507087.38

其他100103.45180534.07

合计88013040.7481780305.10

其中：费用化研发支出88013040.7481780305.10资本化研发支出

其他说明：

参见附注六、65研发费用

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

(3).重要的外购在研项目

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

138/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

139/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式当阳峡光特非同一控制企

种玻璃有限当阳市当阳市平板玻璃生产98.75业合并责任公司宜昌当玻硅非同一控制企

矿有限责任当阳市当阳市选砂95.53业合并公司当阳正达材非同一控制企

料科技有限当阳市当阳市玻璃深加工59.91业合并公司湖北金晶玻武汉市武汉市玻璃深加工100设立璃有限公司金晶玻璃（洪洪湖市洪湖市玻璃深加工100设立

湖）有限公司新疆普耀新非同一控制企

型建材有限双河市双河市玻璃深加工69.76业合并公司湖北金晶新新材料技术研材料科技有当阳市当阳市100设立发限公司

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币少数股东本期归属于少数本期向少数股东宣告期末少数股东权益子公司名称持股比例股东的损益分派的股利余额

当阳峡光特种玻璃有限责任公司1.25234326.325177457.78

宜昌当玻硅矿有限责任公司4.47152436.902021331.02

当阳正达材料科技有限公司40.09-5820114.3812497307.95

新疆普耀新型建材有限公司30.24-430102.95108204351.96

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

140/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

子公期末余额期初余额司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计当阳峡光特种玻璃有限责任

公司25429.7229284.1054713.8212560.10734.0613294.1637834.7830160.3267995.1028450.05-28450.05宜昌当玻硅矿有限责任

公司10697.275393.3016090.5711568.57-11568.572250.055752.348002.393836.02-3836.02当阳正达材料科技有限

公司204.297334.827539.114421.80-4421.80448.328361.908810.224241.15-4241.15新疆普耀新型建材有限

公司13238.0132044.6845282.696639.742859.459499.1917581.0434974.6852555.7213545.893084.0916629.98本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现金综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额流量额金流量当阳峡光特种玻璃有限责任

公司32800.191874.611874.61-14062.8928554.32-555.03-555.03-763.12宜昌当玻硅矿

有限责任公司15404.41341.02341.028487.1517012.93-833.26-833.26-2067.37当阳正达材料

科技有限公司21111.95-1451.76-1451.76393.8419827.04-5306.00-5306.00-894.39新疆普耀新型

建材有限公司28272.30-142.23-138.024656.4518296.84-2174.38-2174.381310.21

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

□适用√不适用

141/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计

与资产/本期新增补助入营业本期转入其他本期其财务报表项目期初余额期末余额收益相金额外收入收益他变动关金额

土地出让金返10821137.59

285392.6410535744.95

还款

玻璃深加工产23799700.005043700.00与资产

业园项目奖扶28843400.00相关资金

500吨节能镀5500000.00

与资产

膜玻璃项目资500000.005000000.00相关金

普耀新型建材16835610.57与资产

1704483.8415131126.73

项目补助资金相关

普耀新型建材1100000.00与资产

修建排污管网100000.001000000.00相关资金

工业发展专项5246687.07与资产

299810.764946876.31

资金相关

三线环保升级11375000.00与资产

1500000.009875000.00

改造项目资金相关

二线环保升级9687500.002000000.00与资产

1387931.0710299568.93

改造项目资金相关

节能降碳综合12600000.00与资产

837114.5311762885.47

改造相关

第五师开发区542000.00与资产

542000.00

科技专项资金相关

制造业质量发7600000.00与资产

170303.667429696.34

展资金相关

合计84365635.2327785700.006785036.50105366298.73/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

142/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关6785036.503827187.25

与收益相关2363681.357228880.99

合计9148717.8511056068.24

十一、与金融工具相关的风险

√适用□不适用与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益

可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

利率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，浮动利率金融资产和负债的利率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。

单位：万元项目本年上年对利润的影响对股东权益的影响对利润的影响对股东权益的影响

人民币基准利率增加100个基准点-302.1-302.1-561.09-561.09

人民币基准利率降低100个基准点302.1302.1561.09561.09

注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。

（2）其他价格风险

其他价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。本集团持有的分类为以公

143/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投

资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券市场价格变动的风险。本集团采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

由于某些金融工具的公允价值是按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型或其他估值

技术确定的，而估值技术本身基于一定的估值假设，因此估值结果对估值假设具有重大的敏感性。

权益工具投资的其他价格风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，权益工具的公允价值发生变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。

