安瑛酵母股分有限公司

内控申汁報告

大信常字[2024]第2‐00245号

大信会汁帰事勢所(特殊普通合秋)

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会it用事努所 WUY!GE Ce閾 led PuЫ にAccounね nts.LLP 屯活Te ephone:+86(10)32330558

北京市海淀区知春路 1号 Room 2206 22/R Xueyuan htemalond Tower特 真 Fax: +86(10)82327668学院国隊大反 22層 2206 No.l Zhthun RoadHa‖ hn Dbt. 回址 hわmet: Ⅶ出d“ncpa∞m.cn由F渤記100003 Beり ingichina100083内部控制申汁報告

大信常字[2024]第2-00245号

安瑛酵母股分有限公司全体股木:

按照 《企立内部控制申汁指引》及中国注朋会汁りT執立准只1的相美要求我↑]申汁了安瑛酵母股分有限公司(以下筒称“貴公司")2023年12月31日的財努報告内部控制的有敷性。一、企山対内部控制的責任

按照《企立内部控制基本規疱》、《企並内部控制泣用指引》、《企立内部控制坪伶指引》的規定建立健全和有数実施内部控制井坪伶其有数性是企立董事会的責任。

二、注冊会it師的責任

我イl]的 責任是在実施申汁工作的基砧上対財努扱告内部控制的有数性友表申汁意見

井対注意到的ヨト財各報告内部控制的重大快陥逃行披露。

三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性存在不能防止和友現錯扱的可能性。此外由子情況的変化可能早致内部控制交得不恰当或対控制政策和程序遵循的程度降低根据内部控制常汁結果推淑1未来内部控制的有敷性具有一定凩隆。

-1-人傷会汁帰事等所 WUY:GE Ceruned PubHc Accounlants LLP :し i舌 Te℃phone:486(10)82330558

北京市海淀区知春路 1号 Room 2206 22/FXueyuan inlernauonal Tower イを真FaX: ●86(10)32327668

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四、財努報告内部控市1申 it意見

我11状力貴公司按照《企1ヒ内部控幸1基本規池》和相大規定在所有重大方面保持了有

数的興オ券報告内部控制。

郎I電

合伏 ) 中国注珊会itllrl:

二〇二四年二月十五日

-2-安瑛酵母股分有限公司

2023年度内部控制澤倫扱告

安瑛酵母股紛有限公司2023年度内部控制澤倫報告

安瑛酵母股分有限公司全体股本:

根据《企並内部控制基本規疱》及其配套指引的規定和其他内部控制監管要求(以下筒

称企立内部控制規疱体系)結合本公司(以下筒称公「13)内部控制制度和坪介方法在内部

控制日常監督和寺項監督的基砧上我有]対公司2023年12月31日(内部控制坪伶報告基准日)的内部控制有数性遊行了坪愉。

一、重要声明

按照企立内部控希」規疱体系的規定建立健全和有数実施内部控制坪介其有数性井如実披露内部控制坪倫報告是公司董事会的責任。監事会対董事会建立和実施内部控制避行監督。経理戻負責姐須飯尋企立内部控市1的日常透行。公司董事会、監事会及董事、監事、高級管理人員保涯本扱告内容不存在任何虚仮t己哉、渓尋性際迷或重大遺漏井対報告内容

的真実性、准碗性和完整性承担今男1及連帯法律責任。

公司内部控制的目株是合理保lI笙菅管理合法合規、資声安全、只オ雰扱告及相美信息真実完整提高姪菅敷率和数果促遊実現友展哉略。由予内部控制存在的固有局限性故供能力実現上述目林提供合理保 iIE。 此外由子情況的変化可能早致内部控制交得不恰当或対控制政策和程序遵循的程度降低根据内部控市1坪介結果推沢1未来内部控制的有数性具有一定的凩隆。

二、内部控制坪倫結沿

根据公司財勢扱告内部控制重大映陥的決定情況予 内部控制坪 1/A扱告基准日不存在財雰根告内部控制重大鋏陥董事会決力公司己按照企立内部控市1規疱体系和相美規定的

要求在所有重大方面保持了有敷的財努扱告内部控+1。

根据公司?スオ雰扱告内部控制重大鉄陥決定情況子内部控制坪伶扱告基准日公司未

友現ヨト財雰報告内部控制重大鉄陥。

自内部控+1坪倫報告基准日至内部控制平倫扱告友出日え同未友生影的内部控市1有数性澤倫結栓的因素。

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2023年度内部控制澤倫扱告

三、内部控制坪倫工作情況

(一)内部控制澤倫疱国

公司按照凩陰早向原只」晩定幼入坪介疱目的主要単位、並雰和事項以及高ス陰飯域。幼入坪倫疱目的主要単位包括:公司本部及合資、控股子公司(包括安瑛酵母(伊梨)有限公司、

