华发股份:珠海华发实业股份有限公司截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况报告的鉴证报告

珠海华发实业股份有限公司

截至2026年6月30日止

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一、前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 1-2

二、前次募集资金使用情况报告 1-10

关于珠海华发实业股份有限公司截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZM10797号

珠海华发实业股份有限公司全体股东:

我们接受委托，对后附的珠海华发实业股份有限公司（以下简称“华发股份”）截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况报告（以下简称“前次募集资金使用情况报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、管理层的责任

华发股份管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引———发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，确保前次募集资金使用情况报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情况报告发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号- 一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引- -发行类第7号》的相关规定编制，如实反映华发股份公司截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询

问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，华发股份截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引 -发行类第7号》的相关规定编制，如实反映了华发股份截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供华发股份申请向特定对象发行股票之用，不适用于任何其他目的。

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

中国上海

中国注册会计师:

彭敏琴

二〇二六年九月十日

珠海华发实业股份有限公司截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引- -发行类第7号》的相关规定，本公司将截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况报告如下:

一、前次募集资金的募集及存放情况

（一）2022年向特定对象发行股票

经中国证券监督管理委员会《关于同意珠海华发实业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可（2023）2084号）予以同意注册，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商国金证券股份有限公司于2023年10月17日向特定对象发行普通股（A股）股票63,500.00万股，每股面值1元，每股发行价人民币8.07元。本次发行股票，共募集股款人民币5,124,450,000.00元,扣除与发行有关的费用（不含增值税）人民币82,077,181.99元，实际可使用募集资金人民币5,042,372,818.01元。国金证券股份有限公司已于2023年10月24日将扣除尚需支付承销保荐费（不含增值税）人民币72,893,160.38元后的余款人民币5,051,556,839.62元汇入本公司募集资金专户。

截至2023年10月24日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2023年10月25日出具“大华验字[2023]000618号”验资报告验证。

截至2026年6月30日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下:

单位：元

银行名称账号初始存放金额截止日余额

兴业银行股份有限公司横琴粤澳深度合作区分行 39905010010****360 1,200,000,000.00 27,170,794.67

中国建设银行股份有限公司珠海海滨支行 4405016486350****428 800,000,000.00 102,245.04

中国农业银行股份有限公司珠海香洲支行 4435020104****141 800,000,000.00 93,477.18

中信银行股份有限公司珠海莲花路支行 811090101180****295 700,000,000.00 581,956.31

使用情况报告第1页

银行名称账号初始存放金额截止日余额

交通银行股份有限公司珠海粤海路支行 44400092201300****708 600,000,000.00 1,430.07

中国银行股份有限公司珠海湾仔支行 74194****777 550,000,000.00 43,520,224.03

中国邮政储蓄银行股份有限公司珠海市拱北支行 94400401000**881 401,556,839.62 23,254.98

中国银行股份有限公司珠海湾仔支行 74194****998 242,309.67

中国邮政储蓄银行股份有限公司南京市新街口支行 93200601018****682 1,561,538.33

上海浦东发展银行股份有限公司绍兴分行 8501007880160***281

上海浦东发展银行股份有限公司绍兴分行 8501007880130**584

中国邮政储蓄银行股份有限公司湛江市南桥支行 94400801000****879

中国工商银行股份有限公司珠海莲花支行 200202512910****465 0.00

宁波通商银行股份有限公司绍兴越城支行 117003993****014 1,964.98

合计 5,051,556,839.62 73,299,195.26

注：上海浦东发展银行股份有限公司绍兴分行（账号为：8501007880160****281）已于2025年7月9日注销;上海浦东发展银行股份有限公司绍兴分行(账号为:8501007880130***584)已于2026年6月3日注销；中国邮政储蓄银行股份有限公司湛江市南桥支行（账号为:94400801000****879）已于2026年5月9日注销。

（二）2025年向特定对象发行可转换公司债券

根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意珠海华发实业股份有限公司向特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可（2025）1644号），公司本次向特定对象发行可转换公司债券4,800万张,每张面值为100元人民币,募集资金总额为人民币4,800,000,000.00元，扣除承销费用、保荐费以及其他发行费用(不含增值税)人民币76,856,716.87元后，实际募集资金净额为人民币4,723,143,283.13元。可转债联席主承销商国金证券股份有限公司已于2025年9月29日将扣除部分承销保荐费用31,933,962.26元后的募集资金4,768,066,037.74元汇入本公司募集资金专项存储账户。上述募集资金到位情况，业经中审众环会

