关于西藏天路股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项说明
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：西藏天路股份有限公司
审计单位：信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：010-65542288关于西藏天路股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024CDAA1F0044西藏天路股份有限公司
西藏天路股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了西藏天路股份有限公司（以下简称西藏天路公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、
2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 23 日出具了 XYZH/2024CDAA1B0098 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，西藏天路公司编制了本专项说明所附的西藏天路公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是西藏天路公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计西藏天路公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内
容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对西藏天路公司2023年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计西藏天路公司2023年度财务报表时西藏天路公司提供的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解西藏天路公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供西藏天路公司2023年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国北京二○二四年四月二十三日附表2关于西藏天路股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元占用方与上市公资金占用2023年度占用2023年度占非经营性资上市公司司核算2023年期初占2023年度偿还2023年期末占占用形占用方累计发生金额用资金的利金占用的关联关的会计用资金余额累计发生金额用资金余额成原因性质
名称(不含利息)息(如有)系科目非经现控股股营性
东、实际控占用制人及其附非经属企业营性占用
小计/////非经前控股股营性
东、实际控占用制人及其附非经属企业营性占用
小计/////非经其他关联方营性及其附属企占用业非经营性占用
小计/////
总计/////上市公往来方与2023年度往来2023年度往其他关联资资金往来司核算2023年期初往2023年度偿还2023年期末往往来形往来上市公司累计发生金额来资金的利金往来方名称的会计来资金余额累计发生金额来资金余额成原因性质
的关系（不含利息）息（如有）科目西藏高争控股股经营
集团建材东、实际应收账
26763638.7073611852.0887500000.0012875490.78材料款性往
销售有限控制人的款来公司附属企业控股股西藏建设经营
东、实际应收账
投资有限25174464.1127897058.8423622966.1029448556.85工程款性往控制人的款公司来附属企业西藏建投控股股经营
绿色产业东、实际应收账
480530.00480530.00材料款性往
控股股东、发展有限控制人的款来实际控制人公司附属企业及其附属企控股股西藏藏建经营
业东、实际其他应
管理服务424180.84424180.84材料款性往控制人的收款有限公司来附属企业西藏天惠控股股经营
人力资源东、实际应收账
17867.5017867.50销售款性往
管理发展控制人的款来有限公司附属企业控股股西藏建投经营
东、实际应收账
工程建设8743572.897420571.141323001.75销售款性往控制人的款有限公司来附属企业控股股西藏高争经营
东、实际应收账
新型建材1284820.701284820.70材料款性往控制人的款有限公司来附属企业控股股西藏建投经营
东、实际应收账
工程建设319765.65103072.20216693.45销售款性往控制人的款有限公司来附属企业西藏建工经营其他应业务托
建材集团控股股东111872.00111872.00性往收款管费有限公司来控股股西藏藏建非经
东、实际其他应代收代
投资有限109210.6720261.55129472.22营性控制人的收款付公司往来附属企业控股股四川藏建非经
东、实际其他应代收代
置业有限206077.20206077.20营性控制人的收款付公司往来附属企业控股股西藏天路非经
东、实际其他应代收代
置业集团47804.78755946.00803750.78营性控制人的收款付有限公司往来附属企业控股股西藏天路经营