单位：万元本年上年项目对股东权益的影对净利润的对股东权益对净利润的影响响影响的影响

权益工具投资公允价值增加1%104.06105.93

权益工具投资公允价值减少1%-104.06-105.93

注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。

2、信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

于2023年12月31日，本集团的信用风险主要来自于本集团确认的金融资产以及本集团承担的财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，最大风险敞口等于这些金融资产的账面价值。合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

于2023年12月31日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

单位：万元

项目1年以内1-5年5年以上

短期借款（含利息）38818.69

应付票据25200.00

应付账款32959.82

其他应付款13601.30

一年内到期的非流动负债（含利息）2068.99

长期借款（含利息）18500.00

租赁负债（含利息）427.37207.08

预计负债（仅财务担保合同）14469.70

合计127118.5018927.37207.08

144/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

1、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十二、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允价值第二层次公允价值第三层次公允价值合计计量计量计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产496231.13496231.13

1.以公允价值计量且变动计496231.13496231.13

入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

145/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

（4）理财产品496231.13496231.13

2.指定以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资122422338.38122422338.38

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的

土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）应收款项融资58296945.98

58296945.98

应收票据58296945.9858296945.98持续以公允价值计量的资产

496231.13180719284.36181215515.49

总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计

入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

本集团持有的交易性金融资产主要系购买的银行发行的理财产品，其公允价值按照银行提供的期末市值确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

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4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

A.应收款项融资为存在贴现或转让预期的应收票据，由于票据到期时间短于 6 个月，公允价值与票面价值差异微小，以票面金额作为公允价值计量。

B 其他权益工具投资系本公司持有的非上市公司股权。公司按资产基础法计算出的数值作为公允价值的最佳估计数。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十三、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例(%)表决权比例(%)当阳市城市投

当阳市其他金融业5000.0018.8424.49（注1）资有限公司本企业的母公司情况的说明

当阳市建设投资控股集团有限公司持有本公司5.65%表决权股份；2023年10月7日，当阳市城市投资有限公司与当阳市建设投资控股集团有限公司签署了《投票权委托协议》、《一致行动人协议》，将其持有的公司股份对应的表决权委托给当阳市城市投资有限公司行使，当阳市城市投资有限公司与当阳市建设投资控股集团有限公司为一致行动人。因此，截止2023年12月21日，当阳市城市投资有限公司持有本公司24.49%表决权股份。

本企业最终控制方是宜昌市人民政府国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

147/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

√适用□不适用

详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系张金奎过去12个月内担任公司董事许锡忠过去12个月内系公司的实际控制人

刘德逊通过深圳市前海佳浩投资合伙企业（有限合伙）间接持有公司5%以上股份深圳市恒波商业连锁有限公司过去12个月内由刘德逊担任法定代表人的公司海南宣宗达实业投资有限公司过去12个月实际控制人控制的公司当阳市国中安投资有限公司过去12个月实际控制人控制的公司

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用√不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用√不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

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本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

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(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕深圳市恒波商业连

150000000.002020-10-23已到期否

锁有限公司当阳峡光特种玻璃

10000000.002022-10-282023-10-28是

有限责任公司当阳峡光特种玻璃

8800000.002023-1-182024-1-18否

有限责任公司当阳峡光特种玻璃

10000000.002023-10-252024-10-25否

有限责任公司宜昌当玻硅矿有限

10000000.002022-10-282023-10-28是

责任公司宜昌当玻硅矿有限

10000000.002023-10-252024-10-25否

责任公司当阳正达材料科技

19000000.002022-5-172023-5-17是

有限公司当阳正达材料科技

19000000.002023-5-162024-5-16否

有限公司湖北金晶玻璃有限

10000000.002023-1-182024-1-13否

公司湖北金晶新材料科

400000.002022-5-262023-5-26是

技有限公司湖北金晶新材料科

400000.002022-5-262023-11-26是

技有限公司湖北金晶新材料科

400000.002022-5-262024-5-26否

技有限公司湖北金晶新材料科

400000.002022-5-262024-11-26否

技有限公司湖北金晶新材料科

6000000.002022-5-262025-5-26否

技有限公司本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

张金奎10000000.002022-10-282023-10-28是

张金奎8800000.002023-1-182024-1-18否

张金奎10000000.002023-10-252024-10-25否

张金奎10000000.002023-1-182024-1-13否

张金奎10000000.002023-8-292024-8-28否

许锡忠90000000.002022-6-102023-6-9是

许锡忠24000000.002023-6-52024-6-4否关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

150/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬706.87771.94

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备深圳市恒波商业

其他应收款472707625.71428379214.23461678036.51417349625.03连锁有限公司

合计472707625.71428379214.23461678036.51417349625.03

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款刘德逊44328411.4844328411.48

合计44328411.4844328411.48

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十四、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

