关于广州白云山医药集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：广州白云山医药集团股份有限公司
审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：附表2关于广州白云山医药集团股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023年度
2023年度
占用方与上市上市公司2023年期占用累计2023年度2023年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会初占用资发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称的利息原因
系计科目金余额(不含利发生金额金余额
(如有)
息)非经营性
现控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用
小计/////非经营性
前控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用
小计/////非经营性其他关联方及其占用附属企业非经营性占用
小计/////
总计/////其他关联资金往资金往来方往来方与上市上市公司2023年期2023年度2023年度2023年度2023年期往来形成往来性质来名称公司的关系核算的会初往来资往来累计往来资金偿还累计末往来资原因计科目金余额发生金额的利息发生金额金余额
（不含利（如有）
息）广州医药集经营性往
控股股东应收账款1.9597.48-91.627.81货款团有限公司来广州医药集经营性往
控股股东预付款项-2.47-2.47-货款团有限公司来广州医药集其他应收数据库使经营性往
控股股东7.362.47-9.83-团有限公司款用费来广州医药集其他应收租金及水经营性往
控股股东43.02142.90-142.4543.47团有限公司款电费用来土地出让经营性往广州医药集其他应收
控股股东-9.50--9.50金及出让来团有限公司款税广州医药集其他应收经营性往
控股股东0.41---0.41租赁押金团有限公司款来
控股股东、实际剥离物业经营性往控制人及其附属广州医药集其他应收
控股股东-1.79-1.79-场地使用来企业团有限公司款费
广州白云山控股股东、实经营性往
花城药业有际控制人的附应收账款2114.9313362.86-13459.162018.63货款来限公司属企业
广州白云山控股股东、实经营性往
花城药业有际控制人的附预付款项116.90615.19-516.20215.89货款来限公司属企业
广州白云山控股股东、实经营性往其他应收合作项目
花城药业有际控制人的附181.68--181.68-来款投入款项限公司属企业
广州白云山控股股东、实经营性往其他应收商标使用
花城药业有际控制人的附46.23129.06-55.04120.25来款费限公司属企业广药集团
控股股东、实（澳门）国经营性往
际控制人的附应收账款15.9646.21-61.370.80货款际发展产业来属企业有限公司
广州白云山控股股东、实经营性往
文化产业有际控制人的附应收账款0.32-0.09--0.23货款来限公司属企业
广州白云山控股股东、实经营性往其他应收
文化产业有际控制人的附0.344.35-4.200.49租金来款限公司属企业
广州白云山控股股东、实经营性往其他应收
文化产业有际控制人的附-8.69--8.69出售物料来款限公司属企业
控股股东、实经营性往康美药业股
际控制人的附应收账款4157.2124628.30-26672.862112.65货款来份有限公司属企业
控股股东、实经营性往康美药业股
际控制人的附预付款项-8.46-7.351.11货款来份有限公司属企业
控股股东、实其他反映经营性往康美药业股
际控制人的附占用实质1978.35423.75-1790.85611.25货款来份有限公司属企业科目
控股股东、实经营性往康美药业股其他应收运营服务
际控制人的附1.32--1.32-来份有限公司款费属企业广州广药资经营性往
控股股东、实本私募基金待摊基金来
际控制人的附预付款项-835.68-224.52611.16管理有限公管理费属企业司
广州广药资控股股东、实经营性往其他应收待摊基金
本私募基金际控制人的附192.26--192.26-来款管理费管理有限公属企业司
广药集团数控股股东、实经营性往
字经济研究际控制人的附应收账款-7.20--7.20货款来院属企业广药白云山经营性往
控股股东、实本草精酿啤其他应收来
际控制人的附-37.00-37.00-货款酒（广州）款属企业有限公司
控股股东、实经营性往广州药用玻其他应收
际控制人的附-5.20--5.20租金来璃有限公司款属企业
广州医药进控股股东、实经营性往
出口有限公际控制人的附预付款项4.02--4.02-货款来司属企业广州采芝林流动资金子公司及其控其他应收非经营性
药业有限公20000.00---20000.00借款及资制的法人款往来上市公司的子公司金占用费司及其附属企业广州白云山流动资金子公司及其控其他应收非经营性
明兴制药有7600.00--2600.005000.00借款及资制的法人款往来限公司金占用费非经营性关联自然人往来广州白云山其他反映非经营性
和记黄埔中合营公司占用实质21876.705941.85-21692.196126.36股利往来其他关联方及其药有限公司科目附属企业创美药业股其他应收非经营性
份有限公司联营公司3.07--3.07-错汇款款往来（注1）
总计/////
注1：因2022年12月结算错误多汇款给创美药业股份有限公司，发现后于2023年1月10日收回该款项。