东、实际其他应履约保
地产发展6000000.006000000.00性往控制人的收款证金有限公司来附属企业控股股其他反西藏天路经营
东、实际映占用
置业集团9333596.189333596.18质保金性往控制人的实质科有限公司来附属企业目控股股西藏天路经营
东、实际其他应履约保
置业集团9568665.709568665.70性往控制人的收款证金有限公司来附属企业控股股西藏天路经营
东、实际预付款
置业集团33000000.0033000000.00土地款性往控制人的项有限公司来附属企业控股股西藏藏建经营
东、实际预付款
管理服务136890.00136890.00其他性往控制人的项有限公司来附属企业西藏吉圣控股股经营
高争新型东、实际应收账
1776781.891776781.89工程款性往
建材有限控制人的款来公司附属企业西藏吉圣控股股其他反经营
高争新型东、实际映占用
402236.40100000.00302236.40质保金性往
建材有限控制人的实质科来公司附属企业目控股股其他反西藏天路经营
东、实际映占用
石业有限122269.95122269.95质保金性往控制人的实质科公司来附属企业目西藏藏建控股股经营
物生绿化东、实际其他应
29167.74157834.74187002.48其他性往
有限责任控制人的收款来公司附属企业控股股四川藏建经营
东、实际应收账
置业有限537000.00537000.00监理费性往控制人的款公司来附属企业控股股四川藏建经营
东、实际应收账
置业有限15908117.587647493.6412117994.9111437616.31工程款性往控制人的款公司来附属企业控股股西藏天路经营
东、实际应收账
置业集团470725.00376580.00188290.00659015.00监理费性往控制人的款有限公司来附属企业控股股西藏天路经营
东、实际应收账
石业有限14026082.913989986.1713900000.004116069.08工程款性往控制人的款公司来附属企业控股股西藏藏建经营
东、实际应收账
投资有限7635451.17120381549.68127394577.38622423.47工程款性往控制人的款公司来附属企业控股股其他反其他保西藏藏建经营
东、实际映占用证金及
投资有限4099050.5359697432.3863796482.91性往控制人的实质科已完工公司来附属企业目未结算控股股西藏藏建经营
东、实际其他应履约保
投资有限44653402.3844653402.38性往控制人的收款证金公司来附属企业控股股西藏藏建经营
东、实际其他应
投资有限52000.0052000.00销售款性往控制人的收款公司来附属企业西藏建工经营应收账
建材集团控股股东296400.00296400.00租赁款性往款有限公司来西藏建工经营应收账
建材集团控股股东472200.93472200.93工程款性往款有限公司来控股股其他反西藏天路经营
东、实际映占用
石业有限146897.64146897.64质保金性往控制人的实质科公司来附属企业目西藏藏建控股股经营
物生绿化东、实际应收账
2563946.96200000.002363946.96工程款性往
有限责任控制人的款来公司附属企业西藏藏建控股股经营
物生绿化东、实际其他应工程进
48805092.3248805092.32性往
有限责任控制人的收款度款来公司附属企业西藏藏建控股股经营
物生绿化东、实际其他应
3331225.473331225.47利息性往
有限责任控制人的收款来公司附属企业西藏藏建控股股经营
物生绿化东、实际预付款
20538369.249867870.6322888345.867517894.01材料款性往
有限责任控制人的项来公司附属企业西藏藏建控股股经营
物生绿化东、实际预付款
1916514.001916514.00工程款性往
有限责任控制人的项来公司附属企业控股股西藏高争经营
东、实际应收账
运输服务5207317.793948338.241258979.55工程款性往控制人的款有限公司来附属企业西藏建投控股股启元建设经营
东、实际预付款
项目总承2000000.002000000.00工程款性往控制人的项包有限公来附属企业司控股股其他反四川藏建经营
东、实际映占用已完工
置业有限1756536.021756536.02性往控制人的实质科未结算公司来附属企业目控股股其他反林芝毛纺经营
东、实际映占用已完工
厂有限公1320414.241320414.24性往控制人的实质科未结算司来附属企业目西藏雪域控股股经营
天创发展东、实际应收账
38285150.3138285150.31工程款性往
投资有限控制人的款来公司附属企业控股股其他反西藏高争经营
东、实际映占用已完工
运输服务520301.96520301.96性往控制人的实质科未结算有限公司来附属企业目西藏天源子公司及经营应收账
路桥有限其控制的361790.00361790.00销售款性往款公司法人来西藏天源子公司及非经其他应
上市公司的路桥有限其控制的72873452.1425123894.135000000.0092997346.27融资营性收款子公司及其公司法人往来附属企业其他反西藏天源子公司及非经映占用
路桥有限其控制的8048580.068048580.06股利营性实质科公司法人往来目
