四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)SICHUAN HUA XIN (GROUP）CPA (LLP) 地址:成都市洗面桥街18号金茂礼都南28楼电话:（028）85560449传真：（028）85560449邮编:610041电邮：schxzhb@hxcpa.com.cn

成都旭光电子股份有限公司募集资金年度使用情况鉴证报告川华信专2026第0101000号

目录:

1、募集资金年度使用情况鉴证报告

2、成都旭光电子股份有限公司 2025 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

募集资金年度使用情况鉴证报告

川华信专2026第0101000号

成都旭光电子股份有限公司全体股东:

我们接受委托，对后附的成都旭光电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）《成都旭光电子股份有限公司关于募集资金2025年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2022]15号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》的规定编制《成都旭光电子股份有限公司关于募集资金2025年度存放与使用情况的专项报告》。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的募集资金专项报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守执业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供

了合理的基础。

五、审计意见

我们认为，贵公司董事会编制的《成都旭光电子股份有限公司关于募集资金2025年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》的规定编制,如实反映了贵公司2025年度募集资金存放与使用情况。

四川华信(集团)会计师事务所

（特殊普通合伙）

中国成都

中国注册会计师:

中国注册会计师:

中国注叶会计)

中国注册会计师:

二〇二六年三月十八日

成都旭光电子股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准成都旭光电子股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]1735号）核准，成都旭光电子股份有限公司（以下简称“公司”）以非公开发行股票方式发行人民币普通股（A股）48,287,971股，发行价格为人民币1139元/股,募集资金总额为人民币549,999,989.69元，扣除各项发行费用（不含税）人民币15,495,898.79元，实际募集资金净额为534,504,090.90元。

上述募集资金已于2022年9月5日全部到位，已经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《验资报告》（川华信验（2022）第0084号）。

公司募集资金基本情况表

发行名称 2022年非公开发行股票

募集资金到账时间 2022年9月5日

本次报告期 2025年1月1日至2025年12月31日

项目 金额

一、募集资金总额 55,000.00

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用 1,549.59

二、募集资金净额 53,450.41

减

以前年度使用金额 28,724.80

本年度使用金额 7,638.05

暂时补流金额

现金管理金额

银行手续费支出及汇兑损益

置换预先投入募集资金金额 12,806.19

节余募集资金补流 5,144.66

加:

利息收入及理财收益减除手续费净额 863.29

三、报告期期末募集资金余额 0

二、募集资金的管理情况

为规范公司募集资金管理和使用，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号- -上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2022]15号）及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《成都旭光电子股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。公司根据《管理制度》对募集资金实行专户存储，会同保荐机构华西证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司成都新都支行、成都银行股份有限公司郫都支行、中信银行股份有限公司成都分行和广东顺德农村商业银行股份有限公司北滘支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》。明确了各方的权利和义务。相关协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

募集资金存储情况表

单位：万元 币种：人民币

发行名称 2022年非公开发行股票

募集资金到账时间 2022年9月5日

账户名称 开户银行 银行账号 报告期末余额 账户状态

成都旭光电子股份有限公司 中国工商银行股份有限公司成都马超西路支行 4402943029100134835 0 已注销

成都旭光电子股份有限公司 成都银行犀浦支行 1001300001054898 0 已注销

成都旭光电子股份有限公司 中信银行股份有限公司成都锦江支行 8111001012800854425 0 已注销

宁夏北瓷新材料科技有限公司 广东顺德农村商业银行股份有限公司北滘支行 801101001316867745 0 已注销

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

截至2025年12月31日，募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况详见附表1：《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

为保证募集资金投资项目顺利实施，本次募集资金到位前，公司及实施募投项目的子公司宁夏北瓷新材料科技有限公司（以下简称“宁夏北瓷”）根据募投项目进展情况使用自筹资金进行预先投入。自2022年1月21日至2022年9月23日止，公司及宁夏北瓷以自筹资金预先投入募集资金投资项目合计人民币12,806.19万元。截至2022年9月23日公司以自筹资金预先支付发行费用金额为人民币148.34万元。预先投入募投项目及预先支付的发行费用合计12,954.52万元。

