珠海华发实业股份有限公司

前次募集资金使用情况报告的鉴证报告目录

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一、前次募集资金使用情况报告的鉴证报告1-2

二、前次募集资金使用情况报告1-9关于珠海华发实业股份有限公司前次募集资金使用情况报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZM10571号

珠海华发实业股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的珠海华发实业股份有限公司（以下简称“华发股份”）前次募集资金使用情况报告（以下简称“前次募集资金使用情况报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、管理层的责任华发股份管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，确保前次募集资金使用情况报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情况报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制，如实反映华发股份公司前次募集资金使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询信会师报字[2026]第10571号珠海华发实业股份有限公司鉴证报告

第1页珠海华发实业股份有限公司前次募集资金使用情况报告珠海华发实业股份有限公司前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定，本公司将前次募集资金使用情况报告如下：

一、前次募集资金的募集及存放情况

（一）2022年向特定对象发行股票经中国证券监督管理委员会《关于同意珠海华发实业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2023﹞2084号）予以同意注册，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商国金证券股份有限公司于2023年10月

17 日向特定对象发行普通股（A 股）股票 63500.00 万股，每股面值 1 元，每股

发行价人民币8.07元。本次发行股票，共募集股款人民币5124450000.00元，扣除与发行有关的费用（不含增值税）人民币82077181.99元，实际可使用募集资金人民币5042372818.01元。国金证券股份有限公司已于2023年10月24日将扣除尚需支付承销保荐费（不含增值税）人民币72893160.38元后的余款

人民币5051556839.62元汇入本公司募集资金专户。

截至2023年10月24日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2023年10月25日出具“大华验字[2023]000618号”验资报告验证。

截至2025年12月31日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：

单位：元银行名称账号初始存放金额截止日余额兴业银行股份有限公司横琴粤澳深度

3990501001000703601200000000.00234335633.19

合作区分行中国建设银行股份有限公司珠海海滨

44050164863500002428800000000.00102119.21

支行中国农业银行股份有限公司珠海香洲

44350201040039141800000000.0093453.56

支行中信银行股份有限公司珠海莲花路支

8110901011801660295700000000.00581809.23

行使用情况报告第1页珠海华发实业股份有限公司前次募集资金使用情况报告银行名称账号初始存放金额截止日余额交通银行股份有限公司珠海粤海路支

444000922013001210708600000000.0031483.24

行

中国银行股份有限公司珠海湾仔支行741945819777550000000.0089741.32中国邮政储蓄银行股份有限公司珠海

944004010004323881401556839.62323383.27

市拱北支行

中国银行股份有限公司珠海湾仔支行7419426629985977688.26中国邮政储蓄银行股份有限公司南京

932006010183076682792022.00

市新街口支行上海浦东发展银行股份有限公司绍兴注

85010078801600001281

分行上海浦东发展银行股份有限公司绍兴

850100788013000015840.00

分行中国邮政储蓄银行股份有限公司湛江

9440080100043238790.00

市南桥支行

合计——5051556839.62242327333.28

注：上海浦东发展银行股份有限公司绍兴分行（账号为：85010078801600001281）已于2025年7月9日注销。

（二）2025年向特定对象发行可转换公司债券根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意珠海华发实业股份有限公司向特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可﹝2025﹞1644号），公司本次向特定对象发行可转换公司债券4800万张，每张面值为100元人民币，募集资金总额为人民币4800000000.00元，扣除承销费用、保荐费以及其他发行费用(不含增值税)人民币76856716.87元后，实际募集资金净额为人民币

4723143283.13元。可转债联席主承销商国金证券股份有限公司已于2025年9月29日将扣除部分承销保荐费用31933962.26元后的募集资金4768066037.74

元汇入本公司募集资金专项存储账户。上述募集资金到位情况，业经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于2025年9月30日出具“众环验字（2025）

