募集资金存放和使用情况专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司
关于广州白云山医药集团股份有限公司
2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）作为广州白云山医药集团股份有限公司（以下简称“白云山”、“公司”或“发行人”）非公开发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的规定，对白云山2023年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额及资金到账时间
根据公司第六届董事会第八次会议及第六届董事会第十三次会议决议，经中国证监会出具的《关于核准广州白云山医药集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2016】826号）核准，公司非公开发行人民币普通股334711699股（A 股），每股面值 1.00 元（人民币，下同），增加股本 334711699.00 元，变更后的股本为1625790949.00元。截至2016年8月11日止，公司通过非公开发行人民币普通股（A 股）334711699 股，每股发行价格 23.56 元，募集资金总额7885807628.44元，扣除各项发行费用22361100.11元，实际募集资金净额7863446528.33元。其中新增股本334711699元，增加资本公积
7528734829.33元。上述募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了信会师报字【2016】第410605号验资报告。
（二）募集资金的使用金额及当前余额
截至2023年12月31日止，公司募集资金使用情况如下：
项目募集资金发生额（万元）
募集资金净额786344.65
1募集资金存放和使用情况专项核查报告
项目募集资金发生额（万元）
减：募投项目累计支出(含置换前期自有资金投入)753524.10
其中：2022年12月31日前累计支出688644.96
2023年累计支出64879.14
减：银行手续费支出33.66
减：以闲置募集资金购买保本理财产品净额-
加：专户及保本理财产品累计利息收入62612.41
截至2023年12月31日募集资金专户余额95399.30
2023年度，公司及下属募集资金项目实施主体企业实际使用募集资金为
64879.14万元；截至2023年12月31日，公司及下属募集资金项目实施主体企
业累计已投入募集资金总额为753524.10万元（含置换前期自有资金投入），具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》及附表2《变更募集资金投资项目情况表》。
二、募集资金管理情况为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司制定了《广州白云山医药集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），并经公司2015年第一次临时股东大会审议通过。
根据监管机构的规定及《募集资金管理办法》的要求，公司分别在上海浦东发展银行广州锦城支行、广发银行股份有限公司广州沙面支行（以下简称“广发银行沙面支行”）、中国光大银行股份有限公司广州杨箕支行（以下简称“光大银行杨箕支行”）、中信银行股份有限公司广州分行（以下简称“中信银行广州分行”）设立了6个募集资金专用账户，并于2016年8月29日和华泰联合证券有限责任公司分别与上述银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
为确保公司募集资金管理和使用的规范，保护投资者权益，根据相关法律法规的规定，公司下属募集资金项目实施主体广州王老吉大健康产业有限公司（以下简称“王老吉大健康公司”）、广州白云山明兴制药有限公司（以下简称“明兴药业”）、广州白云山医药集团股份有限公司白云山何济公制药厂（以下简称“何济公药厂”）分别在光大银行杨箕支行、广发银行沙面支行设立了募集资金
专用账户，并于2017年1月24日和华泰联合证券、公司、上述银行分别签订了
2募集资金存放和使用情况专项核查报告
《募集资金专户存储四方监管协议》；广州白云山医药集团股份有限公司白云山
制药总厂（以下简称“白云山制药总厂”）、广州白云山医药集团股份有限公司
广州白云山化学制药厂（以下简称“化学制药厂”）和广州白云山汉方现代药业
有限公司（以下简称“白云山汉方”）分别于2018年7月12日、2018年9月
25日和2019年8月20日与华泰联合证券、公司、上海浦东发展银行广州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；广州采芝林药业有限公司（以下简称“采芝林药业”）于2019年9月11日与华泰联合证券、公司、中信银行广州
分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；王老吉大健康公司于2020年
1月将“渠道建设与品牌建设”项目的募集资金专户银行由原光大银行杨箕支行
变更为广州银行股份有限公司开发区支行（以下简称“广州银行开发区支行”），并于2020年2月25日与华泰联合证券、公司、广州银行开发区支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；广州白云山拜迪生物医药有限公司（以下简称“广州拜迪”）、明兴药业和采芝林药业于2020年5月7日与华泰联合证券、
公司、上海浦东发展银行广州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；
