证券代码：600350证券简称：山东高速公告编号：2026-016

山东高速股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

*拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

立信会计师事务所（特殊普通合伙）于1927年在上海创建，1986年复办，

2010年改制为特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具.有证券、期货业务许可证，具有 H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

截至2025年末，立信拥有合伙人300名、注册会计师2523名、从业人员总数9933名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802名。

立信2024年业务收入50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。

2025年度立信为770家上市公司提供年报审计服务，涉及的主要行业包括

制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、房地产业、建筑业、纺织服装、服

饰业、金融业等，审计收费9.16亿元，同行业上市公司审计客户2家

2.投资者保护能力截至2025年末，立信已提取职业风险基金1.71亿元，购买的职业保险累计

赔偿限额为10.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

起诉（仲被诉（被仲裁）诉讼（仲裁）诉讼（仲诉讼（仲裁）结果裁）人人事件裁）金额部分投资者以证券虚假陈述责

任纠纷为由对金亚科技、立信所提起民事诉讼。根据有权人民法院作出的生效判决，金亚金亚科技、周旭尚余500

投资者2014年报科技对投资者损失的12.29%部

辉、立信万元

分承担赔偿责任，立信所承担连带责任。立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行。

部分投资者以保千里2015年年度报告；2016年半年度报告、年度报告；2017年半年度报告以及临时公告存在证券虚假陈

述为由对保千里、立信、银信

评估、东北证券提起民事诉讼。

立信未受到行政处罚，但有权人民法院判令立信对保千里在

2016年12月30日至2017年

保千里、东北证2015年重组、

1096万12月29日期间因虚假陈述行

投资者券、银信评估、2015年报、

元为对保千里所负债务的15%部立信等2016年报分承担补充赔偿责任。目前胜诉投资者对立信申请执行，法院受理后从事务所账户中扣划执行款项。立信账户中资金足以支付投资者的执行款项，并且立信购买了足额的会计师事

务所职业责任保险，足以有效化解执业诉讼风险，确保生效法律文书均能有效执行。

3.诚信记录

立信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚7次、监督管理措施

42次、自律监管措施6次和纪律处分3次，涉及从业人员151名。

（二）项目信息1.基本信息注册会开始从事开始在本开始为本公近三年签署或复项目姓名计师执上市公司所执业时司提供审计核上市公司审计业时间审计时间间服务时间报告情况

近三年签署4家、项目合伙刘桢1996年1994年1996年2026年复核6家上市公人司审计报告

近三年签署1家、签字注册郭京2018年2018年2025年2025年复核0家上市公会计师司审计报告

近三年签署7家、质量控制谢骞1994年1998年2011年2025年复核6家上市公复核人司审计报告

2.诚信记录

签字注册会计师郭京，于2024年受到安徽局监督管理措施1次，除此之外，近三年未受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施。项目合伙人刘桢、质量控制复核人谢骞近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、

监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。相关情况如下表：

处理处罚处理处罚姓名实施单位事由及处理处罚情况日期类型因在执行朝农高科股份有限公司2022年财

2024年4监督管理务报表审计项目时存在部分程序执行不够充

郭京安徽局月15日措施分等问题给予签字注册会计师采取出具警示函措施的决定。

3.独立性项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4.审计收费

公司拟就2026年度审计工作向立信支付年度审计费用165万元，其中年度财务报告审计费用135万元，内部控制审计费用30万元，2026年度审计费用与上年度金额相同。

如审计内容变更导致审计费用发生变化，提请公司股东会授权经营层依据市场原则及具体工作量在合理水平内调整审计费用及签署相关合同。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会审议意见

董事会审计委员会对立信2025年度的审计工作进行了评估和总结，认为立信在独立客观性、专业技术水平、财务信息披露审核的质量和效率以及与公司的沟通效果等方面均表现良好，具备专业胜任能力和投资者保护能力。为保证公司财务报告及内部控制审计工作延续性，会议建议续聘立信为公司2026年度财务报告及内部控制审计机构，年度审计费用165万元（含30万元内控审计费用），并提交公司董事会审议。

（二）董事会的审议和表决情况

公司于2026年4月2日召开第六届董事会第八十四次会议，以11票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度国内审计机构的议案》，同意续聘立信为公司2026年度国内审计机构，年度审计费用165万元（含内控审计30万元），聘期自2025年年度股东会召开之日起至2026年年度股东会召开之日止。如审计内容变更导致审计费用发生变化，提请公司股东会授权经营层依据市场原则及具体工作量在合理水平内调整审计费用及签署相关合同。

（三）生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，自2025年年度股东会审议通过之日起生效。

特此公告。

山东高速股份有限公司董事会

2026年4月4日