0500014号”验资报告验证。

截止2025年12月31日，本公司向特定对象发行可转换公司债券募集资金在银行账户的存放情况如下：

使用情况报告第2页珠海华发实业股份有限公司前次募集资金使用情况报告

单位：元银行名称账号初始存放金额截止日余额

渤海银行股份有限公司珠海分行2000707405002485700000000.001016525.00

珠海华润银行香洲支行2009366010500002700000000.0030179.65

华夏银行股份有限公司珠海分行16150000000498703668066037.7417074.89上海浦东发展银行股份有限公司珠海分

19610078801800003504600000000.0019054.65

行营业部兴业银行股份有限公司横琴粤澳深度合

399050100100117366600000000.0081242741.69

作区分行中国建设银行股份有限公司珠海海滨支

44050164863500003196600000000.0014966.72

行交通银行股份有限公司珠海分行香洲支

444000092015003114591300000000.008083.43

行

中国银行股份有限公司珠海湾仔支行714680768902300000000.008033.42

中信银行股份有限公司珠海分行8110901013201917408300000000.007883.41

招商银行股份有限公司上海分行营业部12195027611000065911955.49

平安银行股份有限公司无锡分行1591680602778910830827.46中国邮政储蓄银行股份有限公司珠海市

94404101300076786342329.26

拱北支行

合计——4768066037.74159149655.07

二、前次募集资金使用情况

（一）2022年向特定对象发行股票

截至2025年12月31日，公司累计使用前次募集资金4106069174.12元，其中，1、使用募集资金人民币1177089206.15元置换先期投入募集资金项目的自有资金；2、前次募集资金到账后至2025年12月31日期间使用1428979967.97

元募集资金投入募投项目；3、使用募集资金永久补充流动资金人民币

1500000000.00元。详见本报告末附表1—向特定对象发行股票的前次募集资金

使用情况对照表。

（二）2025年向特定对象发行可转换公司债券

截至2025年12月31日，公司对募集资金项目累计投入人民币使用情况报告第3页珠海华发实业股份有限公司前次募集资金使用情况报告

964140199.16元，其中，公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集

资金项目人民币576709611.46元；2、前次募集资金到账后至2025年12月31日期间使用387430587.70元募集资金投入募投项目。详见本报告末附表1—向特定对象发行可转换公司债券的前次募集资金使用情况对照表。

前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异主要系募集资金投资项目部分工程款尚未达到支付节点或募集资金投资项目尚未完工所致。

三、前次募集资金变更情况

（一）2022年向特定对象发行股票鉴于2022年向特定对象发行股票实际募集资金净额少于原计划投入募投项目金额，公司于2023年11月3日召开的第十届董事局第三十二次会议、第十届监事会第十八次会议审议通过了《关于调整募投项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据募集资金情况、募投项目进展及资金需求情况，对本次募集资金投资项目拟投入募集资金金额进行调整。具体调整情况如下：

单位：元投资项目项目总投资调整前拟投入金额调整后拟投入金额

郑州华发峰景花园项目3564850000.00900000000.00900000000.00

南京燕子矶 G82 项目 4856309500.00 1350000000.00 1142372818.01

湛江华发新城市南(北)花园项目1500000000.00750000000.00

绍兴金融活力城项目19093670000.001500000000.001500000000.00

补充流动资金1500000000.001500000000.001500000000.00

合计30514829500.006000000000.005042372818.01

公司于2025年12月15日召开的第十届董事局第六十二次会议、第十届董事局审计委员会2025年第九次会议审议通过了《关于部分募投项目募集资金变更至其他募投项目的议案》，同意公司结合募集资金使用进度、募投项目进展及资金需求情况，将部分募投项目募集资金变更至其他募投项目。具体调整情况如下：

单位：元投资项目项目总投资调整前拟投入金额调整后拟投入金额

郑州华发峰景花园项目3564850000.00900000000.00554148400.42

南京燕子矶 G82 项目 4856309500.00 1142372818.01 661862221.40使用情况报告第4页珠海华发实业股份有限公司前次募集资金使用情况报告投资项目项目总投资调整前拟投入金额调整后拟投入金额

绍兴金融活力城项目19093670000.001500000000.002337721106.37

补充流动资金1500000000.001500000000.001500000000.00

合计29014829500.005042372818.015053731728.19

注：变更后拟投入金额总额与变更前拟投入金额总额的差额系公司募集资金存放在募集资金专户期间产生的利息费用等。

前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明：

单位：元投资项目承诺投资总额实际投资总额差额备注

郑州华发峰景花园项目554148400.42542756378.90-11392021.52注1

南京燕子矶 G82 项目 661862221.40 563265069.50 -98597151.90 注 1

绍兴金融活力城项目2337721106.371500047725.72-837673380.65注1

补充流动资金1500000000.001500000000.00

合计5053731728.194106069174.12-947662554.07

注1：前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异主要系募集资金项目部分工程款尚未达到支付节点或募集资金项目尚未完工所致。

（二）2025年向特定对象发行可转换公司债券鉴于公司向特定对象发行可转换公司债券实际募集资金净额少于原计划投

入募投项目金额，公司于2025年10月15日召开第十届董事局审计委员会2025年第七次会议、第十届董事局第六十次会议审议通过了《关于调整募投项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据募集资金情况、募投项目进展及资金需求情况，对本次募集资金投资项目拟投入募集资金金额进行调整。