广药白云山化学制药（珠海）有限公司于2021年1月8日与华泰联合证券、公
司、上海浦东发展银行广州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；广
州医药研究总院有限公司（以下简称“广药总院”）于2021年8月9日与华泰联合证券、公司、上海浦东发展银行广州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；甘肃广药白云山中药科技有限公司于2021年12月6日与华泰联合证
券、公司、上海浦东发展银行广州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；
王老吉大健康公司于2022年4月14日与华泰联合证券、公司、广州银行开发区
支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。
截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
账户余额序户名开户行资金用途银行账号/定期存单账户类别（人民币万使用状态号
元）上海浦东发
“大南药”研发
1公司展银行广州82090158000000137活期54184.60正常使用
平台建设项目锦城支行广发银行股
“大南药”生产份有限公司
2公司基地一期建设9550880020336100164活期25794.58正常使用
广州沙面支项目行（注）
3募集资金存放和使用情况专项核查报告
账户余额序户名开户行资金用途银行账号/定期存单账户类别（人民币万使用状态号
元）上海浦东发现代医药物流
3公司展银行广州82090158000000129活期-已注销
服务延伸项目锦城支行中国光大银行股份有限渠道建设与品
4公司38670188000072161活期-已注销
公司广州杨牌建设项目箕支行中信银行股信息化平台建
5公司份有限公司8110901013000282218活期-已注销
设项目广州分行中信银行股补充流动资金
6公司份有限公司8110901012400282216活期8.13正常使用
项目广州分行中国光大银王老吉行股份有限渠道建设与品
7大健康38670188000074881活期-已注销
公司广州杨牌建设项目公司箕支行王老吉广州银行股渠道建设与品
8大健康份有限公司800219385702988活期-已注销
牌建设项目公司开发区支行王老吉广州银行股王老吉大健康9大健康份有限公司南沙基地（一800219385702111活期-正常使用公司开发区支行期）项目广发银行股
“大南药”生产明兴药份有限公司
10基地一期建设9550880204644500171活期9401.55正常使用
业广州前进支项目行（注）
上海浦东发“大南药”研发明兴药
11展银行广州平台建设项目82010078801600003446活期2.31正常使用
业锦城支行中的研发投入广发银行股
“大南药”生产何济公份有限公司
12基地一期建设9550880204652600196活期-已注销
药厂广州沙面支项目行
上海浦东发“大南药”研发化学制
13展银行广州平台建设项目82090078801300000189活期-正常使用
药厂锦城支行中的研发投入
白云山上海浦东发“大南药”研发
14制药总展银行广州平台建设项目82090078801000000181活期1.19正常使用
厂锦城支行中的研发投入中信银行股采芝林信息化平台建
15份有限公司8110901012800980624活期-已注销
药业设项目广州分行
上海浦东发“大南药”研发白云山
16展银行广州平台建设项目82090078801800000205活期-已注销
汉方锦城支行中的研发投入
4募集资金存放和使用情况专项核查报告
账户余额序户名开户行资金用途银行账号/定期存单账户类别（人民币万使用状态号
元）
上海浦东发“大南药”研发广州拜
17展银行广州平台建设项目82010078801800003404活期1354.08正常使用
迪锦城支行中的研发投入
上海浦东发“大南药”研发采芝林
18展银行广州平台建设项目82010078801500003514活期-已注销
药业锦城支行中的研发投入广药白云山化广药白云山化上海浦东发
学制药学制药（珠海）
19展银行广州82010078801600004914活期3160.64正常使用
（珠有限公司建设分行
海）有项目限公司甘肃广甘肃广药白云药白云上海浦东发山中药科技产
20山中药展银行广州82090078801600000011活期401.27正常使用
业园（一期）科技有分行项目限公司
上海浦东发“大南药”研发广药总
21展银行广州平台建设项目82010078801900003449活期1090.95正常使用
院分行中的研发投入
合计95399.30
注：表中“大南药”生产基地一期建设项目中公司和明兴药业之募集资金专户因开户行广发银
行股份有限公司广州沙面支行搬迁，开户行已分别变更为广发银行股份有限公司广州潭村支行和广发银行股份有限公司广州前进支行。除此之外，上述两个专户涉及的户名和银行账号等其他信息均不变。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
1、2023年度公司实际使用募集资金人民币64879.14万元，累计已投入募
集资金总额人民币753524.10万元（含置换前期自有资金投入），具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》及附表2《变更募集资金投资项目情况表》。
2、募投项目无法单独核算效益的原因及其情况“大南药”生产基地一期建设项目正在投入建设、广药白云山化学制药（珠海）有限公司建设项目、甘肃广药白云山中药科技产业园（一期）项目和王老吉大健康南沙基地（一期）项目基本完成项目建设，上述项目暂未产生效益；而“大南药”研发平台建设项目产生的效益均体现在本公司的整体效益中，该项目2023年度实现的效益无法单独计算。
