2022年年度报告

公司代码：600321公司简称：正源股份正源控股股份有限公司

2022年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人何延龙、主管会计工作负责人郭卜祯及会计机构负责人（会计主管人员）肖建波

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司于2023年3月9日召开的第十届董事会第三十九次会议审议通过了《关于2022年度利润分配预案》，公司计划2022年度不派发现金红利、不送红股、不进行资本公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

报告期内，不存在对公司生产经营产生实质影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中面临的或可能面临的各种风险及应对措施，包括经营与投资风险、流动性风险、控制权不稳定的风险、控股股东债务风险、安全和环保风险、国家税收优惠政策变化的风险等，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”部分，敬请投资者注意投资风险。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................3

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理..............................................34

第五节环境与社会责任...........................................50

第六节重要事项..............................................54

第七节股份变动及股东情况.........................................66

第八节优先股相关情况...........................................72

第九节债券相关情况............................................72

第十节财务报告..............................................73载有公司董事长何延龙先生签名的2022年年度报告全文。

载有公司法定代表人何延龙先生、主管会计工作负责人郭卜祯女士和会计机构负责人肖建波先生签名并盖章的2022年年度财务报表。

载有亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师曾备查文件目录

玉女士、阮红女士签名并盖章的公司2022年度审计报告原件。

报告期内在公司指定信息披露报纸《中国证券报》、《上海证券报》、

《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

正源股份、公司、本公司指正源控股股份有限公司美安美智能家居指成都美安美智能家居有限公司鸿腾源指四川鸿腾源实业有限公司美安美木业指四川美安美木业有限公司泰祥源指四川泰祥源实业有限公司澋源建设指四川澋源建设有限公司正源禧悦酒店指成都正源禧悦酒店有限公司

正源荟、正源荟置业指成都正源荟置业有限公司光华资本指光华八九八资本管理有限公司

控股股东、正源地产指正源房地产开发有限公司，为本公司控股股东国栋集团指四川国栋建设集团有限公司

青岛悦优指青岛悦优企业管理合伙企业（有限合伙）嘉泰数控指嘉泰数控科技股份公司

正源荟项目、产城融合项目指双流·正源国际荟产城融合项目产城融合业务指公司报告期内从事的主要业务之一报告期指2022年度

《公司章程》指《正源控股股份有限公司章程》四川证监局指中国证券监督管理委员会四川监管局上交所指上海证券交易所

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称正源控股股份有限公司公司的中文简称正源股份

公司的外文名称 Rightway Holdings Co. Ltd.公司的外文名称缩写 Rightway Holdings公司的法定代表人何延龙

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名赵琳韩飞联系地址四川省成都市双流区广都大道一段二号四川省成都市双流区广都大道一段二号

电话028-85803711028-85803711

传真028-85803711028-85803711

电子信箱 zhaolin@rightwayholdings.com hanfei@rightwayholdings.com

三、基本情况简介公司注册地址成都市双流区东升街道广都大道2号

2017年8月，公司注册地址由四川成都双流板桥变更为成

都市双流区西航港街道成新大件路289号；2021年3月，公公司注册地址的历史变更情况司注册地址由成都市双流区西航港街道成新大件路289号变更为四川省成都市双流区东升街道广都大道2号。

公司办公地址成都市双流区东升街道广都大道2号公司办公地址的邮政编码610200

公司网址 http://www.rightwayholdings.com/

电子信箱 investor-serv@rightwayholdings.com

四、信息披露及备置地点

《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公司披露年度报告的媒体名称及网址

、《证券日报》

公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司证券事务部办公室

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 正源股份 600321 国栋建设

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六、其他相关资料

名称亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所安徽省合肥市九龙路168号东湖高新合肥创办公地址（境内）新中心9栋3楼

签字会计师姓名曾玉、阮红

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年同主要会计数据2022年2021年2020年期增减

(%)

营业收入680243355.311263115651.19-46.15731484888.83扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业

656430881.381247932738.31-47.40715777150.94

实质的收入后的营业收入归属于上市公司股东的

-193325888.4743609769.59-543.31-768456787.49净利润归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净-191391190.3737947283.31-604.36-773527692.09利润经营活动产生的现金流

91655135.02227329478.70-59.68-1697834819.22

量净额本期末比上年

2022年末2021年末同期末2020年末

增减

（%）归属于上市公司股东的

1588895957.151913869012.49-16.981927196753.05

净资产

总资产5067267236.415091983007.58-0.494373016230.67

(二)主要财务指标本期比上年同主要财务指标2022年2021年2020年期增减(%)

基本每股收益（元／股）-0.12810.0289-543.25-0.5087

稀释每股收益（元／股）-0.12810.0289-543.25-0.5087扣除非经常性损益后的基本每

-0.12680.0251-605.18-0.5121

股收益（元／股）

减少12.88个

加权平均净资产收益率（%）-10.63862.2375-32.98百分点

扣除非经常性损益后的加权平减少12.48个

-10.53221.9470-33.20

均净资产收益率（%）百分点

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报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2022年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入123062797.06164643968.07172441328.01220095262.17归属于上市公司股东

-34483764.18-35456794.09-38253570.91-85131759.29的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-38056307.65-33694685.96-37915408.26-81724788.50后的净利润经营活动产生的现金

-49965933.5062257000.8077684771.361679296.36流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

附注（如非经常性损益项目2022年金额2021年金额2020年金额

适用）

非流动资产处置损益2935265.24838756.98-3499913.81

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政

896340.594541687.512210081.09

策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

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值产生的收益非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益57855.36509317.46690723.43

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动

-4541640.13-769359.723065213.30损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入

-2493264.31516098.053547999.06和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额49016.41

少数股东权益影响额（税后）-1210745.15-75002.41943198.47

合计-1934698.105662486.285070904.60

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

8/2022022年年度报告

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额

（一）应收款项融

1200900.00400000.00-800900.00-186690.23

资

（二）交易性金融资产

1.以公允价值计量

且变动计入当期10878731.0023257000.0012378269.00-3137088.46损益的金融资产

（三）一年内到期的非流动资产

1.以公允价值计量

且变动计入当期

12508180.6611161484.35-1346696.31-1346696.31

损益的其他非流动金融资产

（四）其他非流动金融资产

1.以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融资产

（五）其他权益工具投资

1.以公允价值计量

且其变动计入其

197284277.9462981765.25-134302512.69367055.90

他综合收益的金融资产

合计221872089.6097800249.60-124071840.00-4303419.10

十二、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2022年，面对新冠疫情反复、极端高温天气、大宗化工等原辅材料价格上涨多重超预期冲击，

公司采取各项措施防范经营风险，在复杂多变的形势下维护公司生产经营稳定运行。公司各业务板块主要经营情况分析如下：

1、人造板制造业务

2022年，受疫情反复、商品物流受阻及限电等影响，人造板业务面临需求收缩、供给冲击和

预期转弱三重压力。公司人造板生产线开机率不足，固定成本大幅上升；大宗化工等原辅材料价格上涨，营业成本持续上升；人造板产品需求结构化调整，公司主要产品纤维板短期内依然面临

9/2022022年年度报告

订单和销量减少的市场压力，产品售价进一步承压。报告期内，公司人造板业务实现销售收入4.53亿元，较去年同期减少10.29%，纤维板产品累计生产量35.80万立方米，销售量34.58万立方米。

随着人造板市场需求的变化，刨花板生产技术水平和优质产品比例的提升，刨花板类产品在定制家居和板式家具等下游市场需求进一步增长，纤维板部分被刨花板所取代造成纤维板类产品消费市场产品结构重构，纤维板类产品产量占人造板总产量的比例持续下降，消费量增速持续下降。公司基于产业升级需要，经董事会、股东大会审议，公司计划在宜宾和南充推进生产线升级改造工作。公司在宜宾市翠屏区注册成立四川溢丰源板材有限公司，已按计划完成了可行性研究等工作，截至目前因当地土地拆迁以及用地指标尚待解决，暂未达到开工建设条件。公司在南充工厂现有土地在投资建设年产30万立方米超强刨花板项目目前正在进行前期项目设计和项目备

案、环评等前置审批手续。

公司积极配合中央、四川省以及各级监管部门环保督查工作，坚持对环保安全高标准严要求，落实各项管理制度，纤维板生产排放指标优于国家标准；持续开展安全专项培训工作，有针对性地开展专题安全环保检查，加强职业卫生管控做好职业病预防；子公司鸿腾源和美安美木业环保排放数据24小时在线监测，实时公示，营造良好的生产经营环境。2022年12月，四川省生态环境厅发布《四川省2021年度省级企业环境信用评价结果公告》，子公司鸿腾源再次被评为“2021年度环保诚信企业”。

2、产城融合业务

（1）双流?正源国际荟产城融合项目2019年10月25日，公司与成都市双流区人民政府签订《双流正源国际荟产城融合项目投资协议书》。公司将以自有资金和自筹资金投资建设“双流?正源国际荟产城融合项目”，按照“西部大开发”国家发展战略和成都市“国家中心城市”的定位，借助公司现有建筑、酒店等业务优势，盘活存量土地资源，布局城市运营服务，推动公司提档升级。项目拟建设集特色商业街、商务办公、会议酒店及国际化住宅为一体的综合性产城融合项目，按照“政府引导、企业运作、统一规划、分步实施”的模式分期分步建设。

公司下属子公司成都正源荟置业有限公司已开展第一期106.25亩和第二期整合后98.49亩土

地的投资建设工作。其中，一期第一批次3#地块1-3、8-13、15-18号楼，一期第二批次3#地块5-

7号楼，4#地块2、3、5-13、15-17号楼，二期第一批次7#地块3、5-7号楼已分别于2020年12月24日、2021年7月13日、2022年1月13日取得了由成都市住房和城乡建设局颁发的《成都市商品房预售许可证》。本报告期内，正源荟置业实现销售收入1.50亿元。截至本报告披露日，一期4#地块2、3、5-13、15-17号楼已于2023年2月24日完成成都市建设工程并联并行竣工验

收及备案，按期启动交付工作。

（2）酒店管理业务

报告期内，正源禧悦酒店受疫情反复冲击，叠加高温限电，客房入住率和会议场次大幅减少，报告期内实现营业收入2859.28万元。

10/2022022年年度报告

（3）建筑安装业务

报告期内，受疫情及项目工程进度安排影响，子公司澋源建设承建的位于北京、南京、大连项目实现营业收入2372.75万元，建筑施工收入大幅下降。

二、报告期内公司所处行业情况

（一）人造板制造业

1、人造板制造业介绍

公司所处的行业属于林业产业。主营纤维板生产和销售属于林业中木材加工业的细分行业—人造板制造业。人造板产品以三剩物、次小薪材为主要原料，可以大大提高木材资源的综合利用率，减少碳排放，对缓解我国木材资源紧缺局面、综合利用木材资源、保护生态环境具有重要意义。

2、人造板制造业发展阶段、特点及公司所处的行业地位

我国人造板工业发展十分迅速，是人造板生产、消费和进出口贸易的第一大国。根据国家林业和草原局林产工业规划设计院和中国林产工业协会2022年12月发布的《中国人造板产业报告

2022》数据显示，2021年全国人造板总产量33673万立方米，刨花板类产品产量同比大幅增长32%，是推动中国人造板产量增长的主要因素；2021年中国人造板产品消费量约31834万立方米，

其中：刨花板类产品消费量同比大幅增长27.70%，刨花板需求量持续提升，纤维板类产品消费量增速持续下滑。

随着国家供给侧结构性改革的持续推进、环保标准的不断提高和日趋严格的监管督查，我国人造板行业将由无序产能扩张向结构性优化转变，技术升级成为趋势，淘汰落后产能的步伐将加快。根据《中国人造板产业报告2022》数据显示：截至2021年底全国累计关闭、拆除或停产纤维板生产线814条，淘汰落后生产能力3772万立方米/年；全国累计关闭、拆除或停产刨花板生产线1095条，淘汰落后生产能力2973万立方米/年。市场资源逐步向具有技术优势、管理优势、环保优势的行业龙头企业集聚，在逐步形成稳定的市场格局后，多个规模较大、实力较强的企业将在全国市场范围内持续竞争，行业集中度将进一步提升，随着环保设施升级改造持续推进，经济发达地区的人造板行业向环境承载力更高以及木材资源更丰富的地区转移持续推进，人造板行业将顺应发展趋势，逐步转向由总量扩张向结构优化的高质量发展。

经过近二十年的经营发展，公司凭借先进的装备优势，紧邻市场的地域便利条件，依靠不断加强精细化管理和环保技术创新，已成为我国西南地区人造板生产龙头企业，成为业内专注于人造板行业的少数上市公司之一。公司结合人造板行业竞争格局及环保要求提高的发展趋势，以更适应未来环保理念、更贴近原材料产地及产品销售市场为原则，公司主动调整布局人造板生产基地，目前正积极推进“三线三基地”投资建设项目的落地实施。

（二）产城融合业务

1、产城融合业务介绍

11/2022022年年度报告

产城融合是指产业与城市融合发展，以城市为基础，承载产业空间和发展产业经济，以产业为保障，驱动城市更新和完善服务配套，进一步提升土地价值，以达到产业、城市、人之间有活力、持续向上发展的模式。公司产城融合业务主要通过现有产业链延伸，积极探索并实现所在区域的经济发展和城市发展，有效提升区域发展的综合价值。

随着中国经济的发展，城市化水平不断提高。由于规模效应、交易成本、物流成本等，大多数产业具有集聚效应，服务、高新技术、金融等更明显，人口自然向城市聚集。在城市化进程中，产城融合业务蕴含着巨大的机会。

2、产城融合业务发展阶段、特点及公司所处的行业地位。

根据国函〔2022〕10号，国务院同意成都建设践行新发展理念的公园城市示范区。2022年2月国家发改委等政府部门联合印发了《成都建设践行新发展理念的公园城市示范区总体方案》，2022年5月成都市市委、市政府印发《成都建设践行新发展理念的公园城市示范区行动计划（2021－2025年）》，成都将全面推进公园城市示范区建设。公司所在的成都市双流区区域发展战略定位为建设高质量国家临空经济示范区，是自由贸易试验区和天府新区的重要承载地。公司投资建设“双流?正源国际荟产城融合项目”，是按照“西部大开发”国家发展战略和成都市“国家中心城市”的定位，遵循区域发展规划，借助现有建筑、酒店等产业优势，盘活存量土地资源，实现公司提档升级，围绕航空经济发展高端服务业，助力双流打造航空经济之都。

公司以成都这座城市为基础，将正源荟项目、建筑安装、酒店服务业务与城市融合发展。

三、报告期内公司从事的业务情况

（一）人造板制造业务

公司的人造板业务起步于2001年，人造板产品主要为中（高）密度纤维板。公司采用全套德国迪芬巴赫和辛北尔康普的进口设备生产线，全线自动化控制，代表了国际先进的连续平压技术。

纤维板产能合计达到 64.5 万 m3/年（不含新一线），是西南地区最大的纤维板中高端产品生产企业之一。产品广泛应用于家具、室内装饰装修、商业连锁空间速配、包装和工艺制品等领域。川渝地区是家具、门业产业聚集地，公司人造板下游客户包括了全友家居、掌上明珠、江山欧派等全国知名品牌。

公司的纤维板产品以三剩物、次小薪材为主要原料，是属于2020年1月1日起施行的《产业结构调整指导目录（2019年本）》国家产业发展鼓励类项目。公司是四川省林业厅认定的省级林业产业重点龙头企业；在国家六部委认定的全国第二批循环经济试点单位中，公司是重点行业中建材行业两家循环经济试点单位之一，也是四川省首批清洁生产试点企业之一。子公司鸿腾源继获评“2017年度成都市环保诚信企业”后，于2018年至2021年连续四年获评“四川省省级环保诚信企业”；2023年1月，鸿腾源荣获双流区“2022年度工业产值50强”称号。

随着人造板市场需求的变化，刨花板生产技术水平和优质产品比例的提升，刨花板类产品在定制家居和板式家具等下游市场需求进一步增长，纤维板部分被刨花板所取代造成纤维板类产品消费市场产品结构重构，纤维板类产品产量占人造板总产量的比例持续下降，消费量增速持续下

12/2022022年年度报告降。公司基于产业升级需要，经董事会、股东大会审议，公司计划在宜宾和南充推进生产线升级改造工作。公司在宜宾市翠屏区注册成立四川溢丰源板材有限公司，已按计划完成了可行性研究等工作，截至目前因当地土地拆迁及用地指标尚待解决，暂未达到开工建设条件。公司在南充工厂现有土地在投资建设年产30万立方米超强刨花板项目目前正在进行前期项目设计和项目备案、环评等前置审批手续。

公司将以更适应未来环保理念、更贴近原材料产地及产品销售市场、更降本增效为原则，主动调整布局人造板生产基地主动改善产品结构，对现有生产线效能进行提升，有利于提高产品市场占有率，从战略上提升人造板生产竞争力。

（二）产城融合业务（1）2019年10月25日，公司与成都市双流区人民政府签订《双流正源国际荟产城融合项目投资协议书》。公司将按照成都市双流区公园城市发展格局和高质量建设国家临空经济示范区、打造中国航空经济之都的战略规划，以双评估补差方式整合自有位于成都市双流区黄水镇的约

525亩土地，按现有城市规划实施自主改造，以自有资金和自筹资金投资建设“双流?正源国际荟产城融合项目”。项目拟建设集特色商业街、商务办公、会议酒店及国际化住宅为一体的综合性产城融合项目，按照“政府引导、企业运作、统一规划、分步实施”的模式分期分步建设。项目总投资金额约为100亿元，其中直接投资金额约为85亿元，分三期进行，预计建设期5-8年。

公司以自有资金和自筹资金投资建设“双流?正源国际荟产城融合项目”，实现存量资产的自主开发与改造；并通过物业销售或持有资产取得项目收益。公司子公司成都正源荟置业有限公司已

开展第一期106.25亩和第二期整合后98.49亩土地的投资建设工作。

（2）公司经营的正源禧悦酒店位于成都市双流区，专注于承接商务会议、政务会议、学术研

讨会议及婚宴等，是成都空港地区设施齐全、功能完善、服务优质的综合性会务、宴会酒店之一。

（3）子公司澋源建设拥有建筑施工总承包壹级资质和建筑幕墙工程专业承包壹级资质，并同

时具备市政公用工程总包贰级、钢结构工程专业承包贰级、建筑装修装饰工程专业承包贰级、公

路路面工程专业承包贰级、公路路基工程专业承包贰级资质。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）公司是西南区域的人造板行业龙头企业，具备产能规模和品牌优势

公司的人造板业务起步于2001年。经过二十余年的发展，公司及下属子公司已具有相当规模的人造板生产能力和行业知名度，纤维板产能较大，是西南地区最大的人造板生产企业之一。公司是四川省林业厅认定的省级林业产业重点龙头企业。公司的人造板业务有效带动了下游装饰装修和家具制造业的发展，助力地方产业经济的发展；每年通过向广大林农收购三剩物、次小薪材给较为偏远地区的林农带来数亿元的收入；公司是林业供给侧结构性改革的践行者，对于推动区域经济发展和农民增收具有重要作用。

13/2022022年年度报告

公司自2017年起陆续启用的新品牌“慧林”和“美安美”人造板已在西南市场具有一定知名度，是全友、明珠、江山欧派等知名家具生产企业的供应商。良好的市场信誉和品牌知名度有利于促进公司的产品销售。通过不断完善销售激励机制和销售管理制度，公司培养了一支经验丰富的营销队伍；通过合理的销售机制，强化以质量为中心的多层管理体系，提升了客户满意度，稳固了与重点客户的合作关系；公司成立了板材产业升级工作小组，并引入了行业内高级管理人才。

（二）人造板制造业装备和技术优势

公司纤维板生产线均选用德国迪芬巴赫和辛北尔康普的进口压机生产线，代表国际先进的连续平压技术；公司经过多年的经营发展，培养了一大批经验丰富的技术骨干和专业技术人员，使公司具有较强的新产品开发以及技术创新能力，公司的人造板产品涵盖了薄板、地板基材、门板基材、移门板、低密板、加密板、床板、镂铣板等全系列产品，能够满足市场客户的广泛需求。

公司从2017年起陆续对纤维板生产线进行了环保升级技术改造。改造后生产线的排放不仅可以稳定达标，而且可以实现超低排放，明显优于国家排放标准。公司在四川省环科院专家的专业指导下对公司生产线进行长期的环保技术支持及指导。在环保监管要求愈发趋严的当下，人造板行业已开始朝着绿色生产、循环经济转型，公司通过不断提升自身产品环保技术，进行环保升级，使自身在新一轮的绿色转型中葆有更强的生命力。

基于产业升级发展需要，为抢占未来川渝地区刨花板市场，公司在报告期内持续对位于南充市的子公司美安美木业现有纤维板生产基地进行改造升级，并积极论证在现有南充工厂土地升级改造刨花板生产线的可实施性。为按期推进公司人造板业务中期战略规划，经公司第十届董事会

第三十四次会议及2022年第二次临时股东大会审议通过，同意公司在南充工厂投资建设年产30

万立方米超强刨花板项目，目前正在进行前期项目设计和项目备案、环评等前置审批手续。公司主动改善产品结构，有利于提高产品市场占有率，从战略上提升人造板生产竞争力。

（三）开展资源综合利用、发展循环经济产业的政策扶持优势

公司下属子公司鸿腾源和美安美木业所从事的人造板生产属于国家鼓励发展的循环经济产业，产品均获得资源综合利用产品认定，报告期内可享受财税〔2015〕78号，利用三剩物、次小薪材、农作物秸秆、沙柳等农林剩余物为原料生产的纤维板、刨花板且产品原料95%以上来自所列资源，适用增值税即征即退70%的税收优惠政策。根据财税〔2021〕40号文件，自2022年3月1日起，公司将继续享受上述优惠，且增值税即征即退的比例将提高至90%。

（四）公司发展产城融合业务的资源和经验优势成都市建设国家级中心城市和双流区打造航空经济之都为公司发展产城融合业务提供了历史机遇；公司作为双流区本土上市公司之一，扎根当地经营发展20余年，为当地经济社会发展做出了重要贡献，特别是从2017年以来抓环保、强管理、练内功，树立了更加良好的企业形象。良好的企业形象、建筑和酒店业务经验以及当地存量土地资源，为公司立足双流发展产城融合业务奠定良好基础。

（五）公司打造科学高效的管理团队，推行精益化管理

14/2022022年年度报告近年来，公司打造科学高效的管理团队，持续优化人员结构；公司建立起一套专业的生产、经营管理制度，保障了公司的高效运营；公司建立了全面覆盖生产、采购、销售、财务等各环节的办公协同信息系统和财务管理系统，提高了公司对各项经营活动管理的精益化水平；公司实行计划和全面预算管理制度，加强成本管理，在保障完成经营目标的同时保持了对市场的适应性；

公司设置超额利润奖励机制，将员工薪酬与绩效考核挂钩，并积极推进工会工作，公司定期召开职工代表大会，保障职工的民主管理权利，提高员工福利，保障员工利益，员工工作积极性得到较大提升。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入68024.34万元，同比下降46.15%；归属上市公司股东的净利润-19332.59万元，同比下降543.31%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-19139.12万元，同比下降604.36%。经营活动产生的现金流量净额9165.51万元，基本每股收益-0.1281元/股，加权平均净资产收益率-10.6386%。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入680243355.311263115651.19-46.15

营业成本718694564.421076972756.59-33.27

经营活动产生的现金流量净额91655135.02227329478.70-59.68

投资活动产生的现金流量净额5949891.82-22922115.67/

筹资活动产生的现金流量净额-271794795.7652190665.31-620.77

其他收益5226101.8813812571.00-62.16

投资收益-2956722.79-24012.34/

公允价值变动收益-1346696.31-789134.84/

信用减值损失-11257434.32-2734625.29/

资产减值损失-5903304.11-1710493.55/

资产处置收益2457479.73838756.98192.99

营业外支出3595933.54888992.67304.50

（1）营业收入变动原因说明：主要系报告期内受疫情、高温限电等因素影响，建筑安装、酒店管理、人造板业务收入下降，“双流·正源国际荟产城融合项目”4#地块相关的预售在报告期内未达收入确认条件所致；

（2）营业成本变动原因说明：主要系报告期内收入下降，成本相应减少所致；

（3）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内正源荟项目预收款减少所致；

（4）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内收到投资分红所致；

15/2022022年年度报告

（5）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内长期借款减少所致；

（6）其他收益变动原因说明：主要系报告期内收到的政府补助减少所致；

（7）投资收益变动原因说明：主要系报告期内金融工具投资收益减少所致；

（8）公允价值变动收益变动原因说明：主要系报告期内持有基金产品、理财产品公允价值减少所致；

（9）信用减值损失变动原因说明：主要系报告期内计提坏账准备所致；

（10）资产减值损失变动原因说明：主要系报告期内计提存货跌价准备增加所致；

（11）资产处置收益变动原因说明：主要系报告期内处置新一线不可搬迁部分资产取得收益所致；

（12）营业外支出变动原因说明：主要系报告期内赔偿款增加所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

√适用□不适用详细情况请见下表

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业成营业收入毛利率比毛利率本比上分行业营业收入营业成本比上年增上年增减

（%）年增减减（%）（%）

（%）

减少13.20

制造业452847615.30523154161.77-15.53-10.291.28个百分点

减少2.61

工程业务23727502.9820357183.9614.20-91.79-91.54个百分点

减少9.46

服务业务29786101.9915028186.0549.55-40.88-27.23个百分点

产城融合减少15.23

150069661.11129825220.4113.49-62.82-54.88

项目个百分点主营业务分产品情况营业成营业收入毛利率比毛利率本比上分产品营业收入营业成本比上年增上年增减

（%）年增减减（%）（%）

（%）

人造板产减少13.20

452847615.30523154161.77-15.53-10.291.28

品个百分点

减少2.61

工程施工23727502.9820357183.9614.20-91.79-91.54个百分点

减少9.46

服务业务29786101.9915028186.0549.55-40.88-27.23个百分点

16/2022022年年度报告

产城融合减少15.23

150069661.11129825220.4113.49-62.82-54.88

项目个百分点主营业务分地区情况营业成营业收入毛利率比毛利率本比上分地区营业收入营业成本比上年增上年增减

（%）年增减减（%）（%）

（%）

减少18.05

川内545131132.48562080716.87-3.11-39.04-26.10个百分点

减少27.29

川外111299748.90126284035.32-13.46-68.54-58.57个百分点主营业务分销售模式情况营业成营业收入毛利率比毛利率本比上销售模式营业收入营业成本比上年增上年增减

（%）年增减减（%）（%）

（%）

减少19.43

直销632991238.55660579124.41-4.36-48.23-36.38个百分点

减少11.64

经销23439642.8327785627.78-18.54-7.532.53个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

1、报告期内，工程业务营业收入同比下降91.79%，营业成本同比下降91.54%，主要系受疫

情及项目工程进度安排影响，澋源建设工程业务减少所致；

2、报告期内，服务业务营业收入同比下降40.88%，营业成本同比下降27.23%，主要系受疫

情持续反复冲击，客房入住率和会议场次大幅减少，酒店业务较上年同期大幅减少；

3、报告期内，产城融合项目营业收入同比下降62.82%，营业成本同比下降54.88%，主要系

“双流?正源国际荟产城融合项目”4#地块相关的预售在报告期内未达收入确认条件；

4、报告期内，川内营业收入同比下降39.04%，主要系报告期内受疫情、高温限电等因素影响，酒店管理、人造板业务收入下降所致；川外营业收入同比下降68.54%，主要系受疫情及项目工程进度安排影响，澋源建设工程业务减少所致；

5、报告期内，直销模式营业收入同比下降48.23%，营业成本同比下降36.38%，主要系报告

期内直销业务收入同比减少所致。

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用生产量比销售量比库存量比主要产品单位生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减

（%）（%）（%）

人造板立方米357979.97345755.0621807.15-6.57-9.69127.58产销量情况说明

17/2022022年年度报告

报告期内，人造板库存量较上年同期增长127.58%，主要系上一报告期末库存量较低。

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元分行业情况本期本期金上年同情占总额较上成本构成项期占总况分行业本期金额成本上年同期金额年同期目成本比说比例变动比

例(%)明

(%)例(%)

原材料、人

制造业工、能源、523154161.7772.79516562784.2947.961.28折旧

工程业务施工成本20357183.962.83240493959.4522.33-91.54

原材料、人

服务业务15028186.052.0920651045.361.92-27.23工产城融合

土地、施工129825220.4118.06287745514.6626.72-54.88项目分产品情况本期本期金上年同情占总额较上成本构成项期占总况分产品本期金额成本上年同期金额年同期目成本比说比例变动比

