农发种业:中农发种业集团股份有限公司第七届董事会第二十三次会议决议公告

证券代码：600313证券简称：农发种业公告编号：临2023-012

中农发种业集团股份有限公司

第七届董事会第二十三次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、董事会会议召开情况中农发种业集团股份有限公司第七届董事会第二十三次会议于2023年3月

20日以现场结合通讯方式召开。会议通知于2023年3月10日以微信及电子邮件形式发出。本次会议应到董事7名，实际参与表决董事7名，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

会议经审议通过了以下议案：

（一）《公司2022年度资产减值准备提取和核销的报告》

表决结果：经表决7票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避。

根据财政部颁布的《企业会计准则》以及公司《资产减值准备提取和核销处理内部控制制度》等规定，公司2022年12月31日拟按如下方案提取和核销资产减值准备：

1.应收款项坏账准备的计提2022年12月31日，公司对划分为单项金额重大（应收款项余额大于100万元）的应收款项，逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单项金额重大、单独进行减值准备测试后未发生减值的应收款项以及其他的以账龄

特征划分若干应收款项组合采用账龄分析法对应收款项计提坏账准备，具体提取比例为：1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的3%-5%计提；1-2年的，按其余额的10%计提；2-3年的，按其余额的15%-30%计提；3-4年的，按其余额

1的30%-50%计提；4-5年的，按其余额的50%计提；5年以上的，按其余额的50%-100%计提。有确凿证据表明该项应收款项不能收回的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明该项应收款项不能收回的，按个别认定法计提坏账准备。

根据上述规定，公司2022年12月31日应提坏账准备339784865.58元，已提坏账准备335289838.59元，本期补提坏账准备20928416.05元，转回坏账准备5973852.59元，核销10464336.47元，其他变动4800元，主要系：

（1）报告期内母公司期末应计提坏账准备37160030.50元，已提坏账准

备44668837.41元，本期补提坏账准备5986327.25元，转回坏账准备

3030797.69元，核销坏账准备10464336.47元；

（2）报告期内公司控股子公司湖北省种子集团有限公司期末应计提坏账准

备55393734.53元，已提坏账准备53966241.60元，本期补提坏账准备

4235895.93元，转回坏账准备2808403.00元；

（3）报告期内公司控股子公司华垦国际贸易有限公司期末应计提坏账准备

16119464.47元，已提坏账准备16212850.50元，本期补提坏账准备

20652.87元，转回坏账准备114038.90元；

（4）报告期内公司控股子公司中农发河南农化有限公司期末应计提坏账准

备219267788.19元，已提坏账准备210625769.46元，本期补提坏账准备

8642018.73元。

2.存货跌价准备的计提

公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目计提跌价准备。公司2022年12月31日应提存货跌价准备56071634.75元，已提

34820768.97元，本期补提存货跌价准备32951991.84元，转销存货跌价准

备11701126.06元主要系：

（1）报告期内公司控股子公司河南黄泛区地神种业有限公司本期计提存货

跌价准备22874741.95元；以前年度计提跌价准备的存货在今年销售，因此转销4494627.84元；

（2）报告期内公司控股子公司湖北省种子集团有限公司期末应计提存货跌

价准备1510191.03元，本期补提存货跌价准备643712.07元；

（3）报告期内公司控股子公司中农发河南农化有限公司期末应计提存货跌

2价准备5663316.27元，本期转销存货跌价准备5162948.25元。

3.投资性房地产减值准备的计提

公司期末投资性房地产按账面价值和可收回金额孰低计价，按可收回金额低于其账面价值的差额计提投资性房地产减值准备，投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

公司2022年12月31日无需计提投资性房地产减值准备。

4.固定资产减值准备的计提

公司期末固定资产按账面价值和可收回金额孰低计价，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

2022年12月31日应提固定资产减值准备102520927.60元，已提固定资

产减值准备101094754.10元，本期计提固定资产减值准备1736832.68元，转出固定资产减值准备310659.18元。

5.在建工程减值准备的计提

公司期末在建工程按账面价值和可收回金额孰低计价，按可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备，在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

2022年12月31日应提在建工程减值准备9201618.21元，本期未计提及

转出在建工程减值准备。

6.商誉减值准备的计提

公司期末商誉按账面价值和可收回金额孰低计价，按可收回金额低于其账面价值的差额计提商誉减值准备，商誉减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

2022年12月31日应提商誉减值准备163018912.33元，本期未计提及转

出商誉减值准备。

本议案须提交公司股东大会审议。

（二）《公司2022年度财务决算报告》

表决结果：经表决7票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避。

3截至2022年12月31日，公司资产总计4004509631.65元，负债合计

1422200908.50元，所有者权益合计2582308723.15元，其中归属于母

公司所有者权益合计1736590303.02元；2022年公司营业总收入

5261828548.07元，净利润306908932.14元，其中归属于母公司所有者

的净利润230072008.43元。

本议案须提交公司股东大会审议，详细内容见《公司2022年年度报告》第

10节---“财务报告”。

（三）《公司2022年度利润分配预案》

表决结果：经表决7票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避。

经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审定，公司2022年度实现归属于母公司所有者的净利润230072008.43元，2022年年初合并报表未分配利润为-13656858.32元，2022年年末合并报表未分配利润为216415150.11元；2022年年初母公司未分配利润为-265776213.21元，2022年年末母公司未分配利润为-152384002.05元。

2022年度母公司累计未分配利润为负数，不符合公司章程规定的进行现金

分红的条件，根据公司章程规定并结合公司实际情况，公司2022年度拟不进行利润分配。

本议案须提交公司股东大会审议。

（四）《公司2022年度内部控制评价报告》

表决结果：经表决7票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避。

本议案内容详见上海证券交易所网站。

（五）《独立董事2022年度述职报告》

表决结果：经表决7票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避。

本议案须提交公司股东大会审议，内容详见上海证券交易所网站。

（六）《总经理2022年度工作报告》

表决结果：经表决7票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避。

4（七）《董事会2022年度工作报告》