C

国旅文化C投资集A团股份有限公司 内部控制审计报告目录页码

一、内部控制审计报告1-2

二、国旅文化投资集团股份有限公司内部控制自我评价报告3-7

AC C内部控制审计C报告 A CAC 内字[2026]0013 号 国旅文化投资集团股份有限C公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称“国旅联合”）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是国旅联合董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发C现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰A当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，国旅联合于C2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

1ACC

C

CAACC

C

CAACC

C

CAACC

C

CAACC

C

CAACC

C

CAACC

C

CA此件仅用于报告出具及投标使用

CA

C

CA

CACC

C

CAACC

C

CA