例(%)明

(%)例(%)

原材料、人人造板产

工、能源、523154161.7772.79516562784.2947.961.28品折旧

工程施工施工成本20357183.962.83240493959.4522.33-91.54

原材料、人

服务业务15028186.052.0920651045.361.92-27.23工产城融合

土地、施工129825220.4118.06287745514.6626.72-54.88项目成本分析其他情况说明

报告期内，工程业务、服务业务、产城融合项目营业成本减少，主要系营业收入减少。

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

18/2022022年年度报告

前五名客户销售额25045.36万元，占年度销售总额32.14%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额27189.99万元，占年度采购总额26.31%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元，占年度采购总额0.00%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

3.费用

√适用□不适用

科目本期数上年同期数变动比例（%）

销售费用21122533.4028342346.56-25.47

管理费用93507085.2588307318.965.89

财务费用4383473.644677126.36-6.28

变动说明：

（1）销售费用变动原因说明：主要系报告期内营业收入减少所致；

（2）管理费用变动原因说明：主要系防疫政策调整、高温限电等导致停机损失增加所致；

（3）财务费用变动原因说明：主要系报告期内收到贷款贴息所致。

4.研发投入

(1).研发投入情况表

□适用√不适用

(2).研发人员情况表

□适用√不适用

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

√适用□不适用变动比例科目本期数上年同期数变动原因说明

（%）经营活动产生的主要系报告期内正源荟

91655135.02227329478.70-59.68

现金流量净额项目预收款减少所致

19/2022022年年度报告

投资活动产生的主要系报告期内收到投

5949891.82-22922115.67/

现金流量净额资分红所致筹资活动产生的主要系报告期长期借款

-271794795.7652190665.31-620.77现金流量净额减少所致

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期上期本期期期末期末末金额数占数占较上期项目名称本期期末数总资上期期末数总资情况说明期末变产的产的动比例比例比例

（%）

（%）（%）主要系报告期内支付产城融合项目工

货币资金138035829.982.72319871050.646.28-56.85程款以及偿还借款所致主要系报告期内购交易性金

23257000.000.4610878731.000.21113.78买投资理财产品所

融资产致主要系报告期内承应收款项

400000.000.011200900.000.02-66.69兑汇票贴现及背书

融资减少所致主要系报告期预缴其他流动

94347599.551.8641162044.430.81129.21税费、待抵扣进项

资产税增加所致。

其他权益主要系报告期内公

62981765.251.24197284277.943.87-68.08

工具投资允价值减少所致主要系报告期内人

固定资产659700932.5913.021085851573.8421.32-39.25造板生产线技改所致主要系报告期内人

在建工程459202357.779.06104876008.762.06337.85造板生产线技改所致主要系报告期内可递延所得

1428225.660.0333948353.820.67-95.79抵扣暂时性差异减

税资产少所致主要系报告期内短

短期借款100278907.041.9848398855.160.95107.19期借款增加所致主要系报告期内预

预收款项5259668.490.108325869.320.16-36.83收租金减少所致主要系报告期内预

合同负债421990274.518.33229266464.064.5084.06收款增加所致

20/2022022年年度报告

其他流动主要系报告期内待

38461766.420.7621493529.260.4278.95

负债转销项税增加所致主要系报告期内1

长期借款257050000.005.07480140000.009.43-46.46年内到期的长期借款重分类所致主要系报告期内赎递延所得

232296.880.005610488.170.11-95.86回其他权益工具投

税负债资所致

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用项目期末账面价值受限原因

银行存款 613766.94 ETC 保证金、冻结

存货[注：开发成本、开发产品]2992325886.94借款抵押

固定资产117306502.63借款抵押

无形资产182753544.82借款抵押

合计3292999701.33

（1）本公司于报告期内向浙商银行成都分行合计贷款人民币2800万元，担保物为公司位于成都双流区西航港经济开发区的部分工业土地。

（2）本公司向哈尔滨银行大连分行申请半年期贷款人民币1500万元已于2021年还本付息，担保物为公司位于西安高新区的工业土地和房产，目前哈尔滨银行大连分行尚未配合公司解除抵押担保手续，公司正积极协商办理，并适时采取向监管部门投诉、依法提起诉讼等措施，维护公司合法权益。该笔担保物为公司控股股东正源地产下属公司南京林庄、南京凯隆和正源仓储以正源地产全资子公司大连润丰源投资有限公司持有的房屋建筑物和土地使用权抵偿其欠公司的部分

工程施工应收账款。公司尚未办妥上述抵债资产的产权过户手续，公司享有与上述抵债资产相关的收益权、使用权等权利。报告期内，公司多次致函哈尔滨银行大连分行办理解押手续，向中国银行保险监督管理委员会大连监管局多次书面投诉、现场投诉反映情况；公司已向双流区人民法

院提起诉讼，要求相关方配合办理上述资产不动产权变更登记手续，该案于2023年3月9日一审开庭审理，截至本报告披露日暂未判决。

（3）子公司正源禧悦酒店于报告期内向交通银行双流支行贷款余额人民币1000万元，担保

物为子公司澋源建设位于北京的房产。截至本报告披露日，子公司澋源建设因未履行法院生效判决存在房产被司法查封的情况。

（4）子公司鸿腾源于报告期内向中国邮政储蓄银行双流支行贷款余额人民币1000万元，担保物为公司位于成都双流区西航港经济开发区的部分工业土地和房产。

21/2022022年年度报告

（5）子公司美安美木业于报告期内分别向中国邮政储蓄银行南充支行、成都银行南充分行分

别贷款余额人民币1000万元、330万元，担保物为美安美木业位于南充市高坪区部分工业土地及房产。

（6）子公司正源荟根据与本公司及青岛悦优签订的三方《合作协议》，就一期、二期土地通

过融资、项目管理等方式展开合作，协议已对资金安排、合作步骤、具体合作方式、退出安排、生效条件等内容做出了明确约定。基于此，正源荟以其名下的一期4宗、二期2宗住宅用地以及新增建筑物、附属物等（报表项目以存货列示，下同）抵押给青岛悦优或其指定单位中原信托有限公司，本公司位于黄水镇的工业用地及对正源荟51%股权抵押或质押给青岛悦优。详见公司披露在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）的相关公告。

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

按照证监会行业分类指引，公司所属行业为木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业。

1、行业和公司基本情况

（1）行业政策及对公司影响

*森林采伐限额制度

根据《中华人民共和国森林法》（2019年12月修订）和《国家林业局关于加快速生丰产用材林基地工程建设的若干意见》（林贷发[2005]129号）的有关规定，各地需强化森林采伐管理，严格执行森林采伐限额。

*木材凭证运输制度

为了保障森林采伐限额制度的实施，国家严格执行木材凭证运输制度。各级人民政府和各有关部门须严格执行《中华人民共和国森林法》及其实施条例有关木材凭证运输的制度，从林区运出非国家统一调拨的木材，必须持有县级以上人民政府林业主管部门核发的木材运输证。

*木材经营许可制度

根据《中华人民共和国森林法》及《森林法实施条例》的规定，在林区经营加工木材必须获得县级以上林业主管部门批准方可进行生产。根据《四川省天然林保护条例》的规定，在天然林保护范围内设立木材加工厂，必须经省林业主管部门审查批准，依法办理登记注册手续。

*林权管理制度

根据《中华人民共和国森林法》规定，森林、林木和林地实行登记发证制度。林地所有权归国家和集体所有，但林地使用权可以由公民、法人和其他组织依法享有；林木使用权和所有权归投资者所有；实行林地所有权与使用权分离制度，用材林林地、经济林林地和薪炭林林地的使用权以及林木所有权、使用权可以流转，流转方式包括承包、租赁、抵押、转让、拍卖、入股等。

22/2022022年年度报告

*税收优惠政策根据财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财税〔2015〕78号）的规定，自2015年7月1日起，对销售下列自产货物实行增值税即征即退的政策：以三剩物、次小薪材、农作物秸秆、沙柳、玉米芯为原料生产的纤维板、刨花板、细木工

板、生物炭、活性炭、栲胶、水解酒精、纤维素、木质素、木糖、阿拉伯糖、糠醛、箱板纸。公司下属子公司鸿腾源和美安美木业所从事的人造板生产属于国家鼓励发展的循环经济产业，产品均获得资源综合利用产品认定，可享受财税〔2015〕78号，利用三剩物、次小薪材、农作物秸秆、沙柳等农林剩余物为原料生产的纤维板、刨花板且产品原料95%以上来自所列资源，适用增值税即征即退70%的税收优惠政策。根据（财税〔2021〕40号），自2022年3月1日起，公司将继续享受上述优惠，且增值税即征即退的比例提高至90%。

（2）公司行业地位及竞争优劣势

人造板行业属于林业产业下的加工业细分行业。人造板产品以三剩物、次小薪材为原料，大大提高了木材资源的综合利用率，对缓解我国木材资源紧缺局面、保护生态环境具有重要意义。

公司的人造板业务起步于2001年，人造板产品主要为中（高）密度纤维板。公司采用全套德国迪芬巴赫和辛北尔康普的进口设备生产线，全线自动化控制，代表了国际先进的连续平压技术。

纤维板产能合计较大，是西南地区最大的纤维板中高端产品生产企业之一。公司凭借先进的装备优势，紧邻市场的地域便利条件，依靠不断加强精细化管理和环保技术创新，已成为西南地区纤维板生产龙头企业。

随着人造板市场需求的变化，刨花板生产技术水平和优质产品比例的提升，刨花板类产品在定制家居和板式家具等下游市场需求进一步增长，纤维板部分被刨花板所取代造成纤维板类产品消费市场产品结构重构，纤维板类产品产量占人造板总产量的比例持续下降，消费量增速持续下降。公司基于产业升级需要，经董事会、股东大会审议，公司计划在宜宾和南充推进生产线升级改造工作。公司在宜宾市翠屏区注册成立四川溢丰源板材有限公司，已按计划完成了可行性研究等工作，截至目前因当地土地拆迁及用地指标尚待解决，暂未达到开工建设条件。公司在南充工厂现有土地在投资建设年产30万立方米超强刨花板项目目前正在进行前期项目设计和项目备案、

环评等前置审批手续。公司主动改善产品结构，通过结构调整和产业升级提高产品市场占有率，从战略上提升人造板生产竞争力。

（3）公司经营模式及行业上下游情况

公司的人造板产品主要为中（高）密度纤维板，公司的主要业务是生产、销售纤维板产品。

公司的纤维板产品以三剩物、次小薪材为主要原料，面向广大林农采购。公司下游客户包括家具厂等制造厂家和板材中间商。

（4）生产经营资质生产经营资质有效期限报告期内新增或变化情况

23/2022022年年度报告

《排污许可证》（鸿腾源）2027年10月29日

《排污许可证》（美安美木业）2027年12月23日

（5）主要技术

*热压技术热压技术主要指连续热压技术。连续热压技术的核心是以计算机技术为主体的机电一体化技术，替代了传统的自动控制技术。利用该技术生产板材具有质量好、厚度精确、规格灵活、原材料消耗率低、生产效率高、综合效益好等特点，被公认为当前先进的热压技术。

*热磨技术

纤维质量是影响纤维板质量的一个重要因素。纤维质量的好坏除与原材料的木质有关外，更重要的是取决于生产过程中的热磨技术。高技术、高质量、高转速、高可靠性、大型化的“四高一大”代表了世界热磨机发展趋势。

*制胶技术目前，全世界普遍采用的是通过使用改性脲醛树脂胶，热压成型后使纤维板产品符合质量要求。制胶技术的关键是在纤维板符合质量标准的前提下，尽量减少甲醛释放量。

2、主要产品生产、销售情况

（6）主要产品生产与销售模式

*采购模式

公司纤维板产品以三剩物、次小薪材为主要原料，主要面向广大林农采购，农户自行组织送货至公司。木材收购款的结算方式一般为公司收到木材后，通过银行转账方式支付采购款。

*生产模式

报告期内，公司拥有 3 条运行中的中（高）密度纤维板生产线，设计产能合计 64.5 万 m3/年。

此外，还有 1 条中（高）密度纤维板生产线（鸿腾源新一线，原设计产能 22.5 万 m3/年）拟升级改造为超强刨花板生产线。鸿腾源新一线在2021年12月确定了部分不可搬迁设备报废处置的中标单位后于2022年上半年完成相关处置工作并收回全部款项。公司纤维板生产采用以销定产模式，严格按照订单进行生产。

纤维板生产工艺流程如下：

24/2022022年年度报告

*销售模式

公司生产的纤维板产品为生产家具的中间产品，下游客户包括家具厂等制造类客户和板材中间商。公司对符合信用销售条件的客户给予一定的信用额度，进行滚动结算。

（7）政府补助与税收优惠

公司下属子公司鸿腾源和美安美木业所从事的人造板生产属于国家鼓励发展的循环经济产业，产品均获得资源综合利用产品认定，报告期可享受财税〔2015〕78号，利用三剩物、次小薪材、农作物秸秆、沙柳等农林剩余物为原料生产的纤维板、刨花板且产品原料95%以上来自所列资源，适用增值税即征即退70%的税收优惠政策。根据财税〔2021〕40号文件，自2022年3月1日起，公司将继续享受上述优惠，且增值税即征即退的比例将提高至90%。报告期内，公司及下属子公司鸿腾源和美安美木业共计获得增值税即征即返退税440.79万元。

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期末，公司其他权益工具投资62981765.25元。

北京新兴博源投资管理合伙企业（有限合伙）通过入伙芜湖华融新嘉投资合伙企业（有限合伙）投资入股北京太和妇产医院有限公司，根据北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的北方亚事评报字[2023]第01-141号《正源控股股份有限公司以财务报告为目的确定其他权益工具投资公允价值涉及的芜湖华融新嘉投资合伙企业（有限合伙）全部财产份额公允价值资产评估报告》，并结合北京新兴博源投资管理合伙企业（有限合伙）2022年对外投资情况，北京新兴博源投资管理合伙企业（有限合伙）于本报告期末股东全部权益价值估值2821.96万元，公司按持股比例计算的期末对应公允价值为539万元，较期初5513.82万元减少4974.82万元。

根据北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的北方亚事评报字[2023]第01-140号《正源控股股份有限公司以财务报告为目的确定其他权益工具投资公允价值涉及的嘉泰数控科技股份公司股东全部权益价值资产评估报告》，参考该评估报告对嘉泰数控科技股份公司依据其经营情况和行业发展情况对其未来收益的估计，嘉泰数控于本报告期末股东全部权益价值估值为

57532万元，公司按持股比例计算的期末对应公允价值为3739.58万元，较期初9420.58万元减

少5681万元。由于股权纠纷，嘉泰数控实控人苏亚帅持有嘉泰数控的全部股份分别于2022年9月6日、10月8日先后被公开拍卖，均因无人出价流拍。鉴于嘉泰数控存在持续性经营相关重大事项不确定性、控制权可能发生变更风险，针对嘉泰数控实际控制人苏亚帅股权纠纷事项，公司将通过诉讼、查封冻结等司法程序维护合法权益。

公司将持续关注上述投资事项进展情况，防范投资风险，保障投资安全。

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

25/2022022年年度报告

3.以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期其

本期公允价计入权益的累计计提本期出售/赎他资产类别期初数本期购买金额期末数值变动损益公允价值变动的减回金额变值动

交易性金融资产10878731.00281106521.99268728252.9923257000.00

其中：债权工具投资权益工具投资基金投资

应收款项融资1200900.00167607560.94168408460.94400000.00一年内到期的其他非流动资产

其中：以公允价值计量其变动计

12508180.66-1346696.3111161484.35

入当期损益的其他非流动资产其他非流动金融资产

其中：以公允价值计量其变动计入当期损益的金融资产其他权益工具投资

其中：以公允价值计量且其变动

197284277.94-106558252.521800000.0029544260.1762981765.25

计入其他综合收益的金融资产

合计221872089.60-1346696.31-106558252.52450514082.93466680974.1097800249.60

26/2022022年年度报告

证券投资情况

□适用√不适用私募基金投资情况

√适用□不适用

公司控股子公司光华资本是在中国证券投资基金协会登记备案的私募股权、创业投资基金管理人，通过设立私募股权、创业投资基金（有限合伙制基金）进行投资和资产管理。截至本报告期末，光华资本对外投资的私募基金情况参见第十节财务报告七、合并财务报表项目注释18其他权益工具投资情况。

衍生品投资情况

□适用√不适用

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用持股报告期营业注册资本报告期净利润序号公司名称业务性质比例收入（万元）（万元）

（%）（万元）

1美安美智能家居人造板制造、销售10009045691.40-11888.51

2正源禧悦酒店酒店管理；餐饮服务100001003518.06-721.18

3澋源建设工程施工10000852372.75-1543.98

资产管理、项目投

4光华资本500073184.55-545.75

资、投资管理

5正源荟产城融合100005115854.14-2944.35

注：

1、报告期内经公司董事会审议通过：公司将子公司鸿腾源85%股权、美安美木业90%股权划

转给美安美智能家居，将美安美智能家居10%的股权划转给子公司珠海溢融源科技发展有限公司；

2022年5月30日，将美安美智能家居的注册资本工商变更登记为1000万元。截至本报告期末，

公司通过直接和间接的方式合计持有美安美智能家居、鸿腾源、美安美木业100%股份。

2、报告期内经公司董事会审议通过：2022年8月10日，将澋源建设的注册资本工商变更登记为1亿元。截至本报告期末，公司通过直接和间接的方式合计持有澋源建设100%股份。

3、公司持有子公司正源荟的股权比例工商登记为51%，基于“实质重于形式”原则及《企业会计准则第33号—合并财务报表》相关规定，公司合并报表将其作为全资子公司（持股比例100%）纳入合并。

27/2022022年年度报告

4、报告期内公司在海南、北京新设立控股子公司情况：海南正源新型材料科技有限公司，成

立日期2022年4月26日，注册资本500万元；海南正源新能源科技有限公司，成立日期2022年

5月16日，注册资本100万元；海南正源新能源材料有限公司，成立日期2022年5月16日，注

册资本100万元；海南正源绿能科技有限公司，成立日期2022年5月16日，注册资本100万元；

北京正源绿能科技有限公司，成立日期2022年5月26日，注册资本100万元。上述五家新设子公司经营范围均为：许可项目：建设工程施工；进出口代理；技术进出口；货物进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：轻质建筑材料制造；轻质建筑材料销售；建筑用石加工；建筑砌块销售；砼结构构件销售；水泥制品销售；建筑用钢筋产品销售；建筑材料销售；建筑装饰材料销售；石油制品制造（不含危险化学品）；石油制品销售（不含危险化学品）；新材料技术研发；新能源原动设备制造；太阳能热利用产品销售；太阳能发电

技术服务；光伏设备及元器件销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；机械电气设备销售；

金属材料销售；金属矿石销售；非金属矿及制品销售，上述均为新设立子公司，报告期内暂无财务经营数据。

5、报告期内公司在香港设立控股子公司情况：中国博远能源股份集团有限公司，成立日期

2022年9月7日，注册资本1000港元；中国储能集团股份有限公司，成立日期2022年9月8日，注册资本1000港元；中国绿能科技集团有限公司，成立日期2022年9月8日，注册资本

1000港元；中国金宝金融控股集团有限公司，成立日期2022年10月26日，注册资本1000港元。上述新设四家子公司经营范围均为贸易，报告期内暂无财务经营数据。

风险提示：公司在香港新设子公司是为了开展沥青、砂石等建材贸易业务，目前该业务尚处探索阶段，尚未开展，短期内尚不能产生经济效益。未来子公司的业务运营、团队组建、资金投入等环节受多种因素影响均存在不确定性。因香港的法律、政策体系、商业环境与内地存在一定差异，本次在香港投资设立子公司面临一定的经营风险与管理风险。敬请广大投资者注意风险。

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

1、人造板行业

（1）产品差异化、定制化，结构优化升级

随着消费多元化需求的发展，市场对差异化产品的需求将越来越大，未来密度板企业产品的定位以市场差异化的需求为主，对产品进行细分升级，包括包装用薄板、低密度板、无醛板、高级镂铣板、移门板、特殊定制板等多重细分种类；刨花板企业产品逐步细分为定向刨花板、无醛

刨花板等各种标准和用途产品。伴随着消费升级步伐进一步加快，行业供给侧结构性改革加速推进，低端生产能力和产品不断淘汰，定制化、个性化、多样化的优质产品市场需求加速发展，定

28/2022022年年度报告

制化模式重要性日益凸显，传统家具制造企业已纷纷走上定制化转型道路，人造板企业需要顺应发展形势变化调整产品结构以适应市场需求。纤维板在薄板、镂铣板等方面仍然发挥重要作用。

根据国家林业和草原局林产工业规划设计院和中国林产工业协会2022年12月发布的《中国人造板产业报告2022》显示，近年来刨花板在定制家居和板式家具领域加速替代部分纤维板品类，造成纤维板类产品企业库存量增大，部分纤维板企业根据市场需求的转变谋划改造刨花板生产线。

受国内头部定制家具企业加快在西南布局生产基地以及川渝地区的家具企业向定制家具转型等影响，四川省内区域市场高端刨花板需求量将有所增加。

（2）环保与安全并重，行业集中度持续提升

随着环保政策逐渐收紧以及“双碳”发展战略的持续推进，绿色发展理念得到行业全面认知并贯彻落实，消费者对产品绿色安全性能的要求日益提高，在“双碳”目标和“双控”制度的推动下，人造板清洁生产水平持续提高，企业环保设施升级改造加速推进，经济发达地区人造板企业向环境承载力更高以及木材资源更丰富的地区转移。同时为了适应市场需要，人造板企业必须不断加强产品质量管理和技术创新，优化产品结构，加快向绿色环保产品升级。市场资源配置逐步向大企业、大品牌聚集，具有技术优势、管理优势、环保优势、市场优势的行业龙头企业通过提升生产能力，发展涵盖纤维板和刨花板（含定向刨花板）多样化产品，不断扩大市场份额，提升行业影响力。长期来看，大型龙头企业数量将不断增加，行业集中度将进一步提升，产品结构也将进一步获得优化。

2、产城融合业务

成都将继续发挥在西部大开发新格局中的引领作用，成为“一带一路”内陆开放型经济高地，逐渐建成国际运筹中心、国际创新中心、国际文化中心，同时全面发挥国家中心城市的核心功能，抓住成渝双城经济圈建设战略机遇，带动成渝城市群成为可持续发展的世界级城市群。

根据国函〔2022〕10号，国务院同意成都建设践行新发展理念的公园城市示范区。2022年2月国家发改委等政府部门联合印发了《成都建设践行新发展理念的公园城市示范区总体方案》，2022年5月成都市市委、市政府印发《成都建设践行新发展理念的公园城市示范区行动计划（2021－2025年）》，成都将全面推进公园城市示范区建设。公司所在的成都市双流区区域发展战略定位为建设高质量国家临空经济示范区，是自由贸易试验区和天府新区的重要承载地。公司投资建设“双流?正源国际荟产城融合项目”，是按照“西部大开发”国家发展战略和成都市“国家中心城市”的定位，遵循区域发展规划，借助现有建筑、酒店等产业优势，盘活存量土地资源，实现公司提档升级，围绕航空经济发展高端服务业，助力双流打造航空经济之都。公司以成都这座城市为基础，将正源荟项目、酒店服务业务、建筑安装与城市融合发展。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

1、调整优化、持续夯实人造板制造业务。结合人造板行业竞争格局及环保要求提高的发展趋势，以更适应未来环保理念、更贴近原材料产地及产品销售市场为原则，主动调整人造板生产基

29/2022022年年度报告

地的布局，改善产品结构，从战略上提升人造板生产竞争力。公司将继续加大市场拓展力度，加强精益管理、提质增产和产品创新，进一步夯实人造板制造业务行业龙头企业地位。

2、抓住城市发展机遇发展产城融合业务。公司将抓住成都市建设践行新发展理念的公园城市

示范区和双流区打造航空经济之都的历史机遇，在控制风险的基础上，借助现有业务优势，盘活存量土地资源，通过高标准投资建设正源荟产城融合项目积极发展产城融合业务。

3、积极寻找投资机会以促进公司转型升级。公司控股子公司光华资本专注于股权投资业务，

在已有投资案例的基础上，未来将继续积极寻找符合公司整体战略规划的投资机会，为促进公司转型升级带来新的发展机遇。

公司以“顾客需要，社会尊重，长期、健康、稳健发展的制造业和服务业的多元化企业集团”为经营理念，坚持将客户利益、企业利益与社会利益结合在一起，勇于开拓，持续发展。

(三)经营计划

√适用□不适用

2023年，随着防疫政策的全面调整优化，稳经济、促增长等措施不断狠抓落实，我国经济发

展形势将得到全面好转，社会经济活动将全面恢复正常。公司将积极把握市场复苏机遇，在确保各项战略、工作稳定有序推进的前提下，多措并举，紧跟市场变化，加快转型升级。2023年度经营工作的重点如下：

1、继续调整优化、提升人造板业务：严格执行生产经营计划与全面预算指标，紧抓疫情好转

和楼市转暖的市场复苏机会，紧跟市场变化，及时调整销售策略，积极拓展客户，扩大销售渠道，进一步巩固和提高市场占有率；不断探索提高有效开机率、提高优等率，优化生产工艺降低单耗成本，提升全员降成本意识，将成本控制指标分解到各部门、各工段，有效的控制产品制造成本和各项费用；继续严控账期，合理安排资金，确保落实各项生产经营工作目标；紧抓质量与安全环保，紧抓安全意识、安全规范、安全制度和安全预案四个核心。根据董事会审议通过的人造板业务中期战略规划的发展要求，积极推进三线三基地，拓展多种融资渠道，加快刨花板生产线项目投资建设工作，改善产品结构，提升核心竞争力。

2、稳步推进产城融合业务：“双流?正源国际荟产城融合项目”要统筹协调内外资源，以高标准

高质量推进项目建设；要充分抓住市场回暖、政策向好的窗口期，加大销售去化，加快资金回笼，防范流动性风险，按照战略目标继续分阶段完成效益转化。酒店业务要抓住疫情防控政策优化调整机遇，在持续维护现有优质客户基础上加速拓展新客户，增加客户流量；提升酒店服务品质，树立优质服务理念，强化收益管理，多渠道创收增收。建筑施工业务要严格把控应收账款回收，防范和控制关联交易风险。

3、持续提升精益化管理水平：公司坚持“创造价值、分享价值”的企业价值观，全面推行年度

工作计划与全面预算管理，继续加强计划的督导落实，强调各项工作开展的计划性和预算刚性；

持续优化人员架构提升管理效能，做好员工培训，不断提升员工队伍整体素质，提高人工效能，培育建设与企业发展战略相匹配的多层次人才队伍；体系化规范公司治理，对各项制度进行全方

30/2022022年年度报告

位的完善、汇总与修订，保障公司高效运营的同时不断提升内控治理水平；从生产、采购、销售、财务等各环节将精益管理全面覆盖，并不断优化、下沉、实现数字化，提高公司各项业务的核心能力。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1、经营与投资风险

人造板生产所需的化工等原辅材料价格上涨，木材原料供需矛盾日趋紧张，公司人造板业务可能存在成本上升和利润下降的风险。在“三线三基地”中期规划的落地实施过程中，公司与自贡市贡井区相关部门就相关投资事项正在进一步洽谈中尚未签署协议；公司与乐山市夹江县的项目

目前终止推进；与宜宾签署的投资项目目前尚未开始落地实施，在现有南充工厂投资建设刨花板项目尚处前期设计和项目备案阶段。若因国家或地方有关政策调整导致项目审批等实施条件发生变化，或项目土地取得、交付进度与时间存在变化，或项目建设过程中面临资金投入、市场竞争等各种不确定因素，该等投资协议的签署、履行及项目的实施将存在顺延、变更、中止、终止或无法达到预期的风险。公司直接投资的嘉泰数控存在持续性经营相关重大事项不确定性、控制权可能发生变更的风险，间接投资入股的北京太和妇产医院，因行业周期变化、市场竞争激烈以及新冠疫情反复等因素影响，经营压力较大，运营收益不及预期，目前处于暂停营业状态。正源荟项目的建设需要大量资金，投资期长且由于行业政策变更项目实施等存在不确定性，因此公司将面临着资金不足、主营收入下滑、项目建设不及预期等风险。

