关于西藏天路股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：西藏天路股份有限公司

审计单位：信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

联系电话：010-65542288关于西藏天路股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

西藏天路股份有限公司全体股东：

我们按照中国注册会计师审计准则审计了西藏天路股份有限公司（以下简称西藏天路公司）2025年度财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表、2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及

财务报表附注，并于 2026 年 4 月 8 日出具了 XYZH/2026AXXX 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，西藏天路公司编制了本专项说明所附的西藏天路公司2025年度非经营性资金占用及其他关联

资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是西藏天路公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计西藏天路公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

除对西藏天路公司2025年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计西藏天路公司2025年度财务报表时西藏天路公司提供的会计资料和经

审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。

为了更好地理解西藏天路公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供西藏天路公司2025年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二○二六年四月八日附表2关于西藏天路股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：元占用方与上市公2025年度占资金占用2025年度占2025年度偿非经营性资上市公司司核算2025年期初占用累计发生2025年期末占占用形占用性方用资金的利还累计发生

金占用的关联关的会计用资金余额金额(不含利用资金余额成原因质

名称息(如有)金额

系科目息)现控股股非经营

东、实际控性占用制人及其附非经营属企业性占用

小计/////前控股股非经营

东、实际控性占用制人及其附非经营属企业性占用

小计/////非经营其他关联方性占用及其附属企非经营业性占用

小计/////

总计/////往来方与上市公2025年度往2025年度往2025年度偿其他关联资资金往来2025年期初往2025年期末往往来形往来性上市公司司核算来累计发生来资金的利还累计发生金往来方名称来资金余额来资金余额成原因质