计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于2025年9月30日出具(众环验字 (2025)0500014号”验资报告验证。

截止2026年6月30日，本公司向特定对象发行可转换公司债券募集资金在银行账户的存放情况如下:

单位：元

银行名称账号初始存放金额截止日余额

渤海银行股份有限公司珠海分行 200070740****485 700,000,000.00 5,765,862.09

珠海华润银行香洲支行 200936601****002 700,000,000.00 30,205.46

华夏银行股份有限公司珠海分行 1615000000****703 668,066,037.74 17,079.20

上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行营业部 1961007880180****504 600,000,000.00 19,059.47

兴业银行股份有限公司横琴粤澳深度合作区分行 39905010010****366 600,000,000.00 77,569.18

中国建设银行股份有限公司珠海海滨支行 4405016486350****196 600,000,000.00 14,970.50

交通银行股份有限公司珠海分行香洲支行 44400009201500****591 300,000,000.00 2,960.27

中国银行股份有限公司珠海湾仔支行 71468****902 300,000,000.00 7,910.44

中信银行股份有限公司珠海分行 811090101320****408 300,000,000.00 7,885.41

招商银行股份有限公司上海分行营业部 12195027****000 8,649,137.45

平安银行股份有限公司无锡分行 1591680****789 22,548.52

中国邮政储蓄银行股份有限公司珠海市拱北支行 94404101300****863 1,424,171.78

中国农业银行股份有限公司珠海香洲支行 4435020104****013 178.97

合计 -- 4,768,066,037.74 16,039,538.74

二、前次募集资金使用情况

（一）2022年向特定对象发行股票

截至2026年6月30日，公司累计使用前次募集资金4,425,122,251.22元,其中，1、使用募集资金人民币1,177,089,206.15元置换先期投入募集资金项目的自有资金;2、前次募集资金到账后至2026年6月30日期间使用1,748,033,045.07

元募集资金投入募投项目；3、使用募集资金永久补充流动资金人民币1,500,000,000.00元。详见本报告末附表1—2022年向特定对象发行股票的前次募集资金使用情况对照表。

（二）2025年向特定对象发行可转换公司债券

截至 2026年6月30日，公司对募集资金项目累计投入人民币1,678,274,918.85元，其中，公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币576,709,611.46元；2、前次募集资金到账后至2026年6月30日期间使用1,101,565,307.39 元募集资金投入募投项目。详见本报告末附表1—2025年向特定对象发行可转换公司债券的前次募集资金使用情况对照表。

前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异主要系募集资金投资项目部分工程款尚未达到支付节点或募集资金投资项目尚未完工所致。

三、前次募集资金变更情况

（一）2022年向特定对象发行股票

鉴于2022年向特定对象发行股票实际募集资金净额少于原计划投入募投项目金额，公司于2023年11月3日召开的第十届董事局第三十二次会议、第十届监事会第十八次会议审议通过了《关于调整募投项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据募集资金情况、募投项目进展及资金需求情况，对本次募集资金投资项目拟投入募集资金金额进行调整。具体调整情况如下:

单位：元

投资项目项目总投资调整前拟投入金额调整后拟投入金额

郑州华发峰景花园项目 3,564,850,000.00 900,000,000.00 900,000,000.00

南京燕子矶G82项目 4,856,309,500.00 1,350,000,000.00 1,142,372,818.01

湛江华发新城市南(北)花园项目 1,500,000,000.00 750,000,000.00

绍兴金融活力城项目 19,093,670,000.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00

补充流动资金 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00

合计 30,514,829,500.00 6,000,000,000.00 5,042,372,818.01

公司于2025年12月15日召开的第十届董事局第六十二次会议、第十届董事局审计委员会2025 年第九次会议审议通过了《关于部分募投项目募集资金变

更至其他募投项目的议案》，同意公司结合募集资金使用进度、募投项目进展及资金需求情况，将部分募投项目募集资金变更至其他募投项目。具体调整情况如下:

单位：元

投资项目项目总投资调整前拟投入金额调整后拟投入金额

郑州华发峰景花园项目 3,564,850,000.00 900,000,000.00 554,148,400.42

南京燕子矶G82项目 4,856,309,500.00 1,142,372,818.01 661,862,221.40

绍兴金融活力城项目 19,093,670,000.00 1,500,000,000.00 2,337,721,106.37

补充流动资金 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00

合计 29,014,829,500.00 5,042,372,818.01 5,053,731,728.19

注：变更后拟投入金额总额与变更前拟投入金额总额的差额系公司募集资金存放在募集资金专户期间产生的利息费用等。

前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明:

