广西能源股份有限公司截至2025年12月31日止前次募集资金使用情况鉴证报告

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鉴证报告 1-2

截至2025年12月31日止前次募集资金使用情况报告 1-7

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前次募集资金使用情况鉴证报告

XYZH/2026NNAA1B0305

广西能源股份有限公司

广西能源股份有限公司全体股东:

我们对后附的广西能源股份有限公司（以下简称广西能源公司）于2021年9月向特定投资者非公开发行股票募集的人民币普通股资金（以下简称前次募集资金）截至2025年12月31日的使用情况报告（以下简称前次募集资金使用情况报告）执行了鉴证工作。

广西能源公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关规定编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、实施和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，保证前次募集资金使用情况报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对前次募集资金使用情况报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，广西能源公司上述前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了广西能源公司截至2025年12月31日前次募集资金的使用情况。

本鉴证报告仅供广西能源公司向特定对象发行股票之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

(本页无正文)

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师:

中国注册会计师:

中国北京

二〇二六年六月十二日

广西能源股份有限公司

截至2025年12月31日前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会颁布的《监管规则适用指引一一发行类第7号》的相关规定，广西能源股份有限公司（以下简称“本公司”）董事会根据《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一公告格式》之第十三号上市公司募集资金相关公告,编制了本公司于2021年9月向特定投资者非公开发行股票募集资金截至2025年12月31日的使用情况报告，具体如下：

一、前次募集资金的募集及存放情况

1.募集资金的数额、资金到位时间

根据公司第七届董事会第二十二次、第二十六次会议以及2020年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可（2020）2561号文核准，公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票185,000,000股，发行价格为每股人民币4.00元，截至2021年9月23日，共募集资金人民币740,000,000.00元，扣除主承销商发行承销费用后，由主承销商向公司划转了认股款人民币725,851,200.00元，扣除其他各项发行费用后，本次发行实际募集资金净额人民币为708,291,367.35元。上述募集资金到位情况已经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（永证验字（2021）第210034号）。

2.专项账户的存放情况

截至2025年12月31日，本公司本次募集资金在银行账户的存放情况如下:

金额单位：人民币万元

序号 开户银行名称 银行账号 初始存放金额 截至2025年12月31日余额 备注

1 广西北部湾银行股份有限公司梧州分行 805032809000001 14,585.12 0.00 已注销

2 中国工商银行股份有限公司贺州市建设路支行 2109380029100341778 14,500.00 0.00 已注销

3 中国建设银行股份有限公司贺州分行 45050164740100001458 14,500.00 0.00 已注销

4 中国邮政储蓄银行股份有限公司广西壮族自治区贺州市分行 945005010053818888 14,500.00 0.00 已注销

5 中国银行股份有限公司贺州分行 615881946299 14,500.00 0.00 已注销

合计 72,585.12

截至2025年12月31日前次募集资金使用情况报告

二、前次募集资金实际使用情况

前次募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额: 70,829.14 已累计使用募集资金总额: 70,829.14

变更用途的募集资金总额:变更用途的募集资金比例: 变更用途的募集资金总额: 0.00 0.000.00 各年度使用募集资金总额: 2021年：70,829.142022年-2025年：0.00

变更用途的募集资金比例: 0.00

投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度)

序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺投资金额 募集后承诺投资金额 实际投资金额 募集前承诺投资金额 募集后承诺投资金额 实际投资金额

1 支付现金对价 支付现金对价 70,829.14 70,829.14 70,829.14 70,829.14 70,829.14 70,829.14 0.00 不适用

三、前次募集资金变更情况

截至2025年12月31日，本公司不存在变更前次募集资金投资项目的情况。

四、前次募集资金投资先期投入项目转让或置换情况

截至2025年12月31日，本公司不存在前次募集资金投资先期投入项目转让或置换情况。

五、前次募集资金投资项目最近3年实现效益情况

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

单位：人民币万元

实际投资项目 截止日投资项目累计产能利用率 承诺效益 最近三年实际效益 截止日累计实现效益 是否达到预计效益

序号 项目名称 2025年度 2024年度 2023年度

1 支付现金对价 不适用 不适用 27,971.88 20,537.62 6,536.85 96,300.36 不适用

注：标的资产于2020年完成过户，“截止日累计实现效益”为2020年-2025年累计净利润

六、 前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况

1.资产权属变更情况

根据本公司与广西广投能源有限公司（现已更名为“广西能源集团有限公司”）签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》以及补充协议和中国证监会有关批复，本公司于2020年发行股份购买广西广投桥巩能源发展有限公司（以下简称“桥巩能源”）100%股权，并同时向特定对象发行股份募集配套资金。

