关于牡丹江恒丰纸业股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

委托单位：牡丹江恒丰纸业股份有限公司

审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）附表2关于牡丹江恒丰纸业股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2025年度

2025年度

占用方与上市上市公司2025年占用累计2025年度2025年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会期初占用发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称的利息原因

系计科目资金余额(不含利发生金额金余额

(如有)

息)非经营性

现控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性

前控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性其他关联方及其占用附属企业非经营性占用

小计/////

总计/////其他关联资金往资金往来方往来方与上市上市公司2025年2025年度2025年度2025年度2025年期往来形成往来性质来名称公司的关系核算的会期初往来往来累计往来资金偿还累计末往来资原因计科目资金余额发生金额的利息发生金额金余额

（不含利（如有）

息）牡丹江恒丰纸销售材料经营性往

业集团有限责控股股东应收账款10.4210.42及出租房

控股股东、实际来任公司屋控制人及其附属

黑龙江恒元汉控股股东、实企业销售材料经营性往

麻科技有限公际控制人的附应收账款0.530.53及水电来司属企业非经营性上市公司的子公往来司及其附属企业非经营性往来非经营性往来关联自然人非经营性往来销售材其他反映

四川锦丰纸业料、产成经营性往

托管关系占用实质1640.342000.651714.931926.06

其他关联方及其有限公司[注]品及技术来科目附属企业服务费非经营性往来

总计///1640.342011.601725.891926.06//

[注]购销模式下公司向四川锦丰纸业有限公司销售原材料，对方用于加工生产出产成品后返售给公司公司按净额法确认加工费，年初对方尚未消耗的原材料金额为1428.58万元，年末对方尚未消耗的原材料金额为1160.93万元