关于成都旭光电子股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：成都旭光电子股份有限公司

审计单位：四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：（028）85560449关于成都旭光电子股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明

川华信专（2026）第0102000号

成都旭光电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了成都旭光电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）2025年12月31日的合并及母公司的资产负债表、2025年度合并及母

公司的利润表、合并及母公司的股东权益变动表和合并及母公司的现金流量表以及财务报

表附注（以下简称“财务报表”），并出具了审计报告。在此基础上，我们审核了后附的贵公司管理层编制的2025年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本说明仅供2025年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为2025年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

为了更好地理解贵公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引

第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和关

于发布《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理（2024年5月修订）》（上证函〔2024〕1476号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司管理层编制的汇总表发表专项审核意见。附表2关于成都旭光电子股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2025年度

2025年度

占用方与上市上市公司2025年期占用累计2025年度2025年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会初占用资发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称的利息原因

系计科目金余额(不含利发生金额金余额

(如有)

息)

现控股股东、实际控制人及其附属企业

现控股股东、实际控制人及其附属企业

小计/////

前控股股东、实际控制人及其附属企业

前控股股东、实际控制人及其附属企业

小计/////其他关联方及其附属企业其他关联方及其附属企业

小计/////

总计/////

2025年度

2025年度

上市公司2025年期往来累计2025年度2025年期其他关联资金往资金往来方往来方与上市往来资金往来形成核算的会初往来资发生金额偿还累计末往来资往来性质来名称公司的关系的利息原因计科目金余额（不含利发生金额金余额（如有）

息）

控股股东、实际经营性往控制人及其附属来企业经营性往

控股股东、实际来控制人及其附属经营性往企业来成都易格机其他反映上市公司的子公子公司及其控非经营性

械有限责任占用实质60001500153.3920005500资金拆借司及其附属企业制的法人往来公司科目成都旭瓷新其他反映上市公司的子公子公司及其控非经营性

材料有限公占用实质2000450066.4845002000资金拆借司及其附属企业制的法人往来司科目宁夏北瓷新其他反映上市公司的子公子公司及其控非经营性

材料科技有占用实质20066.935090.9674190023257.83资金拆借司及其附属企业制的法人往来限公司科目西安睿控创其他反映上市公司的子公子公司及其控非经营性

合科技有限占用实质300082.173000资金拆借司及其附属企业制的法人往来公司科目宁夏北瓷新上市公司的子公子公司及其控其他应收经营性往

材料科技有892.1424.581316.68租用设备司及其附属企业制的法人款来限公司

上市公司的子公宁夏北瓷新上市公司的附货款、设经营性往

应收账款3445.13445.1司及其附属企业材料科技有属企业备款来限公司成都易格机上市公司的子公子公司及其控经营性往

械有限责任应收账款170.6753.2770153.94加工费司及其附属企业制的法人来公司成都名奥精上市公司的子公子公司及其控经营性往

密科技有限应收账款224.16104.45328.61加工费司及其附属企业制的法人来公司成都旭光电上市公司的子公子公司及其控经营性往

力装备有限应收账款21.9921.99货款司及其附属企业制的法人来责任公司成都法瑞克上市公司的子公子公司及其控其他应收经营性往

电气科技有11.6111.61货款司及其附属企业制的法人款来限公司成都旭瓷新子公司及其控其他应收经营性往

上市公司的子公材料有限公2925.464887.44760.267052.64往来款制的法人款来司及其附属企业司关联自然人其他关联方及其附属企业

总计///38724.4216594.24976.049241.8746076.79//