目录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告…第3—10页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕8869号

天通控股股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的天通控股股份有限公司（以下简称天通股份公司）管理层

编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供天通股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为天通股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任天通股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，

并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天通股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

第1页共10页我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师

执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，天通股份公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，如实反映了天通股份公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十四日

第2页共10页天通控股股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会《关于核准天通控股股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕1737号），本公司由主承销商中国银河证券股份有限公司采用代销方式，向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）股票 236868686 股，发行价为每股人民币9.90元，共计募集资金2344999991.40元，坐扣承销和保荐费用（含税）人民币13224999.96元（含税总额为人民币13724999.96元，募集资金到位前已预付500000.00元）后的募集资金为2331774991.44元，已由主承销商中国银河证券股份有限公司于2022年11月9日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用（不含税）7355923.86元后，公司本次募集资金净额为2324695954.38元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕605号）。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年向特定对象非公开发行股票募集资金到账时间2022年11月9日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额234500.00

其中：超募资金金额

第3页共10页减：直接支付发行费用2030.40

二、募集资金净额232469.60

减：

以前年度已使用金额90247.79

本年度使用金额17379.48

暂时补流金额30000.00

银行手续费支出及汇兑损益1.35

加：

募集资金利息收入9918.36

三、报告期期末募集资金余额104759.34

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《天通控股股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中国银河证券股份有限公司于2022年11月分别与中国农业银行股份有限公

司海宁市支行、中国工商银行股份有限公司海宁支行、中国银行股份有限公司海宁支行、中

国建设银行股份有限公司海宁支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司有4个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币万元发行名称2022年向特定对象非公开发行股票募集资金到账时间2022年11月9日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态

第4页共10页天通控股股份中国农业银行海宁

1935010104666033059525.17使用中

有限公司市支行天通控股股份中国工商银行海宁

120408502926666662844996.59使用中

有限公司支行天通凯巨科技中国银行股份有限

389681997725147.08使用中

有限公司公司海宁支行天通智能装备中国建设银行股份

3305016361270988889990.50其他[注]

有限公司有限公司海宁支行

合计104759.34

[注]截至2025年12月31日，该账户已被冻结三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(二)募投项目先期投入及置换情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年向特定对象非公开发行股票募集资金到账时间2022年11月9日募集资金自筹资金预董事会审议总投资额置换金额置换完成日期投资项目先投入金额通过日期

1812.01

1812.012023年3月21日2022年12月12日

大尺寸射频压电晶[注1]

135135.00

圆项目11811.21

11811.212025年12月31日2023年4月13日

[注2]新型高效晶体生长

7649.06

及精密加工智能装53410.937649.062025年12月31日2023年4月13日

[注2]备项目[注1]根据公司2022年12月12日八届二十五次董事会审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，公司使用募集资金

1932.87万元置换预先已投入募投项目的自筹资金1812.01万元及支付发行费用120.86

万元

第5页共10页[注2]根据公司2023年4月13日八届二十七次董事会和八届二十一次监事会会议审议通过的《关于使用银行承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募集资金投资项目并以募集资金等额置换的议案》，公司使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中所需的款项，之后以募集资金进行等额转换，并从募集资金专户划转等额资金至公司基本账户。2025年度，公司置换1589.92万元，截至2025年12月31日，公司已累计置换19460.27万元

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年向特定对象非公开发行股票募集资金到账时间2022年11月9日临时补充流临时补充流计划补充流董事会审议归还募集资归还募集资金动资金起始动资金金额动资金时长通过日期金日期金额日期

2025年4月2025年4月2026年4月8

30000.001年30000.00

16日16日日根据公司2025年4月16日九届十二次董事会和九届十一次监事会会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，公司使用不超过人民币3亿元的闲置募集资金进行暂时性补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。

截至2025年12月31日，公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为30000.00万元。

(四)募集资金使用的其他情况

1.募投项目增加实施主体及实施地点情况2025年2月26日，公司九届十一次董事会和九届十次监事会审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施主体及实施地点的议案》，公司将大尺寸射频压电晶圆项目募投项目的实际主体和实施地点在原计划由天通凯巨科技有限公司（以下简称天通凯巨）及其所在

