丝芙兰(上海)化妆品销售有限公司

合并现金流量表

2025年12月31日止年度及2026年1月1日至2026年3月31日止期间

2026年

附注八3月31日止期间2025年度人民币元人民币元

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金1813548846.456464064642.14

收到的其他与经营活动有关的现金40517890.7964761879.38

经营活动现金流入小计1854066737.246528826521.52

购买商品、接受劳务支付的现金1307164225.264290002532.28

支付给职工以及为职工支付的现金190762224.93626088510.12

支付的各项税费25693768.31125210403.66

支付的其他与经营活动有关的现金330473538.941170824447.85

经营活动现金流出小计1854093757.446212125893.91

经营活动(使用)产生的现金流量净额29(27020.20)316700627.61

二、投资活动产生的现金流量

取得投资收益所收到的现金226288.69773570.29

收到的其他与投资活动有关的现金9974163.9331200014.12

投资活动现金流入小计10200452.6231973584.41

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金3699242.18117506623.29

支付的其他与投资活动有关的现金9671280.1431859919.45

投资活动现金流出小计13370522.32149366542.74

投资活动使用的现金流量净额(3170069.70)(117392958.33)

三、筹资活动产生的现金流量

收到其他与筹资活动有关的现金1331186514.214527969120.09

筹资活动现金流入小计1331186514.214527969120.09

分配股利、利润和偿付利息所支付的现金479544.252730635.35

支付其他与筹资活动有关的现金1327657575.134725320133.92

筹资活动现金流出小计1328137119.384728050769.27

筹资活动产生(使用)的现金流量净额3049394.83(200081649.18)

四、现金及现金等价物净减少额29(147695.07)(773979.90)

加：期/年初现金及现金等价物余额291862256.392636236.29

五、期/年末现金及现金等价物余额291714561.321862256.39附注为财务报表的组成部分

-10-丝芙兰(上海)化妆品销售有限公司母公司现金流量表

2025年12月31日止年度及2026年1月1日至2026年3月31日止期间

2026年

3月31日止期间2025年度

人民币元人民币元

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金1801832526.236434320355.15

收到的其他与经营活动有关的现金49326982.1661820792.42

经营活动现金流入小计1851159508.396496141147.57

购买商品、接受劳务支付的现金1306021230.694286820711.60

支付给职工以及为职工支付的现金189996806.59622625142.44

支付的各项税费25534807.81125265717.06

支付的其他与经营活动有关的现金334046390.771163494688.62

经营活动现金流出小计1855599235.866198206259.72

经营活动(使用)产生的现金流量净额(4439727.47)297934887.85

二、投资活动产生的现金流量

取得投资收益所收到的现金215391.99742423.04

投资活动现金流入小计215391.99742423.04

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金3686325.18116825740.88

投资活动现金流出小计3686325.18116825740.88

投资活动使用的现金流量净额(3470933.19)(116083317.84)

三、筹资活动产生的现金流量

收到其他与筹资活动有关的现金1331186514.214527969120.09

筹资活动现金流入小计1331186514.214527969120.09

分配股利、利润和偿付利息所支付的现金479544.252729652.70

支付其他与筹资活动有关的现金1322943289.424707866976.08

筹资活动现金流出小计1323422833.674710596628.78

筹资活动产生(使用)的现金流量净额7763680.54(182627508.69)

四、现金及现金等价物净减少额(146980.12)(775938.68)

加：期/年初现金及现金等价物余额1844038.872619977.55

五、期/年末现金及现金等价物余额1697058.751844038.87附注为财务报表的组成部分

-11-丝芙兰(上海)化妆品销售有限公司财务报表附注

2025年12月31日止年度及2026年1月1日至2026年3月31日止期间

九、关联方关系及其交易-续

(4)关联方应收应付款项余额-续

(c) 其他应收款关联方名称2026年3月31日2025年12月31日人民币元人民币元

Sephora S.A.S - 20606214.85

丝芙兰(北京)化妆品销售有限公司14927809.1717654089.40

路威酩轩香水化妆品(上海)有限

公司5436102.7018066419.60

Sephora Asia Pte. Ltd. 1664510.93 1451266.80

名雅(上海)投资咨询有限公司1523270.871826154.66

Sephora HongKong Ltd. 472087.98 785914.75

合计24023781.6560390060.06

(d) 其他应付款关联方名称2026年3月31日2025年12月31日人民币元人民币元

名雅(上海)投资咨询有限公司225869524.05193187918.94

Sephora S.A.S 33298857.44 41808442.66

丝芙兰(北京)化妆品销售有限公司10465744.267968312.57

路威酩轩(上海)管理咨询有限公司3812251.84-

Sephora Asia Pte. Ltd. 3740002.23 6069302.47

S+ S.A.S - 3513205.16

合计277186379.82252547181.80

十、金融工具及风险管理

本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他非流动资产、应付账

款和其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见附注八。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。