的关系的会计金额（不含息（如有）金额科目利息）四川藏建控股股东经营应收账

置业有限的附属企237000.00237000.00监理费性往款公司业来四川藏建控股股东应收账经营性

置业有限的附属企8809353.63133755.488675598.15工程款款往来公司业四川藏建控股股东合同资

置业有限的附属企2473582.852473582.85已完工经营性产未结算往来公司业西藏藏建控股股东应收账经营性

投资有限的附属企113867463.871200000.00112667463.87工程款款往来公司业西藏藏建控股股东其他应

控股股东、投资有限的附属企44653402.3844653402.38履约保经营性收款证金往来公司业实际控制人其他质及其附属企西藏藏建控股股东合同资

业投资有限的附属企18235565.431848887.3220084452.75保金及经营性产已完工往来公司业未结算西藏藏建控股股东物生绿化应收账

的附属企2363946.962363946.96-经营性工程款有限责任款往来业公司西藏藏建控股股东代理工物生绿化其他应

的附属企38805092.3223169672.3915635419.93经营性程进度有限责任收款往来业款公司西藏藏建控股股东物生绿化其他应

的附属企5557217.171414555.315871776.631099995.85经营性利息有限责任收款往来业公司西藏藏建控股股东物生绿化预付账

的附属企7517894.0110357788.8017875682.81-经营性材料款有限责任款往来业公司西藏藏建控股股东物生绿化预付账

的附属企8147106.728000000.00147106.72经营性工程款有限责任款往来业公司西藏高争控股股东应收账经营性

爆破工程的附属企145000.00145000.00-工程款款往来有限公司业西藏高争控股股东集团建材应收账

的附属企12760265.07104245900.20108950000.008056165.27经营性材料款销售有限款往来业公司西藏高争控股股东应收账

新型建材的附属企3991747.531000000.002991747.53经营性材料款款往来有限公司业西藏高争控股股东

应收利1824851.041824851.04经营性新型建材的附属企利息息往来有限公司业西藏高争控股股东应收账

运输服务的附属企245770.54245770.540.00经营性工程款款往来有限公司业西藏高争控股股东合同资

运输服务的附属企176106.450.01176106.46经营性质保金产往来有限公司业西藏吉圣控股股东高争新型应收账

的附属企1073966.804202301.003300000.001976267.80经营性销售款建材有限款往来业公司西藏吉圣控股股东合同资质量保经营性

高争新型的附属企302236.40302236.40产证金往来建材有限业公司西藏吉圣控股股东高争新型应收账

的附属企1776781.89697612.161079169.73经营性工程款建材有限款往来业公司西藏建工其他应业务托经营性

建材集团控股股东79799.0079799.00收款管费往来有限公司西藏建投控股股东应收账经营性

工程建设的附属企2267712.752267712.75销售款款往来有限公司业西藏建投控股股东应收账经营性

工程建设的附属企754230.00754230.00销售款款往来有限公司业西藏建投控股股东应收账经营性

工程建设的附属企105286.00105286.000.00销售款款往来有限公司业西藏建投控股股东应收账

工程建设的附属企414390.00414390.000.00经营性销售款款往来有限公司业西藏开投控股股东其他应

海通水泥的附属企285000.00285000.00融资担经营性收款保费往来有限公司业西藏开投控股股东预付账经营性

海通水泥的附属企793349.73793349.730.00材料款款往来有限公司业西藏开投控股股东应收账

海通水泥的附属企13096244.9619903755.0433000000.000.00经营性销售款款往来有限公司业西藏开投控股股东预付账

海通水泥的附属企3000000.003000000.000.00经营性材料款款往来有限公司业西藏开投控股股东应收账

海通水泥的附属企771612.80771612.80经营性销售款款往来有限公司业西藏开投控股股东应收账经营性

海通水泥的附属企2957248.25665059.662292188.59销售款款往来有限公司业西藏开投控股股东其他应

海通水泥的附属企563738.82563738.82代收代经营性收款付往来有限公司业西藏天路控股股东其他应

地产发展的附属企6000000.006000000.00履约保经营性收款证金往来有限公司业西藏天路控股股东应收账经营性

石业有限的附属企3338707.111200000.002138707.11工程款款往来公司业西藏天路控股股东合同资

石业有限的附属企122269.95122269.95经营性质保金产往来公司业西藏天路控股股东

其他应47170960.0047170960.00履约保经营性置业集团的附属企收款证金往来有限公司业西藏天路控股股东预付账经营性

置业集团的附属企33000000.0033000000.00土地款款往来有限公司业西藏天路控股股东应收账经营性

置业集团的附属企94145.0094145.000.00监理费款往来有限公司业西藏天路控股股东应收账

置业集团的附属企64472690.1338212165.6726260524.46经营性工程款款往来有限公司业西藏天路控股股东合同资