地的基础上增加天通精美科技有限公司（以下简称天通精美）为该募投项目实施主体，并增加天通精美所在地“浙江省嘉兴市海宁市海宁经济开发区谷水路 306 号-A18”为该项目的实施地点。本次部分募投项目增加实施主体、实施地点不涉及募集资金投资用途及投资规模的变更。

2.募投项目实施方式和实施期限变更情况2025年12月29日，公司九届十六次董事会审议通过了《关于变更部分募投项目实施方式和实施期限并重新论证的议案》《关于调整同一募投项目不同实施主体之间投资金额及第6页共10页募集资金借款金额的议案》《关于使用募集资金向子公司增资和提供借款的议案》《关于新增募集资金专项账户并签署监管协议的议案》。

(1)实施方式和实施期限变更情况

公司将调整工艺及工艺设备增加高端压电异质晶圆的产品投入、减少传统压电晶圆的

产能占比，进一步优化产品结构，同时根据公司实际情况及募投项目建设需要，公司拟调整募投项目大尺寸射频压电晶圆项目的内部投资结构，新增建筑工程费3217.50万元，减少设备购置安装费3217.50万元，投资总额、投资用途等均不发生变化；基于上述募投项目实施方式的变更，大尺寸射频压电晶圆项目的建设期由原来的5年变更为8年，建设完成期限调整至2029年12月。

(2)不同实施主体之间投资金额及募集资金借款金额公司调整大尺寸射频压电晶圆项目募投项目不同实施主体之间投资金额及募集资金借

款金额、使用募集资金向子公司增资和提供借款，不涉及新增募投项目实施主体，未改变募集资金的投资方向，具体如下：

1)募集资金投入金额调整情况

金额单位：人民币万元调整前拟投入募调整后拟投入募募投项目名称实施主体变动数集资金金额集资金金额

大尺寸射频压电天通凯巨135135.0080135-55000晶圆项目天通精美5500055000

2)不同主体间募集资金借款及增资金额调整情况

金额单位：人民币万元项目名称标的公司调整前调整后实缴注册资本6400万元实缴注册资本6400万元天通凯巨增资金额20000万元增资金额20000万元大尺寸射频压电借款金额108735万元借款金额53735万元晶圆项目增资金额40000万元天通精美借款金额15000万元同时，根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规、规范性文件及公司《募集资金管理办法》等相关规定，公

司及天通精美会同保荐机构中国银河证券股份有限公司与中信银行股份有限公司嘉兴海宁

支行于2026年1月15日签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，严格按照募集资金监管协议的约定进行有效监管，确保募集资金的规范使用。

第7页共10页行借款

合计234500.00232469.60232469.6017379.48107627.27-124842.33-----

未达到计划进度原因（分具体项目）[注4]项目可行性发生重大变化的情况说明无

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本专项报告三(二)之说明

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本专项报告三(三)之说明

对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因无募集资金其他使用情况无

[注1]公司实际募集资金净额232469.60万元，低于原预案拟投入的募集资金金额234500.00万元。为保障募投项目的顺利实施，公司根据实际募集资金净额及募投项目的实际情况，经公司八届二十五次董事会审议通过对募集资金使用安排进行调整。项目投入额度不变，差异部分减少补充流动资金及偿还银行借款[注2]根据《关于募集资金投资项目延期的议案》，该项目调整后计划达到预定可使用状态日期为2029年12月。截至2025年12月31日，该项目仍在投资建设中[注3]根据《关于募集资金投资项目延期的议案》，该项目调整后计划达到预定可使用状态日期为2026年12月。截至2025年12月31日，该项目仍在投资建设中[注4]大尺寸射频压电晶圆项目：本项目目前投入未达计划进度，主要原因为：公司为充分发挥募集资金的效用，综合公司实际业务发展状况进行募投项目建设；新型高效晶体生长及精密加工智能装备项目：本项目目前投入未达计划进度，主要原因为：公司结合现有情况，并综合考虑现有项目整体规划及合理布局，对项目生产工艺及设备布局进行优化调整