5募集资金存放和使用情况专项核查报告
（二）募投项目先期投入及置换情况
为保证募集资金投资项目顺利实施，公司根据实际情况，在募集资金到位前以自筹资金对募集资金投资项目进行了预先投入。自公司第六届董事会第八次会
议及第六届董事会第十三次会议审议通过本次非公开发行股票的相关议案，至
2016年12月19日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资
金额为91238.28万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对本次募集资金投资项目预先投入的自筹资金情况进行了专项审核，并已于2017年1月3日出具信会师报【2017】第 ZC10002 号《募集资金置换专项审核报告》。公司于 2017年1月4日召开第六届董事会第二十八次会议，审议通过《关于公司及全资子公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金91238.28万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。上述置换工作已于2017年2月9日完成。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2023年度，公司无使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2023年度，公司无对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2023年度，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
2023年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
1、公司渠道建设与品牌建设项目于2022年11月结项，节余募集资金为项
目在公司募集资金专户产生的利息12413.28万元，已于2023年1月永久补充流动资金；
2、截至2024年1月31日，“大南药”生产基地一期建设项目之明兴药业
6募集资金存放和使用情况专项核查报告
易地改造项目已达至预定可使用状态，节余募集资金4520.21万元。截至2023年12月31日，广药白云山化学制药（珠海）有限公司建设项目、甘肃广药白云山中药科技产业园（一期）项目、王老吉大健康南沙基地（一期）项目均已达至
预定可使用状态，节余募集资金分别为19063.14万元、401.27万元、18400.00万元。上述四个项目合计节余募集资金42384.62万元（含项目募集资金专户产生的利息）。为有效发挥募集资金的使用效益，本公司拟对上述四个募投项目实施结项并将项目节余资金（具体金额以股东大会审议通过后转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动，本事项尚需提交公司股东大会审议实施。
（八）募集资金使用的其他情况不适用。
四、变更募投项目的资金使用情况
经公司第七届董事会第十八次会议、第七届监事会第十二次会议以及2019
年第一次临时股东大会审议通过，公司将信息化平台建设项目募集资金0.8亿元、现代医药物流服务延伸项目的募集资金10亿元的用途变更为收购控股股东广药
集团“王老吉”系列商标项目，公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了意见，同意公司变更上述募集资金投资项目的资金使用用途事项（具体内容详见公司公告日期为2018年12月27日、公告编号为2018-095和2018-098的公告，日期为2019年3月28日、公告编号为2019-024的公告）。具体情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。
经公司第八届董事会第四次会议、第八届监事会第三次会议以及2020年第三
次临时股东大会审议通过，公司将“大南药”生产基地一期建设项目之何济公易地改造项目的募集资金38428.87万元、信息化平台建设项目（公司部分）的募集
资金10472.50万元（上述两个项目实际金额以资金转出当日专户的金额为准）的
用途变更为广药白云山化学制药（珠海）有限公司建设项目。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了意见，同意公司变更上述募集资金投资项目的资金使用用途事项（具体内容详见公司公告日期为2020年8月25日、公告编号为2020-075和2020-076的公告，日期为2020年11月23日、公告编号为2020-088的公告）（具
7募集资金存放和使用情况专项核查报告体情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》）。公司已将原何济公易地改造项目、信息化平台建设项目（公司部分）募集资金专户进行注销，并按项目建设进度逐步将变更资金划转至广药白云山化学制药（珠海）有限公司建设项目募集资金专户。
经公司第八届董事会第十四次会议、第八届监事会第十次会议以及2021年第
一次临时股东大会审议通过，公司将“大南药”研发平台建设项目之研发投入中的11842.90万元变更至甘肃广药白云山中药科技产业园（一期）项目、38400.00