安瑛酵母(赤峰)有限公司安瑛酵母(崇左)有限公司、安瑛酵母(演州)有限公司、安

其酵母(唯具)有限公司、安瑛酵母(柳州)有限公司、安瑛酵母(徳宏)有限公司、安瑛

酵母(埃及)有限公司、安瑛酵母(香港)有限公司、湖北宏裕新型包材股分有限公司、安

其酵母(上海)有限公司、安瑛屯子商努(宣昌)有限公司、安瑛融資租賃(湖北)有限公

司、安瑛酵母(俄ワ斯)有限公司、安瑛酵母(宜昌)有限公司、安瑛姐特股分有限公司、

安瑛酵母(普河)有限公司、安瑛酵母(済宇)有限公司、安瑛酵母(湖北自貿区)有限公

司、安瑛酵母(新加城)有限公司、安瑛酢制芥」(宜昌)有限公司、安吉斯特股分有限公司、

安瑛酵母(鉄蛉)有限公司、安瑛百味食品科技(湖北)有限公司、安瑛生物科学工貿有限

公司、安瑣酵母(宜昌高新区)有限公司、墨西■安吉斯特股分公司、湖北安瑛邦泰生物科

技有限公司)納入澤〃ド疱曰単位資声恵額占公司合井財各根表資声恵額的100%菅並1欠入合

i? 占公司合井只オ雰根表菅並 1女入恵額的100%;納 入坪介疱目的主要立雰和事項包括 :対財募

扱告相美的:資金活功、来殉並雰、工程項目、資声管理、硝害立勢、美咲交易、合同管理、

財雰根告等方面。対ヨト財雰報告相美的:友展哉略、狙須架杓、研究与升友、信息系統、人力資源、企立文化、信虐、披露、内部監督、社会責任等方面;重点夫注的高凩陰飯域主要包

括:対外担保、資金活功、采殉立勢、工程項目、安全管理以及盈利能力凩隆等。

上述納入坪伶疱目的単位、立雰和事項以及高凩隆飯域涵蓋了公司姪菅管理的主要方面不存在重大遺漏。

(二)内部控市1坪伶工作依据及内部控制快陥決定林准公司依据企並内部控制規疱体系及公司内部控制鉄陥決定株准狙駅升展内部控制坪倫工作。

公司董事会根据企並内部控制規疱体系対重大快陥、重要快陥和一般鉄陥的決定要求

結合公司規模、行立特征、ス隆偏好和凩陰承受度等因素区分財雰扱告内部控制和?財雰

報告内部控+1研究晩定了適用千本公司的内部控制鋏陥具体決定林准井与以前年度保持一致。公司碗定的内部控制快陥決定林准如下:

1財努扱告内部控+1映陥決定林准

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2023年度内部控制坪分扱告

公司碗定的財雰報告内部控制訣陥坪介的定量株准如下:

公司根据是否宣接影噛スオ雰扱告的原只J晩定的財勢扱表錯扱重要程度可参考的定量株

准如下:重要程度項目一般鉄隆重要映陥重大映陥

資声恵的0.5%く錯<資

資声恵額港在錯扱錯扱<資声恵額的05%額扱

錯扱ン資声恵額的1%

声恵額的1%

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菅並1文入潜在錯扱措扱立1女入恵額<菅並収入息額的1%1%

錯扱<所有者収益恵額的所有者杖益忌額的0.5%く錯錯扱ン所有者杖益忌額

所有者収益潜在錯IFK

0.5%扱<所有者枚益恵飯的1%的1%

注:定量株准中所指的財募指林値均力公司上年度経常汁的合井扱表数据。

公司碗定的財努扱告内部控制映陥澤倫的定性株准如下:

1)具有以下特征的鋏陥決定力重大鉄陥

注珊会汁岬友現董事、監事和高数管理人員舞弊;公司対己公布的財各報告出現的重大錯渓避行錯扱更正。

注ll ttit帰友現当期員オ各扱告存在重大錯扱而 内部控制在透行辻程中未能友現該錯扱 :董事会及其市汁委員会和申汁部対財雰扱告内部控制的監督元数。

2)具有以下特征決定力重要鋏陥

未按照会汁准只1逸拝和皮用会汁政策;

