关于湖北三峡新型建材股份有限公司

2024年度财务报表更正事项

的专项鉴证报告

众环专字（2025）0100863号湖北三峡新型建材股份有限公司2024年度财务报表更正事项的专项说明

湖北三峡新型建材股份有限公司

2024年度财务报表更正事项的专项说明

一、更正事项的性质及原因

公司于2024年对前期财务数据进行自查，发现本公司原全资子公司深圳市恒波商业连锁有限公司2018年度部分手机销售业务收入成本确认有误，导致深圳市恒波商业连锁有限公司原股东对本公司业绩补偿金额计算有误，故本公司2018年度、2019年度、2020年度、

2021年度、2022年度及2023年度财务报表存在错误。经本公司第十二届董事会第四次会议

审议通过，本公司对上述年度财务数据进行追溯调整。

二、更正事项的财务影响和更正后的财务指标

1、对2018年12月31日合并资产负债表的影响

金额单位：人民币元报表项目更正前金额更正后金额更正金额

其他应收款610789574.38620244222.179454647.79

未分配利润611724506.03621179153.829454647.79

2、对2018年12月31日资产负债表的影响

金额单位：人民币元报表项目更正前金额更正后金额更正金额

其他应收款307677535.58317132183.379454647.79

未分配利润-2735015.376719632.429454647.79

3、对2018年度合并利润表的影响

金额单位：人民币元报表项目更正前金额更正后金额更正金额

营业收入9422187957.039179613494.51-242574462.52

营业成本8566041575.268327455703.70-238585871.56

投资收益89024169.4398976430.269952260.83

资产减值损失-103742464.25-104240077.29-497613.04本报告书共4页第1页湖北三峡新型建材股份有限公司2024年度财务报表更正事项的专项说明报表项目更正前金额更正后金额更正金额

营业利润368611045.47374077102.305466056.83

营业外收入4808683.518797274.473988590.96

利润总额290396690.68299851338.479454647.79

净利润239391529.48248846177.279454647.79

归属于母公司股东的净利润240398025.14249852672.939454647.79

4、对2018年度利润表的影响

金额单位：人民币元报表项目更正前金额更正后金额更正金额

投资收益143797936.11153750196.949952260.83

资产减值损失-10899365.63-11396978.67-497613.04

营业利润151520128.08160974775.879454647.79

利润总额77097060.0486551707.839454647.79

净利润64719825.4074174473.199454647.79

5、对2019年12月31日合并资产负债表的影响

金额单位：人民币元报表项目更正前金额更正后金额更正金额

其他应收款305712551.96315167199.759454647.79

未分配利润608182141.96617636789.759454647.79

6、对2019年12月31日资产负债表的影响

金额单位：人民币元报表项目更正前金额更正后金额更正金额

其他应收款304179287.36313633935.159454647.79

未分配利润7857500.5517312148.349454647.79

7、对2020年12月31日合并资产负债表的影响

本报告书共4页第2页湖北三峡新型建材股份有限公司2024年度财务报表更正事项的专项说明

金额单位：人民币元报表项目更正前金额更正后金额更正金额

其他应收款457536237.99466990885.789454647.79

未分配利润-1456595229.73-1447140581.949454647.79

8、对2020年12月31日资产负债表的影响

金额单位：人民币元报表项目更正前金额更正后金额更正金额

其他应收款347185696.93356640344.729454647.79

未分配利润-1669506746.03-1660052098.249454647.79

9、对2021年度合并利润表的影响

金额单位：人民币元报表项目更正前金额更正后金额更正金额

信用减值损失-159875095.69-169329743.48-9454647.79

营业利润-100792770.61-110247418.40-9454647.79

利润总额-149784309.47-159238957.26-9454647.79

净利润112085020.27102630372.48-9454647.79

归属于母公司股东的净利润90190308.3080735660.51-9454647.79

10、对2021年度利润表的影响

金额单位：人民币元报表项目更正前金额更正后金额更正金额

信用减值损失-10536492.99-19991140.78-9454647.79

营业利润-51810733.71-61265381.50-9454647.79

利润总额-61301311.76-70755959.55-9454647.79

净利润216902066.19207447418.40-9454647.79

11、上述追溯调整事项对2022年度、2023年度报表项目无影响。

本报告书共4页第3页湖北三峡新型建材股份有限公司2024年度财务报表更正事项的专项说明

三、更正事项的批准情况本次财务报表更正议案已经2025年4月23日本公司第十二届董事会第四次会议审议通过。

湖北三峡新型建材股份有限公司董事会

2025年4月23日

本报告书共4页第4页