公司于2022年9月28日召开的公司第十届董事会第十一次会议及第十届监事会第九次会议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计12,954.52万元，上述事项已经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项核验，并出具了《关于成都旭光电子股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（川华信专（2022）第0631号）。

报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2025年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2022年9月28日召开的公司第十届董事会第十一次会议、第十届监事会第九次会议及2022年10月14日召开的2022年第二次临时股东大会通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币3亿元（含）的部分闲置募集资金及不超过1.15亿元（含）的自有资金进行现金管理，在上述额度内，资金可以循环使用，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。

公司于2023年9月22日召开的公司第十届董事会第二十一次会议、第十届监事会第十六次会议及2023年10月13日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币2亿元（含）的部分闲置募集资金进行现金管理，在上述额度内，资金可以循环使用，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。

2025年度，公司无使用闲置募集资金进行现金管理的情况。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

截至2025年12月31日,公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

截至2025年12月31日,公司不存在超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)或回购本公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况

2025 年11月24日，本公司第十一届董事会第十五次会议和第十一届监事会第九次会议审议并通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对募投项目“电子封装陶瓷材料扩产项目”及“电子陶瓷材料产业化项目（一期）”予以结项，并将节余募集资金5,141.16万元永久补充流动资金。此后，公司从四个募集资金专户转出节余募集资金共计5,144.66万元（与结项时金额的差异主要系结项日至实际转出日期间产生的利息收入），并同步完成了相关募集资金专户的销户手续。

发行名称 2022年非公开发行股票

募集资金到账日期 2022年9月5日

节余募集资金合计金额 5,144.66

节余募投项目名称 节余资金金额 节余资金用途 新项目名称 新项目计划投资总额 新项目计划投入募集资金总额 董事会审议通过日期 股东会审议通过日期

电子封装陶瓷材料扩产项目 1,913.87 用于补流 2025年11月24日

电子陶瓷材料产业化项目（-期) 3,230.79 用于补流 2025年11月24日

（八）募集资金使用的其他情况

截至2025年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

经公司第十一届董事会第四次会议及第十一届监事会第四次会议审议通过，并经公司2024年第一次临时股东大会审批通过，决定将“电子陶瓷材料产业化项目（一期）”募集资金投入金额减少6,736.97万元，减少部分调整至“电子封装陶瓷材料扩产项目”，并相应增加“电子封装陶瓷材料扩产项目”的投资总额。电子封装陶瓷材料扩产项目”及“电子陶瓷材料产业化项目（一期）”达到预定可使用状态的日期延期至2025年12月。详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》等监管要求和公司《募集资金管理制度》的有关规定进行募集资金管理和使用，并及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放和使用情况，不存在募集资金管理违规情况。

六、专项报告的批准报出

本专项报告业经公司董事会于2026年3月18日批准报出。

成都旭光电子股份有限公司

董事会-

二〇五六年三月十八日

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年度检验登记

本证书经检验合格，继续有效一年This certificate is valid for another year afterthis renewal.

证书编号：No.of Certificate 510100030071

批准注册协会Aurhorized Institutc : 四川省注册会计师协会ofCPAs

发证日期:Date of Issuance 1994年 10月 24日ly /m d

年度检验登记

AnnualRenewal Registration

本证书经检验合格·继续有效一年。This certificate is valid for another year afierthisrenewal.

证书编号: 510100033156No.of Certificate

批准注册协会：四川省注册会计师协会Authorized Institute of CPAs

年度检验登记

本证书经检验合格+继续有效一年This certificate is valid for another year afterthis rencwal.

证书编号: 510100030161No.of Certificate

发证日期:Date of Issuance 20 日d