创新新材料科技股份有限公司
关于开展期货套期保值业务的公告
证券代码：600361证券简称：创新新材公告编号：2023-061
创新新材料科技股份有限公司
关于开展期货套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
1、创新新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）及合并报表范围内各
子公司开展期货套期保值业务，主要是为了规避部分产品受生产周期等影响导致采购端与销售端对应的铝基准价不同带来的铝价波动风险，降低其对公司生产经营的影响。公司及合并报表范围内子公司2023年12月9日至2023年12月31日使用自有资金不超过4.8亿元（含持仓保证金与应付行情变化的风险金）额度
开展期货套期保值业务，在上述额度范围内，资金循环使用。
2、交易工具包括期货、期权等，交易品种包括与生产经营相关的铝期货、场内期权等业务。
3、公司于2023年12月1日召开第八届董事会第十一次会议，审议通过了
《关于开展期货套期保值业务的议案》，本次交易事项不构成关联交易，无需提交股东大会审议。
4、特别风险提示：开展期货套期保值业务存在价格波动风险、流动性风险、资金风险、内部控制风险、技术风险等风险，敬请投资者注意投资风险。
创新新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）于2023年12月1日召开第八届董事会第十一次会议，审议通过了《关于开展期货套期保值业务的议案》，同意公司及合并报表范围内子公司2023年12月9日至2023年12月31日使用自有资金不超过4.8亿元（含持仓保证金与应付行情变化的风险金）额度开展期货套期保值业务，在上述额度范围内，资金循环使用。根据《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，本事项无需提交股东大会审议。现将相关事项公告如下：
一、交易情况概述
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关于开展期货套期保值业务的公告
（一）交易目的
公司主营铝合金加工业务，采购与销售定价主要以当期长江有色铝价等市场价为基准。部分业务受生产周期等因素影响，采购端与销售端对应的铝基准价不同，一定程度上承担铝价波动的风险。
为防范铝价波动带来的风险，稳定盈利水平，公司及合并报表范围内子公司拟开展期货套期保值业务，交易工具包括期货、期权等；交易品种包括与生产经营相关的铝期货、场内期权等。公司拟开展的期货套期保值业务以生产经营为基础，以套期保值为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易，不会影响公司主营业务发展。
（二）期货交易额度
1、交易金额
开展期货套期保值所需保证金和应对行情变化的风险金最高额度不超过人
民币4.8亿元。在审批期限内可循环使用，即任一时点的交易金额不超过上述额度。
2、交易期限
授权期限：2023年12月9日至2023年12月31日。
3、资金来源
公司及全资或控股子公司的自有资金，不涉及募集资金。
4、交易方式
（1）交易工具：使用期货、期权等方式进行套期保值。
（2）交易品种：交易品种包括与生产经营相关的铝期货、场内期权等业务。
（3）交易场所：公司开展铝期货和场内期权的交易场所在上海期货交易所。
二、审议程序
本次开展期货交易事项已经公司第八届董事会第十一次会议、第八届监事会
第九次会议审议通过，公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。本次开展
期货交易事项无需提交公司股东大会审议，不构成关联交易。
三、套期保值的风险分析
（一）价格波动风险：期货行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成交易损失。
（二）流动性风险：期货投资面临流动性风险，由于离交割月越近的合约交
易量越少，面临近期月份仓位较重时实施平仓交易的满足性风险。
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关于开展期货套期保值业务的公告
（三）资金风险：期货交易实行保证金制度和逐日盯市制度，可能会带来相
应的资金风险，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至可能存在未及时补充保证金而被强行平仓带来实际损失。
（四）内部控制风险：套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内部控制体系不完善而造成风险。
（五）技术风险：由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故
障等造成交易系统非正常运行，导致交易指令延迟、中断或数据错误等问题。
四、套期保值业务的风险控制措施
（一）价格波动风险控制措施：将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价格波动风险。公司期货套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的、且与公司生产经营所需的原材料相同的铝期货、场内期权品种。
（二）流动性风险控制措施：公司开展套期保值工作已有多年，有着丰富的
期货操作及管理经验，将按照合同及库存材料周期作为开仓合约依据，同时公司将严格按照套期保值方案，合规操作，及时申请套保头寸，做好仓位管理，控制好持仓风险和流动性风险。
（三）资金风险控制措施：严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金。公司授权期限内任一时点的套期保值投入保证金余额不超过人民币4.8亿元，公司将在董事会授权范围内进行业务操作。公司将合理调度自有资金用于套期保值业务，不使用募集资金直接或间接进行套期保值。
（四）内部控制风险控制措施：公司将严格按照公司内部有关套期保值业务
的管理制度要求，不断加强套期保值业务管理工作，健全和强化内部业务监管、审批及授权机制，组织业务关联岗位衔接人员参加相关培训，加强相关人员的职业道德教育及提升业务能力，增加风险管理及防范意识。同时建立异常情况及时报告制度，并形成高效的风险处理程序。
（五）技术风险控制措施：公司设立符合要求的计算机系统及相关设施，确
保交易工作正常开展；当发生故障时，及时采取相应处理措施以减少损失。
五、交易对公司的影响及相关会计处理
公司开展期货套期保值业务，可以充分利用期货市场的套期保值功能，以期货端损益对冲现货端铝价波动对公司经营业绩的影响，稳定盈利水平，提升公司防御风险能力。同时，公司已就套期保值业务建立了相应的内控制度和风险防范措施，公司将审慎、合法、合规地开展套期保值业务，不会影响公司的正常生产
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关于开展期货套期保值业务的公告经营。
公司将严格按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号—套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定执行，合理进行会计处理工作，对拟开展的套期保值业务进行相应的核算处理和列报披露。
六、独立董事意见
公司独立董事认为：公司及子公司开展期货套期保值业务，有助于公司有效规避市场风险，对冲原材料及产品价格波动对公司生产经营的影响，稳定年度经营利润，减少和降低原材料价格波动对公司正常生产经营的影响。公司已制定了《期货和衍生品套期保值业务管理制度》并完善了相关内控流程，公司采取的针对性风险控制措施可行有效；不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形。公司及子公司开展套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定。因此，我们一致同意公司开展期货套期保值业务相关事项。
七、独立财务顾问意见经核查，独立财务顾问华泰联合证券认为：
公司及合并范围内各子公司使用自有资金、利用期货市场开展与生产经营相
关的期货套期保值业务是基于公司的生产经营需要，在保证相关风险控制措施有效运行的前提下，公司开展该项业务可有效控制经营风险，降低市场价格波动对公司正常生产经营的影响，不存在损害公司和全体股东利益的情形。公司本次拟开展期货套期保值业务事项已经董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确的同意意见，履行了必要的审批程序，符合相关法律法规及《公司章程》的规定。
综上，独立财务顾问对公司拟开展期货套期保值业务事项无异议。
独立财务顾问提请投资者关注：虽然公司对期货套期保值业务采取了相应的
风险控制措施，但期货套期保值业务固有的价格波动风险、流动性风险、资金风险、内部控制风险、技术风险及客户违约风险等相关风险都可能对公司的经营业绩产生影响。
特此公告。
创新新材料科技股份有限公司董事会
2023年12月2日
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