151/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十五、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十六、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用公司控股股东当阳市城市投资有限公司通过集中竞价方式自2024年1月23日至2024年1月30日期间，累计增持公司股份11609100股。本次增持后，当阳市城市投资有限公司持有公司股份

230140793股，持股比例由18.84%增加至19.84%。当阳市建设投资控股集团有限公司持有本公司

152/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

5.65%表决权比例股份，与当阳市城市投资有限公司签订一致行动协议，本次增持后，当阳市城

市投资有限公司与当阳市建设投资控股集团有限公司合计持有公司股份295722001股，占公司总股本的25.49%。

十七、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用□不适用

本集团不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，因此，本集团不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。

(4).其他说明

□适用√不适用

153/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用

本集团将固定资产达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售，相关收入和成本金额、具体列报项目如下：

单位：万元

项目本年发生额（万元）上年发生额(万元）

营业收入2399.942943.27

营业成本2049.023238.20

本集团对于试运行过程中产出的产品成本的归集口径，与假设该项固定资产已达到预定可使用状态下正常量产产品的成本构成相同，除了因试运行生产而发生的可直接归属于试生产产品的增量成本（主要为人工成本、材料费、能源费、修理费等变动成本）以外，也应包含通过系统、合理的方式分配给试生产产品的制造费用等间接成本，不包含在正常量产情况下合理预期不会发生的非正常损耗，也不包含销售环节产生的销售费用。试运行产品成本不包含该项尚未达到预定可使用状态的固定资产的折旧和摊销成本。

十八、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

134996776.93155016684.25

1年以内小计134996776.93155016684.25

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年0.01

4至5年

5年以上2905000.003189512.58

小计137901776.93158206196.84

减：坏账准备4183971.964362495.86

合计133717804.97153843700.98

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

154/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例金额金额比例价值比例金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计

提坏137901776.93100.004183971.963.03133717804.97158206196.841004362495.862.76153843700.98账准备

其中：

组合109417337.7679.34109417337.76

（合并范

131557018.6283.16131557018.62

围内关联方款

项）

组合28484439.1720.664183971.9614.6924300467.21

（账26649178.2216.844362495.8616.3722286682.36龄组

合）

137901776.93/4183971.96/133717804.97158206196.84/4362495.86/153843700.98

合计

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合2（账龄组合）

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内25579439.171278971.965.00

5年以上2905000.002905000.00100.00

合计28484439.174183971.9614.69

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

155/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

按账龄组合计4362495.86-178523.904183971.96提坏账准备的应收账款

合计4362495.86-178523.904183971.96

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同资占应收账款和合同资应收账款期末余应收账款和合同资产坏账准备期末单位名称产期末产期末余额合计数的额期末余额余额

余额比例（%）

金晶玻璃（洪湖）5632275.54

5632275.544.08

有限公司

湖北金晶新材料79591902.99

79591902.9957.72

科技有限公司

湖北金晶玻璃有24193159.23

24193159.2317.54

限公司

湖南天润特种玻4186007.44

4186007.443.04209300.37

璃有限公司

长沙鹏涛建材贸3715852.55

3715852.552.69185792.63

易有限责任公司

合计117319197.75117319197.7585.07395093.00

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款214689618.15123589717.04

合计214689618.15123589717.04

其他说明：

□适用√不适用

156/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

157/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

180255916.2577583119.57

1年以内小计180255916.2577583119.57

158/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

1至2年34736601.66170784630.59

2至3年168822000.0074872234.90

3年以上

3至4年72431617.26108804028.14

4至5年106816419.2581764855.45

5年以上98832288.6146973102.08

小计661894843.03560781970.73

减：坏账准备447205224.88437192253.69

合计214689618.15123589717.04

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金、押金1157898.241337301.76

备用金借支、尚未结算的银联刷卡款68551.44815712.82

对非关联公司的应收款项18871757.1836496252.02

对非并表关联方往来款472707625.71461678036.51

对并表关联方往来款169089010.4660454667.62

小计661894843.03560781970.73

减：坏账准备447205224.88437192253.69

合计214689618.15123589717.04

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备合计未来12个月预整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损

期信用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)

2023年1月1日余额4842628.66432349625.03437192253.69

2023年1月1日余额在本

期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-516618.0111029589.2010512971.19本期转回本期转销

本期核销500000.00500000.00其他变动

2023年12月31日余额3826010.65443379214.23447205224.88

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

159/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

本期变动金额类别期初余额收回或转期末余额计提转销或核销其他变动回

单项计提坏432349625.0311029589.20443379214.23账准备的其他应收款

组合（1押金、107650.73-46328.2561322.48保证金）组合3（账龄4734977.93-470289.76500000.003764688.17组合）

合计437192253.6910512971.19500000.00447205224.88

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款500000.00

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末坏账准备单位名称期末余额余额合计数的比例款项的性质账龄期末余额