置业集团的附属企8998058.468998058.46经营性保证金产往来有限公司业西藏建设控股股东应收账

投资有限的附属企20125850.5020125850.50经营性工程款款往来公司业西藏建设控股股东预付账咨询服经营性

投资有限的附属企160000.00160000.000.00款务费往来公司业林芝毛纺控股股东合同资

厂有限公的附属企1365001.4320875.001385876.43已完工经营性产未结算往来司业西藏雪域控股股东应收账经营性

天创开发的附属企26797690.312461430.5914560000.0014699120.90工程款款往来有限公司业西藏雪域控股股东应收账经营性

天创开发的附属企85474312.9517090000.0068384312.95工程款款往来有限公司业西藏高争控股股东经营应收账

民爆股份的附属企145000.00145000.000.00工程款性往款有限公司业来西藏建投控股股东绿色产业应收账经营性

的附属企2520819.802520819.800.00材料款发展有限款往来业公司西藏昌都非经高争建材其他应

子公司208000000.008000000.0035000000.00181000000.00融资营性往股份有限收款来公司上市公司的西藏天源其他应非经营

子公司及其路桥有限子公司100521973.368000000.0090733123.3617788850.00融资收款性往来附属企业公司西藏天源其他应

路桥有限子公司2352162.812352162.81-非经营融资收款性往来公司

重庆重交子公司应收利12967021.0012684685.004350000.0021301706.00利息非经营重庆本部息性往来重庆重交其他应

子公司264735807.421104039.0715172062.06250667784.43非经营融资重庆本部收款性往来重庆重交其他应

子公司108139.72108139.72非经营融资重庆本部收款性往来西藏昌都高争建材应收账

子公司4378328.184378328.18经营性工程款股份有限款往来公司西藏日申其他应

租赁有限子公司30000.0030000.00租赁押经营性收款金往来公司林芝高争其他应

城投砼业子公司1580.0037137.7436337.742380.00代收代非经营收款付性往来有限公司林芝市高其他应代收代非经营

争建材有子公司9490.001489360.441498850.44-收款付性往来限公司西藏昌都

高争建材应收账340171.65340171.65-经营性子公司销售款股份有限款往来公司西藏昌都代收代高争建材其他应非经营

子公司-617180.38617180.38付五险股份有限收款性往来一金公司西藏昌都高争建材其他应非经营

子公司80776860.002791637.7814316954.4569251543.33融资股份有限收款性往来公司西藏昌都高争建材应收股

子公司119640000.00119640000.00非经营股利股份有限利性往来公司西藏昌都高争建材应收利

子公司17364130.606299045.583245616.6720417559.51非经营利息股份有限息性往来公司西藏高争新型材料其他应

子公司181329.85423598.41604928.26-代收代非经营发展有限收款付性往来公司西藏日申其他应租赁押经营性

租赁有限子公司20000.0020000.00-收款金往来公司西藏日申其他应租赁押经营性

租赁有限子公司10000.0010000.00收款金往来公司西藏昌都高争建材应收账

子公司48188741.5132875666.4438400000.0042664407.95经营性材料款股份有限款往来公司西藏昌都

高争建材应收账127000.00127000.00经营租经营性子公司股份有限款赁往来公司西藏天鹰公路技术应收账经营性

子公司847433.6130000.00877433.61监理费开发有限款往来公司西藏高争应收账

科技有限子公司109440.0054720.00164160.00经营租经营性款赁往来责任公司岑溪市天宏建设工其他应

子公司1175970.06348082.331523052.391000.00代收代非经营程投资有收款付性往来限公司

西藏昌都子公司其他应166881777.13282992.37167164769.50融资非经营高争建材收款性往来股份有限公司西藏高争预付账经营性

建材股份子公司246842.9250000000.00324000.0049922842.92材料款款往来有限公司西藏日申其他应

租赁有限子公司40000.0040000.00租赁押经营性收款金往来公司西藏天联

其他应3980000.003980000.00非经营矿业开发子公司融资收款性往来有限公司西藏天联其他应代收代非经营

矿业开发子公司529093.34529093.34收款付性往来有限公司西藏天联应收利

矿业开发子公司517914.3192823.58610737.89非经营利息息性往来有限公司西藏天鹰公路技术其他应

子公司48550000.001500000.0047050000.00非经营融资开发有限收款性往来公司西藏天鹰公路技术其他应

子公司11740082.37582327.95263841.5612058568.76非经营融资开发有限收款性往来公司西藏天鹰公路技术应收股

子公司10394297.3910394297.39非经营股利开发有限利性往来公司西藏天鹰公路技术应收利

子公司5846578.901492862.447339441.34非经营利息开发有限息性往来公司西藏天源应收账