应对措施：公司将密切关注区域市场竞争及人造板产品需求变化，及时调整经营策略；实行精益管理，严控成本开支，提高人造板有效开机率，强化采购能力，加强库房及备品备件管理，合理根据采购生产销售三个不同周期安排生产和资金；拓展多种供应渠道，合理调配资金错峰采购。按照人造板业务中期规划积极推动“三线三基地”投资建设项目的落地实施。公司将及时跟踪和分析投资项目进展情况，并适时采取包括但不限于诉讼等措施，保护公司权益，防范投资风险。

正源荟项目抓住中央和地方对相关行业的政策调整变化的有利契机，通过各种有效手段继续加大销售，加快资金回笼，确保现金流安全，按计划推进项目建设。公司将积极优化融资结构、拓宽融资渠道，维持企业稳定经营。

2、流动性风险

报告期内公司面对疫情反复以及持续下行的外部市场环境，公司的销售、采购等各个经营环节持续承压。公司有息债务规模较大，且未来一年内到期的长期借款较多，可能对公司偿债产生一定风险。受市场及行业政策的影响，正源荟置业的营运资金使用效率不及预期，进而存在无法按照战略目标继续分阶段完成效益转化的风险。公司阶段性的现金流压力，可能进而对公司的业务经营产生影响。

应对措施：公司将在经营层面实行精益管理，提升生产运营效率，严控成本开支，进一步提高资金整体使用效率。公司将进一步优化融资结构，降低资金成本，通过多种途径防范阶段性的

31/2022022年年度报告流动性风险。正源荟置业将抓住中央和地方对相关行业的政策调整变化的有利契机，通过各种有效手段继续加大销售，加快资金回笼。

3、控股股东债务风险

报告期内，正源地产因目前已不能清偿到期债务且资产不足以清偿全部债务，于2022年9月

26日向大连市中级人民法院提交重整（含预重整）申请。截至本报告披露日，公司尚未收到控股

股东关于法院是否决定预重整的通知，法院是否受理正源地产重整申请尚存在不确定性。

控股股东债务风险对子公司澋源建设与控股股东关联交易应收款项的收回有一定不利影响，控股股东关联方部分已到期应收款项存在短期无法按期收回的风险，澋源建设面临较大流动性压力，澋源建设存在未能及时支付部分供应商货款而被起诉和银行账户被冻结、资产被查封的情况。

应对措施：公司继续严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的

要求规范运作，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东完全独立，具有独立完整的自主经营能力。公司严格按照《防范大股东及关联方资金占用专项制度》执行，杜绝大股东及关联方资金占用行为的发生。

澋源建设按照合同约定的付款进度与实际收款情况定期核对，委托专人向相关方对到期应收未收款项及时催收；对达到合同约定收款节点暂未收到款项，公司安排专人进行催收，视逾期时间及金额适时采取包括但不限于与控股股东相关方磋商以资抵债方案、财产保全等措施维护公司

和全体股东的利益。若法院决定并受理控股股东重整（含预重整），澋源建设将作为债权人积极申报债权，按相关法律法规规定维护自身权益。公司将努力克服上述不利影响，防范风险进一步传导。公司对控股股东应对流动性问题的具体措施和进展持续关注和跟进，并按规定及时履行信息披露义务。

4、控制权不稳定的风险

（1）截至本报告期末，公司控股股东正源地产因其发行的债券展期兑付或债券交易纠纷，所持公司的部分或全部股权被冻结和轮候冻结。报告期内，控股股东正源地产所持公司15306593股股份（占公司总股本的1.01%）已被司法拍卖并完成过户。

（2）正源地产将其持有的公司358060570股无限售流通股股票质押给渤海银行股份有限公

司大连分行（以下简称“渤海银行”），占公司总股本的23.70%，占正源地产（不含其一致行动人）持有公司股份的99.48%。渤海银行已向正源地产提起诉讼，2022年2月23日一审开庭，一审判决主要内容如下：判决正源地产偿还渤海银行本金、欠付利息、逾期本金罚息、逾期利息罚息及

复利等费用；判决渤海银行就正源地产相关债务对抵押物折价或者以拍卖、变卖所得的价款优先受偿；判决渤海银行就正源地产及其一致行动人持有正源股份的无限售流通股折价或者以拍卖、

变卖所得的价款优先受偿；判决保证人承担连带清偿责任。截至目前，该判决已生效。经公开信息查询并向控股股东发函征询，该案已进入执行程序，正源地产存在因质权人行使相关质权或债权人申请司法强制处置相关冻结股票的可能，公司控制权存在发生变更风险。

32/2022022年年度报告

（3）报告期内，正源地产因已不能清偿到期债务且资产不足以清偿全部债务，于2022年9月26日向大连市中级人民法院提交重整（含预重整）申请。截至本报告披露日，公司尚未收到控股股东关于法院是否决定预重整的通知，法院是否受理正源地产重整申请尚存在不确定性。

鉴于控股股东上述持有公司股份被冻结和质押的情况，正源地产存在因质权人行使相关质权或债权人申请司法强制处置相关冻结股票的可能，公司控制权可能存在发生变更风险，控制权变更进而可能对公司生产经营、公司治理产生影响。敬请广大投资者注意投资风险。

应对措施：公司继续严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的

要求规范运作，在资产、人员、财务、机构、业务等方面完全独立，具有独立完整的自主经营能力。截至本报告披露日，上述事项暂未导致公司控制权变更，暂未对公司的正常运行和经营管理造成实质性影响，公司将持续关注该事项的后续进展并按规定及时履行信息披露义务。

5、安全和环保风险

安全生产是企业的生命线，安全问题将严重影响形象、效益，甚至使企业无法持续经营。人造板生产过程中会产生一定的有害气体，在热压机、干燥机、热磨机、反应釜、供热工程附近存在热辐射；正源荟项目、澋源建设可能存在施工、安装环节产生的扬尘、噪音等，或因设备故障和误操作引发的安全风险。

应对措施：在环保趋严的大背景下，公司人造板业务主动进行环保升级改造，严格执行环保标准，确保绿色生产；建筑工程业务建立健全环境管理体系，将绿色施工贯穿于整个施工过程；

开发项目依法依规履行当地环保部门审批手续。高度重视安全生产，继续将安全生产工作常态化，严格执行安全管理制度和安全操作流程，并加强安全生产教育，形成安全生产的意识氛围，确保安全预防措施真正发挥作用。

6、国家税收、行业政策等变化的风险

公司子公司鸿腾源和美安美木业产品获得资源综合利用产品认定，根据财政部、国家税务总局《关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》（财税[2021]40号），自2022年3月1日起，对以三剩物、次小薪材、农作物秸秆、沙柳等农林剩余物为原料生产的木（竹、秸秆）纤维板、木（竹、秸秆）刨花板实行增值税即征即退90%的政策（财税[2015]78号文为70%）。

如果国家今后对资源综合利用产品及劳务的增值税和所得税优惠政策出现变化，或公司子公司鸿腾源、美安美木业产品未能取得资源综合利用产品的认定和公司出现其他不符合享受增值税即征

即退优惠政策的情形，将会影响到公司未来享受的税收优惠金额，将会对公司的生产经营业绩造成影响。

公司正源荟项目受宏观政策影响较大。目前，行业的调控趋向将更加注重长效机制的建设和调控的常态化、精细化、区域调控差异化。这对于风险控制、把握市场的能力以及经营管理水平提出了更高要求，公司将加强政策研究，抓住中央和地方对相关行业的政策调整变化的有利契机，通过各种有效手段继续加大销售，加快资金回笼。

33/2022022年年度报告

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规以及监管部门的规章、规范性文件的要求，持续规范公司治理、建立健全内部控制体系。公司股东大会、董事会、监事会及经营管理层权责清晰，决策权、监督权和经营权明确，并在相互制衡下有序运转。

1、公司股东与股东大会：报告期内，公司共召开了3次股东大会。公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律法规的规定程序召集、召开股东大会，保证所有股东特别是中小股东的合法权益；公司控股股东、实际控制人认真履行诚信义务，无损害公司及其他股东权益的情形；公司拥有独立的产、供、销体系，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在资产、人员、财务、机构、业务等方面相互独立和分开，具有独立完整的业务体系及面向市场独立自主经营的能力。

2、董事与董事会：报告期内，公司第十届董事会共召开11次会议，会议召集召开和议事程

序符合《董事会议事规则》。公司全体董事能忠实、诚信、勤勉地履行职责，按照法律法规规定对公司重大事项进行科学决策，维护公司全体股东的合法权益。

董事会下设审计、提名、薪酬与考核及战略四个专门委员会，专门委员会成员全部由董事组成且独立董事占多数。委员会成立以来，各项工作逐步开展，公司各相关部门与各专门委员会工作衔接良好，各位董事勤勉尽责，委员会委员认真审阅需提交董事会和股东大会各项议案，提出有益的建议，为董事会科学决策提供了有力的支持和科学的建议。

3、监事与监事会：报告期内，第十届监事会共召开4次会议，会议的召集召开和议事程序符

合《监事会议事规则》。公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律、法规的要求，本着对公司和股东负责的原则，认真履行有关法律、法规赋予的职权，实地考察、调研公司生产经营运作情况，定期或不定期地监督和检查公司财务活动，同时列席公司董事会会议和总经理办公会等会议，了解和掌握公司的经营决策、投资方略、财务状况和生产经营情况，并在重大事项上及时与董事会进行沟通、交流，忠实地履行了监督职责，有效维护了股东的权益，促进了公司的规范化运作和健康发展。

4、报告期内，公司完善了《总经理办公会议事制度》、《内部审计实施细则》、《板材业务采购管理制度》等制度，进一步建立健全公司相关治理制度，完善了业务流程层面内部控制及必

34/2022022年年度报告

要的内部监督机制。同时，鉴于《上海证券交易所股票上市规则》等相关细则的修订，为进一步规范运作，完善公司治理体系，公司依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》及《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件，对《防范大股东及关联方资金占用专项制度》、《信息披露事务管理制度》、《内幕信息及知情人登记管理制度》、《董事会秘书工作制度》进行了修订并提交董事会审议通过。

5、信息披露情况：公司指定证券事务部负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，加强与股

东交流；指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》为公司信息披露的报纸。公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露公司信息，确保所有股东享有平等的机会获取信息。

6、公司对内幕信息知情人登记管理制度的建立健全情况：报告期内，公司董事、监事、高级

管理人员及员工遵守《内幕信息及知情人登记备案管理制度》等规章制度，加强对内幕信息的管理，在公司订立重要合同、定期报告披露时期或者其他重要事项开展期间严格进行了内幕信息及知情人登记备案工作，有效地防止和杜绝内幕交易等违法行为。

报告期内公司无内幕信息知情人违规买卖公司股票的行为。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划√适用□不适用

公司控股股东、实际控制人严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，与公司资产、人员、财务、机构、业务等方面完全独立，公司具有独立完整的自主经营能力。

为保持上市公司独立性，控股股东正源地产做出的关于独立性的承诺详见本报告第六节重要事项中“一、承诺事项履行情况”。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

√适用□不适用

控股股东正源地产及实际控制人富彦斌先生控制的企业中，大连中申建筑安装工程有限公司（以下简称“中申建筑”）、南京正源尚峰尚水酒店管理有限公司（以下简称“南京正源”）的建筑安

装的配套开发业务、自建酒店管理业务分别与公司子公司澋源建设、正源禧悦酒店存在相似业务；

正源地产从事房地产开发业务与公司子公司正源荟存在相似业务。

1、关于工程施工与酒店业务

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在权益变动前，澋源建设主要为原控股股东四川国栋建设集团有限公司的房地产项目提供工程施工配套服务，且全部集中在四川地区；正源禧悦酒店业务也全部集中于四川地区。因此，中申建筑和南京正源不存在实质性同业竞争或潜在同业竞争的情况。

2、关于产城融合业务

子公司正源荟对存量土地实施自主改造，主要系根据相关政策和城市规划调整，有效合理利用现有资源，为公司股东创造效益。公司控股股东及实际控制人富彦斌先生控制的企业均未在四川区域内直接或间接持有土地或从事房地产开发业务。鉴于房地产业务具有较强的地域性，正源地产与公司并不构成实质性同业竞争。

为了从根本上避免同业竞争，消除侵占公司商业机会的可能性，正源地产做出的关于同业竞争的承诺详见本报告第六节重要事项中“一、承诺事项履行情况”。

三、股东大会情况简介决议刊会议届召开日决议刊登的指定网站登的披会议决议次期的查询索引露日期审议通过《关于公司2022年度对外担

2022年2022年保额度预计的议案》、《关于子公司

第一次2022年2

2 月 17 http://www.sse.com.cn 调减阶段性连带责任保证担保额度的

临时股月18日日议案》、《关于子公司新增阶段性连东大会带责任保证担保的议案》。

审议通过《2021年度董事会工作报告》、《2021年度监事会工作报告》、

《2021年度财务决算报告》、《20222021年2022年年度财务预算报告》、《2021年年度

2022年5年 度 股 5 月 17 http://www.sse.com.cn 报告及其摘要》、《2021 年度利润分月18日东大会日配预案》、《关于确认2021年度非独立董事薪酬的议案》、《关于确认2021年度监事薪酬的议案》、《关于购买董监高责任险的议案》。

审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于公司2023年度对外

2022年2022年2022年担保额度预计的议案》、《关于子公

第二次

12 月 14 http://www.sse.com.cn 12 月 15 司调减阶段性连带责任保证担保额度

临时股日日的议案》、《关于子公司投资建设年东大会产30万立方米超强刨花板项目的议案》。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

36/2022022年年度报告

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内从是否在公司任期起始日任期终止日年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的

姓名职务(注)性别年龄关联方获取期期数数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）

富彦斌董事男592017-05-152023-05-14000--是

何延龙董事长男442017-05-152023-05-14000-240.20否

张伟娟董事女572017-05-152023-05-14000--是

董事、总经

谢苏明男482017-05-152023-05-14000-207.39否理

薛雷董事男422017-05-152023-05-14000-是

成晋董事男532020-05-152023-05-1416800168000-48.05否

谢思敏独立董事男672017-05-152023-05-14000-18否

吴联生独立董事男532020-05-152023-05-14000-18否

林忠治独立董事男562020-05-152023-05-14000-18否

惠盛林监事男692017-05-152023-05-14000--是

韩冬职工监事男412017-05-152023-05-14000-21.75否

崔宁职工监事男362021-4-292023-05-14000-31.05否

韩旭光监事男352020-05-152023-05-14000-43.86否

丁一娴监事女332020-05-152023-05-145005000--是

郭卜祯财务总监女432021-04-062023-05-14000-67.89否

赵琳董事会秘书女332022-09-172023-05-14000-9.47否董事会秘书

苗鹏龙男332020-05-152022-09-16000-29.56否（离任）

合计/////17300.0017300.000.000.00753.22/

37/2022022年年度报告

姓名主要工作经历男，满族，1964年出生于黑龙江齐齐哈尔市，中国国籍，高级工程师，有境外永久居留权。富彦斌先生于1983年9月考入北京大学地理系，获理学学士学位；1987年9月至1990年7月就读于北京大学经济学院国民经济计划与管理专业，获经济学硕士学位；2004年9富彦斌

月至2006年7月就读于北京大学光华管理学院，获工商管理专业硕士学位。富彦斌先生于1991年4月创办正源房地产开发有限公司，历任正源地产董事长、总经理；现任正源房地产开发有限公司董事。2017年5月起至今担任公司董事会董事。

男，1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权。本科学历，注册会计师。历任华证会计师事务所审计师；安永华明会计师事务所审何延龙计师、经理；2010年7月至2015年4月任正源房地产开发有限公司财务总监；2015年5月至2017年2月任正源房地产开发有限公司

董事、总经理；2017年2月起至今任正源房地产开发有限公司董事、董事长；2017年2月9日起至今担任公司董事会董事、董事长。

女，1966年出生，中国国籍，有境外永久居留权。博士研究生学历。2009年6月至今就职于正源房地产开发有限公司，现任正源房地张伟娟产开发有限公司董事。2017年5月起至今担任公司董事会董事。

男，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权。研究生学历，北京大学光华管理学院工商管理硕士、经济师、注册房地产估价师。

谢苏明1999年4月至2013年6月历任北京金泰房地产开发集团公司营销中心经理、总监，副总经理；2013年6月至2017年1月任中国电建地产集团有限公司副总经理。2017年5月起至今担任公司董事会董事、总经理。

男，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权。管理学硕士，博士在读。2003年加入正源房地产开发有限公司，历任正源房地产开薛雷

发有限公司经理、营销总监；现任正源房地产开发有限公司董事。2017年5月起至今担任公司董事会董事。

成晋，男，1970年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，一级注册建筑师。1992年7月至1994年2月任西北建筑工程学院助教，1994年3月至1998年6月任大连市建筑设计研究所建筑设计师，1998年7月至2009年12月任大连德邦房屋开发有限公司开发成晋部经理、总工程师，2010年1月至2011年8月任大连日堃房地产开发有限公司副总经理、总工程师，2011年9至2020年3月任正源房地产开发有限公司设计总监、产品总监、项目公司总经理；2022年8月起至今任正源房地产开发有限公司董事。2019年5月至2020年5月任公司第九届监事会监事；2022年5月起至今任公司第十届董事会董事、任子公司四川澋源建设有限公司总经理。

男，1956年出生，中国国籍，博士学历，著名的金融证券律师，现任北京市信利律师事务所主任、合伙人，浙江正泰电器股份有限公司独立董事、雄安新动力科技股份有限公司独立董事。主要从事金融证券法律业务，公司法律事务和其他非诉讼法律业务，特别是在企谢思敏业重组、购并和融资上市等领域具有很强的创新意识和技术操作能力。为多家企业的股票发行上市、并购重组提供法律服务，擅长为企业提供有关证券市场规范运作、企业重组、收购兼并、股权转让等资本运营方面的持续性的法律服务，并在公司、证券、金融、知识产权法律保护等专业领域具有较高的理论知识、实际操作经验和专业水平。2017年5月起至今担任公司董事会独立董事。

男，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士，教授。1999年8月至2001年9月，就职于厦门大学管理学院会计系，进行博士后研究。2001年9月至2022年3月，就职于北京大学光华管理学院，历任讲师、副教授、教授、会计系主任、副院长。2022年3月吴联生

起至今任南方科技大学商学院讲席教授，2022年6月起至今任南方科技大学商学院副院长。2020年5月15日起至今任公司第十届董事会独立董事。

林忠治男，1967年出生，中国国籍。2015年2月至今，担任欧力士亚洲资本有限公司资深执行董事。2020年5月起任公司董事会独立董事。

38/2022022年年度报告男，1954年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级工程师。1972年至1984年服役于中国人民解放军37503部惠盛林队，1984年至1993年服役于海军政治学院，1993年至今就职于正源房地产开发有限公司，现任正源房地产开发有限公司监事，2017年5月起至今任公司监事、监事长。

男，1982年出生，本科学历。2006年至2010年在大连新世界国际旅行社有限公司工作，曾任出纳、会计、财务经理等职务；2010年韩冬至2016年在大连天石广告有限公司工作，任主管会计及财务经理；2016年11月起至今担任正源控股股份有限公司部门经理。2017年

5月起至今担任公司职工监事。

男，1987年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。历任北京市多元电气（集团）公司采购经理、北京清新环境技术股崔宁

份有限公司采购经理；2019年3月起在公司任职，现任开发事业部副总经理。

男，1988年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，中级工程师、中级会计师。工作经历：2014年7月至2016年12韩旭光月，就职于中国兵器装备研究院，任研发工程师；2017年1月至今，就职于光华八九八资本管理有限公司，历任项目经理、执行总经理。现任光华八九八资本管理有限公司执行总经理。2020年5月起任公司第十届监事会监事。

女，1990年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，会计师。工作经历：2011年7月至2014年1月，就职于青岛东方铁塔股丁一娴份有限公司，历任会计；2014年7月至今，就职于北京世纪正源房地产开发有限公司，历任出纳、会计，现任财务经理。2020年5月起任公司第十届监事会监事。

女，1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权。西南财经大学会计学本科，四川大学工商管理硕士，取得注册会计师及注册税务师郭卜祯资格。曾供职于中天运会计师事务所、四川中汇超越税务师事务所，具备专业的财税基础。历任上海融创绿城投资有限公司集团财务经理、蓝光集团有限公司财务总监、上海协信小镇建设发展有限公司财务总监。2021年4月至今任公司财务总监。

女，1989年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。历任香港城市大学成都研究院财务部职员、西藏银河科技发展股赵琳份有限公司证券事务代表。2020年11月起任公司证券事务代表、证券事务部经理、行政人事部经理。2022年9月至今任公司董事会秘书。

其它情况说明

□适用√不适用

39/2022022年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单位担任任期终止日任职人员姓名股东单位名称任期起始日期的职务期

富彦斌正源房地产开发有限公司董事1991年4月-

何延龙正源房地产开发有限公司董事长2017年2月-

张伟娟正源房地产开发有限公司董事2009年6月-

薛雷正源房地产开发有限公司董事2017年2月-

成晋正源房地产开发有限公司董事2022年8月-

惠盛林正源房地产开发有限公司监事长2017年2月-北京世纪正源房地产开发

丁一娴财务经理2018年12月-有限公司在股东单位任

上述人员除在控股股东担任相关职务外，还在其关联公司担任了部分职务。

职情况的说明

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人员在其他单位担任其他单位名称任期起始日期任期终止日期姓名的职务

谢思敏北京市信利律师事务所合伙人、律师1995年6月至今上海思驱汽车科技有限公谢思敏监事2018年2月至今司深圳市前海东西南北基金

谢思敏董事长、董事2014年7月至今管理有限公司怀来未名葡萄酒销售有限谢思敏监事2014年10月至今公司雄安新动力科技股份有限谢思敏独立董事2018年12月2024年8月公司株洲冶炼集团股份有限公谢思敏独立董事2021年9月2023年6月司北京空港科技园区股份有谢思敏独立董事2021年5月2023年6月限公司山西清洁碳经济产业研究谢思敏执行董事2019年11月至今院有限公司谢思敏算话智能科技有限公司董事2020年10月至今

凯美瑞德（苏州）信息科谢思敏董事2017年2月至今技股份有限公司谢思敏怀来未名酒庄有限公司监事2015年6月至今黑龙江扎典传动机械科技谢思敏董事2019年11月至今有限公司浙江正泰电器股份有限公谢思敏独立董事2019年6月2022年5月司方正证券承销保荐有限责谢思敏独立董事2015年10月2022年3月任公司吴联生南方科技大学商学院讲席教授2022年3月至今吴联生南方科技大学商学院副院长2022年6月至今

40/2022022年年度报告

吴联生北京大学光华管理学院副院长2001年9月2022年3月中国农业银行股份有限公吴联生独立非执行董事2021年7月至今司泡泡玛特国际集团有限公吴联生独立非执行董事2020年12月至今司

林忠治欧力士亚洲资本（香港）执行董事2015年2月至今在其他单位任职情况的无说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报公司董事、监事的津贴由股东大会决定，高级管理人员的报酬由酬的决策程序董事会薪酬与考核委员会审核后报董事会决定。

公司董事、监事津贴依据公司薪酬与考核委员会制定的关于确定公司董事津贴的方案和关于确定公司监事津贴的方案执行；公司

董事、监事、高级管理人员报对高级管理人员的考评结合其所在岗位工作任务完成情况和绩

酬确定依据效水平进行，每年均与经营管理层签订年度生产经营责任书，落实有关考核指标及相关事项；在年度结束后对全年经营计划完成

情况进行考核，按照考核结果实行奖罚。

董事、监事和高级管理人员按实支付报酬的实际支付情况

报告期末全体董事、监事和

高级管理人员实际获得的报753.22万元酬合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因苗鹏龙董事会秘书离任辞职赵琳董事会秘书聘任聘任

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用□不适用

（一）收到上海证券交易所纪律处分决定书公司于2022年6月7日收到上海证券交易所下发的《关于对正源控股股份有限公司及有关责任人予以通报批评的决定》（上海证券交易所纪律处分决定书〔2022〕78号），因公司股份回购实际执行情况与披露的回购计划存在较大差异，回购方案完成率较低，董事长在公司股份回购事项中未勤勉尽责，上海证券交易所分别对公司及董事长何延龙予以通报批评。收到该处分决定书后，公司及相关人员高度重视，深刻地吸取了教训并认真总结经验，积极加强对相关法律、法规和规范性文件的学习，强化勤勉尽责意识。

（二）收到四川证监局行政监管措施决定书

41/2022022年年度报告公司于2022年7月18日收到中国证券监督管理委员会四川监管局下发的《关于对正源控股股份有限公司董事长何延龙采取出具警示函措施的决定》（〔2022〕28号）及《关于对正源控股股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（〔2022〕29号），因公司未按照回购股份报告书实施回购，董事长对公司违规负主要责任，四川证监局分别对公司、董事长何延龙采取出具警示函的监管措施。公司及董事长高度重视处分决定书中指出的问题，认真吸取教训，组织相关人员加强对上市公司法律法规和规范性文件的学习，提高规范运作意识，不断提高公司信息披露质量，促进公司健康、稳定和持续的发展。

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

审议通过《关于公司2022年度对外担保额度预计的议案》、

第十届董事会第2022年1《关于子公司调减阶段性连带责任保证担保额度的议案》、《关二十六次会议月27日于子公司新增阶段性连带责任保证担保的议案》、《关于召开

2022年第一次临时股东大会的议案》。

第十届董事会第2022年2

审议通过《关于终止回购公司股份的议案》。

二十七次会议月21日

审议通过《2021年度总经理工作报告》、《2021年度董事会工作报告》、《2021年度财务决算报告》、《2022年度财务预算报告》、《2021年年度报告及其摘要》、《2021年度利润分配预案》、《2021年度独立董事述职报告》、《2021年度董事会审计委员会履职情况报告》、《2021年度内部控制评价报告》、

《2021年度内部控制审计报告》、《关于确认2021年度非独第十届董事会第2022年4立董事薪酬的议案》、《关于确认2021年度高级管理人员薪酬二十八次会议月1日的议案》、《关于购买董监高责任险的议案》、《关于调整子公司股权架构的议案》、《关于修订<防范大股东及关联方资金占用专项制度>的议案》、《关于修订<信息披露事务管理制度>的议案》、《关于修订<内幕信息及知情人登记管理制度>的议案》、《关于修订<董事会秘书工作制度>的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于召开2021年年度股东大会的议案》。

第十届董事会第2022年4

审议通过《关于新设子公司的议案》。

二十九次会议月18日

第十届董事会第2022年4

审议通过《2022年第一季度报告》。

三十次会议月28日第十届董事会第2022年7审议通过《关于子公司增资扩股引入投资者暨开展新业务的议三十一次会议月7日案》、《关于子公司与合作方共同在香港设立子公司的议案》。

第十届董事会第2022年8

审议通过《公司2022年半年度报告全文及其摘要》。

三十二次会议月30日

第十届董事会第2022年9审议通过《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公三十三次会议月16日司证券事务代表的议案》。

第十届董事会第2022年10审议通过《2022年第三季度报告》、《关于子公司投资建设年三十四次会议月28日产30万立方米超强刨花板项目的议案》。

第十届董事会第2022年11审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于公司2023三十五次会议月28日年度对外担保额度预计的议案》、《关于子公司调减阶段性连

42/2022022年年度报告带责任保证担保额度的议案》、《关于召开2022年第二次临时股东大会的议案》。

审议通过《关于为子公司向供应商申请信用额度提供担保的议案》、《关于为子公司融资延长借款期限继续提供保证担保的

第十届董事会第2022年12议案》、《关于为子公司融资延长借款期限继续提供质押担保三十六次会议月23日的议案》、《关于为子公司融资延长借款期限继续提供抵押担保的议案》、《关于变更签字注册会计师的议案》。

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况是否董事是否连续独立本年应参亲自以通讯出席股东姓名委托出缺席两次未亲董事加董事会出席方式参大会的次席次数次数自参加会次数次数加次数数议富彦斌否11111100否3何延龙否11111100否3张伟娟否11101001否2谢苏明否1111100否2薛雷否11111100否3成晋否11111100否3谢思敏是11111100否3吴联生是11111100否3林忠治是11111100否3连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数11