2020年12月15日，标的公司桥巩能源100%股权过户事宜已办理完毕工商变更登记手续，并取得了来宾市兴宾区市场监督管理局换发的《营业执照》（统一社会信用代码：91451302MA5P9UT710）。本次变更后，桥巩能源成为本公司全资子公司。

2.资产账面价值变化情况

单位：万元

项目 2025年末 2024年末 2023年末 2022年末 2021年末 2020年3月31日（购买资产审计、评估基准日）

资产总计 315,436.38 292,137.02 275,876.84 291,771.58 289,855.00 233,777.12

负债合计 87,014.39 73,709.00 71,756.77 80,396.98 110,110.03 154,107.83

所有者权益合计 228,421.99 218,428.02 204,120.07 211,374.60 179,744.97 79,669.29

3.生产经营及效益贡献情况

桥巩能源主要经营电力生产、供应，自纳入本公司合并报表后经营稳定，持续为本公司贡献效益。

单位：万元

项目 2025年度 2024年度 2023年度 2022年度 2021年度 2020年度

营业收入 54,074.80 49,702.55 39,386.14 55,526.22 46,923.63 44,479.69

净利润 27,971.88 20,537.62 6,536.85 19,652.42 7,787.54 13,814.05

4.盈利预测实现情况及承诺事项的履行情况

前次募集资金用于支付购买桥巩能源100%股权的现金对价，本项目不涉及盈利预测，未设置业绩补偿条款。截至本报告出具日，相关承诺方均履行各项承诺，不存在违反承诺的情形。

七、闲置募集资金的使用

前次募集资金已按核准用途于2021年全部用于募投项目，不存在使用闲置募集资金的情形。

八、 前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日，前次募集资金已使用完毕，募集资金专户已销户，不存在募集资金结余情况。

九、其他

本公司无其他需说明的事项。

广西能源股份有限公司革事会

二〇六年六月十二日

信永中和营业执照

2

2额资出

信永中和会计师事务所执业证书

毛喜明相关证件证明材料复印件

4 名Fut-namo- 毛喜明H 22列Scx 男出生日期 Dalcofbirth- 1981-05-29 2工作单信永中和会计师事务所（特Workingunit身份证号马殊普通合伙）南宁分所IdcntitycardNo.362323198105293614

证书编号: 450100140721No.ofCertificate

准注协金广西族自治区注册会计

日期始发20070628 日7d

换发2019 05 05

年度检验登记Annual Renewal Registration

本证书经检代代事Thiscertficac-x M力用thisrenewi

2020年 8月℃

年度检验登记AnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格、继续有效一年This certificate is valid or another year afterthisrenewal.

年度检验登记Annual RenewalRegistration

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid foranother year afterthisrenewal.

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毛喜明

会员编号450100140721

最后年检时间

年检结果

2025年04月

2024年2024-04-292023年2023-04-282022年2022-05-07

欧勇涛 相关证件证明材料复印件

1 %Fullonme 欧勇海

性 0Scx 7

出生日期Date ofbir1h 1978-11-01

作 致同会计师事务所（特殊着

证Identity card No. 452523197811012611

年度检验登记Annual RenewalRegistration

证书编号:No.ofCertificate 110101 300199

ttorizdnstttcofCPA西壮族自治区注册会计

发证日期:Date of1ssuanc 始发换发 师协会2014 月03 n03 P/d

2020 09 01

P2 年12月

-11717-4

欧勇清的年检二维码

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year afterthisrenewal.

注册会计师工作单位变更事项登记Registration ofthe Change ofWorkingUnit by aCPAAgee te oldr beransfercd from

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