路桥有限子公司39400.0039400.00-非经营融资款性往来公司西藏天源应收股非经营

路桥有限子公司8048580.068048580.06股利利性往来公司西藏天源应收利

路桥有限子公司16554261.661211230.1116349761.831415729.94非经营利息息性往来公司重庆重交再生资源其他应

子公司628224.18628224.18非经营融资技术服务收款性往来有限公司左贡县天路工程建其他应

子公司41708593.7341708593.73非经营融资设有限责收款性往来任公司左贡县天路工程建应收利非经营

子公司1828448.491828448.49-利息设有限责息性往来任公司左贡县天

路工程建应收股18019595.3918019595.39非经营子公司股利设有限责利性往来任公司重庆重交其他应

子公司1548026.181548026.18非经营融资重庆本部收款性往来重庆重交其他应非经营

子公司810487.33810487.33融资重庆本部收款性往来西藏天鹰

公路技术预付账-1819038.001819038.00代收代经营性子公司开发有限款付往来公司

重庆重交子公司应收账13828008.428353750.655474257.77工程款经营性工程管理款往来分部重庆重交应收账

工程管理子公司53323493.9410000000.0043323493.94经营性工程款款往来分部重庆重交应收账经营性

工程管理子公司42158935.71185000.001998400.0040345535.71工程款款往来分部重庆重交其他应

工程管理子公司4000000.004000000.00民工保经营性收款证金往来分部西藏天源

其他应58143.0052449.0058143.0052449.00非经营路桥有限子公司电费收款性往来公司西藏高争

其他应16471.6116471.61-代收代非经营建材股份子公司收款付性往来有限公司西藏高争经营环保建材预付账

子公司23820694.4423695113.97125580.47材料款性往科技有限款来公司非经营性往来关联自然人非经营性往来昌都高争水泥项目应收账经营性

对外投资5134139.255134139.25工程款建设有限款往来其他关联方公司及其附属企泸州智同业重交沥青应收账经营性

对外投资-1635559.941635559.94-材料款砼有限公款往来司泸州智同重交沥青其他应

对外投资-119628.00119628.00-代收代非经营砼有限公收款付性往来司萍乡市水电八局白其他应

源河海绵对外投资-131925.71131925.71-代收代非经营收款付性往来城市建设有限公司萍乡市水电八局白其他应

源河海绵对外投资-5000000.005000000.00-资金往非经营收款来款性往来城市建设有限公司萍乡市水电八局白应收利资金往非经营

源河海绵对外投资-109366.00109366.00-息来款性往来城市建设有限公司日喀则珠峰城市投应收账

资发展集对外投资1872360.001872360.00经营性货款款往来团有限公司西昌乐和工程建设其他应

对外投资-66210.9066210.90-代收代非经营有限责任收款付性往来公司中电建路其他应

桥集团有对外投资15000000.0015000000.00履约保经营性收款证金往来限公司中电建路应收账

桥集团有对外投资25249128.7881733697.3753810353.0053172473.15应收工经营性款程款往来限公司中国水利

水电第七其他关联应收账12850813.805650000.007200813.80经营性材料款工程局有方款往来限公司中国水利

水电第七其他关联应收账8666.118666.11-经营性材料款工程局有方款往来限公司中国水利

水电第七其他关联其他应475000.00475000.00实验检经营性工程局有方收款测费往来限公司中国水利民工工

水电第七其他关联其他应20941408.5220941408.52经营性资保证工程局有方收款往来金限公司中国水利

水电第七其他关联其他应40092.0040092.00履约保经营性工程局有方收款证金往来限公司中国水利

水电第七其他关联合同资72325645.7223585532.3948740113.33经营性质保金工程局有方产往来限公司中国水利

水电第七其他关联应收账17486808.79401589.3817085219.41经营性工程款工程局有方款往来限公司凯里北环高速公路投资有限其他应

对外投资21000000.0021000000.00非经营融资

公司（原收款性往来中电建黔东南州高速公路投资有限公

司）凯里北环高速公路投资有限

公司（原应收利

中电建黔对外投资723187.75927456.501650644.25非经营利息息性往来东南州高速公路投资有限公

司）中电建安徽长九新其他应

对外投资510725.52593029.681103755.20代收代非经营材料股份收款付性往来有限公司中电建安徽长九新应收股

对外投资3346700.003346700.00非经营股利材料股份利性往来有限公司重庆首厚智能科技其他应

对外投资166856.60166856.60咨询费经营性研究院有收款用往来限公司西昌邛海流域生态其他应

对外投资1151685.931142685.939000.00代收代非经营环境有限收款付性往来公司

总计///1927250137.11544045213.6327076111.30648595541.131849775920.91//