其中：现场会议次数0通讯方式召开会议次数0现场结合通讯方式召开会议次数11

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况

43/2022022年年度报告

专门委员会类别成员姓名

审计委员会吴联生（主任委员）、张伟娟、林忠治

提名委员会谢思敏（主任委员）、富彦斌、林忠治

薪酬与考核委员会林忠治（主任委员）、吴联生、薛雷

战略委员会何延龙（主任委员）、吴联生、谢思敏

(2).报告期内审计委员会召开6次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

2021年年度报告审计审议通过了《2021年度财公司编制的2021年度财务期间，审计委员会与务决算报告》、《2021年报表能够公允反映2021年年审会计师在现场审年度报告及其摘要》、12月31日的公司财务状况计入场前、审计时间2022年3《2021年度董事会审计委以及2021年度公司经营成过半以及审计结束后月29日员会履职情况报告》、果。公司出具的内部控制进行了三次沟通，根《2021年度内部控制评价评价报告客观地反映了公据公司的实际情况，报告》、《关于会计政策变司目前内部控制体系建设提出了相关的意见，更的议案》。和执行的实际情况。督促审计师按高质量完成审计工作。

2022年4审议通过《2022年第一季度同意提交公司董事会审无月27日报告》议。

2022年8审议通过《公司2022年半年同意提交公司董事会审无月29日度报告全文及其摘要》议。

2022年10同意提交公司董事会审

《2022年第三季度报告》无月27日议。

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）具备多年为上市公司审计经验和2022年11审议通过《关于续聘会计师能力，相关专业胜任能力、无月27日事务所的议案》投资者保护能力、独立性和诚信状况等满足公司财务报表和内部控制审计工作的要求。

2022年12审议通过《关于变更签字注同意提交公司董事会审无月22日册会计师的议案》议。

(3).报告期内提名委员会召开1次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况同意赵琳女士为公司董事会2022年9审查《董事会秘书秘书候选人并同意提交公司无月16日候选人任职资格》董事会审议。

(4).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况审议通过《关于确

2022年3认2021年度非独

同意提交公司董事会审议无月30日立董事薪酬的议案》、《关于确认

44/2022022年年度报告

2021年度高级管理人员薪酬的议案》

(5).报告期内战略委员会召开1次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况审议通过《公司

2022年3

2022年度发展展望同意提交公司董事会审议无

月30日纲要》

(6).存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量26主要子公司在职员工的数量475在职员工的数量合计501母公司及主要子公司需承担费用的离退休职

0

工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员325销售人员19技术人员49财务人员38行政人员59其他11合计501教育程度

教育程度类别数量（人）本科以上8本科72大专及大专以下421合计501

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司用工制度实行劳动合同制，员工按照《劳动法》的有关规定与公司签订《劳动合同》，享受权利并承担义务。

45/2022022年年度报告

公司加强对员工的聘任、培训、考核和奖惩管理，公司实行全员绩效薪酬，将员工薪酬与绩效考核挂钩。考核结果强制分布，绩效等级为优的比例占全部考核人数20%，良好的比例占全部考核人数30%，中等的比例占全部考核人数40%，末等比例占全部考核人数10%（即2-3-4-1），绩效工资根据公司生产经营完成情况和员工绩效成绩确定。继续优化“基础工资+绩效工资+超额奖励+正负激励”的综合薪酬制，持续推进2-3-4-1绩效考核制度，每月坚持“2-3-4-1”强制排序，结合考核结果，对优秀员工进行正向激励，对排名末位的员工进行负向激励。“创造价值、分享价值”的价值观深入人心，超额利润奖励机制日益发挥效能。

公司按照国家法律法规及四川省和成都市的有关规定，为员工办理了基本养老保险、医疗生育保险、失业保险、工伤保险、大病补充医疗保险，按规定为员工缴纳住房公积金。根据安全风险评估，2022年公司按照安全风险等级，对鸿腾源、美安美木业、正源禧悦酒店部分岗位购买了雇主责任险，提高了安全保障。公司贯彻执行职工代表大会制度，保障职工的民主管理权利，充分发挥职工的积极性、创造性，提高企业的科学管理水平。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司已建立了完善的培训体系，公司及下属各子公司均根据其各自业务特点及专业需要，通过内部培训与外部培训相结合的方式，有序、合理地安排培训工作。报告期内，公司开展重要培训106余次，主要为入职培训、岗位技能提升培训、管理技能提升培训、通用技能培训、专业技能培训、安全培训等，其中新员工入职培训次数占比8%，岗位和管理技能培训次数占比31%，通用和专项技能培训次数占比42%，规章制度与安全培训次数占比19%，参加培训的员工3000余人次。

公司董监高参加四川证监局、四川上市公司协议培训10余次，主要为2021年年报监管工作视频会、上市公司监管新规解读培训、如何撰写高质量 ESG 报告、2022 关键少数培训等。通过培训强化了董监高的规范运作意识和履职能力，提升公司治理与管理水平。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用

人造板业务劳务外包的人数总数（人）202

人造板业务劳务外包支付的报酬总额（元）8258933.20

酒店业务劳务外包的工时总数（小时）28323

酒店业务劳务外包支付的报酬总额（元）849644.10

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

46/2022022年年度报告

根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发（2012）37

号）和《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）等文件要求，结合公司实际经营情况，公司于2014年3月对《公司章程》中利润分配政策相应条款做了修订，对现金分红政策进行了进一步细化。

报告期内，公司于2022年5月17日召开的2021年年度股东大会，审议通过了公司2021年度利润分配方案：结合公司2021年度经营情况，为保障公司持续稳定经营和全体股东的长远利益，综合考虑公司2022年经营计划和资金需求，2021年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

公司于2023年3月9日召开的第十届董事会第三十九次会议审议通过了《关于2022年度利润分配预案》，根据亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司2022年度《审计报告》，依据《公司法》、《公司章程》等规定，公司计划2022年度不派发现金红利、不送红股、不进行资本公积金转增股本。该利润分配方案需公司2022年年度股东大会审议通过方可实施。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用√不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

47/2022022年年度报告

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

□适用√不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规以及监管部门的规章、规范性文件的要求，持续规范公司治理、建立健全内部控制体系。公司股东大会、董事会、监事会及经营管理层权责清晰，决策权、监督权和经营权明确，并在相互制衡下有序运转，为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。

公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。公司第十届董事会第三十九次会议审议通过了公司《2022年内部控制评价报告》，全文详见公司于2023年 3 月 10 日披露在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）的相关内容。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

公司子公司董事、监事或高级管理人员由公司进行委派，公司总经理负责子公司管理的领导工作，公司相关职能部门负责子公司对口业务的指导、监督工作。公司依据对子公司资产控制和上市公司规范运作要求，对子公司进行管理，同时负有对子公司指导、监督和相关服务的义务。

公司对全资子公司行使资产收益权、高管层人事权、重大经营决策权，实行战略决策管理、预算管理、运营监控管理、产权事务管理和经营者绩效考核。公司通过建立定期报告制度、重大信息临时报告制度及时获取全资子公司重大内部信息，子公司按要求及时、准确地将月度、季度、年度会计报表报送到公司财务部，在发生重大事件时，子公司或相关部门应当立即履行报告义务。

公司对全资子公司实行全面预算管理，执行统一的会计政策和会计估计，公司重要的财务管理制度、招标采购管理制度等均适用于全资子公司；公司对全资子公司的印章及合同实行统一管理；

全资子公司的 OA 流程最终审核权限均在公司。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

48/2022022年年度报告亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《正源控股股份有限公司内部控制审计报告》详见公司于 2023 年 3 月 10 日披露在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）的相关内容。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

根据国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》（国发【2020】14号）、中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》（证监会公告【2020】69号）及四川监管局《关于做好公司治理专项行动工作的通知》（川证监公司【2020】33号）等文件的要求，公司对照法律法规，以及公司章程等内部制度，开展了公司治理专项自查工作。

通过自查发现控股股东/实际控制人/董事与上市公司存在相同或相近的业务、控股股东未及

时办理转让给上市公司资产的过户手续，董监高未按照规定出席（列席）或委托他人代为出席股东大会等问题。

关于同业竞争的相关说明详见本报告第四节公司治理“二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划”；

关于在2018-2020年度部分董监高因公务、疫情防控等原因未按照规定出席（列席）或委托

他人代为出席股东大会，公司已在股东大会决议公告中进行了披露。公司已完善了董事、监事无法亲自出席股东大会的书面请假报备手续。

关于未办理过户手续的西安高新区的工业土地和房产，公司已享有与抵债资产相关的所有权、收益权、使用权等权利，公司一直在协调不动产所在地相关部门以及关联方推进办理抵债资产过户手续。公司向哈尔滨银行大连分行申请半年期贷款人民币1500万元已于2021年还本付息，担保物为上述未办理过户手续的工业土地和房产，目前哈尔滨银行大连分行尚未配合公司解除抵押担保手续，公司正积极协商办理，并适时采取向监管部门投诉、依法提起诉讼等措施，维护公司合法权益。该笔担保物为公司控股股东正源地产下属公司南京林庄、南京凯隆和正源仓储以正源地产全资子公司大连润丰源投资有限公司持有的房屋建筑物和土地使用权抵偿其欠公司的部分工

程施工应收账款。报告期内，公司多次致函哈尔滨银行大连分行办理解押手续，向中国银行保险监督管理委员会大连监管局多次书面投诉、现场投诉反映情况；公司已向双流区人民法院提起诉讼，要求相关方配合办理上述资产不动产权变更登记手续，该案于2023年3月9日一审开庭审理，截至本报告披露日暂未判决。

十六、其他

□适用√不适用

49/2022022年年度报告

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）229.47

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用公司或主要污染物及排放排放口超标排放排放执行的污染子公司特征污染物的口数分布情排放方式浓度物排放标准名称名称量况情况

大气：颗粒物 干燥尾气经SNCR脱硝 ＜20mg/m3 ＜120 mg/ m3 无

、多管除尘、旋风除干燥尾

大气：二氧化

尘、喷淋吸收除尘后 气3个、 未检出 ＜550 mg/ m3 无硫排放；砂光锯切尾气除尘器

鸿腾源大气：氮氧化

经布袋除尘器除尘后 10个 尾气5个 ＜50mg/ m3 ＜240 mg/ m3 无实业物排放；压机尾气经烟、压机

VOCS：挥发性

气湿处理后排放；制 尾气2个 ＜20mg/ m3 ＜60 mg/ m3 无有机物总量胶尾气引入热能中心。

甲醛 燃烧无尾气排放。 ＜2mg/ m3 ＜5mg/ m3 无大气：颗粒物 干燥尾 ＜60 mg/ m3 ＜120 mg/ m3 无气排口2

大气：二氧化干燥尾气经多管除尘个、砂

器、旋风分离器处理 未检出 ＜550 mg/ m

3无

硫光粉处

大气：氮氧化后排放；砂光粉处理理设施

设施尾气经布袋除尘 ＜60 mg/ m

3 ＜240 mg/ m3 无

美安美物排口1个

木业 VOCS：挥发性器处理后排放；锯切5个

、锯切33有机物总量粉处理设施尾气经布

＜20 mg/ m ＜60mg/ m 无粉处理袋除尘器处理后排放设施排；压机尾气经湿处理

：甲醛 口1个、VOC 后排放。 ＜5 mg/ m3 ＜25 mg/ m3 无压机尾气1个。

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

在日常生产经营过程中，公司下属子公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》等环保方面的法律法规，鸿腾源实业和美安美木业分别投入资金对纤维板生产线进行环保升级技术改造，增加部分关键设备及符合新环保要求的配套设备。生产线经过环保改造后，经省、市、区环保部门组织的第三方监测，各项指标均低于国家排放标准。

子公司鸿腾源获评“2017年度成都市环保诚信企业”，并自2018年连续四年获评“四川省省级环保诚信企业”；子公司美安美木业自2019年连续两年获评“四川省升级环保诚信企业”，并获评“四川省2021年度环保良好企业”。

50/2022022年年度报告

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

□适用√不适用

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用为规范公司环境管理、防范环境事件风险，公司旗下子公司均按照《突发事件应急预案管理办法》、《突发环境事件应急管理办法》、《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法》

的相关规定，聘请专业第三方对公司进行了突发环境事件风险评估，进行了环境应急资源调查，编制了《突发环境事件应急预案》，预案经专家评审通过并报地方环境保护局进行了备案，并发布实施。下属子公司鸿腾源、美安美木业每年定期组织应急预案演练，并根据生产情况和环保安全监管要求适时对应急预案进行修订。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用公司对位于双流西航港工业开发区和南充市高坪区的纤维板生产线分别安装了干燥尾气在线

监测设备，监测数据不仅传输至环保部门进行监控，而且全天 24 小时通过 LED 显示屏向公众公开。此外，环保部门利用“双随机”机制不定期对公司进行监督性抽查监测，公司也长期请第三方检测单位对所有排口每季度进行检测。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用

公司以对社会负责的高度责任心，积极采取措施，努力降低能耗并减少污染排放，促进企业可持续发展。除重点排污单位外的公司主要控股子公司履行环保的情况如下：

（1）子公司正源禧悦酒店污水、固废、废气、噪音等排放均达到国家和地方规定的排放标准。

（2）子公司澋源建设建立健全并落实了完善的环境管理体系，将绿色施工贯穿于整个施工过程，从设计、材料、技术、工艺等方面，对工程项目实现全过程管理；同时澋源建设制定并实施各项环境保护措施，最大限度的降低对环境的影响，污水、粉尘、噪音等均达标排放。

51/2022022年年度报告

（3）子公司正源荟严格遵守国家和地方法律法规对于环境保护相关要求，所开发项目均依

法依规履行当地环境部门审批手续，并在建设过程中严格遵循所在地环境部门对项目建设及运营等各方面环境保护相关法律法规。

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司人造板产品以三剩物、次小薪材为原料，大大提高了木材资源的综合利用率，对缓解我国木材资源紧缺局面、保护生态环境具有重要意义。公司坚持与环境共赢，促进人与环境协调、可持续发展，保持生态平衡。深入推进安全标准化体系运作，将节能降耗工作视为提高自身竞争力的重要工程，通过建设管理体系、加强生产管理等措施，减少能源的使用和消耗，以提高资源利用率；在日常办公环境下积极号召员工减少部门的报刊杂志订阅量，倡导电子阅读，节约纸张，双面打印，尽量无纸化办公，采用“绿色出行”方式，即节约能源、提高能效、减少污染、有益于健康、兼顾效率的出行方式。努力降低出行中的能耗和污染，从而为环境改善和可持续发展做出贡献。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）/减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生生产经营过程节能减碳措施产助于减碳的新产品等）具体说明

√适用□不适用

公司下属子公司鸿腾源和美安美木业所从事的人造板生产属于国家鼓励发展的循环经济产业，产品均获得资源综合利用产品认定。根据国家林业和草原局林产工业规划设计院和中国林产工业协会2022年12月发布的《中国人造板产业报告2022》显示：人造板行业在国家“双碳”战略中具

有储碳、减排两大作用，人造板产品作为森林资源利用的延伸，是森林生态系统碳循环的组成部分和碳储量流动的重要载体，在人造板生产过程中碳排放远低于钢材、水泥等其他基础材料。公司在发展自身的同时，积极响应国家对“碳中和”政策的号召：鸿腾源和美安美木业通过调整产品结构及技术改造提高生产线的循环利用和生产效能减少碳排放量；在人造板的生产制造过程中使

用清洁的非化石能源、生物质能源，在重污染天气橙色预警下减少生产，使用直购电错峰生产。

公司产城融合项目通过装配式建筑实现建造过程中的碳减排；下属子公司加大节能环保工程车辆使用等，公司员工积极响应“绿色出行”方式践行“低碳生活”理念，从而为环境改善和可持续发展做出贡献。

52/2022022年年度报告

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告

□适用√不适用

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明

总投入（万元）2.50

其中：资金（万元）2.50向四川南充红十字会现金捐赠具体说明

□适用√不适用

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

53/2022022年年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及承诺是否是否如未能及时履行应承诺时间有履及时时履行应承诺背景承诺方承诺内容说明未完类型及期行期严格说明下一成履行的限限履行步计划具体原因四川国栋

权益变动完成后，国栋集团不以任何方式寻求对公司的控股权及其他建设集团无是是--控制权，亦不采取任何可能危及公司控制权稳定的行为。

有限公司

为了从根本上避免同业竞争，消除侵占上市公司商业机会的可能性，正源地产做出如下承诺：“1、中申建筑除继续履行已签订的建筑安装业务合同外，不再从事建筑安装业务；南京正源后续仅从事公司在南京地区自建酒店的管理业务；2、本次收购完成后，本收购报告公司控制的公司将不会从事任何与正源股份目前或未来从事的业

书或权益务构成实质性竞争的业务，也不参与投资任何与上市公司生产的变动报告产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；3、本次权益

书中所作正源房地收购完成后，如本公司或其直接或者间接控制的其他企业存在与解决同变动承诺产开发有上市公司相同或相似的业务机会，而该业务机会可能导致公司或是是--业竞争完成限公司其直接或者间接控制的其他企业与上市公司产生同业竞争，公司后

应于发现该业务机会后立即通知上市公司，并在通过合法的决策程序后，合理促使公司或其直接或间接控制的其他企业，将相竞争的业务依公平交易条件优先转让给上市公司；4、本公司不会利用从国栋建设了解或知悉的信息协助第三方从事或参与与正源股

份从事的业务存在实质性竞争或潜在竞争的任何经营活动；5、若因本公司及本公司控制的公司违反上述承诺而导致国栋建设权益

受到损害的，本公司将依法承担相应的赔偿责任。本公司保证严

54/2022022年年度报告

格履行本承诺函中各项承诺，如因违反该等承诺并因此给上市公司造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。本承诺函在本公司作为国栋建设第一大股东、直接或间接对正源股份拥有控制权期间持续有效。”为保持上市公司独立性，正源地产做出如下承诺：“（一）人员独立1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘

书等高级管理人员在上市公司专职工作，不在本公司及本公司控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本公司及本公司控制的其他企业中领薪。2、保证上市公司的财务人员独立，不在本公司及本公司控制的其他企业中兼职或领取报酬。

3、保证上市公司拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系，该

等体系和本公司及本公司控制的其他企业之间完全独立。（二）资产独立1、保证上市公司具有独立完整的资产，上市公司的资产全部处于上市公司的控制之下，并为上市公司独立拥有和运营。

保证本公司及本公司控制的其他企业不以任何方式违法违规占用

上市公司的资金、资产。2、保证不以上市公司的资产为本公司及权益

正源房地本公司控制的其他企业的债务违规提供担保。（三）财务独立1、变动

其他产开发有保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。2、保是是--完成

限公司证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管后理制度。3、保证上市公司独立在银行开户，不与本公司及本公司控制的其他企业共用银行账户。4、保证上市公司能够作出独立的财务决策，本公司及本公司控制的其他企业不通过违法违规的方式干预上市公司的资金使用、调度。5、保证上市公司依法独立纳

税。（四）机构独立1、保证上市公司依法建立健全股份公司法人

治理结构，拥有独立、完整的组织机构。2、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依照法律、法

规和公司章程独立行使职权。3、保证上市公司拥有独立、完整的组织机构，与本公司及本公司控制的其他企业间不存在机构混同的情形。（五）业务独立1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。2、保证尽量减少本公司及本公司控制的其他企业与上市公

55/2022022年年度报告司的关联交易，无法避免或有合理原因的关联交易则按照“公开、公平、公正”的原则依法进行。（六）保证上市公司在其他方面与本公司及本公司控制的其他企业保持独立本公司保证严格履行本

承诺函中各项承诺，如因违反该等承诺并因此给上市公司造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。”为规范与上市公司间的关联交易，正源地产做出如下承诺：“本公司及本公司控制的企业将尽可能避免和规范与上市公司及其控制的企业之间潜在的关联交易；就本公司及本公司控制的其他企业与上市公司及其控制的企业之间将来无法避免或有合理原因而发

生的关联交易事项，本公司及本公司控制的其他企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行权益

正源房地交易，并依据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易解决关变动

产开发有决策程序，依法履行信息披露义务。本公司保证本公司及本公司是是--联交易完成限公司控制的其他企业将不通过与上市公司及其控制的企业的关联交易后取得任何不正当的利益或使上市公司及其控制的企业承担任何不正当的义务。本公司将确保自身及控制的主体不通过与上市公司之间的关联交易谋求超出上述规定以外的特殊利益，不会进行有损上市公司及其他中小股东利益的关联交易。若违反上述承诺，本公司将连带承担相应的法律责任，包括但不限于对由此给上市公司及其中小股东造成的全部损失承担赔偿责任。”

56/2022022年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬60万元境内会计师事务所审计年限6年境内会计师事务所注册会计师姓名曾玉、阮红、申利超境内会计师事务所注册会计师审计服务的连

1年

续年限境外会计师事务所名称不适用境外会计师事务所报酬不适用境外会计师事务所审计年限不适用名称报酬亚太（集团）会计师事务所（特内部控制审计会计师事务所20万元殊普通合伙）财务顾问不适用保荐人不适用

57/2022022年年度报告

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

经公司第十届董事会第三十五次会议和2022年第二次临时股东大会审议批准，同意续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务报表审计与内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

√适用□不适用

2021年7月9日，公司控股股东正源地产作为债券发行人未及时披露2020年年度报告，上

海证券交易所出具了《纪律处分决定书》〔2021〕61号对正源地产和时任董事长兼信息披露事务负责人何延龙予以通报批评。

2021年12月17日，公司控股股东正源地产作为债券发行人未及时披露2021年半年度报告，

上海证券交易所出具了《纪律处分决定书》〔2021〕180号对正源地产时任董事长何延龙予以公开谴责。

2022年6月7日，公司收到上海证券交易所出具的《关于对正源控股股份有限公司及有关责任人予以通报批评的决定》。因公司股份回购实际执行情况与披露的回购计划存在较大差异，回购方案完成率较低，董事长在公司股份回购事项中未勤勉尽责，上海证券交易所分别对公司、董事长何延龙予以通报批评。

2022年7月18日，公司收到四川证监局出具的《关于对正源控股股份有限公司采取出具警示函措施的决定》、《关于对正源控股股份有限董事长何延龙采取出具警示函措施的决定》，因公司未按照回购股份报告书实施回购，董事长对公司违规负主要责任，四川证监局分别对公司、董事长何延龙采取出具警示函的监管措施。

58/2022022年年度报告

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

（一）公司诚信状况说明

报告期内，公司存在未履行法院生效判决的情形，截至本报告披露日，执行中案件1个，涉及本金181万元。公司将综合考虑财务、业务开展情况，合理安排资金，履行支付义务。

报告期内，子公司澋源建设存在未履行法院生效判决的情形，执行中案件3个，涉及本金

641.77万元；澋源建设存银行账户被冻结和资产被查封的情况。澋源建设将综合考虑财务、业务

开展情况，合理安排资金，履行支付义务。

（二）控股股东、实际控制人诚信状况说明

截至本报告披露日，公司控股股东因其发行的债券展期兑付或债券交易纠纷，所持公司的部分或全部股权分别被宏信证券、华泰证券、银泰证券、民生证券、上海丰投资产管理有限公司、

西南证券、渤海银行股份有限公司大连分行（以下简称“渤海银行”）、中开金资产管理有限公司、

北京新兴博源投资管理合伙企业（有限合伙）冻结和轮候冻结。报告期内新增轮候冻结事项详见公司于 2022 年 8 月 18 日披露在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）的相关公告（公告编号：2022-038号）。

报告期内，因债券交易纠纷，控股股东正源地产持有的公司共计15306593股股份被北京市朝阳区人民法院依生效判决执行司法拍卖，于2022年11月28日至2022年11月29日在淘宝司法拍卖网络平台进行公开拍卖，分别由余奉昌、顾斌、张寿春竞得。截至本报告期末，上述司法拍卖股份已办理完成过户登记手续。具体内容详见公司分别于2022年11月16日、2022年11月

30 日、2023 年 1 月 7 日披露在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）的相关公告（公告编号：2022-053、2022-060、2023-001）。

正源地产将其持有的公司358060570股无限售流通股股票质押给渤海银行，占公司总股本的23.70%，占正源地产（不含其一致行动人）持有公司股份的99.48%。渤海银行已对正源地产提起诉讼，2022年2月23日一审开庭，一审判决主要内容如下：判决正源地产偿还渤海银行本金、欠付利息、逾期本金罚息、逾期利息罚息及复利等费用；判决渤海银行就正源地产相关债务对抵

押物折价或者以拍卖、变卖所得的价款优先受偿；判决渤海银行就正源地产及其一致行动人持有

正源股份的无限售流通股折价或者以拍卖、变卖所得的价款优先受偿；判决保证人承担连带清偿责任。截至目前，该判决已生效。经公开信息查询并向控股股东发函征询，该案已进入执行程序，正源地产存在因质权人行使相关质权或债权人申请司法强制处置相关冻结股票的可能，公司控制权存在发生变更风险。公司持续关注并跟进控股股东上述事项进展情况。

报告期内，公司收到控股股东正源地产告知函，因正源地产已不能清偿到期债务，且资产不足以清偿全部债务，正源地产股东会决议同意正源地产依法向人民法院提出重整（含预重整）申请。正源地产已于2022年9月26日向大连市中级人民法院提交重整（含预重整）申请，具体内容详见公司于 2022 年 9 月 27 日披露在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）的《关于控

59/2022022年年度报告股股东申请预重整及重整的提示性公告》（公告编号2022-046号）。截至本报告披露日，公司尚未收到正源地产关于法院是否决定预重整、是否受理重整事项的相关法律文书，法院是否决定预重整、法院是否受理重整申请尚存在不确定性。

截至本报告披露日，根据中国执行信息公开网（http://zxgk.court.gov.cn）公示信息显示，公司控股股东正源地产及公司实际控制人因债务纠纷被法院列为被执行人、失信被执行人和限制消费人员。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

（1）根据公司第九届董事会第十八次会议及2018年第三次临时股东大会决议通过，由公司下属子公司澋源建设与控股股东下属子公司正源仓储签订工程施工合同（该工程施工项目具体由分项小工程构成），合同总造价为20005.03万元，澋源建设为正源仓储所在工程项目898创新空间装修改造小市政配套工程（工程地点：北京市朝阳区将台路14号）提供污水、雨水、雨水调蓄

池系统、给水及中水、消防外线、热力管道、空调外线、室外电气综合管线等工程施工服务。本报告期内，该项目未确认收入；截至本报告期末，已累计确认该工程施工收入10296.24万元。

（2）根据公司第九届董事会第二十一次会议及2018年第四次临时股东大会审议通过，由公

司下属子公司澋源建设与控股股东下属子公司正源仓储、承租方（金瓜子科技发展（北京）有限

公司及瓜子汽车服务（天津）有限公司）签订装饰装修工程施工协议，合同总造价暂估为26047.21万元（其中正源仓储直接向澋源建设支付的工程款暂估价为19247.21万元，由承租方根据正源仓储指示代其向澋源建设支付的改造工程造价差额款暂估为6800.00万元）。本报告期内，该项目未确认收入；截至本报告期末，澋源建设对正源仓储根据工程完工进度共实现工程收入26151.05万元。

（3）根据公司第九届董事会第十四次会议及2018年第一次临时股东大会审议通过，公司下

属子公司澋源建设与控股股东正源地产下属子公司南京凯隆签订工程施工合同，为南京凯隆的房地产项目提供工程施工服务，合同总价为15476.40万元。经2019年9月16日召开的2019年第一次临时股东大会决议通过，澋源建设与南京凯隆签订补充协议，对原《建设工程施工合同》中涉及工程项目的主要材料、设备单价确认方式等进行合理调整，以及进一步明确原工程量清单缺项等的处理约定。本报告期内，该项目未确认收入；截至本报告期末，澋源建设对南京凯隆根据工程完工进度共实现工程收入16612.19万元。

（4）根据公司第十届董事会第二次会议审议通过，由公司子下属子公司澋源建设与控股股东

子公司南京凯隆签订景观绿化工程施工合同，由澋源建设承包尚峰尚水三期D1 组团景观绿化工程（含洽商及变更）的施工项目总价款暂估为5270.00万元。本报告期内，该项目未确认收入；

60/2022022年年度报告

截至本报告期末，澋源建设对南京凯隆根据工程完工进度共实现工程收入776.73万元。

（5）根据公司第九届董事会第十四次会议审议通过，由公司下属子公司澋源建设与控股股东

下属子公司南京林庄签订工程施工合同，合同总价为2833.20万元；经2019年9月16日召开的2019年第一次临时股东大会决议通过，澋源建设与南京林庄签订补充协议，主要对原《建设工程施工合同》中涉及工程项目的主要材料、设备单价确认方式进行合理调整，以及进一步明确原工程量清单缺项等的处理约定等。本报告期内，该项目未确认收入；截至本报告期末，澋源建设对南京林庄根据工程完工进度共实现工程收入4876.53万元。