西藏天源子公司及其他反10931258.792462801.3813394060.17利息非经路桥有限其控制的映占用营性公司法人实质科往来目西藏天源子公司及非经应收账代收代
路桥有限其控制的39400.0039400.00营性款付公司法人往来重庆重交子公司及经营再生资源应收账
其控制的51403493.944320000.002400000.0053323493.94工程款性往开发有限款法人来公司重庆重交子公司及经营再生资源应收账
其控制的66493652.9917559081.7748934571.22工程款性往开发有限款法人来公司重庆重交子公司及经营再生资源应收账
其控制的9328826.077000000.002328826.07工程款性往开发有限款法人来公司重庆重交子公司及非经再生资源其他应
其控制的1834802.07523711.442358513.51融资营性开发有限收款法人往来公司重庆重交子公司及非经再生资源其他应
其控制的628224.18628224.18融资营性开发有限收款法人往来公司重庆重交子公司及非经再生资源其他应
其控制的204554520.5580453498.6160899879.44224108139.72融资营性开发有限收款法人往来公司重庆重交子公司及其他应民工保经营
4000000.004000000.00
再生资源其控制的收款证金性往开发有限法人来公司重庆重交子公司及非经再生资源其他应
其控制的13720000.0013720000.00融资营性开发有限收款法人往来公司重庆重交其他反子公司及非经再生资源映占用
其控制的4185621.8310783757.179595950.005373429.00利息营性开发有限实质科法人往来公司目北京恒盛子公司及非经其他应
泰文化有其控制的10502576.2910502576.29融资营性收款限公司法人往来北京恒盛子公司及非经其他应
泰文化有其控制的800000.00800000.00融资营性收款限公司法人往来其他反北京恒盛子公司及非经映占用
泰文化有其控制的32977.7534391.0967368.84利息营性实质科限公司法人往来目西藏昌都子公司及经营高争建材应收账
其控制的4378328.184378328.18工程款性往股份有限款法人来公司西藏昌都子公司及经营高争建材应收账
其控制的25394973.602921545.6422473427.96材料款性往股份有限款法人来公司西藏昌都子公司及经营高争建材应收账
其控制的240000.00240000.00销售款性往股份有限款法人来公司西藏昌都子公司及非经高争建材其他应
其控制的7421892.3982444398.457421892.3982444398.45融资营性股份有限收款法人往来公司西藏昌都子公司及非经高争建材其他应
其控制的266431077.6870134136.9812000000.00324565214.66融资营性股份有限收款法人往来公司西藏昌都其他反子公司及非经高争建材映占用
其控制的119640000.00119640000.00股利营性股份有限实质科法人往来公司目西藏昌都其他反子公司及非经高争建材映占用
其控制的5251944.445249666.7010501611.14利息营性股份有限实质科法人往来公司目西藏天联子公司及非经其他应
矿业开发其控制的3680000.003680000.00融资营性收款有限公司法人往来西藏天联子公司及非经其他应代收代
矿业开发其控制的529093.34529093.34营性收款付有限公司法人往来其他反西藏天联子公司及非经映占用
矿业开发其控制的355560.8281082.72436643.54利息营性实质科有限公司法人往来目西藏天鹰其他反子公司及经营公路技术映占用
其控制的302654.85302654.85监理费性往开发有限实质科法人来公司目西藏天鹰子公司及其他应非经
10343466.38963778.56161146.7111146098.23融资
公路技术其控制的收款营性开发有限法人往来公司西藏天鹰子公司及非经公路技术其他应
其控制的45306378.063560885.8848867263.94融资营性开发有限收款法人往来公司西藏天鹰其他反子公司及非经公路技术映占用
其控制的10394297.3910394297.39股利营性开发有限实质科法人往来公司目西藏天鹰其他反子公司及非经公路技术映占用
其控制的2917511.511433354.434350865.94利息营性开发有限实质科法人往来公司目左贡县天子公司及非经路工程建其他应
其控制的45068434.79745871.5845814306.37融资营性设有限责收款法人往来任公司左贡县天其他反子公司及非经路工程建映占用
其控制的11772361.941711636.7513483998.69利息营性设有限责实质科法人往来任公司目左贡县天其他反子公司及非经路工程建映占用
其控制的18019595.3918019595.39股利营性设有限责实质科法人往来任公司目其他反西藏高争子公司及经营映占用
建材股份其控制的13815959.9413815959.94质保金性往实质科有限公司法人来目西藏高争子公司及应收账经营
134400.00134400.00材料款
建材股份其控制的款性往有限公司法人来西藏高争子公司及经营应收账
建材股份其控制的5953594.835953594.83工程款性往款有限公司法人来西藏高争子公司及经营应收账
