华发股份:众环专字(2025)0500428号-珠海华发实业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况的鉴证报告

珠海华发实业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况的鉴证报告众环专字(2025)0500428号

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鉴证报告 1

募集资金报告

以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况报告 1

中审众环会计师事务所 (特殊普通合伙)武汉市中北路166号长江产业大厦17-18楼邮政编码：430077 Zhongshenzhonghuan Certified Public Accountant s LLP17-18/F, Yangtze River lndustry 日uilding.No.166 Zhongbei Road.Wuhan,430077 电话Tel:027-86791215传真Fax:027-85424329

关于珠海华发实业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况的鉴证报告

众环专字(2025)0500428号

珠海华发实业股份有限公司全体股东:

我们接受委托，对珠海华发实业股份有限公司（以下简称“华发股份”）截至2025年10月15日止，以自筹资金预先投入于2025年8月18日签署的《珠海华发实业股份有限公司向特定对象发行可转换公司债券募集说明书（注册稿）》所载募集资金投资项目及支付发行费用情况报告（以下简称“以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况报告”）执行了鉴证工作。

按照中国证券监督管理委员颁布的《上市公司募集资金监管规则》及上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》的有关要求编制以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况报告，并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是华发股份管理层的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号- -历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作，以对以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的工作程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

我们认为，上述以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况报告已经按照中国证券监督管理委员颁布的《上市公司募集资金监管规则》及上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》的有关要求编制，在所有重大方面如实反映了华发股份以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的情况。

本鉴证报告仅供华发股份用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金之参考目的，不得用作任何其它目的。

中审众环会计师事务所(特建告通合伙)

中国注册会计师:

韩振平

王兵

中国·武汉

2025年10月15日

珠海华发实业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况报告

根据中国证券监督管理委员颁布的《上市公司募集资金监管规则》及上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，珠海华发实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）编制了以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况报告。

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会于2025年8月4日签发的证监许可（2025）1644号文《关于同意珠海华发实业股份有限公司向特定对象发行可转换公司债券注册的批复》，本公司获准向特定对象发行面值不超过4,800,000,000.00元人民币的可转换公司债券，发行数量共计4,800万张，每张面值为100元人民币，按面值发行，扣除承销费用、保荐费以及其他发行费用（不含增值税）共计人民币 76,856,716.87元后，净募集资金共计人民币4,723,143,283.13元；上述资金于2025年9月29日到位，业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具众环验字(2025)0500014号验资报告。本公司对募集资金专户存储,专款专用。

二、募集资金投资项目的承诺情况

根据本公司于2025年8月18日签署的《珠海华发实业股份有限公司向特定对象发行可转换公司债券募集说明书（注册稿）》（以下简称“募集说明书”），本次向特定对象发行可转换公司债券募集资金总额（含发行费用）不超过480,000.00万元（含本数），分别用于上海华发海上都荟、无锡华发中央首府、珠海华发金湾府等3个房地产项目。

鉴于公司本次向特定对象发行可转换公司债券募集资金净额为4,723,143,283.13元，少于募集说明书中原计划投入募投项目金额。公司于2025年10月15日召开第十届董事局审计委员会2025年第七次会议、第十届董事局第六十次会议审议通过了《关于调整募投项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司对募投项目拟投入募集资金金额进行调整。具体调整如下:

单位：人民币元

序号项目名称项目总投资调整前拟投入金额调整后拟投入金额

1 上海华发海上都荟 12,400,000,000.00 2,800,000,000.00 2,800,000,000.00

2 无锡华发中央首府 9,500,270,000.00 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00

3 珠海华发金湾府 7,138,000,000.00 900,000,000.00 823,143,283.13

总计 29,038,270,000.00 4,800,000,000.00 4,723,143,283.13

根据募集说明书，本次向特定对象发行可转换公司债券募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后予以置换。

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2025年10月15日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目款项计人民币576,709,611.46元，具体运用情况如下:

单位：人民币元

序号项目名称以自筹资金预先投入可置换的金额其中:

建设安装工程费配套设施建设费

1 上海华发海上都荟 240,073,153.09 231,378,940.09 8,694,213.00

2 无锡华发中央首府 180,040,287.58 179,980,503.10 59,784.48

3 珠海华发金湾府 156,596,170.79 150,053,170.79 6,543,000.00

合计 576,709,611.46 561,412,613.98 15,296,997.48

四、以自筹资金预先支付发行费用情况

截至2025年10月15日，本公司以自筹资金预先支付发行费用（不含增值税）共计人民币6,729,358.37元，具体情况如下:

单位：人民币元

序号项目名称发行费用总额（不含税）以自筹资金预先支付的发行费用(不含税) 本次拟置换金额

1 承销保荐费 72,641,509.43 3,962,264.14 3,962,264.14

2 律师费用 2,068,981.03 1,616,150.84 1,616,150.84

3 审计及验资费 1,334,905.66 943,396.23 943,396.23

4 信用评级费 141,509.43 141,509.43 141,509.43

5 信息披露及材料制作费 443,396.23 66,037.73 66,037.73

6 登记托管费等其他 226,415.09

合计 76,856,716.87 6,729,358.37 6,729,358.37

五、以募集资金置换预先已投入自筹资金的审批情况

本公司以募集资金置换预先投入自筹资金的事项已于2025年10月15日经本公司第十届董事局第六十次会议、第十届董事局审计委员会2025年第七次会议审议通过。

本公司董事局认为，本公司已经按照《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号———规范运作》的有关要求编制本报告，所披露的相关信息真实、准确、完整地反映了本公司截至2025年10月15日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的情况。

珠海华发实业股份有限公司

2025年10月15日与

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主

2 至公年率每示于公当息应信付用,

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证书编号:No.ofCertificate批准注册协会:AuthorizedInsttate ofCPAs发证日期:Date of Issuance 230400082089黑龙江省注册会计师协会

2000 12 20年月/y lm2022年8月换发 2

年度检验登记

AnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year afterthis renewal.

韩振平230400O82089

年 /m 月 M

年度检验登记

AnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year afterthisrenewal

证书编号: 440100300014No.ofCertificate批准注册协会: 广东省注册会计师协会AuthorizedInstitute ofCPAs2006发证日期: 年 09 月 14 日Datc ofIssuancc /y /mm d2020年9月换发7

44010O30O014

年月日/y /m /d

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