调整后的情况具体如下：

单位：元投资项目项目总投资调整前拟投入金额调整后拟投入金额

上海华发海上都荟12400000000.002800000000.002800000000.00

无锡华发中央首府9500270000.001100000000.001100000000.00

珠海华发金湾府7138000000.00900000000.00823143283.13

合计29038270000.004800000000.004723143283.13使用情况报告第5页珠海华发实业股份有限公司前次募集资金使用情况报告

前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明：

单位：元投资项目承诺投资总额实际投资总额差额备注

上海华发海上都荟2800000000.00475048141.79-2324951858.21注3

无锡华发中央首府1100000000.00253211713.14-846788286.86注3

珠海华发金湾府823143283.13235880344.23-587262938.90注3

合计4723143283.13964140199.16-3759003083.97

注3：前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异主要系募集资金项目部分工程款尚未达到支付节点或募集资金项目尚未完工所致。

四、前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况

（一）2022年向特定对象发行股票

2023年11月3日，公司召开第十届董事局第三十二次会议、第十届监事会第十八次会议，审议通过了《关于公司以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换自筹资金预先投入募集资金投资项目人民币1177089206.15元、以及自筹资金预先支付的发行费

用人民币4701415.09元，两者合计人民币1181790621.24元。该事项在公司董事局审批权限范围内，无需提交股东大会审议。大华会计师事务所（特殊普通合伙）针对上述事项进行了专项审核，并出具了《珠海华发实业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及预先支付发行费用的鉴证报告》（大华核字[2023]0016252号）。

（二）2025年向特定对象发行可转换公司债券

2025年10月15日，公司召开第十届董事局审计委员会2025年第七次会议、第十届董事局第六十次会议，审议通过了《关于公司以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换自筹资金预先投入募集资金投资项目人民币576709611.46元、以及自筹资金预先支

付的发行费用人民币6729358.37元，两者合计人民币583438969.83元。该事项在公司董事局审批权限范围内，无需提交股东会审议。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）针对上述事项进行了专项审核，并出具了《珠海华发实业股份使用情况报告第6页珠海华发实业股份有限公司前次募集资金使用情况报告有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况的鉴证报告》（众环专字（2025）0500428号）。

除上述事项外，截至2025年12月31日，本公司不存在其他对外转让或置换的前次募集资金投资项目。

五、前次募集资金投资项目最近三年实现效益的情况

1、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附表2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

2、前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

向特定对象发行股票所募集资金投资项目中包含有人民币1500000000.00

元为永久补充流动资金，不单独核算效益。

3、前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺效益的情况说明

公司前次募集资金投资项目均为房地产开发项目，项目开发周期较长，截至2025 年 12 月 31 日，“郑州华发峰景花园项目”、“南京燕子矶 G82 项目”项目，

由于房地产市场环境变动使得实际销售价格不及预期。“无锡华发中央首府”、“上海华发海上都荟”、“珠海华发金湾府”项目尚未全部交付并结转收入，目前实现的效益仅反映已交付并结转收入的部分故累计实现效益低于承诺收益。

六、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况

截至2025年12月31日，公司前次发行不涉及以资产认购的情况。

七、闲置募集资金的使用

（一）2022年向特定对象发行股票

1、2023年11月3日，公司召开第十届董事局第三十二次会议、第十届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币15.80亿元（含本数）的闲置募集资金临时补使用情况报告第7页珠海华发实业股份有限公司前次募集资金使用情况报告

充流动资金，用于公司主营业务相关的项目开发建设，使用期限自董事局审议批准该议案之日起不超过12个月。上述事项在公司董事局审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

2024年11月1日，本公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金人民

币15.80亿元全部归还至募集资金专用账户。

2、2024年11月4日，公司召开第十届董事局第四十六次会议和第十届监

事会第二十五次会议，同意公司使用闲置募集资金人民币13.30亿元临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的项目开发建设，使用期限自董事局审议批准该议案之日起不超过12个月。上述事项在公司董事局审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

2025年10月11日，本公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金13.3

亿元全部归还至募集资金专用账户。

3、2025年10月15日，公司召开了第十届董事局审计委员会2025年第七次会议和第十届董事局第六十次会议，审议通过了《关于使用向特定对象发行股票闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金7亿元临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的项目开发建设，使用期限自董事局审议批准该议案之日起不超过12个月。上述事项在公司董事局审批权限范围内，无需提交股东会审议。

截至2025年12月31日，本公司使用向特定对象发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金暂未归还金额为人民币7亿元。

（二）2025年向特定对象发行可转换公司债券

2025年10月15日，公司召开第十届董事局审计委员会2025年第七次会议、第十届董事局第六十次会议，审议通过了《关于使用可转换公司债券闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币36亿元（含本数）的闲置募集资金临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的项目开发建设，使用期限自董事局审议批准该议案之日起不超过12个月。上述事项在公司董事局审批权限范围内，无需提交股东会审议。

截至2025年12月31日，本公司使用向特定对象发行可转换公司债券闲置募集资金暂时补充流动资金暂未归还金额为人民币36亿元。

使用情况报告第8页