建材股份其控制的758140.25758140.25材料款性往款有限公司法人来西藏高争子公司及经营应收账
建材股份其控制的135088.43135088.43保证金性往款有限公司法人来西藏高争子公司及非经其他应代收代
建材股份其控制的16471.6116471.61营性收款付有限公司法人往来西藏高争子公司及非经其他应代收代
建材股份其控制的22774.4422774.44营性收款付有限公司法人往来西藏高争子公司及经营其他应履约保
建材股份其控制的500000.00500000.00性往收款证金有限公司法人来西藏高争子公司及经营预付款
建材股份其控制的246842.92246842.92材料款性往项有限公司法人来其他反西藏高争子公司及非经映占用
建材股份其控制的5265472.035265472.03股利营性实质科有限公司法人往来目林芝市高子公司及非经其他应代收代
争建材有其控制的180598.68180598.68营性收款付限公司法人往来西藏高争子公司及经营应收账经营租
科技有限其控制的54720.0054720.00性往款赁责任公司法人来西藏高争子公司及经营应收账经营租
建设有限其控制的10000.0010000.00性往款赁责任公司法人来西藏日申子公司及经营其他应租赁押
租赁有限其控制的40000.0040000.00性往收款金公司法人来西藏日申子公司及经营其他应租赁押
租赁有限其控制的18928.0018928.00性往收款金公司法人来西藏日申子公司及经营其他应租赁押
租赁有限其控制的20000.0020000.00性往收款金公司法人来西藏日申子公司及经营其他应租赁押
租赁有限其控制的10000.0010000.00性往收款金公司法人来西藏日申子公司及经营其他应租赁押
租赁有限其控制的10000.0010000.00性往收款金公司法人来西藏日申子公司及经营其他应租赁押
租赁有限其控制的30000.0030000.00性往收款金公司法人来子公司及经营西藏天路其他应履约保
其控制的200000.00200000.00性往国际贸易收款证金法人来岑溪市天子公司及非经宏建设工其他应代收代
其控制的48136.8848136.88营性程投资有收款付法人往来限公司关联自然人
其他关联方凯里北环其他关联其他应21000000.0021000000.00融资非经及其附属企高速公路人收款营性业投资有限往来
公司（原中电建黔东南州高速公路投资有限公
司）凯里北环高速公路投资有限其他反
公司（原非经其他关联映占用
中电建黔27912.50926188.00926187.5027913.00利息营性人实质科东南州高往来目速公路投资有限公
司）萍乡市水电八局白经营其他关联其他应
源河海绵5000000.005000000.0010000000.00其他性往人收款城市建设来有限公司萍乡市水其他反电八局白经营其他关联映占用资金往
源河海绵1925694.2938546.001964240.29性往人实质科来款城市建设来目有限公司中国水利经营
水电第七其他关联应收账
83547842.9358203688.2799130716.9442620814.26工程款性往
工程局有人款来限公司
中国水利其他关联其他反72127857.501636685.2973764542.79质保金经营水电第七人映占用性往工程局有实质科来限公司目中国水利民工工经营
水电第七其他关联其他应
21462285.23359470.5121821755.74资保证性往
工程局有人收款金来限公司中国水利经营
水电第七其他关联其他应实验检
375000.00100000.00475000.00性往
工程局有人收款测费来限公司中国水利经营
水电第七其他关联预付款
512801.93512801.93材料款性往
工程局有人项来限公司昌都高争经营水泥项目其他关联应收账
373631.0822707524.5511000000.0012081155.63工程款性往
建设有限人款来公司昌都高争其他反经营水泥项目其他关联映占用
19529925.222523058.4022052983.62质保金性往
建设有限人实质科来公司目重庆首厚非经智能科技其他关联其他应代收代
26981.30288766.64150000.00165747.94营性
研究院有人收款付往来限公司泸州智同经营重交沥青其他关联应收账技术服
2046073.633333563.913565364.841814272.70性往
砼有限公人款务款来司
自贡城投其他关联应收账410710.34397665.54658375.88150000.00技术服经营重交再生人款务款性往新材料有来限公司西藏开投经营其他关联应收账
海通水泥1261429.2613760126.641090520.8013931035.10销售款性往人款有限公司来西藏开投经营其他关联其他应融资担
海通水泥1355173.071355173.07性往人收款保费有限公司来中电建路经营其他关联其他应履约保
桥集团有15000000.0015000000.00性往人收款证金限公司来西昌乐和非经工程建设其他关联其他应代收代
2470.002470.00营性
有限责任人收款付往来公司日喀则珠峰城市投非经其他关联应收账
资发展集1872360.001872360.00货款营性人款团有限公往来司
总计///1390099638.81938703905.8726014103.71582645836.341772171812.05//
