证券代码：600335证券简称：国机汽车公告编号：临2026-16号

关于国机汽车股份有限公司

关于开展远期结售汇业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

*交易主要情况

□获取投资收益

交易目的√套期保值（合约类别：□商品；√外汇；□其他：________）

□其他：________交易品种远期结售汇业务

预计动用的交易保证金和权利金上限（单位：万元）470046.00交易金额

预计任一交易日持有的最高合约价值（单位：万元）470046.00

资金来源√自有资金□借贷资金□其他：___

*已履行及拟履行的审议程序：公司于2026年4月22日召开第九届董

事会第十八次会议，审议通过《关于开展远期结售汇业务的议案》，该议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

*特别风险提示：公司开展远期结售汇业务可有效规避外汇市场风险，保持较为稳定的利润水平，但同时也可能存在一定风险，包括汇率波动风险、内部控制风险、客户违约风险或流动性风险、交易对手信用风险等，公司将积极落实风险控制措施，防范相关风险。

一、交易情况概述

（一）交易目的

为了降低经营风险，有效规避外汇市场风险，保持较为稳定的利润水平，公司全资子公司中国汽车工业工程有限公司、中国进口汽车贸易有限公司、中国汽

车工业进出口有限公司、机械工业第四设计研究院有限公司、四院泰国有限公司、

1机械四院美国公司、中国汽车工业工程匈牙利公司、中进汽贸发展（天津）有限

公司、中进汽贸（广州）汽车贸易有限公司、中国进口汽车贸易（香港）有限公

司、中进（海口）汽车贸易有限公司、中汽进出口迪拜公司、中进汽贸（天津）

进口汽车贸易有限公司和汇益租赁（天津）有限公司共十四家子公司拟开展远期结售汇业务。

（二）交易金额

根据公司资产规模及日常经营业务需求，公司全资子公司拟开展总额度不超过470046万元人民币（或等值外币）的远期结售汇业务，且任一时点的交易金额均不超过470046万元人民币（或等值外币），交易预计动用的交易保证金和权利金不超过人民币470046万元（或等值外币）。

（三）资金来源

公司全资子公司开展远期结售汇业务的资金来源为自有资金，不存在直接或间接使用募集资金从事该业务的情形。

（四）交易方式

交易品种：远期结售汇业务。

交易对方：经有关政府部门批准、具有外汇衍生品交易业务经营资质的银行等金融机构。

（五）交易期限公司全资子公司开展远期结售汇业务的有效期为自2025年年度股东会审议

通过之日起至2026年年度股东会召开之日止，在有效期内可循环使用。

（六）授权事项公司董事会授权公司资产财务部负责具体办理相关事宜。

二、审议程序公司于2026年4月22日召开第九届董事会第十八次会议，审议通过《关于开展远期结售汇业务的议案》，该议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

2三、交易风险分析及风控措施

（一）远期结售汇业务的风险

公司全资子公司开展的远期结售汇业务遵循锁定汇率风险的原则，不做投机性、套利性的交易操作，开展远期结售汇操作可减少汇率波动对公司业绩的影响。

远期结售汇的产品结构简单，不涉及期权、期货业务及相关组合性产品，但也存在如下风险：

1.汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结售汇合同约定的

远期结售汇汇率低于实时汇率时，将造成汇兑损失；

2.内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于

内部制度不完善造成风险；

3.客户违约风险或流动性风险：如客户应收账款发生逾期，货款无法在预测

的回款期内收回，会造成远期结汇延期导致公司损失；

4.交易对手信用风险：远期结售汇交易对手出现违约，不能按照约定支付公

司套期保值盈利从而无法对冲公司的汇兑损失，将造成公司损失。

（二）风险控制措施

1.公司制定了《金融衍生业务管理办法》，规定公司及子公司开展的金融衍

生业务仅限于远期结售汇，所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体合同为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的，禁止投机和套利交易。该管理办法就金融衍生品业务的责任部门及职责、资质核准、年度预算、交易关联、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要。根据该管理办法，公司及子公司配备了专业人员，落实了决策程序、报告制度及风险监控措施，所制定的风险控制措施是切实有效的；

2.为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象，降低客户拖欠、违约风险，以减少流动性风险；

33.公司全资子公司开展远期结售汇业务选择的交易对手方均为经国家外汇

管理局和中国人民银行批准、具有远期结售汇业务经营资质的金融机构，以减少交易对手信用风险。

四、交易对公司的影响及相关会计处理

公司开展远期结售汇业务以套期保值为目的，有助于降低风险敞口，不会影响公司日常资金的正常周转及公司主营业务的正常开展。公司对开展远期外汇交易进行财务核算处理，反映在资产负债表及利润表相关项目。

套期保值业务是否符合《企业会计准则第24号——套期会计》适√是□否用条件

拟采取套期会计进行确认和计量√是□否

公司将按照财政部《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等

相关规定及其指南，对拟开展的远期结售汇业务进行相应的会计核算、列报及披露。最终会计处理以公司年度审计机构审计确认的会计报表为准。

特此公告。

国机汽车股份有限公司董事会

2026年4月24日

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