万元变更至王老吉大健康南沙基地（一期）项目，公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了意见，同意公司变更上述募集资金投资项目的资金使用用途事项（具体内容详见公司公告日期为2021年8月2日、公告编号为2021-046和2021-048的公告，日期为2021年9月30日、公告编号为2021-063的公告）。具体情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。
除上述以外，公司未有其他变更募投项目情况。
五、延期的募投项目情况
经公司第七届董事会第十八次会议及第七届监事会第十二次会议审议通过，公司将“大南药”生产基地一期建设项目、信息化平台建设项目的实施时间分别
延期至2021年1月31日和2020年12月31日。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了意见，同意公司将上述募集资金投资项目进行延期（具体内容详见公司公告编号为2018-095和2018-096的公告）。
经公司第七届董事会第二十九次会议及第七届监事会第二十次会议审议通过，公司将“大南药”研发平台建设项目实施时间延期至2022年12月31日。
公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了意见，同意公司将上述募集资金投资项目进行延期（具体内容详见公司公告编号为2019-099和2019-101的公告）。
经公司第八届董事会第四次会议及第八届监事会第三次会议审议通过，公司将“大南药”生产基地一期之明兴药业易地改造项目实施时间延期至2024年1月31日。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了意见，同意公司将上述募集资金投资项目进行延期（具体内容详见公司公告编号为2020-075和2020-076的公告）。
8募集资金存放和使用情况专项核查报告
经公司第八届董事会第二十四次会议及第八届监事会第二十次会议审议通过，公司将“大南药”研发平台建设项目实施时间自2022年12月31日延期至
2025年12月31日。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了意见，同意公司将上述募集资金投资项目进行延期（具体内容详见公司公告编号为2022-051和2022-053的公告）。
除上述以外，公司未有其他延期的募投项目情况。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
大信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2023年度募集资金实际存放与使用的情况。
七、保荐机构主要核查工作
2023年度，保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对白云山募
集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、中介机构相关报告、募集资金使用情
况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
八、保荐机构核查意见经核查，白云山严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方及四方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至
2023年12月31日，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资
金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对白云山2023年度募集资金存放与使用情况无异议。
9募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：广州白云山医药集团股份有限公司2023年度
单位：人民币万元
募集资金总额786344.652023年度投入募集资金总额64879.14
变更用途的募集资金总额207144.27
已累计投入募集资金总额753524.10
变更用途的募集资金总额比例26.34%是否已截至期末累截至期项目可变更项募集资金截至期末截至期末计投入金额末投进项目达到预定本年度是否达行性是调整后投本年度投
承诺投资项目目，含部承诺投资承诺投入累计投入与承诺投入度（%）可使用状态日实现的到预计否发生资总额入金额
分变更总额金额(1)金额(2)金额的差额(4)=(2)期效益效益重大变（如有）(3)=(2)-(1)/(1)化体现在
“大南药”研发平台2025年12月31公司整
否150000.0099757.1099757.1012699.8084568.47-15188.6384.77不适用否建设项目日体效益中
“大南药”生产基地2024年1月31是100000.0064391.6764391.6717584.9056256.24-8135.4387.37建设中，建设中，-一期建设项目日暂不适暂不适
其中：1、明兴药业2024年1月31否60000.00-60000.0017584.9051864.57-8135.4386.44用用否易地改造项目日
2、何济公药厂易地2020年11月23
是40000.004391.674391.67-4391.67-100.00---改造项目日终止现代医药物流服务2019年3月28是100000.00---------延伸项目日变更体现在渠道建设与品牌建公司整
否200000.00-200000.00-203395.673395.67101.70不适用不适用否设项目体效益中体现在信息化平台建设项2020年12月31是20000.002774.992774.99-2774.99-100.00公司整不适用-目日变更体效益
