公司代码：600330公司简称：天通股份

天通控股股份有限公司

2025年度内部控制评价报告

天通控股股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一.重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二.内部控制评价结论

1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.财务报告内部控制评价结论

√有效□无效

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

√是□否

6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

√是□否

三.内部控制评价工作情况

(一).内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.纳入评价范围的主要单位包括：天通控股股份有限公司和控股子公司（天通凯立科技有限公司、

天通（六安）新材料有限公司、天通银厦新材料有限公司、徐州凯成科技有限公司、天通凯巨科技有限

公司、天通精电新科技有限公司、天通凯伟科技有限公司、天通智能装备有限公司和天通新环境技术有限公司等单位）。

2.纳入评价范围的单位占比：

指标占比（%）

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比93.77

纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比96.33

3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动（包括营运资金管理、筹资管理、投资管理）、资产管理（包括固定资产、无形资产、存货管理）、采购管理、工程项目、销售管理、研发

管理、合同管理、财务报告、内部监督、信息系统控制、内部信息传递、全面预算。

4.重点关注的高风险领域主要包括：

资金活动、资产管理、采购管理、销售管理、制造管理、质量管理、研发管理、合同管理、信息系统控制和反商业腐败等。

5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存

在重大遗漏

□是√否6.是否存在法定豁免

□是√否

7.其他说明事项

无

(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度和评价办法，组织开展内部控制评价工作。

1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

□是√否

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准财务报表潜在错财务报表错报的可能性大财务报表错报的可能性大财务报表错报的可能性微报金额。于微小及利润表潜在错报于微小及财务报表潜在错小或利润表潜在错报金额金额大于最近一个会计年报金额介于一般缺陷和重小于最近一个会计年度公

度公司合并报表净利润的大缺陷之间。司合并报表净利润的1%

5%或人民币2000万元。或人民币500万元。资产

资产负债表潜在错报金额负债表潜在错报金额小于大于最近一个会计年度公最近一个会计年度公司合

司合并报表净资产的1%并报表净资产的0.5%或人或人民币1亿元。民币5000万元。

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质定性标准

重大缺陷对以前发表的财务报表进行重报，以反映对错误或舞弊导致的错报的纠正；审计师发现公司当期的财务报表重大错报，但该错报最初没有被公司对于财务报告的内部控制发现。审计委员会对公司外部财务报告及对于财务报告的内部控制的监督失效；合规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财务报告的可靠性产生重大影响；发现涉及高级管理层的任何程度的舞弊行为；已向管理层汇报但经过合理期限后，管理层仍然没有对重要缺陷进行纠正。

重要缺陷反舞弊程序和控制；对非常规或非系统性交易的内部控制；对照公认会计准则选择和应用会计政策的内部控制；对期末财务报告流程的内部控制。

一般缺陷除上述以外的缺陷。

3.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准直接财产损失金人民币1000万元（含1000人民币500万元（含500人民币500万元以下，或额万元）以上。或受到国家万元）以上，人民币1000受到省级以下政府部门处政府部门处罚，且已正式万元以下。或受到省级及罚，但未对公司定期报告对外披露并对本公司定期以上政府部门处罚，但未披露造成负面影响。

报告披露造成负面影响。对公司定期报告披露造成负面影响。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质定性标准

重大缺陷严重违反法律法规；政策性原因外，企业连年亏损，持续经营受到挑战；重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；并购重组失败，新扩充下属单位经营难以为继；子公司缺乏内部控制建设，管理散乱；中高层管理人员纷纷离职，或关键岗位人员流失严重；媒体负面新闻频频曝光；内部控制评价的结果，特别是重大或重要缺陷未得到整改。

重要缺陷中层管理人员舞弊；省级及以上主要媒体上当年出现过少数负面新闻；上年评出的一般

缺陷未得到整改，也没有合理解释；中层管理人员或操作人员胜任能力不够。

一般缺陷违反公司内部规章但未形成损失，决策程序效率不高，一般性业务制度或系统存在缺陷，一般性缺陷未得到整改。

(三).内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1.重大缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

1.2.重要缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是√否

1.3.一般缺陷

报告期内，本公司不存在财务报告内部控制一般缺陷。

1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大

缺陷

□是√否

1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要

缺陷

□是√否2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1.重大缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.2.重要缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

□是√否

2.3.一般缺陷

1）体系文件及记录表单的规范性不足。存在标准文件及记录表单存在编号版本不受控、更新维护

滞后、有效性不足等现象。

2）对设计和开发过程的风险识别与控制不足。存在项目开发前期分析不完整、变更管理不完善、改善措施的有效性验证缺失等现象。

3）生产环节对特殊过程的确认管理不到位，产品可追溯性标识缺失，部分工序未严格按控制计划要求执行记录。

4）车间设备 5S 管理薄弱，现场执行力偏差。主要表现为未严格按文件标准执行，一线员工的品质意识有待加强。

针对上述内控问题，相关子公司已积极制定并落实整改措施，及时弥补了关键管控环节的漏洞。控股公司及子公司内控部门对整改结果进行了专项跟踪与复核，确保各项改进举措落地见效。后续，公司将持续优化内控建设，强化执行监督，推动管理闭环。

2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

大缺陷

□是√否

2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

要缺陷

□是√否

四.其他内部控制相关重大事项说明

1.上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用√不适用

2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

√适用□不适用

在内部控制运行中，公司严格遵守国家法律法规及上市监管要求，持续完善企业内控与风险管理的融合体系。2025年，内部审计与内控监督工作聚焦重点领域，围绕资金活动、资产管理、采购与销售、生产制造、质量与研发、合同管理、信息系统控制及反商业腐败等关键业务环节展开，确保内控与风控体系的合规性与有效性。报告期内，公司各项体系认证及客户评审工作有序推进。公司顺利通过了广州赛宝认证中心、国际汽车工作组（IATF）等多家权威机构的认证评审，以及重要客户的体系审查。外部审核结果充分验证了公司管理体系运行的有效性。

总体而言，2025年公司内部控制运行良好，内控制度与监督要求得到有效执行，经营状况与管理水平持续优化。2026年，公司将持续深化内控建设，强化制度执行与监督，有效防范经营风险，保障公司健康、可持续发展。

3.其他重大事项说明

□适用√不适用

董事长（已经董事会授权）：郑晓彬天通控股股份有限公司

2026年4月24日