(%)

深圳市恒波商业连472707625.7171.42对非并表关1至5年

428379214.23

锁股份有限公司联方往来款5年以上武汉崛起玻璃有限对非关联公司

15000000.002.275年以上15000000.00

公司的应收款项湖北金晶玻璃有限合并范围内关

22050153.163.331年以内

公司当阳分公司联方款项当阳正达材料科技合并范围内关

22280573.233.371年以内

有限公司联方款项湖北金晶新材料科合并范围内关

124439862.5418.81年以内

技有限公司联方款项

合计656478214.6499.19————443379214.23

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

160/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

对子公司投资851014502.14851014502.14851014502.14851014502.14

合计851014502.14851014502.14851014502.14851014502.14

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计提减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备期末余额宜昌当玻硅矿有限

36100808.8436100808.84

责任公司当阳峡光特种玻璃

398800000.00398800000.00

有限责任公司湖北金晶玻璃有限

20000000.0020000000.00

公司新疆普耀新型建材

240690133.30240690133.30

有限公司当阳正达材料科技

55423560.0055423560.00

有限公司湖北金晶新材料科

100000000.00100000000.00

技有限公司

合计851014502.14851014502.14

(2).对联营、合营企业投资

□适用√不适用

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务小计1845403142.351602810275.551617936032.251661360127.40

其他业务468933349.56450556402.20557585137.28526891592.47

合计2314336491.912053366677.752175521169.532188251719.87

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

161/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

(3).履约义务的说明

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公司承诺转公司承担的预期公司提供的质量履行履约义务重要的支付是否为主项目让商品的性将退还给客户的保证类型及相关的时间条款要责任人质款项义务基本是先收客户取得相关玻璃销售货款再安排商品是0无商品控制权发货

合计/////

(4).分摊至剩余履约义务的说明

√适用□不适用

本年末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入预计将于2024年度确认收入。

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

其他权益工具投资分红1491088.611078907.04

合计1491088.611078907.04

6、其他

□适用√不适用

十九、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

162/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2061927.76计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符

9148717.85

合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-5950999.42受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-278793.53

其他符合非经常性损益定义的损益项目2943229.31

减：所得税影响额776603.85

少数股东权益影响额（税后）958954.92

合计2064667.68

注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。

本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告[2023]65号）的规定执行

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产收益每股收益报告期利润率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润2.590.040.04扣除非经常性损益后归属于公司

2.470.040.04

普通股股东的净利润

163/164湖北三峡新型建材股份有限公司2023年年度报告

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

√适用□不适用

资产负债表项目2023年12月31日2022年12月31日增减幅度%原因

313.14本期末收到的承兑汇票同比增加所

应收款项融资58296945.9814110785.00致。

预付款项32078984.86117720912.15-72.75本期二线冷修完工开票结算所致。

145779092.21234239902.01-37.77本期销量增加、期末库存商品减少所

存货致。

在建工程39782124.10266406228.80-85.07本期二线冷修完工转固定资产所致。

长期待摊费用14397051.1610691306.7934.66本期窑炉热修费用增加所致。

应付票据252000000.00410000000.00-38.54本期偿还到期银行承兑汇票所致。

合同负债33987901.5468084857.31-50.08本期末预收货款减少所致。

应付职工薪酬21538041.0916291617.3632.20本期员工薪酬上涨所致。

利润表项目本期金额上期金额增减幅度%原因

税金及附加20258481.8930694547.89-34.00本期缴纳的附加税减少所致。

销售费用6810051.0915969635.16-57.36本期产品包装费及折旧减少所致。

管理费用69989564.5251950626.5634.72本期薪酬、绿化费同比增加所致。

信用减值损失205.52本期末应收款项坏账准备同比增加

（损失以“-”号填-6033576.58-1974878.61所致。

列）

102.69本期收到占地补偿款、出售碳排放配

营业外收入2814246.821388475.39额等同比增加所致。

68.27本期购买碳排放配额、支付生态环境

营业外支出3439969.132044335.08修复金同比增加所致。

所得税费用14432780.9339986221.02-63.91本期递延所得税费用同比减少所致。

现金流量表项目本期金额上期金额增减幅度%原因

经营活动产生的-68.87

97580108.55313440998.14以现汇方式支付货款同比增加所致。

现金流量净额

投资活动产生的48.28

-109498916.93-211716507.79本期固定资产投资同比减少所致。

现金流量净额

筹资活动产生的133.07本期收到的到期承兑保证金同比增

130246030.74-393804467.64

现金流量净额加所致。

董事长：谢普乐

董事会批准报送日期：2024年4月23日修订信息

□适用√不适用