（6）根据公司第十届董事会第二次会议审议通过，由公司子下属子公司澋源建设与控股股东

子公司南京林庄签订景观绿化工程施工合同，由澋源建设承包尚峰尚水二期C组团景观绿化工程（含洽商及变更）的施工项目总价款暂估为930.00万元。本报告期内，该项目未确认收入；截至本报告期末，澋源建设对南京林庄根据工程完工进度共实现工程收入73.40万元。

（7）经公司召开的第九届董事会第二十八次会议及2019年第一次临时股东大会审议通过，由公司下属子公司澋源建设与控股股东下属子公司大连海汇房地产开发有限公司（以下简称“大连海汇”）签订《建设工程施工合同》，由澋源建设承包大连开发区西山小区拆迁改造工程03区地下车库、C01#-C06#、C15#、C16#、C17#等建筑工程，项目暂估总价款 33564.65 万元（含税）。本报告期内，该项目确认工程收入2372.75万元，截至本报告期末，澋源建设对大连海汇根据工程完工进度共实现工程收入17233.00万元。

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位:元币种:人民币占同类交易价格关联关联交交易金与市场参关联交关联关关联交关联交关联交关联交易交易市场易定价额的比考价格差易方系易类型易内容易价格金额结算价格原则例异较大的方式

(%)原因正源房地产开控股股提供劳酒店房

市价市价84578.300.24转账--发有限东务款公司

合计//84578.300.24///大额销货退回的详细情况关联交易的说明

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

61/2022022年年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

62/2022022年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保发担保是否与上市生日期担保担保担保物担保是否担保逾期反担保情是否为关关联担保方被担保方担保金额担保类型已经履行

公司的(协议签起始日到期日（如有）逾期金额况联方担保关系完毕

关系署日)正源荟部分住宅用地土地使青岛悦优

成都正主合同项下用权、该企业管理2020年2020年源荟置控股子债务履行期连带责任土地上的

合伙企业50000.0010月2110月20否否/无否业有限公司限届满之日担保房屋或在

（有限合日日公司起满三年建工程及

伙）新增建筑

物、附属物等借款人取得按揭房产的购买正源签署借抵押预告登荟项目项款合同记证明或借

目3#、4#、成都正个人购或银行款人取得房

5#、7#地

源荟置控股子房借款放款或地产权属证连带责任

块上开发7763.20无否否/无否业有限公司合同签正源荟书并办妥抵担保的商品房公司署之日决策程押登记手续合格的按序出具或银行取得揭贷款客之日起抵押物的预户抵证明文件之日止

63/2022022年年度报告

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）226.60

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 57763.20公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计27714.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 270362.90

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 328126.10

担保总额占公司净资产的比例(%)206.51

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保

265214.00

金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 248681.30

上述三项担保金额合计（C+D+E） 513895.30未到期担保可能承担连带清偿责任说明无

1、上述净资产数据以公司2022年度经审计归属于上市公司股东的净资产计算；上述担

保总额为担保对应的本金，公司实际承担的担保义务还包括本金对应的利息等费用。

2、公司为资产负债率超过70%的被担保公司为美安美木业、正源荟。

担保情况说明

3、报告期内担保发生额=报告期末担保余额-报告期初担保余额。

4、正源荟为青岛悦优向中原信托提供的50000万元抵押担保对应的主债权已于报告期

后按期履行完毕，该抵押担保合同项下的抵押物正在办理解除抵押手续。

64/2022022年年度报告

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

65/2022022年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

√适用□不适用公司于2021年3月1日召开第十届董事会第十五次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》及《关于授权公司管理层全权办理回购股份相关事项的议案》，决定以集中竞价交易方式回购公司部分股份，用于员工持股计划或者股权激励。具体内容详见公司分别于2021年3月2日、2021年3月5日、2021年3月6日披露在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）的《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的公告》（公告编号：2021-015）、《关于回购股份事项前十大股东和前十大无限售条件股东持股情况的公告》（公告编号：2021-017）及《关于以集中竞价交易方式回购股份的回购报告书》（公告编号：2021-018）。

2022年2月21日召开第十届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于终止回购公司股份的议案》，为保证公司日常持续经营能力，公司提前终止回购公司股份，将有限资金优先用于日常经营性支出及刚性债务还款等与维持日常经营稳定相关的事项。公司实际回购股份数量166.02万股，占公司总股本的比例为0.11%，支付的资金总额为350.64万元（不含交易费用）；实际回购股份数量占回购方案规定下限的7.64%，实际使用资金总额占回购方案规定下限的7.01%，回购数量、使用资金总额均未达到回购方案的下限。终止回购股份更加符合当前公司的实际情况，能更大程度上保障广大股东的权益，公司就终止股份回购事项对未能完成本次回购方案深表歉意。具体内容详见公司于 2022 年 2 月 22 日披露在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）的《关于终止回购公司股份暨回购实施结果的公告》（公告编号：2022-011）。

2022年2月21日公司收到上海证券交易所下发的《关于正源控股股份有限公司股份回购相关事项的问询函》（上证公函〔2022〕0132号）（以下简称“《问询函》”），公司收到《问询函》后高度重视，立即组织相关方对《问询函》所涉及事项进行逐项落实和回复。2022年3月9日公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露了《关于对上海证券交易所股份回购相关事项问询函的回复公告》（公告编号2022-015）。

2022年6月7日，公司收到上海证券交易所《关于对正源控股股份有限公司及有关责任人予以通报批评的决定》（〔2022〕78号），因公司股份回购实际执行情况与披露的回购计划存在较大差异，回购方案完成率较低，董事长在公司股份回购事项中未勤勉尽责，上海证券交易所分别对

66/2022022年年度报告

公司、董事长何延龙予以通报批评。

2022年7月18日，公司收到四川证监局《关于对正源控股股份有限公司采取出具警示函措施的决定》、《关于对正源控股股份有限董事长何延龙采取出具警示函措施的决定》，因公司未按照回购股份报告书实施回购，董事长对公司违规负主要责任，四川证监局分别对公司、董事长何延龙采取出具警示函的监管措施。

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)60135年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)59398

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东

0总数（户）

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股前十名股东持股情况

持有有质押、标记或冻结股东名称报告期内期末持股数比例限售条情况股东性（全称）增减量(%)件股份股份状质数量数量态正源房地产质押358060570境内非

开发有限公-1530659335992927023.830国有法司冻结359929270人四川国栋建境内非

设集团有限032967000021.820冻结329670000国有法公司人

67/2022022年年度报告

陕西华圣企境内非业（集团）股0223650001.480无0国有法份有限公司人境内自

李鹏0122810000.810无0然人陕西华圣果境内非

业营销管理079326000.530无0国有法有限公司人境内自

马纪300150063501480.420无0然人境内自

张寿春520000052000000.340无0然人境内自

马家宝484440048444000.320无0然人境内自

孙福忠400880040088000.270无0然人境内自

高显琼5000039078000.260无0然人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量正源房地产开发有限公司359929270人民币普通股359929270四川国栋建设集团有限公

329670000人民币普通股329670000

司

陕西华圣企业（集团）股

22365000人民币普通股22365000

份有限公司李鹏12281000人民币普通股12281000陕西华圣果业营销管理有

7932600人民币普通股7932600

限公司马纪6350148人民币普通股6350148张寿春5200000人民币普通股5200000马家宝4844400人民币普通股4844400孙福忠4008800人民币普通股4008800高显琼3907800人民币普通股3907800前十名股东中回购专户情不适用况说明

上述股东委托表决权、受

托表决权、放弃表决权的不适用说明

截至本报告披露日，上述股东中，陕西华圣果业营销管理有限公司为陕西华圣企业（集团）股份有限公司全资孙公司、李鹏系陕西华上述股东关联关系或一致

圣企业（集团）股份有限公司的董事，陕西华圣企业（集团）股份行动的说明

有限公司、陕西华圣果业营销管理有限公司、李鹏存在关联关系。

除此之外，公司未知其他关联关系，也未知其他一致行动情况。

表决权恢复的优先股股东不适用及持股数量的说明

68/2022022年年度报告

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用名称正源房地产开发有限公司单位负责人或法定代表人杨军成立日期1992年11月28日

主要经营业务房屋开发、销售；物业管理；房屋租赁。

报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况其他情况说明无

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1法人

□适用√不适用

2自然人

√适用□不适用

69/2022022年年度报告

姓名富彦斌国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否

主要职业及职务正源地产董事、公司董事过去10年曾控股的境内外上市公无司情况

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

注：富彦斌先生的配偶张伟娟女士持有北京利源投资有限公司33%股份。

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币

70/2022022年年度报告

是否存在是否影响股票质押股东名称具体用途偿还期限还款资金来源偿债或平公司控制融资总额仓风险权稳定原为股权性投资；后变更为项目建设，部分用销售回款

正源房地产开于置换其他2021-10-

25资产出售是是

发有限公司融资，部分31再融资等用于北京八

九八、南京尚峰尚水项目建设。

注：渤海银行大连分行该笔业务向正源地产提供融资资金，为正常融资业务，不为谋求正源地产持有的上市公司股权，也未设置股票质押的平仓线和警戒线等技术指标，股权质押仅作为一种对主债权的担保措施，不存在平仓风险但存在偿债风险。

渤海银行已经向正源地产提起诉讼并于2022年2月23日一审开庭，一审判决主要内容如下：

判决正源地产偿还渤海银行本金、欠付利息、逾期本金罚息、逾期利息罚息及复利等费用；判决

渤海银行就正源地产相关债务对抵押物折价或者以拍卖、变卖所得的价款优先受偿；判决渤海银

行就正源地产及其一致行动人持有正源股份的无限售流通股折价或者以拍卖、变卖所得的价款优

先受偿；判决保证人承担连带清偿责任。截至目前，该判决已生效。经公开信息查询并向控股股东发函征询，该案已进入执行程序，正源地产存在因质权人行使相关质权或债权人申请司法强制处置相关冻结股票的可能，公司控制权存在发生变更风险。公司持续关注并跟进控股股东上述事项进展情况。

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用□不适用

单位：元币种：人民币主要经营业务法人股东名单位负责人或组织机构成立日期注册资本或管理活动等称法定代表人代码情况

房地产开发、四川国栋建经营；金属材

1994年6

设集团有限 王春鸣 91510100202384436G 18918.80 料销售；停车月26日

公司场服务、房屋租赁等。

情况说明四川国栋建设集团有限公司持有本公司21.82%股份

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

71/2022022年年度报告

正源控股股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购回购股份方案名称公司股份的方案回购股份方案披露时间2021年3月2日

拟回购股份数量2173.91万股-4347.83万股，占总股拟回购股份数量及占总股本的比例(%)

本的比例为1.44个百分点-2.88个百分点。

拟回购金额5000万元

自董事会审议通过回购股份方案之日起12个月内，即拟回购期间自2021年3月1日起至2022年2月28日止。

回购用途股权激励

已回购数量(股)1660200已回购数量占股权激励计划所涉及的不适用

标的股票的比例(%)（如有）公司采用集中竞价交易方式减持回购无股份的进展情况

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

72/2022022年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

亚会审字（2023）第01320015号

正源控股股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了正源控股股份有限公司（以下简称“正源股份公司”）财务报表，包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了正源股份公司2022年12月31日合并及公司的财务状况以及2022年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于正源股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）营业收入

1、事项描述

如财务报表附注六、34所述，本期正源股份公司合并营业收入为68024.34万元，较上期营

业收入126311.57万元，减少58287.23万元，增幅为-46.15%。由于收入是正源股份的关键业绩指标之一，是公司利润最根本的来源，因此我们将公司收入确认识别为关键审计事项。

2、审计中的应对

我们对营业收入的确认实施的审计程序主要包括：

（1）对销售与收款内部控制循环进行了解并执行穿行测试，并对客户收入确认等重要控制点执行了控制测试；

（2）选取样本检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、产品出库单（发货单）及客户验收单等，以评估营业收入的确认是否适当；

（3）选取样本检查销售合同，识别合同中的单项履约义务和控制权转移等条款，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

73/2022022年年度报告

（4）获取重大建造合同，复核关键合同条款，评价管理层确定预计合同总成本时所采用的判

断和估计以及按履约进度确认的合同收入，根据已发生成本和预计合同总成本重新计算履约进度；

（5）选取重要客户，通过独立函证的方式确认应收账款金额和销售收入金额，并检查应收账款回款情况；

（6）按产品类型对当期收入、毛利率情况执行分析程序，判断本期销售收入和毛利率变动的合理性；

（7）以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、签收单等支持性文件进

行截止测试，以确认销售收入是否记录在恰当的会计期间；

（8）检查营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出适当列报和披露。

（二）存货及存货跌价准备

1、事项描述

如财务报表附注六、7存货情况所述，本期正源股份期末存货账面价值为307670.18万元，

占期末资产总额的60.72%，期末计提存货跌价准备621.68万元。管理层于资产负债表日根据成本与可变现净值孰低确认存货的金额。在确定存货可变现净值过程中，涉及管理层的重大判断和会计估计，因此，我们将存货可变现净值的评估识别为关键审计事项。

2、审计中的应对

我们实施的审计程序主要包括：

（1）了解、评价并测试与存货相关的内部控制的设计和运行有效性；

（2）询问并复核管理层评价存货是否存在减值迹象所做的相关考虑及客观依据；

（3）了解并询问存货存放地点、存货核算方法，确定存货监盘范围；实施存货监盘程序，检

查存货有无毁损、陈旧、过时、残次等状况；

（4）了解存货受经营所在地区的市场条件与经济环境影响，复核管理层确认存货可变现净值的方法及过程是否准确合理；

（5）复核与评估管理层确定可变现净值时作出的重大估计的合理性；

（6）获取存货跌价准备计算表，复核存货跌价准备计提是否按相关会计政策执行，并重新测

算存货跌价准备；检查以前年度计提的存货跌价本期的变化情况等，评估可变现净值关键参数预计售价取值及预估相关税费的合理性，复核预计售价取值的依据是否充分，分析存货跌价准备是否合理。

四、其他信息

正源股份公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括正源股份公司2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否

74/2022022年年度报告

与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

正源股份公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估正源股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算正源股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督正源股份公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应

对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对正源股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致正源股份公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就正源股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们

75/2022022年年度报告

在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

亚太（集团）会计师事务所中国注册会计师：曾玉（特殊普通合伙）（项目合伙人）

中国注册会计师：阮红

中国·北京二〇二三年三月九日

76/2022022年年度报告

二、财务报表合并资产负债表

2022年12月31日

编制单位:正源控股股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日

流动资产：

货币资金七、1138035829.98319871050.64结算备付金拆出资金

交易性金融资产七、223257000.0010878731.00衍生金融资产应收票据

应收账款七、5303440324.33361692445.85

应收款项融资七、6400000.001200900.00

预付款项七、79888032.987951969.06应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、86787109.468408188.93

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、93076701834.242678397448.63

合同资产七、1019218858.2422040357.81持有待售资产

一年内到期的非流动资产七、1211161484.3512508180.66

其他流动资产七、1394347599.5541162044.43

流动资产合计3683238073.133464111317.01

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资七、1862981765.25197284277.94其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产七、21659700932.591085851573.84

在建工程七、22459202357.77104876008.76生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产七、26189173874.34194995293.81开发支出商誉

77/2022022年年度报告

长期待摊费用七、2911542007.6710916182.40

递延所得税资产七、301428225.6633948353.82其他非流动资产

非流动资产合计1384029163.281627871690.57

资产总计5067267236.415091983007.58

流动负债：

短期借款七、32100278907.0448398855.16向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款七、36564233982.36478338640.78

预收款项七、375259668.498325869.32

合同负债七、38421990274.51229266464.06卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、394726175.785022092.02

应交税费七、4079141319.1162383175.53

其他应付款七、4127259056.1725609622.35

其中：应付利息

应付股利7049058.637049058.63应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、431963991212.231794637481.76

其他流动负债七、4438461766.4221493529.26

流动负债合计3205342362.112673475730.24

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、45257050000.00480140000.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、511051957.351139620.59

递延所得税负债七、30232296.885610488.17其他非流动负债

非流动负债合计258334254.23486890108.76

负债合计3463676616.343160365839.00

所有者权益（或股东权益）：

78/2022022年年度报告

实收资本（或股本）七、531510550000.001510550000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、551020470324.891020470399.08

减：库存股七、563506375.972888099.97

其他综合收益七、57-201953486.18-56628577.30专项储备

盈余公积七、59100009832.12100009832.12一般风险准备

未分配利润七、60-836674337.71-657644541.44归属于母公司所有者权益

1588895957.151913869012.49（或股东权益）合计

少数股东权益14694662.9217748156.09所有者权益（或股东权

1603590620.071931617168.58

益）合计负债和所有者权益

5067267236.415091983007.58（或股东权益）总计

公司负责人：何延龙主管会计工作负责人：郭卜祯会计机构负责人：肖建波母公司资产负债表

2022年12月31日

编制单位:正源控股股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日

流动资产：

货币资金546336.00976669.75交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款十七、16666139.413101155.14应收款项融资

预付款项963693.02703504.00

其他应收款十七、2622841757.63767162870.55

其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产707364.48678576.86

流动资产合计631725290.54772622776.30

非流动资产：

79/2022022年年度报告

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十七、31739681678.801604188206.31

其他权益工具投资42734956.82148824377.64其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产412491151.96437605682.87在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产137302507.36141627919.41开发支出商誉

长期待摊费用4053161.545674426.30

递延所得税资产1231377.4624531628.57其他非流动资产

非流动资产合计2337494833.942362452241.10

资产总计2969220124.483135075017.40

流动负债：

短期借款28064166.6735080208.35交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款15670313.0214310863.06

预收款项5056630.827601326.30

合同负债15682868.931758078.44

应付职工薪酬260402.33467662.65

应交税费32157268.3229178657.11

其他应付款415268525.23421447550.49

其中：应付利息

应付股利7049058.637049058.63持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债1852855.2859507.22

流动负债合计514013030.60509903853.62

非流动负债：

长期借款

80/2022022年年度报告

应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益1051957.351139620.59递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计1051957.351139620.59

负债合计515064987.95511043474.21

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1510550000.001510550000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1032384302.961032384377.15

减：库存股3506375.972888099.97

其他综合收益-201004281.54-71186145.54专项储备

盈余公积100009832.12100009832.12

未分配利润15721658.9655161579.43所有者权益（或股东权

2454155136.532624031543.19

益）合计负债和所有者权益

2969220124.483135075017.40（或股东权益）总计

公司负责人：何延龙主管会计工作负责人：郭卜祯会计机构负责人：肖建波合并利润表

2022年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度

一、营业总收入680243355.311263115651.19

其中：营业收入七、61680243355.311263115651.19利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本850344662.861215062897.46

其中：营业成本七、61718694564.421076972756.59利息支出手续费及佣金支出

81/2022022年年度报告

退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、6212637006.1516763348.99

销售费用七、6321122533.4028342346.56

管理费用七、6493507085.2588307318.96研发费用

财务费用七、664383473.644677126.36

其中：利息费用5091232.644620139.86

利息收入861902.33435310.25

加：其他收益七、675226101.8813812571.00投资收益（损失以“－”号填七、68-2956722.79-24012.34

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以七、70-1346696.31-789134.84“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号七、71-11257434.32-2734625.29

填列）资产减值损失（损失以“-”号七、72-5903304.11-1710493.55

填列）资产处置收益（损失以“－”七、732457479.73838756.98号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-183881883.4757445815.69

列）

加：营业外收入七、741080380.311405090.72

减：营业外支出七、753595933.54888992.67四、利润总额（亏损总额以“－”号-186397436.7057961913.74

填列）

减：所得税费用七、768401980.4814854853.17五、净利润（净亏损以“－”号填-194799417.1843107060.57

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-194799417.1843060073.92“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以

46986.65“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-193325888.4743609769.59（净亏损以“-”号填列）

82/2022022年年度报告2.少数股东损益（净亏损以“-”-1473528.71-502709.02号填列）

六、其他综合收益的税后净额-150842469.08-49960585.91

（一）归属母公司所有者的其他

-145324908.88-55478146.11综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他

-145324908.88-55478146.11综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价

-145324908.88-55478146.11值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综

合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综

-5517560.205517560.20合收益的税后净额

七、综合收益总额-345641886.26-6853525.34

（一）归属于母公司所有者的综

-338650797.35-11868376.52合收益总额

（二）归属于少数股东的综合收

-6991088.915014851.18益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.12810.0289

（二）稀释每股收益(元/股)-0.12810.0289

公司负责人：何延龙主管会计工作负责人：郭卜祯会计机构负责人：肖建波母公司利润表

2022年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度

一、营业收入十七、459725159.15122671761.32

减：营业成本十七、457793631.0964751930.25

税金及附加7384047.168670673.28

83/2022022年年度报告

销售费用

管理费用19958105.8826395871.98研发费用

财务费用1979373.634105737.43

其中：利息费用1969642.644101715.29

利息收入6934.268718.15

加：其他收益103914.76127948.11投资收益（损失以“－”号填十七、5

3650271.321.00

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-1713904.31-1714912.69

填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”

217361.8641234.36号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填-25132354.9817201819.16

列）

加：营业外收入127677.2235575464.70

减：营业外支出14863706.7822140603.63三、利润总额（亏损总额以“－”号-39868384.5430636680.23

填列）

减：所得税费用-428464.07614920.69四、净利润（净亏损以“－”号填-39439920.4730021759.54

列）

（一）持续经营净利润（净亏损-39439920.4730021759.54以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-129818136.00-70045480.86

（一）不能重分类进损益的其他

-129818136.00-70045480.86综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-129818136.00-70045480.86变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

84/2022022年年度报告

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-169258056.47-40023721.32

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：何延龙主管会计工作负责人：郭卜祯会计机构负责人：肖建波合并现金流量表

2022年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2022年度2021年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的

872397920.301283380332.69

现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还13521471.208824499.84收到其他与经营活动有关的

七、7861812459.1675692878.76现金

经营活动现金流入小计947731850.661367897711.29

购买商品、接受劳务支付的

687421901.91965286895.53

现金

85/2022022年年度报告

客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

63982429.7958787134.28

现金

支付的各项税费46662304.3073345987.64支付其他与经营活动有关的

七、7858010079.6443148215.14现金

经营活动现金流出小计856076715.641140568232.59经营活动产生的现金流

91655135.02227329478.70

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金290238147.8128215988.06

取得投资收益收到的现金783993.662602262.17

处置固定资产、无形资产和

900109.503028769.24

其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计291922250.9733847019.47

购建固定资产、无形资产和

55540.804220668.50

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金285862897.5252548466.64质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

53920.830.00

现金

投资活动现金流出小计285972359.1556769135.14投资活动产生的现金流

5949891.82-22922115.67

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金204435000.00882610000.00收到其他与筹资活动有关的现金

86/2022022年年度报告

筹资活动现金流入小计204435000.00882610000.00

偿还债务支付的现金304350000.00561846551.45

分配股利、利润或偿付利息

159844778.91227380337.31

支付的现金

其中：子公司支付给少数股

东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

七、7812035016.8541192445.93现金

筹资活动现金流出小计476229795.76830419334.69筹资活动产生的现金流

-271794795.7652190665.31量净额

四、汇率变动对现金及现金等

-4.66价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

-174189768.92256598023.68额

加：期初现金及现金等价物

311611831.9655013808.28

余额

六、期末现金及现金等价物余

137422063.04311611831.96

额

公司负责人：何延龙主管会计工作负责人：郭卜祯会计机构负责人：肖建波母公司现金流量表

2022年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的

132410.101586625.87

现金

收到的税费返还-收到其他与经营活动有关的

425435649.67732930163.61

现金

经营活动现金流入小计425568059.77734516789.48

购买商品、接受劳务支付的

122786645.0260986731.50

现金支付给职工及为职工支付的

10779228.4810460307.31

现金

支付的各项税费5472030.2610481491.10支付其他与经营活动有关的

260931764.75616300713.40

现金

经营活动现金流出小计399969668.51698229243.31经营活动产生的现金流量净

25598391.2636287546.17

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金4000000.00

取得投资收益收到的现金23695.98

87/2022022年年度报告

处置固定资产、无形资产和

31000.00180032.50

其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计4054695.98180032.50

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金19614000.002000000.00取得子公司及其他营业单位

-支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

53920.83

现金

投资活动现金流出小计19667920.832000000.00投资活动产生的现金流

-15613224.85-1819967.50量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金28000000.0050000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计28000000.0050000000.00

偿还债务支付的现金35000000.0079426551.45

分配股利、利润或偿付利息

2286041.664195531.88

支付的现金支付其他与筹资活动有关的

618350.192890479.26

现金

筹资活动现金流出小计37904391.8586512562.59筹资活动产生的现金流

-9904391.85-36512562.59量净额

四、汇率变动对现金及现金等

-4.66价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

80774.56-2044988.58

额

加：期初现金及现金等价物

457061.442502050.02

余额

六、期末现金及现金等价物余

537836.00457061.44

额

公司负责人：何延龙主管会计工作负责人：郭卜祯会计机构负责人：肖建波

88/2022022年年度报告

合并所有者权益变动表

2022年1—12月

单位:元币种:人民币

2022年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般少数股东所有者权益

实收资本(或减：库存其他综合收项风其权益合计优永资本公积盈余公积未分配利润小计

股本)其股益储险他先续他备准股债备

一、上

年年末1510550000.001020470399.082888099.97-56628577.30100009832.12-657644541.441913869012.4917748156.091931617168.58余额

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本

年期初1510550000.001020470399.082888099.97-56628577.30100009832.12-657644541.441913869012.4917748156.091931617168.58余额

三、本期增减

-74.19618276.00-145324908.88-179029796.27-324973055.34-3053493.17-328026548.51变动金

额（减

89/2022022年年度报告

少以

“－”号

填列）

（一）

综合收-125741220.94-193325888.47-319067109.41-6991088.91-326058198.32益总额

（二）所有者

投入和-74.19618276.00-618350.19--618350.19减少资本

1．所

有者投

--入的普通股

2．其

他权益

工具持--有者投入资本

3．股

份支付计入所

--有者权益的金额

4．其

-74.19618276.00-618350.19-618350.19他

（三）

利润分--1350000.00-1350000.00配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般

90/2022022年年度报告

风险准备

3．对

所有者

（或股-1350000.00-1350000.00东）的分配

4．其

他

（四）所有者

-19583687.9414296092.20-5287595.745287595.74权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合-19583687.9414296092.20-5287595.745287595.74收益结

91/2022022年年度报告

转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、本

期期末1510550000.001020470324.893506375.97-201953486.18100009832.12-836674337.711588895957.1514694662.921603590620.07余额

2021年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般少数股东所有者权益

实收资本(或减：库存其他综合收项风其权益合计优永资本公积盈余公积未分配利润小计

股本)其股益储险他先续他备准股债备

一、上

年年末1510550000.001020472778.37-1150431.19100009832.12-702685426.251927196753.0512203988.321939400741.37余额

加：会计政策变更

92/2022022年年度报告

前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本

年期初1510550000.001020472778.37-1150431.19100009832.12-702685426.251927196753.0512203988.321939400741.37余额

三、本期增减变动金

额（减-2379.292888099.97-55478146.1145040884.81-13327740.565544167.77-7783572.79少以

“－”号填

列）

（一）

综合收-53517714.3043609769.59-9907944.715014851.18-4893093.53益总额

（二）所有者

投入和-2379.292888099.97-2890479.26-2890479.26减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

93/2022022年年度报告

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

-2379.292888099.97-2890479.26-2890479.26他

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有者

（或股东）的分配

4．其

他

（四）所有者

-1960431.811431115.22-529316.59529316.59权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

94/2022022年年度报告

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合

收益结-1960431.811431115.22-529316.59529316.59转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、本

期期末1510550000.001020470399.082888099.97-56628577.30100009832.12-657644541.441913869012.4917748156.091931617168.58余额

公司负责人：何延龙主管会计工作负责人：郭卜祯会计机构负责人：肖建波

95/2022022年年度报告

母公司所有者权益变动表

2022年1—12月

单位:元币种:人民币

2022年度

其他权益工具专

项目实收资本(或其他综合收项所有者权益

优先资本公积减：库存股盈余公积未分配利润股本)永续债其他益储合计股备

一、上年年末余额1510550000.001032384377.152888099.97-71186145.54100009832.1255161579.432624031543.19

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1510550000.001032384377.152888099.97-71186145.54100009832.1255161579.432624031543.19三、本期增减变动金额（减-74.19618276.00-129818136.00-39439920.47-169876406.66少以“－”号填列）

