安琪酵母股份有限公司现金管理制度

（2026 年 9 月）

第一章 总则

第一条 目的

为规范安琪酵母股份有限公司（以下简称公司）自有资

金现金管理行为，提高资金运作效率，防范现金管理决策与执行过程中的相关风险，保障资金安全，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》及《公司章程》等相关规定，结合公司实际，制定本制度。

第二条 定义本制度所称自有资金现金管理是指公司在确保不影响

主营业务正常开展、保证运营资金需求的前提下，利用阶段性闲置自有资金，通过购买低风险、保本型现金管理产品，实现资金安全性、流动性与收益性平衡的管理活动。

第三条 管理原则

（一）安全性原则：现金管理以保障资金安全为首要前提，不得投资高风险产品。

（二）流动性原则：现金管理产品的期限与公司资金需

求相匹配，确保不影响正常经营资金使用。

（三）收益性原则：在保证安全性和流动性的前提下，选择收益相对稳健的产品，提升资金使用效益。

第四条 适用范围

本制度适用于公司及其合并报表范围内子公司（以下简称子公司）。

第二章 现金管理基本要素

第五条 现金管理主体

公司现金管理由公司财务部统一组织实施，子公司不得擅自进行现金管理业务。子公司确需进行现金管理的，须经公司财务部审核，并按本制度规定履行相应审批程序后方可执行。

第六条 现金管理额度

公司及子公司在董事会、股东会授权额度内开展现金管理业务。

第七条 现金管理币种及产品

公司进行现金管理的币种包括人民币、港币、美元等，其中以人民币作为主要币种。现金管理产品包括但不限于通知存款、结构性存款、大额存单、收益凭证等低风险、保本型产品。购买渠道包括银行、证券公司、资管、信托等金融机构。公司不得投资股票、基金、债券等高风险产品。

第八条 产品期限

现金管理项目期限与公司资金计划相匹配，单笔产品期限最长不得超过 12 个月。

第九条 合作机构选择

公司优先选择规模较大、综合实力较强、信用状况良好

的银行及金融机构作为现金管理合作方，重点关注其风险控制能力与产品安全性。

第三章 风险管理第十条 风险管理措施

（一）公司严格按照相关法律法规及内控制度，加强现金管理业务的全过程管理。

（二）财务部指定专人负责现金管理产品的跟踪、分析，加强风险监控，确保资金安全。

（三）如发现产品存在重大不利因素或风险，财务部立

即采取终止交易、提前赎回等措施，最大限度控制风险。

（四）董事会审计与风险委员会有权对现金管理情况进

行监督与检查，必要时可聘请专业机构进行审计。

第四章 决策与审批程序

第十一条 年度额度审批公司如因交易频次和时效要求等原因难以对每次现金

管理履行审议程序和披露义务的，可以对未来 12 个月内现金管理范围、额度及期限等进行合理预计，按照预计金额进行审批决策。

公司年度现金管理额度议案经党委会研究讨论后，由财务部提交董事会、股东会审议。审议通过后，授权公司管理层在有效期和额度范围内行使决策权。

第十二条 授权期限

授权期限为股东会审议通过之日起 12 个月。

第十三条 项目实施审批

（一）财务部为现金管理业务的归口管理部门，负责现

金管理业务的调研及风险评估，并根据资金状况提出具体方案，经财务负责人审核后，报公司管理层批准执行。（二）根据公司《资金管理制度》相关规定，财务部负责现金管理业务的账户管理及资金调拨。

第五章 操作管理与信息披露

第十四条 台账管理

财务部建立现金管理台账，详细记录产品名称、金额、期限、收益率、到期日等信息，定期核对，确保账实相符。

第十五条 到期管理财务部在产品到期前与金融机构沟通确认资金回笼安排，确保资金及时足额收回。到期后应及时办理本金及收益入账手续。

第十六条 档案管理

妥善保管现金管理相关审批文件、合同协议、产品说明

书、银行回单等资料。

第十七条 信息披露

公司根据上海证券交易所相关规定，履行现金管理事项的信息披露义务。

第六章 违规处理与附则

第十八条 违规处理违反本制度规定的，按照公司《员工违反规章制度处理办法》处理；造成损失的，按照公司《责任事故追究管理制度》处理。

第十九条 解释与修订

本制度由董事会负责解释，经董事会批准后生效，修改亦同。