未建立反舞弊程序和控市1措施;

対子ヨト常規或特殊交易的ヌK努処理没有建立相皮的控制机制或没有実施且没有相皮的ネト

僕性控制;

対子期末財雰lFt告 遣程的控制存在一項或多項鋏陥且不能合理保iI編制的財雰扱表込到

真実、准晩的目株。

3)除上述重大鋏陥、重要快陥之外的其他控制鋏陥決定カー般映陥。

2.?財雰根告内部控制快陥決定株准

ヨト財各根告内部控市1是指針対除財各報告目林之外的其他目株的内部控制。遠些目株一般包括友展哉略、狙須架拘、研究与弄友、信慶、系銃、人力資源、企立文化、信慶、披露、内

部盗督、社会責任等方面。

公司ヨト財雰報告内部控制鉄陥主要依据鉄陥渉及並各性辰的戸重程度、直接或潜在負面

影的的性廣、影噛的疱目等因素来碗定。根据訣陥可能辱致的ヨト財雰根告快陥的重要程度公司采用定性和定量相結合的方法将鉄陥支J分力重大鋏陥、重要映陥和一般鉄陥。

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2023年度内部控制澤介扱告

公司碗定的J卜財各報告内部控制鉄陥坪倫的定量林准如下 :定量林准主要根据鋏陥可能造成直接財声損失的絶対金額碗定。

重要程度項目一般欲陥重要映陥重大敏陥

資声息額的0.1%く損失<資

直接財声損失金額損失<資声忌額的01%損失ン

02%資

声恵額的02%

声′感額的

注:定量棒准中所指的財雰指t?」値力公司上年度始中it的合井根表数据。

公司碗定的?財雰扱告内部控市1鉄陥平分的定性林准如下:

1)具有下列特征的鉄陥決定力重大鋏陥:

公司快乏民主決策程序;

達反国家法律、法規;

未依程序及授叔亦理造成重大損失;

公司中高級管理人員和高象技本人員流失晋重;

媒体頻現負面新同渉及面膚且負面影噛一宣未能消除;

公司重要立雰鉄乏制度控制或市1度体系失数;

公司内部控制重大鋏陥未得到整改;

2)具有下列特征的鋏陥決定力重要鉄陥:

公司決策程序早致出現一般失俣:

未依程序及授枚亦理造成校大損失的;

公司美鍵関位立雰人員流失晋重:

媒体出1/mL負 面新同渉及局部区域 ;

公司重要立雰制度或系銃存在鋏陥;

重要管理合敗未建立重要資料未有敷月梢各査;

3)具有下列特征的鋏陥決定カー般鋏陥:

未依程序及授枚亦理造成損失校小或実廣未造成損失的;

公司一般歯位立雰人員流失戸重;

媒体出現負面新同但影噛不大:

公司一般並雰制度或系統存在鋏陥;公司一般映陥未得至1整改。

(三)内部控制映陥決定及整改情況

1.財雰報告内部控制鋏陥決定及整改情況

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2023年度内部控制坪倫報告

根据上述財雰扱告内部控制鉄陥的決定林准扱告期内公司不存在財雰報告内部控制重

大鋏陥、重要鉄陥。

2.?財勢扱告内部控制鉄陥決定及整改情況

根据上述?只オ雰報告内部控制鋏陥的決定株准扱告期内未友1/mL公司?財勢扱告内部控

制重大鋏陥、重要鋏陥。

四、其他内部控制相美重大事項悦明

(一)本年度内部控制透行情況

扱告期内公司晋格依照中国iI盟会、上海iI券交易所及 《公司法》《公司章程》等法律

法規要求井結合行並特征及企並姪菅実際以凩陰管理力早向、合規管理力底銭持紋健

全内部控制及凩陰管理体系。公司申十部対公 pl貨 雨資金、財努扱表信息、采殉、硝害、工程等重要頷域牙展日常監督和青項栓査碗保相美内部控市1市1度有敷這行規避了控制凩陰。

対公司部分采殉並雰、子企立、事立部的這行、在建工程項目管理及姪菅単位負責人履駅姪

済責任情況升展寺項市汁促遊相美制度和流程執行的持銭完善力公司持数、健康、科学友展提供合理保障。

(二)下一年度改逃方向

2024年公司将継紋加張対控制活動的美鍵控制点的管理根据立各友展需要和凩陰庄

対持紋修tT完善内部控制制度文件彊化内部控制監督栓査 防患千未然促逃公司健康持箋友展。

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