10募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
中体现在公司整
补充流动资金项目否216344.65-222049.7013680.00236785.2014735.50106.64不适用不适用否体效益中收购控股股东广州体现在医药集团有限公司公司整
是-108000.00108000.00-108000.00-100.00不适用不适用否
“王老吉”系列商标体效益项目中
2023年12月31基本完
广药白云山化学制日，项目已达到成项目药（珠海）有限公司是-48901.3748901.373158.3030046.89-18854.4861.44不适用否
预定可使用状建设，暂建设项目态不适用
2023年12月31基本完
甘肃广药白云山中日，项目已达到成项目药科技产业园（一是-11842.9011842.907722.5911524.43-318.4797.31不适用否预定可使用状建设，暂期）项目态不适用
2023年12月31基本完
王老吉大健康南沙日，项目已达到成项目是-38400.0038400.0010033.5520172.21-18227.7952.53不适用否
基地（一期）项目预定可使用状建设，暂态不适用
合计786344.65－796117.7364879.14753524.10-42593.6394.65————
未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
公司募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告第三节“本年度募集资金的实际使用情况”第（二）项“募投项目先期投入募集资金投资项目先期投入及置换情况及置换情况”的说明。截至2017年2月9日，公司已完成对91238.28万元募集资金先期投入的置换工作。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品本年度公司无对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况。
情况用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款本年度公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
情况募集资金结余的金额及形成原因不适用
11募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
募集资金其他使用情况不适用
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2：“承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
12募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
附表2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：广州白云山医药集团股份有限公司2023年度
单位：人民币万元投资进变更后的
变更后项目截至期末计实际累计度(%)项目达到预项目可行本年度实际本年度实是否达到
变更后的项目对应的原项目拟投入募集划累计投入投入金额（3）=定可使用状性是否发投入金额现的效益预计效益
资金总额金额（1）（2）（2）/态日期生重大变
（1）化收购控股股东广州医体现在公现代医药物流服务延伸项药集团有限公司“王老108000.00108000.00-108000.00100.00不适用司整体效不适用否目、信息化平台建设项目吉”系列商标项目益中
信息化平台建设项目10472.5010472.502023年12月广药白云山化学制药基本完成
31日，项目已（珠海）有限公司建设“大南药”生产基地一期建3158.3030046.8961.44项目建设，不适用否设项目之何济公易地改造达到预定可项目38428.8738428.87暂不适用项目使用状态
2023年12月
甘肃广药白云山中药基本完成
“大南药”研发平台建设项31日，项目已科技产业园（一期）项11842.9011842.907722.5911524.4397.31项目建设，不适用否目达到预定可目暂不适用使用状态
2023年12月
基本完成
王老吉大健康南沙基“大南药”研发平台建设项31日，项目已
38400.0038400.0010033.5520172.2152.53项目建设，不适用否
地（一期）项目目达到预定可暂不适用使用状态
合计－207144.27－－本年度公司募投项目的变更原因、决策程序及信息披露说明详见本报告第四节“变更募投项目的资金使用情变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）况”。
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目）－
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明－
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
13募集资金年度存放和使用情况专项核查报告（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于广州白云山医药集团股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人(签字)：
宁小波张冠峰
华泰联合证券有限责任公司(公章)年月日
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