单位：元

投资项目承诺投资总额实际投资总额差额备注

郑州华发峰景花园项目 554,148,400.42 554,061,551.25 -86,849.17 注1

南京燕子矶G82项目 661,862,221.40 610,330,321.72 -51,531,899.68 注1

绍兴金融活力城项目 2,337,721,106.37 1,760,730,378.25 -576,990,728.12 注1

补充流动资金 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00

合计 5,053,731,728.19 4,425,122,251.22 -628,609,476.97

注1:前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异主要系募集资金项目部分工程款尚未达到支付节点或募集资金项目尚未完工所致。

（二）2025年向特定对象发行可转换公司债券

鉴于公司向特定对象发行可转换公司债券实际募集资金净额少于原计划投入募投项目金额，公司于2025年10月15日召开第十届董事局审计委员会2025年第七次会议、第十届董事局第六十次会议审议通过了《关于调整募投项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据募集资金情况、募投项目进展及资金需求情况，对本次募集资金投资项目拟投入募集资金金额进行调整。

调整后的情况具体如下:

单位：元

使用情况报告第5页

珠海华发实业股份有限公司截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况报告

投资项目项目总投资调整前拟投入金额调整后拟投入金额

上海华发海上都荟 12,400,000,000.00 2,800,000,000.00 2,800,000,000.00

无锡华发中央首府 9,500,270,000.00 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00

珠海华发金湾府 7,138,000,000.00 900,000,000.00 823,143,283.13

合计 29,038,270,000.00 4,800,000,000.00 4,723,143,283.13

前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明:

单位：元

投资项目承诺投资总额实际投资总额差额备注

上海华发海上都荟 2,800,000,000.00 886,042,613.82 -1,913,957,386.18 注2

无锡华发中央首府 1,100,000,000.00 369,182,852.46 -730,817,147.54 注2

珠海华发金湾府 823,143,283.13 423,049,452.57 -400,093,830.56 注2

合计 4,723,143,283.13 1,678,274,918.85 -3,044,868,364.28

注2:前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异主要系募集资金项目部分工程款尚未达到支付节点或募集资金项目尚未完工所致。

四、前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况

（一）2022年向特定对象发行股票

2023年11月3日，公司召开第十届董事局第三十二次会议、第十届监事会第十八次会议，审议通过了《关于公司以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换自筹资金预先投入募集资金投资项目人民币1,177,089,206.15元、以及自筹资金预先支付的发行费用人民币4,701,415.09元，两者合计人民币1,181,790,621.24元。该事项在公司董事局审批权限范围内，无需提交股东大会审议。大华会计师事务所（特殊普通合伙）针对上述事项进行了专项审核，并出具了《珠海华发实业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及预先支付发行费用的鉴证报告》（大华核字[2023J0016252号）。

（二）2025年向特定对象发行可转换公司债券

2025年10月15日,公司召开第十届董事局审计委员会2025年第七次会议、第十届董事局第六十次会议，审议通过了《关于公司以募集资金置换预先已投入

使用情况报告第6页

募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换自筹资金预先投入募集资金投资项目人民币576,709,611.46元、以及自筹资金预先支付的发行费用人民币6,729,358.37元，两者合计人民币583,438,969.83元。该事项在公司董事局审批权限范围内，无需提交股东会审议。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）针对上述事项进行了专项审核，并出具了《珠海华发实业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况的鉴证报告》（众环专字（2025）0500428号）。

除上述事项外，截至2026年6月30日，本公司不存在其他对外转让或置换的前次募集资金投资项目。

五、前次募集资金投资项目最近三年实现效益的情况

1、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附表2，该效益情况表中涉及的2026年1-6月销售净利率未经审计。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

2、前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

向特定对象发行股票所募集资金投资项目中包含有人民币1,500,000,000.00元为永久补充流动资金，不单独核算效益。

3、前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺效益的情况说明

公司前次募集资金投资项目均为房地产开发项目，项目开发周期较长，截至2026年6月30日，“郑州华发峰景花园项目”、“南京燕子矶G82项目”和“无锡华发中央首府”项目，由于房地产市场环境变动使得实际销售价格不及预期。“上海华发海上都荟”、“珠海华发金湾府”项目尚未全部交付并结转收入，目前实现的效益仅反映已交付并结转收入的部分,故累计实现效益低于承诺收益。