（一）综合收益总额-129818136.00-39439920.47-169258056.47

（二）所有者投入和减少资

-74.19618276.00-618350.19本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他-74.19618276.00-618350.19

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

96/2022022年年度报告

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1510550000.001032384302.963506375.97-201004281.54100009832.1215721658.962454155136.53

2021年度

项目实收资本其他权益工具减：库存其他综合专项未分配利所有者权益资本公积盈余公积

(或股本)优先股永续债其他股收益储备润合计

一、上年年末余额1510550000.001032386756.44-1140664.68100009832.1225139819.892666945743.77

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1510550000.001032386756.44-1140664.68100009832.1225139819.892666945743.77三、本期增减变动金额（减-2379.292888099.97-70045480.8630021759.54-42914200.58少以“－”号填列）

（一）综合收益总额-70045480.8630021759.54-40023721.32

（二）所有者投入和减少资

-2379.292888099.97-2890479.26本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他-2379.292888099.97-2890479.26

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

分配

97/2022022年年度报告

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1510550000.001032384377.152888099.97-71186145.54100009832.1255161579.432624031543.19

公司负责人：何延龙主管会计工作负责人：郭卜祯会计机构负责人：肖建波

98/2022022年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

（1）公司概况

正源控股股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经四川省体改委川体改﹝1993﹞69号、

绵阳市体改委体改股﹝1994﹞79号文批准成立，绵阳市制革厂、四川国栋真空镀膜公司、成都市蜀都建设工程公司、广汉市明胶厂、绵阳市蓝鹰高蛋白厂五家企业为发起人，总部位于四川省成都市。2001年3月16日经中国证券监督管理委员会证监发行字﹝2001﹞19号文批准在上海证券交易所公开发行股票，并于2001年5月24日在上海证券交易所正式挂牌上市交易。公司现持有统一社会信用代码为 9151010020238978X2 的营业执照，注册资本 1510550000.00 元，股份总数

1510550000股(每股面值1元)。

截至2022年12月31日，正源房地产开发有限公司（以下简称“正源地产”）为本公司控股股东，正源地产及其控股子公司和受同一控制人控制的关联公司合计持有公司股份360731920股，占公司总股本的23.88%。

公司注册地：四川省成都市双流区东升街道广都大道2号。

企业统一社会信用代码：9151010020238978X2。

（2）公司业务性质和主要经营活动

经营范围为：一般项目：企业总部管理；以自有资金从事投资活动；自有资金投资的资产管理服务；人造板制造；人造板销售；地板制造；地板销售；家具制造；家具销售；林业产品销售；

纸制造；纸制品制造；纸制品销售；非居住房地产租赁；土地使用权租赁；食用农产品批发；建筑材料销售；门窗制造加工；金属结构制造；五金产品批发；电气设备销售；货物进出口（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：建设工程施工；住宅室内装饰装修；道路货物运输（不含危险货物）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。

（3）财务报表的批准报出本财务报表及财务报表附注业经公司第十届董事会第三十九次会议于2023年3月9日批准。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

（1）母公司：正源控股股份有限公司

（2）子公司：

持股比例%表决权子公司名称子公司类型

直接持股比例间接持股比例比例%四川鸿腾源实业有限公司二级子公司1090100

四川溢丰源板材有限公司三级子公司-100100

四川泰祥源实业有限公司一级子公司100-100四川美安美木业有限公司二级子公司1090100

成都正源禧悦酒店有限公司一级子公司100-100四川澋源建设有限公司一级子公司8515100

99/2022022年年度报告

成都美安美智能家居有限公司一级子公司9010100

延安博源金融服务有限公司一级子公司100-100

成都正源银河里置业有限责任公司二级子公司-100100

海南融澋源货运代理有限公司一级子公司100-100

成都正源荟置业有限公司一级子公司100-100

光华八九八资本管理有限公司一级子公司73-73

珠海溢融源科技发展有限公司一级子公司100-100

西安润泽源物流有限公司二级子公司-100100

成都荟泽源置业有限公司一级子公司100-100海南正源新型材料科技有限公司一级子公司9010100

海南正源新能源科技有限公司二级子公司-100100

海南正源绿能科技有限公司二级子公司-100100

海南正源新能源材料有限公司二级子公司-100100

北京正源绿能科技有限公司二级子公司-100100

中国储能集团股份有限公司三级子公司-5151

中国绿能科技集团有限公司三级子公司-5151

中国博远能源股份集团有限公司三级子公司-5151

中国金宝金融控股集团有限公司三级子公司-5151

四、财务报表的编制基础

1.编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2.持续经营

√适用□不适用本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起十二个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

本公司2022年度发生净亏损194799417.18元，一年内到期的金融债务合计为

2064270119.27元。

针对上述情况，为保证公司持续经营能力，本公司拟采取以下措施：

（1）继续调整优化、提升人造板业务：严格执行生产经营计划与全面预算指标，紧抓疫情

好转和楼市转暖的市场复苏机会，紧跟市场变化，及时调整销售策略，积极拓展客户，扩大销售渠道，进一步巩固和提高市场占有率；不断探索提高有效开机率、提高优等率，优化生产工艺降低单耗成本，提升全员降成本意识，将成本控制指标分解到各部门、各工段，有效的控制产品制造成本和各项费用；继续严控账期，合理安排资金，确保落实各项生产经营工作目标；紧抓质量与安全环保，紧抓安全意识、安全规范、安全制度和安全预案四个核心。根据董事会审议通过的人造板业务中期战略规划的发展要求，积极推进三线三基地，拓展多种融资渠道，加快刨花板生产线项目投资建设工作，改善产品结构，提升核心竞争力。

100/2022022年年度报告

（2）稳步推进产城融合业务：“双流?正源国际荟产城融合项目”要统筹协调内外资源，以高

标准高质量推进项目建设；要充分抓住市场回暖、政策向好的窗口期，加大销售去化，加快资金回笼，防范流动性风险，按照战略目标继续分阶段完成效益转化。酒店业务要抓住疫情防控政策优化调整机遇，在持续维护现有优质客户基础上加速拓展新客户，增加客户流量；提升酒店服务品质，树立优质服务理念，强化收益管理，多渠道创收增收。建筑施工业务要严格把控应收账款回收，防范和控制关联交易风险。

（3）持续提升精益化管理水平：公司坚持“创造价值、分享价值”的企业价值观，全面推行

年度工作计划与全面预算管理，继续加强计划的督导落实，强调各项工作开展的计划性和预算刚性；持续优化人员架构提升管理效能，做好员工培训，不断提升员工队伍整体素质，提高人工效能，培育建设与企业发展战略相匹配的多层次人才队伍；体系化规范公司治理，对各项制度进行全方位的完善、汇总与修订，保障公司高效运营的同时不断提升内控治理水平；从生产、采购、销售、财务等各环节将精益管理全面覆盖，并不断优化、下沉、实现数字化，提高公司各项业务的核心能力。

上述措施本公司已在有序推进，这将有效改善公司的经营业绩，并为公司的经营以及发展提供充分的资源保障。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1.遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计

101/2022022年年度报告量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

a.增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在

102/2022022年年度报告

取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

b.处置子公司或业务

*一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款

103/2022022年年度报告

与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

c.购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

d.不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8.现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小

四个条件的投资，确定为现金等价物。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外

104/2022022年年度报告

币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10.金融工具

√适用□不适用

（1）金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：*以摊余成本计量的金融资产；*以公允价值计量

且其变动计入其他综合收益的金融资产；*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；*不属于上

述*或*的财务担保合同，以及不属于上述*并以低于市场利率贷款的贷款承诺；*以摊余成本计量的金融负债。

（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

*金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法：公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

*金融资产的后续计量方法

a.以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

c.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

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采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

d.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

*金融负债的后续计量方法

a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计

入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

b.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

c.不属于上述 a 或 b 的财务担保合同，以及不属于上述 a 并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

d.以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

*金融资产和金融负债的终止确认

a.当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

（a）收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

（b）金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

b.当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

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险和报酬的，分别下列情况处理：*未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；*保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：*所转移金融资产在终止确认日的账面价值；*因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：*终止确认部分的账面价值；*终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

*第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

*第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：

活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的

其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

*第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察

市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

（5）金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量

之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

107/2022022年年度报告

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

公司于每个资产负债表日，对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于

第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后

已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

除单项评估信用风险的金融资产外，本公司依据信用风险特征将应收款项和合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据组合1银行承兑汇票应收票据组合2商业承兑汇票应收账款组合1合并范围内的关联方款项应收账款组合2政府单位款项应收账款组合3其他外部单位款项其他应收款组合1合并范围内的关联方款项其他应收款组合2政府单位款项其他应收款组合3其他外部单位款项合同资产组合1建造合同形成的已完工未结算资产合同资产组合2项目质保金合同资产组合3其他合同资产

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

108/2022022年年度报告

对于划分为组合的合同资产，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率（同应收款项），计算预期信用损失。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

（6）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：*公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；*公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

应收款项包括应收账款、其他应收款。

（1）应收账款的预期信用损失的确认方法：

公司对应收账款根据整个存续期内预计信用损失金额计提坏账准备。

如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项确定预期信用损失。

*按单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的计提方法：有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

*按组合计提坏账准备应收款项按照相应的信用风险特征组合预计信用损失计提比例。

按组合计提坏账准组合类型确定组合的依据备的计提方法应收账款组合1--合并范围内的关联方关联方关系（仅指纳入本公司合不计提款项并范围内的关联企业）

应收账款组合2--政府单位款项政府单位款项不计提

应收账款组合3--其他外部单位款项账龄状态预期信用损失率

109/2022022年年度报告

针对应收账款组合3，按照账龄状态采用预期信用损失率计提坏账准备的比例如下：

商品贸易业务

账龄应收账款预期信用损失率其他应收款预期信用损失率（%）

（%）

1年以内（含1年）1.001.00

1-2年10.0010.00

2-3年20.0020.00

3-4年50.0050.00

4-5年80.0080.00

5年以上100.00100.00

其他业务（包括板材制造、酒店经营、建筑施工、产城融合等）

应收账款预期信用损失率其他应收款预期信用损失率（%）账龄

（%）

1年以内（含1年）5.005.00

1-2年10.0010.00

2-3年20.0020.00

3-4年50.0050.00

4-5年80.0080.00

5年以上100.00100.00

13.应收款项融资

□适用√不适用

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：（1）自初始确认后信用风险未显著增加的金融资产，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；（2）自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的金融资产，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；（3）自初始确认后已经发生信用减值的金融资产，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

以组合为基础计量预期信用损失，比照应收账款，按照相应的信用风险特征组合预计信用损失计提比例。

15.存货

√适用□不适用

（1）存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料、合同履约成本、在建开发产品（开发成本）、已完工开发产品

和意图出售而暂时出租的开发产品等。开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。

（2）发出存货的计价方法

*发出产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料等的成本计量采用月末一次加权平均法。

110/2022022年年度报告

*项目开发时，开发用土地按开发产品实际占地面积占开发用土地总面积的比例分摊计入项目的开发成本。土地成本：是指因开发房地产而征用土地所发生的各项费用，包括征地费、安置费，以及原有建筑物的拆迁补偿费。前期工程费：是指房地产在开发前发生的规划、设计、可行性研究以及水文地质勘察、测绘、土地平整等费用。基础设施费：是指房地产在开发过程中发生的供水、供电、供气、排污、排洪、通讯、照明、绿化、环卫设施，以及道路等基础设施费用；

建筑安装工程费：是指房地产开发项目在开发过程中施工所发生的各项建筑安装工程和设备费；

配套设施费：是指在开发小区内发生，可记入土地、房屋开发成本的不能有偿转让的公共配套设施费用，如锅炉房、水塔、居委会等设施的支出。开发间接费：是指房地产开发企业内部独立核算单位及开发现场为开发地产而发生的各项间接费用，包括现场管理机构人员工资、福利费、折旧费、修理费、办公费、水电费、劳动保护费、周转房摊销等。

*发出开发产品按建筑面积平均法核算。

*意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。

*如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本（若难以分清，按照面积分摊）分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度采用永续盘存制。

（5）周转材料和包装物的摊销方法

周转材料、包装物领用时采用一次转销法。

111/2022022年年度报告

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

在本公司与客户的合同中，公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，公司已经向客户转移了商品或服务，则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收款项。

本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备(附注四、11)。

17.持有待售资产

√适用□不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计

出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

18.债权投资

(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

a.企业合并形成的长期股权投资

112/2022022年年度报告

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

b.其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（3）后续计量及损益确认方法

a.成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

b.权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有

113/2022022年年度报告

投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、

6合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

c.长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了

对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会

计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

114/2022022年年度报告

22.投资性房地产

不适用

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法12-455.007.92-2.11

机器设备年限平均法5-225.0019.00-4.32

运输设备年限平均法5-125.0019.00-7.92

其他设备年限平均法5-145.0019.00-6.79其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用□不适用

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

b.本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

d.本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

24.在建工程

√适用□不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并

115/2022022年年度报告

按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25.借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

a.资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

b.借款费用已经发生；

c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

116/2022022年年度报告

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

（1）租赁负债的初始计量金额；

（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

（3）承租人发生的初始直接费用；

（4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定的状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注五、35。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。

使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；

对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。

各类使用权资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别使用年限残值率%年折旧率%

房屋及建筑物12-455.007.92-2.11

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证

117/2022022年年度报告

据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

b.后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

(2).使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命依据软件5年预计受益期限土地使用权50年土地使用权证登记使用年限

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(3).使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，年末无使用寿命不确定的无形资产。

(4).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、30。

118/2022022年年度报告

30.长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的

无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

32.合同负债

(1).合同负债的确认方法

√适用□不适用

在本公司与客户的合同中，公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收取合同对价，与此同时将已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债确认为收入。

本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

119/2022022年年度报告

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划与设定受益计划。

a.设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司

提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

b.设定受益计划本公司无。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

34.租赁负债

√适用□不适用租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容：

*固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。

计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、

续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

120/2022022年年度报告

35.预计负债

√适用□不适用

（1）预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

a.该义务是本公司承担的现时义务；

b.履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

c.该义务的金额能够可靠地计量。

（2）各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

36.股份支付

□适用√不适用

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1）收入确认原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

121/2022022年年度报告

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。不因合同开始之后单独售价的变动而重新分摊交易价格。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。公司根据合同条款，并结合以往的习惯做法确定交易价格；在确定交易价格时，本公司将考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一的，本公司属于某一时段内履行履约义务；否则，属于某一时点履行履约义务：a、客户在本公司履约同时即取得并消耗由公司履约所带来的经济利益；b、客户能够控制

本公司履约过程中在建的商品；c、本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司按照在整个合同期间内已完成履约义务的进度确认收入。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度，对于类似情况下的类似履约义务，公司采用相同的方法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：a、公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；b、公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；c、公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬

转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；d、客户己接受该商品或服务等。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

2）收入确认的具体方法

*销售商品

122/2022022年年度报告

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以控制权转移时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

*建筑工程施工

对于提供的建筑施工服务业务，由于客户能够控制本公司履约过程中的在建资产，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。

本公司按照投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。

对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

*房地产销售收入

本公司在履行了商品房买卖合同中的履约义务，即在客户取得相关房地产商品控制权时确认收入。取得房地产商品控制权，是指客户能够主导该商品房的使用并从中获得几乎全部的经济利益。即公司在房屋完工并验收合格，已在公共媒体上发布交房公告，签订了销售合同，取得了买方付款证明，并办理完成商品房实物移交手续时，确认收入的实现。对公司已通知买方在销售合同规定时间内办理商品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在其他条件符合的情况下，公司在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

√适用□不适用

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；*该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等)。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等)，在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。

123/2022022年年度报告

（3）与合同成本有关的资产的减值

本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失。然后，根据与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：*本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

40.政府补助

√适用□不适用

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

（1）当期所得税

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以

外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净

124/2022022年年度报告

额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

1）租赁的识别

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

2）单独租赁的识别

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：*承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；*该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

3）本公司作为承租人的会计处理方法

在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

*使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

*承租人发生的初始直接费用；

125/2022022年年度报告

*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定

状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注四、24。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。

使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；

对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。

各类使用权资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别使用年限（年）残值率%年折旧率%

房屋及建筑物12-455.007.92-2.11

*租赁负债租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容：

*固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。

计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、

续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

4）本公司作为出租人的会计处理方法

在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

*经营租赁

本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

*融资租赁

126/2022022年年度报告

在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

5）租赁变更的会计处理

*租赁变更作为一项单独租赁

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

*租赁变更未作为一项单独租赁

A.本公司作为承租人

在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：

*租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；

*其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。

B.本公司作为出租人

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

6）售后租回

本公司按照附注四、25规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

*本公司作为卖方（承租人）

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照附注四、10对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，

本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

*本公司作为买方（出租人）

127/2022022年年度报告

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照附注四、10对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本

公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。

43.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为

增值税基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进13，9，6，5，3，1项税额后，差额部分为应交增值税企业所得税应纳税所得额25，20

城市维护建设税应纳流转税额7，5

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值房产税的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%1.2，12计缴教育费附加应缴流转税税额3地方教育费附加应缴流转税税额2

（1）应税大气污染物按照污染物排放量折合的污染当量数确定；

应税大气污染物的税额

（2）应税水污染物按照污染物排放量折合的污

幅度为每污染当量1.2元染当量数确定；

环保税至12元；水污染物的税

（3）应税固体废物按照固体废物的排放量确

额幅度为每污染当量1.4定；

元至14元等。

（4）应税噪声按照超过国家规定标准的分贝数确定。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）光华八九八资本管理有限公司20

128/2022022年年度报告

2.税收优惠

√适用□不适用

（1）根据财政部、国家税务总局《关于完善资源综合利用增值税政策的公告》(财税【2021】

40号)规定，将三剩物、次小薪材、农作物秸秆、沙柳等农林剩余物为原料生产的纤维板、刨花板

且产品原料95%以上来自所列资源，自2022年3月1日起，实行增值税即征即退90%的政策，

2022年1月1日至2022年2月28日，实行增值税即征即退70%的政策；

（2）根据财政部、国家税务总局《关于执行资源综合利用企业所得税目录有关问题的通知》

(财税〔2008〕47号)，对公司以锯末、树皮、枝丫材为主要原材料，生产符合国家或行业相关标准的中、高密度纤维板和刨花板、农作物秸秆板及其制品取得的收入，在计算应纳税所得额时，减按90%计入当年收入总额；

（3）根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财税[2019]39号公告）和《财政部税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财税[2019]87号公告），自2019年10月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业一般纳税人按照当期可抵扣的进项税额加计15%，用于抵减应纳税额。《财政部税务总局关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2022年

第11号）将上述规定的政策延长至2022年12月31日。

（4）根据财政部税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税【2022】

13号）对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应

纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月

31日；

（5）根据财政部税务总局《关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》（财税【2022】

15号），自2022年4月1日至2022年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税

销售收入，免征增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。2022年1月1日至2022年3月31日，执行“适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用

3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税”税收政策。

注：子公司四川美安美木业有限公司享受上述（1）（2）优惠政策；子公司四川鸿腾源实业

有限公司享受上述（1）（2）优惠政策；子公司成都正源禧悦酒店有限公司享受上述（3）优惠政策；光华八九八资本管理有限公司享受上述（4）（5）优惠政策。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金323389.92247325.27

129/2022022年年度报告

银行存款137699428.45311790721.40

其他货币资金13011.617833003.97

合计138035829.98319871050.64

其中：存放在境外的款项总额其他说明

期末货币资金余额较期初减少56.85%，主要系报告期内支付产城融合项目工程款以及偿还借款所致。

（1）其他货币资金明细情况：

项目币别期末余额年初余额

农民工工资保证金人民币-7712930.00

存出投资款人民币12575.01113797.56

京东、微信等网络平台账户人民币436.606276.41

合计13011.617833003.97

（2）期末，受限货币资金明细情况：

项目币别期末余额年初余额

农民工工资保证金人民币-7712930.00

ETC 保证金 人民币 8500.00 6500.00

司法冻结资金人民币605266.94539788.68

合计613766.948259218.68

（3）货币资金期末余额中除上述受限货币资金外，不存在其他冻结、抵押、对变现有限制、存放境外或存在潜在回收风险的款项。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期

23257000.0010878731.00

损益的金融资产

其中：

基金投资23257000.004338731.00

理财产品-6540000.00指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

合计23257000.0010878731.00

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

130/2022022年年度报告

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内97649989.07

1年以内小计97649989.07

1至2年226780751.26

2至3年4092245.04

3年以上

3至4年4059720.17

4至5年6263255.58

5年以上17776.16

合计338863737.28

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

131/2022022年年度报告

计价值计价值比提比提金额例金额比金额例金额比

(%)例(%)例

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计

提坏账准338863737.2810035423412.9510.45303440324.33385788919.3210024096473.476.25361692445.85备

其中：

组合一

组合二277027.470.08277027.47

组合三338586709.8199.9235423412.9510.46303163296.86385788919.3210024096473.476.25361692445.85

合计338863737.2810035423412.9510.45303440324.33385788919.3210024096473.476.25361692445.85

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合三

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

组合三338586709.8135423412.9510.46

合计338586709.8135423412.9510.46

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

√适用□不适用期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例%

1年以内97372961.604868648.105

1至2年226780751.2622678075.1210

2至3年4092245.04818449.0220

3至4年4059720.172029860.0950

4至5年6263255.585010604.4780

5年以上17776.1617776.16100

合计338586709.8135423412.9510.46

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动

132/2022022年年度报告

单项金额重大并单项计提坏账准备按组合计

提坏账准24096473.4711326939.48---35423412.95备单项金额虽不重大但单项计提坏账准备

合计24096473.4711326939.48---35423412.95

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余单位名称期末余额坏账准备期末余额

额合计数的比例(%)北京正源仓储有限责

147804925.2543.6212716707.06

任公司大连海汇房地产开发

85604369.3225.267267288.02

有限公司南京凯隆房地产开发

50851131.4115.014466295.14

有限公司南京林庄房地产开发

16044744.724.731604474.47

有限公司四川国栋建设集团有

5568039.421.644454431.54

限公司

合计305873210.1290.2630509196.23

注：应收账款前四名的坏账准备计提详见附注十一、6所述。

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据400000.001200900.00

合计400000.001200900.00

133/2022022年年度报告

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用□不适用期末余额项目公允价值初始成本利息调整应计利息账面价值减值准备变动

应收票据400000.00400000.00

合计400000.00400000.00（续上表）期初余额项目公允价值初始成本利息调整应计利息账面价值减值准备变动

应收票据1200900.001200900.00

合计1200900.001200900.00

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用种类期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票37230241.82

合计37230241.82

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内8755788.4088.555927173.1074.54

1至2年591878.015.9922225.210.28

2至3年13096.530.13403771.705.08

3年以上527270.045.331598799.0520.11

合计9888032.981007951969.06100

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计单位名称期末余额

数的比例(%)

上海颂智纤维技术有限公司1314000.0013.29

成都方源房地产咨询服务有限公司1000000.0010.11

四川蓝领带互联科技有限公司成都分公司612762.686.20

内蒙古玉龙农业科技发展有限公司601421.296.08

江苏雄康机械租赁有限公司421831.784.27

合计3950015.7539.95其他说明

□适用√不适用

134/2022022年年度报告

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款6787109.468408188.93

合计6787109.468408188.93

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(4).应收股利

□适用√不适用

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(7).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内1153191.14

1年以内小计1153191.14

1至2年5216221.80

2至3年582840.35

3年以上

3至4年85624.56

4至5年193268.46

5年以上937597.03

135/2022022年年度报告

合计8168743.34

(8).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金5867927.757190527.75

代收代付款1174866.741177802.69

职工备用金123219.60306996.58

其他1002729.251184509.02

合计8168743.349859836.04

(9).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日余

1451647.111451647.11

额

2022年1月1日余

1451647.111451647.11

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提

本期转回70013.2370013.23本期转销本期核销其他变动

2022年12月31日

1381633.881381633.88

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(10).坏账准备的情况

□适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

136/2022022年年度报告

按组合计提坏

账准备的其他1451647.1170013.231381633.88应收款单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

合计1451647.1170013.231381633.88

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(11).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)青岛悦优企业管理合伙企业（有限合押金保证金5000000.001-2年61.21500000.00伙）

双流县城乡建设局押金保证金400000.005年以上4.90四川国栋建设薯业

其他315328.155年以上3.86315328.15有限公司成都市双流区规划

押金保证金196200.002-3年2.40和自然资源局四川省建筑机械化

其他100820.651-3年1.2317224.07工程有限公司

合计/6012348.80/73.60832552.22

(13).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款，期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

137/2022022年年度报告

存货跌价存货跌价

准备/合同准备/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本履约成本减值准备减值准备原材

50629963.221553883.8949076079.3368079408.8826250.9668053157.92

料在产

4903428.241060706.523842721.724695127.97547240.194147887.78

品库存

32094694.133602213.6528492480.4816111698.96919772.3215191926.64

商品包装

761750.13761750.13687281.20687281.20

物低值

易耗300147.63300147.6398833.24-98833.24品开发

2861489601.312861489601.312310183828.70-2310183828.70

成本开发

130836285.63130836285.63280034533.15-280034533.15

产品合同

履约1902768.011902768.01成本

合计3082918638.306216804.063076701834.242679890712.101493263.472678397448.63

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料26250.961553883.8926250.961553883.89

在产品547240.191060706.52547240.191060706.52

库存商品919772.323602213.65919772.323602213.65包装物低值易耗品开发成本开发产品工程施工合同履约成本

合计1493263.476216804.061493263.476216804.06

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用□不适用项目期末余额期初余额

138/2022022年年度报告

其中：借款费用其中：借款费用账面余额账面余额资本化金额资本化金额

开发成本2861489601.31461107022.582310183828.70208316042.53

开发产品130836285.6326247250.30280034533.1536445290.26

合计2992325886.94487354272.882590218361.85244761332.79

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用开发成本明细情况开工时预计竣工项目名称预计总投资期末余额年初余额间时间

成都双流·正源

2020年2023年

国际荟产城融合2100000000.001212922588.301015642624.48

5月12月

项目（一期）

成都双流·正源

2021年2025年

国际荟产城融合2700000000.001648567013.011294541204.22

6月12月

项目（二期）

合计4800000000.002861489601.312310183828.70

10、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产20230377.101011518.8619218858.2423365376.621325018.8122040357.81

减：列示于其他非流动资产的合同资产

合计20230377.101011518.8619218858.2423365376.621325018.8122040357.81

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因建造合同形成的已完

-工未结算资产

项目质保金313499.95

合计313499.95/

139/2022022年年度报告

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的债权投资一年内到期的其他债权投资

一年内到期的其他非流动金融资产11161484.3512508180.66

其中：以公允价值计量且变动计入

11161484.3512508180.66

当期损益的其他非流动金融资产

合计11161484.3512508180.66

说明：其他非流动金融资产系子公司光华八九八资本管理有限公司于2020年7月2日买入的中

信卓越成长两年持有混合 B 基金产品（基金代码 900090），初始成本 9999999.97 元，基金类型为混合型。期末，该基金产品市值11161484.35元，重分类至一年内到期的其他非流动金融资产。

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

合同取得成本4528379.58应收退货成本

待抵扣进项税58542956.5410747187.42

待认证进项税1017213.311612443.46

期末留抵增值税2265477.131837575.10

预缴税费27993572.9926964838.45

合计94347599.5541162044.43其他说明

其他流动资产期末余额较年初增加129.21%，主要系子公司成都正源荟置业有限公司期末待抵扣进项税增加所致。

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

140/2022022年年度报告

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).坏账准备计提情况

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

17、长期股权投资

□适用√不适用

141/2022022年年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

北京新兴博源投资管理合伙企业（有限合伙）5389952.1855138204.70

嘉泰数控科技股份公司37395800.0094205800.00

新疆贯喜君赢股权投资管理有限合伙企业2000000.002000000.00宁波梅山保税港区光华八九八股权投资合伙企

1800013.071800013.07

业(有限合伙)

