关于吉林华微电子股份有限公司

2024年度内部控制审计报告所涉非标事项

消除情况的专项说明

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

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2024年度内部控制审计报告所涉非标事项

消除情况的专项说明

中兴华专字（2026）第00001461号

吉林华微电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了吉林华微电子股份有限公司（以下简称“华微电子公司”）

2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性，并于2026年4月20日出具了标准

意见的内部控制审计报告（中兴华内控审计字（2026）第00000069号）。华微电子公司2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性业经北京国府嘉盈会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并由北京国府嘉盈会计师事务所（特殊普通合伙）于

2025年4月28日出具了非标准意见内部控制审计报告（国府专审字（2025）第

01010013号）。

参照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——审计类第1号》的要求，我们就导致华微电子公司2024年12月31日财务报告内部控制非标准审计意见的审计报告所涉及事项在2025年12月31日已消除的情况说明如下：

一、上期非标事项的具体内容华微电子公司2024年12月31日的财务报告内部控制被出具了否定意见。具体内容如下：

截至2024年12月31日，华微电子公司控股股东上海鹏盛科技实业有限公司（以下简称“上海鹏盛”）及其关联方非经营性占用华微电子公司149067.82万元资金。华微电子公司未能制定有效的资金催收内控制度保障资金及时偿还，也未能实施有效措施敦促公司控股股东履行资金占用偿还责任。