六、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况

截至2026年6月30日，公司前次发行不涉及以资产认购的情况。

使用情况报告第7页

七、闲置募集资金的使用

（一）2022年向特定对象发行股票

1、2023年11月3日，公司召开第十届董事局第三十二次会议、第十届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币15.80亿元（含本数）的闲置募集资金临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的项目开发建设，使用期限自董事局审议批准该议案之日起不超过12个月。上述事项在公司董事局审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

2024年11月1日，本公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金人民币15.80亿元全部归还至募集资金专用账户。

2、2024年11月4日，公司召开第十届董事局第四十六次会议和第十届监事会第二十五次会议，同意公司使用闲置募集资金人民币13.30亿元临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的项目开发建设，使用期限自董事局审议批准该议案之日起不超过12个月。上述事项在公司董事局审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

2025年10月11日,本公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金13.3亿元全部归还至募集资金专用账户。

3、2025年10月15日，公司召开了第十届董事局审计委员会2025年第七次会议和第十届董事局第六十次会议，审议通过了《关于使用向特定对象发行股票闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金7亿元临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的项目开发建设，使用期限自董事局审议批准该议案之日起不超过12个月。上述事项在公司董事局审批权限范围内;无需提交股东会审议。

截至2026年6月30日，本公司使用向特定对象发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金暂未归还金额为人民币549,999,900.00元。

（二）2025年向特定对象发行可转换公司债券

2025年10月15日,公司召开第十届董事局审计委员会2025年第七次会议、第十届董事局第六十次会议，审议通过了《关于使用可转换公司债券闲置募集资

使用情况报告第8页

金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币36亿元(含本数)的闲置募集资金临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的项目开发建设，使用期限自董事局审议批准该议案之日起不超过12个月。上述事项在公司董事局审批权限范围内，无需提交股东会审议。

截至2026年6月30日，本公司使用向特定对象发行可转换公司债券闲置募集资金暂时补充流动资金暂未归还金额为人民币30.29亿元。

八、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

（一）2022年向特定对象发行股票

公司向特定对象发行股票募集资金总额5,124,450,000.00元，扣除发行费用后募集资金净额为5,042,372,818.01元。截至2026年6月30日，公司前次募集资金尚未使用完毕，未使用金额623,299,095.26元（含尚未归还的临时补流资金549,999,900.00元），占前次募集资金净额的比例为12.36%。前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异主要系募集资金投资项目部分工程款尚未达到支付节点或募集资金投资项目尚未完工所致。

（二）2025年向特定对象发行可转换公司债券

公司向特定对象发行可转换公司债券募集资金总额4,800,000,000.00元，扣除发行费用后募集资金净额为4,723,143,283.13元。截至2026年6月30日，公司前次募集资金尚未使用完毕，未使用金额3,045,039,359.77元（含尚未归还的临时补流资金30.29亿元），占前次募集资金净额的比例为64.47%。前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异主要系募集资金投资项目部分工程款尚未达到支付节点或募集资金投资项目尚未完工所致。

公司剩余资金将存放于募集资金专户，严格按照《募集资金管理办法》和承诺投资项目实际需求，在满足付款条件时及时支付，确保专款专用。

九、前次募集资金使用的其他情况

截至2026年6月30日，公司不存在募集资金使用的其他情况。

使用情况报告第9页

十、报告的批准报出

本报告于2026年9月9日经董事会批准。

珠海华发实业股份有限公司

2026年9月9日

使用情况报告第10页

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3, - 5 2

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72 2 2 2

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会

证书编号:No. ofCertificate 110001540017

批准注册协会: 广东省注册会计师协会Authorized Institute ofCPAs

发证日期:Date ofIssuance 2001 年 12月 11日ly /m /d

2020年9月换发

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本证书经检验合格，继续有效一年。This certificateis alid for another year afterthis renewal.

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会计师事务所

年度检验登记

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本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year afterthis renewal.

证书编号:No. of Certificate批准注册协会: 310000060672广东省注册会计师协会

Authorizcd Institutc ofCPAs发证日期:Date ofIssuance 2014 10 10年月 E/y /m /d2022年7月换发

年月日7y /m /d