光华四二三和鼎（延安）股权投资合伙企业

1400000.001400000.00（有限合伙）珠海光华八九八赢创股权投资合伙企业（有限

300000.00300000.00

合伙）宁波梅山保税港区来仪投资管理合伙企业（有-27544260.17限合伙）珠海光华八九八和鼎股权投资合伙企业（有限

500000.00500000.00

合伙）

嘉兴厚熙烁山股权投资合伙企业（有限合伙）2000000.002000000.00

嘉兴厚熙璞森股权投资合伙企业（有限合伙）2080000.002080000.00珠海光华八九八赢博股权投资合伙企业（有限

3950000.005150000.00

合伙）

嘉兴厚熙朝汐股权投资合伙企业（有限合伙）5166000.005166000.00

嘉兴厚熙海生股权投资合伙企业（有限合伙）1000000.00-

合计62981765.25197284277.94

(2).非交易性权益工具投资的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币指定为以公允价值其他综其他综合本期确计量且其合收益收益转入项目认的股累计利得累计损失变动计入转入留留存收益利收入其他综合存收益的金额收益的原的原因因北京新兴博源投资管理

102421047.82

合伙企业（有限合伙）

嘉泰数控科技股份公司99532438.36新疆贯喜君赢股权投资

300000.00

管理有限合伙企业

142/2022022年年度报告

宁波梅山保税港区光华八九八股权投资合伙企

业(有限合伙)

光华四二三和鼎（延安）股权投资合伙企业（有限合伙）珠海光华八九八赢创股权投资合伙企业（有限合伙）合伙企业宁波梅山保税港区来仪投资的建龙微纳项投资管理合伙企业（有19583687.9419583687.94目所持股限合伙）票已全部出售珠海光华八九八和鼎股权投资合伙企业（有限合伙）嘉兴厚熙烁山股权投资

合伙企业（有限合伙）嘉兴厚熙璞森股权投资

合伙企业（有限合伙）珠海光华八九八赢博股权投资合伙企业（有限67055.90合伙）嘉兴厚熙朝汐股权投资

合伙企业（有限合伙）嘉兴厚熙投资管理有限公司

合计367055.9019583687.94201953486.1819583687.94

其他说明：

√适用□不适用指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因

公司持有对上述单位的股权投资均属于非交易性权益工具投资，因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。

上述权益工具投资期末公允价值计量方法详见附注“十一、公允价值”之说明。

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

143/2022022年年度报告

项目期末余额期初余额

固定资产656380042.441077355788.69

固定资产清理3320890.158495785.15

合计659700932.591085851573.84

其他说明：

□适用√不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额

879520464.171289193052.093218620.987700163.422179632300.66

2.本期增加

208813.32146011936.271791007.98357890.95148369648.52

金额

（1）购置

137614.683319598.311791007.98245063.965493284.93

（2）在建

26280.80142680018.94--142706299.74

工程转入

（3）企业

-----合并增加

（4）其他

44917.8412319.02-112826.99170063.85

增加

3.本期减少

31090260.47731515941.851275914.45167161.14764049277.91

金额

（1）处置

31090260.472994917.351275914.45167161.1435528253.41

或报废

（2）其他

-728521024.50--728521024.50减少

4.期末余额

848639017.02703689046.513733714.517890893.231563952671.27

二、累计折旧

1.期初余额

223510356.14443045495.601222861.984150195.22671928908.94

2.本期增加

27144944.1535897263.99447214.14582940.2164072362.49

金额

（1）计提

27144944.1535897263.99447214.14582940.2164072362.49

（2）企业

-----合并增加

（3）其他

-----增加

3.本期减少

19288470.92136620428.281355446.88158803.08157423149.16

金额

144/2022022年年度报告

（1）处置

19288470.921935403.571355446.88158803.0822738124.45

或报废

（2）其他

-134685024.71--134685024.71减少

4.期末余额

231366829.37342322331.31314629.244574332.35578578122.27

三、减值准备

1.期初余额

49132220.66381215382.37--430347603.03

2.本期增加

-----金额

（1）计提

-----

（2）其他

-----增加

3.本期减少

-101353096.47--101353096.47金额

（1）处置

-500074.43--500074.43或报废

（2）其他

-100853022.04--100853022.04减少

4.期末余额

49132220.66279862285.90--328994506.56

四、账面价值

1.期末账面

568139966.9981504429.303419085.273316560.88656380042.44

价值

2.期初账面

606877887.37464932174.121995759.003549968.201077355788.69

价值

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物541337933.19正在办理中

合计541337933.19

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

145/2022022年年度报告

项目期末余额期初余额

鸿腾源新一线部分设备3320890.158495785.15

合计3320890.158495785.15

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程459202357.77104876008.76工程物资

合计459202357.77104876008.76

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备禧悦酒店会

议厅维修改3600.00-3600.0026280.80-26280.80造刨花板升级改造项目

（鸿腾源新108895798.96-108895798.96104849727.96-104849727.96线技改工

程）鸿腾源老线

32922504.32-32922504.32---

技改工程鸿腾源新二

176927885.04-176927885.04---

线技改工程美安美主线

及配套设备------技改工程美安美主线及配套设备

140452569.45-140452569.45---

技改工程第二次

合计459202357.77-459202357.77104876008.76-104876008.76

146/2022022年年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币工程累

本期其中：本期利计投入利息资预算期初本期增加金本期转入固其他期末工程本期利息资本资金来项目名称占预算本化累数余额额定资产金额减少余额进度息资本化率源比例计金额

金额化金额(%)

(%)正源禧悦酒

店会议厅维26280.803600.0026280.803600.00修改造刨花板升级改造项目

（鸿腾源新104849727.964046071.00108895798.96线技改工

程）鸿腾源老线

32922504.3232922504.32

技改工程鸿腾源新二

176927885.04176927885.04

线技改工程美安美主线

及配套设备142680018.94142680018.94技改工程美安美主线及配套设备

140452569.45140452569.45

技改工程第二次

合计104876008.76497032648.75142706299.74459202357.77////

147/2022022年年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(4).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

□适用□不适用

单位：元币种：人民币非专专利项目土地使用权利技软件商标合计权术

一、账面原值

1.期初余额266521189.222377435.1421097.09268919721.45

2.本期增加

金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额266521189.222377435.1421097.09268919721.45

二、累计摊销

1.期初余额72381401.221538103.504922.9273924427.64

2.本期增加

5485997.28334367.271054.925821419.47

金额

（1）计提5485997.28334367.271054.925821419.47

3.本期减少

金额

148/2022022年年度报告

(1)处置

4.期末余额77867398.501872470.775977.8479745847.11

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

188653790.72504964.3715119.25189173874.34

价值

2.期初账面

194139788.00839331.6416174.17194995293.81

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

土地使用权17833317.88正在办理中

合计17833317.88

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

149/2022022年年度报告

单位：元币种：人民币本期增加金本期摊销金项目期初余额其他减少金额期末余额额额

工段保温维修85103.10-14800.56-70302.54

抱木机维修、彩钢

85217.6442330.1052361.45-75186.29

承揽加工美安美沉渣池彩

33774.35-12281.52-21492.83

钢瓦美安美厂内道路

21907.50-7966.44-13941.06

维修

厂区打围施工103037.26-12364.44-90672.82非易耗品转长摊

635606.481043157.41320155.31-1358608.58

摊销蒸汽发生器保温

-21359.224746.48-16612.74工程

办公室改造工程-76501.4613722.24-62779.22生产设备改造工

-109162.415550.63-103611.78程

厂区改造工程-226475.63--226475.63玻璃工厂办公楼

5674426.30-1621264.76-4053161.54

装修项目玻璃厂宿舍楼装

2668247.04355766.26317399.32-2706613.98

修工程酒店会议室楼梯

翻新及车位线翻73181.57-32757.57-40424.00新

ETCP 系统 12734.53 727.96 3336.87 - 10125.62

万能断路器15185.80-3504.42-11681.38

4楼过道自动门17997.85-3926.80-14071.05

化粪池、大理石等

79567.46-20653.70-58913.76

零星修补工程酒店规划报验整

103304.78-26375.70-76929.08

改工程旋转楼梯玫瑰花

-14880.002480.00-12400.00墙装饰酒店消防整改工

-524612.5352060.36-472552.17程

鸿腾源厂房维修87868.23278736.3429289.36-337315.21鸿腾源老宿舍改

498716.98-199486.80-299230.18

造鸿腾源道路及料

606736.22-280032.00-326704.22

场维修鸿腾源生产线机

113569.31-41298.00-72271.31

器维修费用

公共项目维修-742339.55187793.34-554546.21

老线项目维修-327468.1266054.78-261413.34

新线项目维修-256208.9962237.86-193971.13

合计10916182.404019725.983393900.71-11542007.67

150/2022022年年度报告

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备内部交易未实现利润

可抵扣亏损12033633.083008408.26其他权益工具投资公允价值变动（北京新兴博

52672795.3013168198.83

源投资管理合伙企业（有限合伙））其他权益工具投资公允价值变动（嘉泰数控科42722438.3610680609.59技股份公司）

坏账准备5714213.041428225.6625548120.586386566.57

存货跌价准备1493263.47373315.87

合同资产减值准备1325018.81331254.70

合计5714213.041428225.66135795269.6033948353.82

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允

--25544260.175108852.03价值变动

金融资产公允价值变动1161484.38232296.882508180.66501636.14

合计1161484.38232296.8828052440.835610488.17

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损501877569.14303072974.21

合计501877569.14303072974.21

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

151/2022022年年度报告

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2023年12234225.2412234225.24

2024年31710385.2331710385.23

2025年202854827.01202854827.01

2026年56273536.7356273536.73

2027年198804594.93

合计501877569.14303072974.21/

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

□适用√不适用

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款89479643.3048398855.16

保证借款10013291.68

信用借款785972.06-

合计100278907.0448398855.16

短期借款分类的说明：

[注]：期末，短期借款余额中包含应计利息193907.04元。

贷款单位金额期间利率抵押物保证人中国建设银

行股份有限2022/3/1-

785000.004.0525%

公司双流支2023/3/1行房屋所有权京

（2019）海不动产权

交通银行双2022/2/25-正源控股股

10000000.004.85%第0047168号和京

流分行2023/2/9份有限公司

（2019）海不动产权

第00471201号

川（2018）双流区不浙商银行股动产权第0074836正源房地产

份有限公司2022/5/19-

28000000.007.50%号、川（2018）双流开发有限公

成都双流支2023/5/17区不动产权第司行

0074839号

中国邮政储

工业厂房-川（2018）

蓄股份有限2022/3/22-正源控股股

10000000.004.30%双流区不动产权

公司成都市2023/3/21份有限公司

0074987号

双流区支行

保证人：正

兴业银行成2022/8/17-

10000000.004.35%源控股股份

都沙湾支行2023/8/16有限公司

太原市悦晟2022/12/27-以目标项目3#宗地地

28000000.0018.00%

房地产开发2023/6/26块上不动产提供抵押

152/2022022年年度报告有限公司担保（证号：川

（2022）双流区不动

产权第0014496号）成都银行股

2022/9/29-南充市高坪区兴安路

份有限公司3300000.005.20%

2023/9/28171号2层等14处

南充分行南充市高坪区东顺路中国邮政储

2022/3/28-1-4层（川（2017）正源控股股

蓄银行南充10000000.004.50%

2023/3/26南充市不动产权第份有限公司

高坪支行

0120154号

合计100085000.00

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

材料款286406506.18228437734.79

设备款1096936.447878372.18

工程款272420755.85236936733.95

其他4309783.895085799.86

合计564233982.36478338640.78

(2).账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

北京中建联合工程投资有限公司47548849.74未结算完毕

北京杰元建筑装饰工程有限公司18327687.28未结算完毕

北京承翰建设工程有限公司17461088.45未结算完毕

辽宁新恒基岩土工程有限公司9255364.66未结算完毕

北京世安立天科技发展有限公司6301452.81未结算完毕

合计98894442.94/其他说明

153/2022022年年度报告

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租金5259668.498325869.32

合计5259668.498325869.32

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收货款28083520.9428987811.51

预收工程款-473178.25

预收购房款393906753.57199805474.30

合计421990274.51229266464.06

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬4946627.6361934307.5862679588.134201347.08

二、离职后福利-设定提

75464.395373631.774924267.46524828.70

存计划

三、辞退福利-135032.05135032.05-

四、一年内到期的其他福利

合计5022092.0267442971.4067738887.644726175.78

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

4785678.7255570260.2856415561.513940377.49

补贴

二、职工福利费494.041648414.671648908.710.00

三、社会保险费40045.862827494.452785162.2282378.09

154/2022022年年度报告

其中：医疗保险费34720.322655476.312620368.7869827.85

工伤保险费1947.06125117.89117059.8810005.07

生育保险费3378.4846900.2547733.562545.17

四、住房公积金9792.001176061.001170524.0015329.00

五、工会经费和职工教育

110617.01712077.18659431.69163262.50

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计4946627.6361934307.5862679588.134201347.08

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险72632.125188973.274755713.11505892.28

2、失业保险费2832.27184658.50168554.3518936.42

3、企业年金缴费----

合计75464.395373631.774924267.46524828.70

其他说明：

√适用□不适用辞退福利项目年初余额本期增加本期减少期末余额解除劳动关系补

-135032.05135032.05-偿

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税55703699.7641940842.90

消费税4971.884971.88

营业税2676345.572676345.57

企业所得税-488209.88

个人所得税162179.5966354.60

城市维护建设税3231310.563320755.67

房产税8621805.649791018.64

教育费附加2041842.762076495.15

地方教育费附加1539005.881567439.80

环境保护税246063.72143569.34

土地使用税4677935.20-

其他236158.55307172.09

合计79141319.1162383175.53

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

155/2022022年年度报告

项目期末余额期初余额

应付利息--

应付股利7049058.637049058.63

其他应付款20209997.5418560563.72

合计27259056.1725609622.35

其他说明：

□适用√不适用应付利息

(1).分类列示

□适用√不适用应付股利

(2).分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利7049058.637049058.63

合计7049058.637049058.63其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预提费用7416185.556164095.35

押金保证金8889691.245141972.44

往来款1221004.23895144.67

代收款330406.05525857.99

购房意向金-700000.00

股权收购款1810000.003250746.53

其他542710.471882746.74

合计20209997.5418560563.72

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款1963991212.231794637481.76

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

156/2022022年年度报告

1年内到期的租赁负债

合计1963991212.231794637481.76

其他说明：

[注]：期末，一年内到期的长期借款余额中包含应计利息142431212.35元。

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税额38461766.4221493529.26

合计38461766.4221493529.26

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款257050000.00478625600.00保证借款

信用借款-1514400.00

合计257050000.00480140000.00

长期借款分类的说明：

贷款单其中：一年内到期末余额期间利率抵押物担保方式位期的长期借款

质押担保：正源控股股份有

第一年限公司以持有

2020/3/2013%，项目公司51%

165000000.00至第二、的股权提供股165000000.00

2023/3/20三年权质押担保；

15.5%保证担保：正

青岛悦源控股股份有优企业限公司管理合正源荟项目伙企业

第一年、1、2、3、（有限

2020/11/6第二年5#地保证担保：正

合伙）500000000.00至9.47%，（120.02源控股股份有500000000.00

2023/11/5第三年亩）土地及限公司

12.5%其在建工程

抵押

2020/12/21第一年公司位于双质押担保：正

850000000.00至13%，第流区黄水镇源控股股850000000.00

2023/6/20二、三年长沟村工业份有限公

157/2022022年年度报告

15.5%用地国有建司以持有

设用地使用项目公司

权51%的股权提供股权质押担保；保证担

保：正源控股股份有限公司正源荟项目

4#地

2021-5-26抵押担保：成

（22156.65

144000000.00至2024-5-6.30%都正源荟置业96000000.00恒丰银㎡）土地及

24有限公司

行股份其在建工程有限公抵押司成都正源荟项目

双流支7#地

2021-8-27抵押担保：成

行（34319.91

418110000.00至2024-8-6.50%都正源荟置业209060000.00

㎡）土地及

25有限公司

其在建工程抵押深圳前

海微众2021-12-15

银行股1499999.88至2023-12-10.80%1499999.88份有限15公司

合计2078609999.881821559999.88

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

□适用√不适用

158/2022022年年度报告

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

□适用√不适用专项应付款

(2).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助1139620.59-87663.241051957.35

合计1139620.59-87663.241051957.35/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计本期计入与资产本期新

入营业其他收益其他相关/与负债项目期初余额增补助期末余额外收入金额变动收益相金额金额关砂光裁板深加工与资产

生产线技术改造722183.7255552.72666631.00相关项目

2014年工业扶持与资产

417436.8732110.52385326.35

资金补贴相关

合计1139620.5987663.241051957.35

其他说明：

√适用□不适用*根据成都市经济和信息化委员会、成都市财政局关于印发《成都市人民政府办公厅关于加快发展先进制造业实现工业转型升级发展若干政策的意见》实施细则的通知(成经发〔2015〕7号)

公司收到次小薪材、三剩物 45 万 M3/年高中密度纤维板砂光裁板深加工生产线技术改造项目补助

105.55万元；

159/2022022年年度报告

*根据《双流县人民政府办公室关于印发《双流县促进工业经济转型升级的若干政策(试行)》的通知》(双办发〔2014〕21号)，公司收到成都市双流区科技和经济发展局转来2014年鼓励技术改造资金补贴收入61.01万元。

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数1510550000.001510550000.00

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股

955534609.04-955534609.04本溢价）

其他资本公积64935790.0474.1964935715.85

合计1020470399.0874.191020470324.89

56、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股份回购2888099.97618276.00-3506375.97

合计2888099.97618276.00-3506375.97

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期新增：根据公司第十届董事会第十五次会议《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》，公司以集中竞价交易方式回购公司部分股份用于股权激励，回购股份资金总额不低于人民币5000万元且不超过人民币10000万元，回购股份价格不超过人民币2.30元/股（含），回购实施期限自公司董事会审议通过本次回购方案之日起不超过12个月。

160/2022022年年度报告

截至2022年12月31日，公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份数量为1660200股，占公司总股本的0.11%，最高成交价为人民币2.29元/股，最低成交价为人民币2.07元/股，成交总金额为人民币3506375.97元（不含交易费用等）。2022年2月21日，公司董事会审议通过了《关于终止回购公司股份的议案》，同意提前终止回购公司股份。

161/2022022年年度报告

57、其他综合收益

□适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额期初

项目减：前期计减：前期计入期末

余额本期所得税前发入其他综合其他综合收益减：所得税税后归属于母公税后归属于少余额生额收益当期转当期转入留存费用司数股东入损益收益

一、不能重分类进损益

-56628577.30-130407060.94-25544260.17-145324908.88-5517560.20-201953486.18的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益

工具投资公-56628577.30-130407060.94-25544260.17-145324908.88-5517560.20-201953486.18允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

162/2022022年年度报告

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额其他综合收

-56628577.30-130407060.9425544260.17-145324908.88-5517560.20-201953486.18益合计

163/2022022年年度报告

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积100009832.12--100009832.12任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计100009832.12--100009832.12

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润-657644541.44-702685426.25调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润-657644541.44-702685426.25

加：本期归属于母公司所有者的净

-193325888.4743609769.59利润

其他综合收益结转留存收益14296092.201431115.22

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润-836674337.71-657644541.44

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务656430881.38688364752.191247932738.311065453303.76

其他业务23812473.9330329812.2315182912.8811519452.83

合计680243355.31718694564.421263115651.191076972756.59

164/2022022年年度报告

营业收入本期较上期减少46.15%，营业成本本期较上期减少33.27%主要系本期受疫情、高温限电等因素影响，建筑施工业务、服务业务等业务大幅减少所致。

(2).营业收入扣除情况表

单位：万元币种：人民币项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额68024.34126311.57

营业收入扣除项目合计金额2381.251518.29

营业收入扣除项目合计金额占营/

3.50%/1.20%

业收入的比重（%）

一、与主营业务无关的业务收入

1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资出租固定资产出租固定资产1002.60万

936.95万元，销售

产、包装物，销售材料，用材料元，销售材料381.12万材料354.53万元，元，代收水电费59.14万进行非货币性资产交换，经营受2381.25道路移交政府1518.29元，财务顾问费收入托管理业务等实现的收入，以及847.18万元，代收40.80万元，其他34.63万水电费19.03万元，虽计入主营业务收入，但属于上元其他207.55万元市公司正常经营之外的收入。

2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的

类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资

租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。

3.本会计年度以及上一会计年度

新增贸易业务所产生的收入。

4.与上市公司现有正常经营业务

无关的关联交易产生的收入。

5.同一控制下企业合并的子公司

期初至合并日的收入。

6.未形成或难以形成稳定业务模

式的业务所产生的收入。

与主营业务无关的业务收入小计2381.251518.29

二、不具备商业实质的收入

1.未显著改变企业未来现金流量

的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。

2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。

3.交易价格显失公允的业务产生的收入。

165/2022022年年度报告

4.本会计年度以显失公允的对价

或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。

5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。

6.其他不具有商业合理性的交易

或事项产生的收入。

不具备商业实质的收入小计

三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入

营业收入扣除后金额65643.09124793.27

(3).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

合同产生的收入说明：

□适用√不适用

(4).履约义务的说明

□适用√不适用

(5).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税627000.561800176.17

教育费附加323351.32899209.61

地方教育费附加259737.55599473.05资源税

房产税2433329.913393330.95

土地使用税7510616.907733948.85

车船使用税2860.006820.00

印花税496612.211399327.24

环境保护税741229.50462538.92

其他242268.20468524.20

合计12637006.1516763348.99

其他说明：

税金及附加较上期减少24.62%，主要系公司本期收入减少对应附加税等减少所致。

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

广告费7520127.057483867.63

人工费用5501232.0511451454.90

车辆使用费3205.831307.65

办公费186953.92170951.11

166/2022022年年度报告

折旧475585.4888075.66

差旅费128058.1320283.52

酒店能源费3343810.292985801.70

业务费514965.421175544.39

物业管理费3202552.323302317.40

其他246042.911662742.60

合计21122533.4028342346.56

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

人工费用34154138.8234466893.81

无形资产摊销4900915.176244986.80

固定资产折旧17960916.6217638050.47

咨询费3601097.693393837.82

办公费544745.282682717.83

车辆使用费295506.83269691.53

差旅费343942.72874415.51

修理费222469.561337706.61

停机损失24075026.2615988720.36

其他7408326.305410298.22

合计93507085.2588307318.96

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出5091232.644620139.86

减：利息收入861902.33435310.25

减：汇兑损益--4.66

手续费及其他154143.33492292.09

合计4383473.644677126.36

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助5226101.8813812571.00

合计5226101.8813812571.00

其他说明：

与日常经营相关的政府补助明细如下：

项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关

增值税退税款4407858.518824499.84与收益相关砂光裁板深加工生产线技

55552.7255552.72与资产相关

术改造项目

2014年工业扶持资金补贴-

32110.5232110.52与资产相关

技术改造

167/2022022年年度报告

增值税加计抵减及免征361219.98322020.66与收益相关双流区新经济和科技局第

-2108940.00与收益相关七批工业发展资金

稳岗补贴285855.591350619.98与收益相关

其他零星政府补助83504.561118827.28与收益相关

合计5226101.8813812571.00

其他收益较上期减少62.16%，主要系公司本期收到的政府补助减少所致。

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益-19715.93交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得

367055.90134304.42

的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入

处置金融工具取得的投资收益-3381634.05-687350.15

其中：应收款项融资-186690.23-687409.37

交易性金融资产-1433597.5259.22以公允价值计量且变动计入

-1761346.30-当期损益的其他非流动金融资产其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

理财产品收益57855.36509317.46

合计-2956722.79-24012.34

其他说明：

投资收益较上期减少-12213.35%，主要系本期处置金融工具、理财产品投资收益减少所致。

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

168/2022022年年度报告

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产--657734.51

其中：衍生金融工具产生的公允

--657734.51价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产以公允价值计量且变动计入当期

-1346696.31-131400.33损益的其他非流动金融资产

合计-1346696.31-789134.84

其他说明：

公允价值变动收益较上期减少70.65%，主要系本期持有基金产品、理财产品公允价值变动所致。

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-11326939.48-2295217.47

其他应收款坏账损失69505.16-439407.82债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失

合计-11257434.32-2734625.29

其他说明：

信用减值损失较上期减少311.66%，主要系本期计提坏账准备增加所致。

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成

-6216804.06-918170.67本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

十三、合同资产减值准备313499.95-792322.88

合计-5903304.11-1710493.55

169/2022022年年度报告

其他说明：

资产减值损失较上期减少245.12%，主要系本期存货跌价准备增加所致。

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置利得合计2457479.73838756.98

其中：固定资产处置利得2457479.73838756.98

合计2457479.73838756.98

其他说明：

资产处置收益较上期增加192.99%，主要系处置固定资产利得增加所致。

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

无法支付的款项116357.761025366.17116357.76

违约金收入21602.95358511.0921602.95

其他942419.6021213.46942419.60

合计1080380.311405090.721080380.31计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

营业外收入较上期减少23.11%，主要系无法支付款项减少所致。

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置损失合计

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失

170/2022022年年度报告

非货币性资产交换损失

对外捐赠325000.0045000.00325000.00

罚款、滞纳金95166.75432454.4695166.75

赔偿款2283185.89172166.532283185.89非流动资产报废损

22563.427253.0022563.42

失

其他870017.48232118.68870017.48

合计3595933.54888992.673595933.54

其他说明：

营业外支出较上期增加304.50%，主要系赔偿款增加所致。

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用-12876898.28

递延所得税费用8401980.481977954.89

合计8401980.4814854853.17

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额-186397436.70

按法定/适用税率计算的所得税费用-46599359.20

子公司适用不同税率的影响286315.45

调整以前期间所得税的影响-

非应税收入的影响-12130225.65

不可抵扣的成本、费用和损失的影响197648.29使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏

-损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性

66647601.59

差异或可抵扣亏损的影响

所得税费用8401980.48

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

171/2022022年年度报告

收到与收益相关的政府补助965337.904578161.99

收到租赁款4665589.3212319387.22

代收水电费90188.30543840.23

收到投标保证金600000.002840000.00

其他55491343.6455411489.32

合计61812459.1675692878.76

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

期间费用14110490.6221161101.67

支付保证金35016150.004289184.61

退还投标保证金550000.002180000.00

其他8333439.0215517928.86

合计58010079.6443148215.14

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

股权转让款53920.83-

合计53920.83-

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付嘉兴悦祥企业管理合伙企业

11416666.6638301966.67（有限合伙）融资顾问费

股票回购款618350.192890479.26

合计12035016.8541192445.93

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-194799417.1843107060.57

加：资产减值准备5903304.111710493.55

信用减值损失11257434.322734625.29

固定资产折旧、油气资产折耗、生

64072362.4965164324.98

产性生物资产折旧使用权资产摊销

无形资产摊销5821419.475921557.76

172/2022022年年度报告

长期待摊费用摊销3393900.712962006.09

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-2457479.73-838756.98列）固定资产报废损失（收益以“－”号

22563.427253.00

填列）公允价值变动损失（收益以“－”号

1346696.31789134.84

填列）

财务费用（收益以“－”号填列）5091232.644620139.86

投资损失（收益以“－”号填列）2956722.7924012.34递延所得税资产减少（增加以“－”

32520128.16-20942176.93号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-5378191.294563652.50号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-403027926.20-415963064.17经营性应收项目的减少（增加以

271251981.14-116331093.74“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

293680403.86649800309.74“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额91655135.02227329478.70

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额137422063.04311611831.96

减：现金的期初余额311611831.9655013808.28

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-174189768.92256598023.68

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金137422063.04311611831.96

其中：库存现金323389.92247325.27

可随时用于支付的银行存款137085661.51311244432.72可随时用于支付的其他货币

13011.61120073.97

资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

173/2022022年年度报告

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额137422063.04311611831.96

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

银行存款 613766.94 ETC 保证金、司法冻结

存货[注：开发成本、开发产品]2992325886.94借款抵押

固定资产117306502.63借款抵押

无形资产182753544.82借款抵押

合计3292999701.33/

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

□适用√不适用

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

174/2022022年年度报告

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

（1）本期新设的子公司

子公司名主要经营持股比例%表决权比例注册地业务性质称地直接间接海南正源新型材料海南省海南省

批发业90.0010.00100.00科技有限海口市海口市公司海南正源新能源科海南省海南省

批发业-100.00100.00技有限公海口市海口市司海南正源海南省海南省

绿能科技批发业-100.00100.00海口市海口市有限公司海南正源新能源材海南省海南省

批发业-100.00100.00料有限公海口市海口市司北京正源科技推广北京市北京市

绿能科技和应用服-100.00100.00朝阳区朝阳区有限公司务业中国储能

集团股份中国香港中国香港贸易业-51.0051.00有限公司中国绿能

科技集团中国香港中国香港贸易业-51.0051.00有限公司中国博远能源股份

中国香港中国香港贸易业-51.0051.00集团有限公司中国金宝金融控股

中国香港中国香港贸易业-51.0051.00集团有限公司

（2）本期清算注销的子公司本期无清算注销的子公司。

6、其他

□适用√不适用

175/2022022年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司主要经营持股比例(%)取得注册地业务性质名称地直接间接方式四川鸿腾四川省四川省

源实业有板材加工10.0090.00出资设立成都市成都市限公司四川泰祥四川省四川省

源实业有板材加工100.00-出资设立成都市成都市限公司四川美安四川省四川省

美木业有板材加工10.0090.00出资设立南充市南充市限公司成都正源四川省四川省酒店管理；

禧悦酒店100.00-出资设立成都市成都市餐饮服务有限公司延安博源陕西省陕西省

金融服务投资咨询100.00-出资设立延安市延安市有限公司四川澋源四川省四川省

建设有限工程施工85.0015.00出资设立成都市成都市公司成都美安智能家居产美智能家四川省四川省

品研发、设90.0010.00出资设立居有限公成都市成都市

计、销售司成都正源房地产开发银河里置四川省四川省

经营;房屋-100.00出资设立业有限责成都市成都市租赁任公司光华八九

资产管理、八资本管同一控制下

北京市北京市项目投资、73.00-理有限公企业合并投资管理司海南融澋国际国内货源货运代海南省海南省

运代理货100.00-出资设立理有限公海口市海口市运信息咨询司成都正源房地产开发四川省四川省

荟置业有经营;房屋100.00-出资设立成都市成都市限公司租赁

实业投资，珠海溢融

投资咨询，源科技发广东省广东省

物业管理，100.00-出资设立展有限公珠海市珠海市货物或技术司进出口

176/2022022年年度报告

西安润泽陕西省陕西省货物运输代

源物流有-100.00出资设立西安市西安市理限公司成都荟泽房地产开发四川省四川省

源置业有经营;房屋100.00-出资设立成都市成都市限公司租赁四川溢丰四川省四川省

源板材有板材加工-100.00出资设立宜宾市宜宾市限公司海南正源新型材料海南省海南省

批发业90.0010.00出资设立科技有限海口市海口市公司海南正源新能源科海南省海南省

批发业-100.00出资设立技有限公海口市海口市司海南正源海南省海南省

绿能科技批发业-100.00出资设立海口市海口市有限公司海南正源新能源材海南省海南省

批发业-100.00出资设立料有限公海口市海口市司北京正源北京市北京市科技推广和

绿能科技-100.00出资设立朝阳区朝阳区应用服务业有限公司中国储能

集团股份中国香港中国香港贸易业-51.00出资设立有限公司中国绿能

科技集团中国香港中国香港贸易业-51.00出资设立有限公司中国博远能源股份

中国香港中国香港贸易业-51.00出资设立集团有限公司中国金宝金融控股

中国香港中国香港贸易业-51.00出资设立集团有限公司

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权子公司名称比例股东的损益宣告分派的股利益余额光华八九八资

本管理有限公27.00%-1473528.721350000.0014694662.92司

177/2022022年年度报告

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用□不适用

单位:元币种:人民币子公期末余额期初余额司名流动资非流动资产合流动非流动负债流动资非流动资产合流动非流动负债称产资产计负债负债合计产资产计负债负债合计光华八九八资

本管34664576.5720210546.8554875123.42218149.06232296.88450445.9423617741.6947958353.0271576094.71231695.105610488.175842183.27理有限公司子公本期发生额上期发生额司名营业收综合收益总经营活动营业收综合收益总经营活动净利润净利润称入额现金流量入额现金流量光华八九八资

本管1845489.67-5457513.76-20375361.70-5462942.961185432.36-1861885.2518573522.89-2506687.51理有限公司

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

178/2022022年年度报告

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

1、风险管理目标和政策

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、应付账款、应付

利息、其他应付款、短期借款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。

本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和商品价格风险/权益工具价格风险）。

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的

信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

179/2022022年年度报告

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的90.26%（2021年：88.87%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的73.60%（2021年：68.64%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

（4）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

截止2022年12月31日，本公司银行借款人民币635694999.88元（2021年12月31日：人民币708610000.00元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

（5）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本公司认为面临的汇率风险并不重大。

（6）金融资产转移已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产的相关风险

报告期内，本公司已背书和已贴现但未到期的银行承兑汇票人民币37230241.82元。由于与这些银行承兑汇票相关的利率风险等主要风险与报酬已转移给了其他方，因此，本公司终止确认已背书或已贴现但未到期的银行承兑汇票。根据《票据法》相关规定，如该银行承兑汇票到期未

180/2022022年年度报告能承兑，其他方有权要求本公司付清未结算的余额。因此本公司继续涉入了已背书或贴现的银行承兑汇票，截止2022年12月31日，已背书未到期的银行承兑汇票为人民币29776072.82元，已贴现未到期的银行承兑汇票为人民币7454169.00元。

2、资本管理

公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。

公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2022年12月31日，公司的资产负债率为68.35%（2021年12月31日：62.07%）。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产23257000.0023257000.00

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融23257000.0023257000.00资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）理财产品23257000.0023257000.00

（4）衍生金融资产

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转

让的土地使用权

（五）生物资产

181/2022022年年度报告

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）应收账款融资400000.00400000.00

（七）其他非流动金融

11161484.3511161484.35

资产

1.以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金11161484.3511161484.35融资产

其中：债务工具投资权益工具投资

衍生金融资产11161484.3511161484.35

2.指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资权益工具投资

（八）以公允价值计量

且其变动计入其他综合62981765.2562981765.25收益的金融资产

其中：权益工具投资62981765.2562981765.25持续以公允价值计量

34418484.3563381765.2597800249.60

的资产总额

（九）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计

量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

182/2022022年年度报告

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

（1）对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。

（2）因被投资企业新疆贯喜君赢股权投资管理有限合伙企业、宁波梅山保税港区光华八九八

股权投资合伙企业(有限合伙)、光华四二三和鼎（延安）股权投资合伙企业（有限合伙）、珠海光

华八九八赢创股权投资合伙企业（有限合伙）、珠海光华八九八和鼎股权投资合伙企业（有限合伙）、嘉兴厚熙烁山股权投资合伙企业（有限合伙）、嘉兴厚熙璞森股权投资合伙企业（有限合伙）、珠海光华八九八赢博股权投资合伙企业（有限合伙）、嘉兴厚熙朝汐股权投资合伙企业（有限合伙）、嘉兴厚熙海生股权投资合伙企业（有限合伙）经营环境、经营情况及财务状况未发生

重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

（3）北京新兴博源投资管理合伙企业（有限合伙）通过入伙芜湖华融新嘉投资合伙企业（有限合伙）投资入股北京太和妇产医院有限公司，根据北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的北方亚事评报字[2023]第01-141号《正源控股股份有限公司以财务报告为目的确定其他权益工具投资公允价值涉及的芜湖华融新嘉投资合伙企业（有限合伙）全部财产份额公允价值资产评估报告》，并结合北京新兴博源投资管理合伙企业（有限合伙）2022年对外投资情况，北京新兴博源投资管理合伙企业（有限合伙）于本报告期末股东全部权益价值估值2821.96万元，公司按持股比例计算的期末对应公允价值为539.00万元。

根据北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的北方亚事评报字[2023]第01-140号《正源控股股份有限公司以财务报告为目的确定其他权益工具投资公允价值涉及的嘉泰数控科技股份公司股东全部权益价值资产评估报告》，参考该评估报告对嘉泰数控科技股份公司依据其经营情况和行业发展情况对其未来收益的估计，嘉泰数控科技股份公司于本报告期末股东全部权益价值估值为57532.00万元，公司按持股比例计算的期末对应公允价值为3739.58万元。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

183/2022022年年度报告

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例

(%)(%)正源房地产辽宁省大

开发有限公房地产开发794685.6523.8323.83连市司海南福瑞源海南省

健康管理有健康管理50000.000.040.04海口市限公司海南正源幸海南省健康项目

福健康投资50000.000.010.01海口市投资有限公司海南正源幸海南省

福生物科技生物科技50000.000.010.01海口市有限公司本企业的母公司情况的说明

正源房地产开发有限公司成立于1992年11月28日，公司住所位于辽宁省大连市沙河口区五一路107-1号，注册资本7946856542元。法定代表人：杨军。主要从事房地产开发业务，经营范围：位于大连市沙河口区五一路 99 号的幸福 E 家 1-3 期、位于沙河口区五一路 97 号的

幸福 E 家 4 期、位于沙河口区汉阳街 8 号和汉阳街 10 号的幸福 E 家 5 期(3、4-1、4-2、5、6、

7、8-1、8-2区)的房屋开发、销售；物业管理；房屋租赁***(外资比例低于25%)。正源地产的股

东为北京利源投资有限公司、大连正源尚峰尚水贸易有限公司(外国法人独资)、黛世有限公司

(DashLimited)，分别持有正源地产 50.95%、41.08%、7.97%的股权。富彦斌先生持有北京利源投

资有限公司67.00%股权，张伟娟女士持有北京利源投资有限公司33.00%股权，富彦斌先生为公司实际控制人。其中：富彦斌先生与张伟娟女士系夫妻关系。

海南福瑞源健康管理有限公司为正源房地产开发有限公司的全资子公司，海南正源幸福健康投资有限公司与正源房地产开发有限公司为同一控制下的关联公司，正源房地产开发有限公司与海南福瑞源健康管理有限公司及海南正源幸福健康投资有限公司系一致行动人。

报告期期末，正源地产及其控股子公司和受同一控制人控制的关联公司合计持有公司股份

360731920股，占公司总股本的23.88%。

本企业最终控制方是富彦斌先生

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见附注九、1在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

184/2022022年年度报告

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系正源房地产开发有限公司控股股东四川国栋建设集团有限公司参股股东王春鸣其他四川国栋建设薯业有限公司参股股东的子公司成都国栋南园投资有限公司参股股东的子公司成都升泰物业管理有限公司控股股东的子公司成都升泰物业管理有限公司双流分公司控股股东的子公司成都国栋南园投资有限公司陕西街酒店参股股东的子公司分公司北京美美公社健康管理有限公司控股股东的子公司北京正源仓储有限责任公司控股股东的子公司南京林庄房地产开发有限公司控股股东的子公司南京凯隆房地产开发有限公司控股股东的子公司大连海汇房地产开发有限公司控股股东的子公司北京世纪正源房地产开发有限公司控股股东的子公司大连润丰源投资有限公司控股股东的子公司

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用√不适用

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额正源房地产开发有限公

酒店房款84578.3034224.00司北京正源仓储有限责任

工程收入-106808756.27

公司[注1]南京林庄房地产开发有

工程收入-14105576.08

限公司[注2]南京凯隆房地产开发有

工程收入-48753120.13

限公司[注3]大连海汇房地产开发有

工程收入23727502.98119454303.81

限公司[注4]

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用□不适用

[注1]：（1）经公司2018年8月7日召开的2018年第三次临时股东大会决议通过，由公司下属子公司四川澋源建设有限公司（以下简称”澋源建设”）与控股股东下属子公司北京正源仓储

185/2022022年年度报告

有限责任公司（以下简称“正源仓储”）签订工程施工合同（该工程施工项目具体由分项小工程构成），合同总造价暂估为20005.03万元（含税），澋源建设为正源仓储所在工程项目898创新空间装修改造小市政配套工程（工程地点：北京市朝阳区将台路14号）提供污水、雨水、雨水调蓄

池系统、给水及中水、消防外线、热力管道、空调外线、室外电气综合管线等工程施工服务。截至本报告期末，根据工程完工进度共实现工程收入10296.24万元。（2）经2018年12月5日召开的2018年第四次临时股东大会决议通过，由公司下属子公司澋源建设与控股股东下属子公司正源仓储、承租方（金瓜子科技发展（北京）有限公司及瓜子汽车服务（天津）有限公司）签订装饰装修工程施工协议（该装饰装修工程施工项目为正源北京898创新空间项目的瓜子保卖场及办公区工程，包含 B03 号楼、B06 号楼、B07 号楼、A04 号楼、C01 号楼以及 C02 号楼办公部分的室内、外装饰装修），合同总造价暂估为26047.21万元（含税）（其中正源仓储直接向澋源建设支付的工程款暂估价为19247.21万元，由承租方根据正源仓储指示代其向澋源建设支付的改造工程造价差额款暂估为6800.00万元）。截至本报告期末，根据工程完工进度共实现工程收入26151.05万元。（3）经2019年6月28日召开的公司第九届董事会第二十七次会议审议通过，由公司下属子公司澋源建设与控股股东下属子公司正源仓储签订《北京898创新空间各单体室内、外装饰装修工程施工协议》，由澋源建设负责为正源仓储北京 898 创新空间 A07 号楼、A09 号楼、A05 号楼、A06 号楼、D09 号楼、A10 号楼、A02、G01-G03、原食堂部分的室内、外进行装饰装修，合同总价暂估为4967.05万元（含税）。截至本报告期末，根据工程完工进度共实现工程收入3296.34万元。（4）经2019年11月22日召开的第九届董事会第三十一次会议审议通过，由公司下属子公司澋源建设与控股股东下属子公司正源仓储签订《北京 898 创新空间 A01、C02 会议中心装修改造工程施工协议》，由澋源建设澋源建设承包北京 898 创新空间 A01、C02 会议中心精装修、通风空调、采暖、给排水、电气、消防、幕墙工程，项目总价款暂估为6270.00万元（含税）。截至本报告期末，根据工程完工进度共实现工程收入5752.29万元。

[注2]：（1）经公司2017年6月7日召开的公司第九届董事会第三次会议审议通过，由公司与控股股东正源房地产开发有限公司下属子公司北京正源仓储有限责任公司（以下简称“正源仓储”）和南京林庄房地产开发有限公司（以下简称“南京林庄”）签订景观工程施工合同，合同暂估总价分别为6035.00万元和5120.61万元（均含税）。公司为上述两个公司所在项目提供景观绿化工程施工服务。截至本报告期末，正源仓储景观工程根据工程完工进度共实现工程收入4107.18万元，其中南京林庄景观工程项目本期已办理竣工结算。（2）经公司2017年12月26日召开的

公司第九届董事会第十四次会议审议通过，由公司下属子公司澋源建设与控股股东下属子公司南

京林庄签订工程施工合同，合同总价款暂估为2833.20万元（含税），由澋源建设负责南京林庄项目（位于南京市浦口区汤泉镇汤泉街道江星线南侧）C 组团 1#～12#住宅（含地下室）及地下车

库工程的土建及水电安装。经2019年9月16日召开的2019年第一次临时股东大会决议通过，澋源建设与南京林庄签订补充协议，主要对原《建设工程施工合同》中涉及工程项目的主要材料、设备单价确认方式进行合理调整，以及进一步明确原工程量清单缺项等的处理约定等。截至本报

186/2022022年年度报告告期末，根据工程完工进度共实现工程收入4876.53万元。（3）经公司2019年11月22日召开

的第九届董事会第三十一次会议会议审议通过，由公司下属子公司澋源建设与控股股东下属子公

司南京林庄签订《尚峰尚水二期 C 组团样板间装修工程总承包合同》，由澋源建设承包尚峰尚水二期 C 组团样板间 C11 栋 103#、104#；C12 栋 101#、103#精装修工程（含洽商及变更）的设计、

施工、软装饰品及家具家电摆场等交钥匙工程，项目暂估总价款1502.29万元（含税），该项目本期已办理竣工结算，截至本报告期末，根据工程完工进度共实现工程收入1502.56万元。（4）经公司2020年6月19日召开的第十届董事会第二次会议审议通过，由公司下属子公司澋源建设与控股股东下属子公司南京林庄签订《尚峰尚水二期 C 组团景观绿化工程施工合同》，由澋源建设承包尚峰尚水二期 C 组团景观绿化工程（含洽商及变更）的施工，合同总价款暂估为 930.00 万元（含税），截至本报告期末，根据工程完工进度共实现工程收入73.40万元。

[注3]：（1）经公司2018年1月12日召开的2018年第一次临时股东大会决议通过，由公司下属子公司澋源建设与控股股东下属子公司南京凯隆房地产开发有限公司（以下简称“南京凯隆”）

签订工程施工合同，合同总价款暂估为15476.40万元（含税），由澋源建设负责南京凯隆项目（位于南京市浦口区汤泉镇汤泉街道江星线南侧）D1 组团 1#～5#商业、6#～51#住宅（含地下室）及

地下车库、配电房（52#、88#）的土建和水电安装工程施工。经2019年9月16日召开的2019年

第一次临时股东大会决议通过，澋源建设与南京凯隆签订补充协议，对原《建设工程施工合同》

中涉及工程项目的主要材料、设备单价确认方式等进行合理调整，以及进一步明确原工程量清单缺项等的处理约定。截至本报告期末，根据工程完工进度共实现工程收入16612.19万元。（2）经公司2020年6月19日召开的第十届董事会第二次会议审议通过，由公司下属子公司澋源建设与控股股东下属子公司南京林庄签订《尚峰尚水三期 D1 组团景观绿化工程施工合同》，合同总价款暂估为 5270.00 万元（含税），由澋源建设承包尚峰尚水三期 D1 组团景观绿化工程（含洽商及变更）的施工，截至本报告期末，根据工程完工进度共实现工程收入776.73万元。

[注4]：经2019年9月16日召开的2019年第一次临时股东大会决议通过，由公司下属子公司澋源建设与控股股东下属子公司大连海汇房地产开发有限公司（以下简称“大连海汇”）签订建

设工程施工合同，由澋源建设承包大连开发区西山小区拆迁改造 C01#-C06#、C15#、C16#、C17#建筑安装工程及规划红线范围内的景观绿化、道路、给水、雨污水管网配套工程（发包人另行发包的除外），施工合同总价款暂估为33564.65万元（含税）。截至本报告期末，根据工程完工进度共实现工程收入17233.00万元。

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

187/2022022年年度报告

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经履行担保方担保金额担保起始日担保到期日完毕正源房地产开发

396000000.002019/12/52029/12/4否

有限公司正源房地产开发

28000000.002022/5/182023/5/17否

有限公司关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬554.51507.49

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备南京凯隆房

应收账款地产开发有50851131.414466295.1444631183.832842153.80限公司四川国栋建

应收账款设集团有限5568039.424454431.545568039.422784019.71公司

188/2022022年年度报告

南京林庄房

应收账款地产开发有16044744.721604474.4720126666.521156100.15限公司北京正源仓

应收账款储有限责任147804925.2512716707.06116374415.735818720.79公司大连海汇房

应收账款地产开发有85604369.327267288.02142872804.547506646.22限公司成都国栋南园投资有限

应收账款87931.4070345.1287931.4043965.70公司陕西街酒店分公司

注：公司控股股东正源房地产开发有限公司于2022年9月26日向大连市中级人民法院提交重整（含预重整）申请，截至本报告期末，公司尚未收到控股股东关于法院是否决定预重整的通知，法院是否受理正源地产重整申请尚存在不确定性。南京林、南京凯隆、正源仓储、大连海汇系受控股股东控制的子公司。期末公司子公司澋源建设对应收上述四家工程款的可收回性做减值测试，

1、调查四家公司的资产负债情况，4家公司资产优良，没有出现资不抵债情况；2、公司咨询法律顾问，上述工程款符合保交房法律规定，具有优先受偿权；3、控股股东出具承诺函承诺付款。

经减值测试后，系按信用风险特征的账龄组合计提坏账准备。

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额成都国栋南园投资

其他应付款861729.09861729.09有限公司

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

189/2022022年年度报告

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

1）未决诉讼仲裁

截至2022年12月31日，本公司无应披露的重大未决诉讼仲裁。

2）对外担保

截至2022年12月31日，应披露的对外担保情况如下：

担保金额担保是否已担保方担保类型被担保方担保期限（万元）经履行完毕

2020.3.19起至履行债务

质押担保否完毕或豁免。

190000.00

主合同项下全部义务履保证担保否正源控股成都正源荟行期限届满之日起三年。

股份有限置业有限公85000.00公司司2020年12月30日至被（包含在担保义务已经由债务人抵押担保上述否履行完毕或被抵押权人

190000.00豁免。

万元内）首批放款主债务履行期

限2020.10.21-

青岛悦优企2022.10.21，调整抵押物成都正源业管理合伙后主债务履行期限

荟置业有抵押担保50000.00否

企业（有限2021.5.14-2022.11.14；限公司

合伙）担保期限为主合同项下债务履行期限届满之日起满三年。

正源控股成都正源荟全部义务履行期限届满

股份有限保证担保置业有限公50000.00否之日起三年。

公司司四川澋源

建设有限抵押担保2648.90公司自该笔债务的债务履行

成都正源禧1000.00期限届满之日起，计至全悦酒店有限（与上述部主合同项下最后到期否正源控股

公司2648.90万的主债务的债务履行期股份有限保证担保元对应同限届满之日后三年止。

公司一笔主债

权）

购买3#、自贷款发放之日或签署成都正源

4#、7#商品借款合同之日起至银行

荟置业有保证担保7763.20否房的合格按取得购买合作项目的借限公司揭贷款客户款人的抵押房产的预告

190/2022022年年度报告

抵押或正式抵押登记证明止。

正源控股成都正源荟

自出具《担保函》生效之

股份有限保证担保置业有限公2000.00否日起一年内有效。

公司司正源控股成都正源荟

自公司出具《担保函》生

股份有限保证担保置业有限公4200.00否效之日起一年内有效。

公司司正源控股成都正源荟

自公司出具《担保函》生

股份有限保证担保置业有限公1014.00否效之日起一年内有效。

公司司正源控股保证担保四川鸿腾源保证期间为自主合同债

股份有限实业有限公1000.00务履行期限届满之日起否抵押担保公司司三年正源控股四川鸿腾源保证期间为自主合同债

股份有限保证担保实业有限公1000.00务履行期限届满之日起否公司司三年正源控股四川鸿腾源

与《实物销售协议》履行股份有限保证担保实业有限公500否期限一致公司司正源控股四川美安美保证期间为自主合同债

股份有限抵押担保木业有限公1000.00务履行期限届满之日起否公司司三年

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

191/2022022年年度报告

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：

*该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

*本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

*本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：

A-各单项产品或劳务的性质；

B-生产过程的性质；

C-产品或劳务的客户类型；

D-销售产品或提供劳务的方式；

E-生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。

本公司分为制造业务、工程业务、服务业务、正源·国际荟项目四大经营分部。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项正源·国际荟制造业务工程业务服务业务分部间抵销合计目项目主营业

452847615.3023727502.9831323142.16150069661.11-1537040.17656430881.38

务收入主

营523154161.7720357183.9615096031.16148492010.22-18734634.92688364752.19业

192/2022022年年度报告

务成本资

产-

2400728271.03315838591.582797967731.202853012237.833300279595.5067267236.41

总23额负债

330053858.82192745352.16100371963.932840525441.43-20000.003463676616.34

总额

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用

1、大股东申请重整

公司控股股东正源地产由于不能清偿到期债务，且资产不足以清偿全部债务，已于2022年9月26日向大连市中级人民法院提交重整（含预重整）申请。截止审计报告日，公司尚未收到控股股东关于法院是否裁定受理的通知。

2、大股东股权质押、冻结事项

（1）控股股东正源房地产开发有限公司将其持有的公司358060570.00股无限售流通股股票

质押给渤海银行股份有限公司大连分行，并于2017年1月12日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续。质押期限为在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理出质登记之日起至全部被担保债务被无条件地并不可撤销地支付和偿还完毕之日或协议项下所

设定的担保被无条件地并不可撤销地解除和履行完毕之日止。截至本财务报告批准报出日，以上质押情况未发生变化。

（2）截至本财务报告批准报出日，公司控股股东正源房地产开发有限公司（以下简称“正源地产”）持有的359929270股公司流通股份被司法冻结或轮候冻结（不含一致行动人，占其持股总数的100.00%，占公司总股本的23.83%）。

（3）截至本财务报告批准报出日，四川国栋建设集团有限责任公司（以下简称“国栋集团”）持有的329670000股公司流通股份仍存在被司法冻结的情形（占其持股总数的100%，占公司总股本的21.82%）。

193/2022022年年度报告

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内5470252.85

1年以内小计5470252.85

1至2年635.42

2至3年89000

3年以上

3至4年

4至5年5627421.18

5年以上17776.16

合计11205085.61

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别提账面提账面比例比例金额金额比价值金额金额比价值

(%)(%)例例

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合

计提坏11205085.61100.004538946.2040.516666139.415948673.53100.002847518.3947.873101155.14账准备

其中：

组合15442861.8248.575442861.8295538.921.6195538.92组合2

组合35762223.7951.434538946.2078.771223277.595853134.6198.392847518.3948.653005616.22

合计11205085.61100.004538946.2040.516666139.415948673.53100.002847518.3947.873101155.14

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合3

194/2022022年年度报告

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

组合35762223.794538946.2078.77

合计5762223.794538946.2078.77

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

√适用□不适用期末余额账龄

应收账款坏账准备计提比例%

1年以内27391.031369.555.00

1至2年635.4263.5410.00

2至3年89000.0017800.0020.00

3至4年---

4至5年5627421.184501936.9580.00

5年以上17776.1617776.16100.00

合计5762223.794538946.2048.65

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动单项金额重大并单项计提坏账准备按组合计提

2847518.391691427.81---4538946.20

坏账准备单项金额虽不重大但单项计提坏账准备

合计2847518.391691427.81---4538946.20

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)

四川国栋建设集团有限公司5568039.4249.694454431.54

195/2022022年年度报告

成都正源禧悦酒店有限公司5275537.0247.08-

成都正源荟置业有限公司147130.801.31-

岳海平89000.000.8017800.00中国铁塔股份有限公司成都

22470.000.201123.50

市分公司

合计11102177.2499.084473355.04

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款622841757.63767162870.55

合计622841757.63767162870.55

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(4).应收股利

□适用√不适用

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

196/2022022年年度报告

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内622149157.39

1年以内小计622149157.39

1至2年73797.47

2至3年268897.94

3年以上

3至4年1698.70

4至5年29172.75

5年以上705597.03

合计623228321.28

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

单位往来622036762.21766229559.76

其他1191559.071297445.94

合计623228321.28767527005.70

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日余

364135.15364135.15

额

2022年1月1日余

364135.15364135.15

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提22428.5022428.50本期转回本期转销本期核销其他变动

2022年12月31日

386563.65386563.65

余额

197/2022022年年度报告

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提

坏账准备的364135.1522428.50386563.65其他应收款单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

合计364135.1522428.50386563.65

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款账坏账准备单位名称款项的性质期末余额期末余额合计龄期末余额

数的比例(%)成都正源荟置业有限

单位往来470182021.7075.44公司四川美安美木业有限

单位往来124764295.3920.02公司海南融澋源货运代理

单位往来15015000.002.41有限公司珠海溢融源科技发展

单位往来10233077.421.64有限公司延安博源金融服务有

单位往来1810540.000.29限公司

合计/622004934.51/99.80

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

198/2022022年年度报告

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司

1739681678.801739681678.801604188206.311604188206.31

投资

对联营、合营企业投资

合计1739681678.801739681678.801604188206.311604188206.31

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本减期值计准提备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减期值末准余备额四川美安木业

350000000.00--350000000.00

有限公司四川鸿腾源实

981652912.73--981652912.73

业有限公司四川泰祥源实

129954991.01--129954991.01

业有限公司成都正源禧悦

100000000.00--100000000.00

酒店有限公司光华八九八资

本管理有限公32580302.57--32580302.57司成都正源荟置

10000000.00--10000000.00

业有限公司四川澋源建设

-133379472.4912000000.00121379472.49有限公司

199/2022022年年度报告

成都美安美智

能家居有限公-10000000.00-10000000.00司珠海溢融源科

技发展有限公-4114000.00-4114000.00司

合计1604188206.31147493472.4912000000.001739681678.80

(2).对联营、合营企业投资

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务359576.99131905.68

其他业务59725159.1557793631.09122312184.3364620024.57

合计59725159.1557793631.09122671761.3264751930.25

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益3650000.00权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益1.00交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

理财产品271.32-

合计3650271.321.00

6、其他

□适用√不适用

200/2022022年年度报告

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益2935265.24

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家

896340.59统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益57855.36

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融

负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、-4541640.13衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2493264.31其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额

少数股东权益影响额-1210745.15

合计-1934698.10

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

201/2022022年年度报告

归属于公司普通股股东的净

-10.6386-0.1281-0.1281利润扣除非经常性损益后归属于

-10.5322-0.1268-0.1268公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：何延龙

董事会批准报送日期：2023年3月9日修订信息

□适用√不适用