贵州红星发展股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址:北京市丰台区丽泽路 20号丽泽 SOHO B座 20层 邮编:100073
电话:(010)51423818传真:(010)51423816目录
一、专项说明
二、附表
三、审核报告附件
1.中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)营业执照复印件
2.中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)执业证书复印件
3.注册会计师执业证书复印件中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P地址( l o c a t i o n):北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层
20/FTower BLize SOHO20 Lize RoadFengtai DistrictBeijing PR China
电 话 ( t e l ): 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 ( f a x ): 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6关于贵州红星发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明
中兴华报字(2024)第030009号
贵州红星发展股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了贵州红星发展股份有限公司(以下简称贵公司)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注,并于2024年4月24日签发了中兴华审字(2024)第030084号号标准无保留意见审计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求,贵公司编制了后附的贵州红星发展股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当与已审计的2023年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用,不得用作任何其他目的。
附件:贵州红星发展股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:徐世欣
中国·北京中国注册会计师:于焘焘
2024年4月24日附表
贵州红星发展股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:贵州红星发展股份有限公司单位:万元占用上市方与公司上市2023年度占用累2023年度占占用资金占用方名核算2023年期初2023年度偿还2023年期末占占用非经营性资金占用公司计发生金额(不用资金的利形成称的会占用资金余额累计发生额用资金余额性质的关含利息)息(如有)原因计科联关目系现大股东及其附属企业
小计——-----——
——————
前大股东及其附属企业小计——-----——
——————
总计——-----——
——————往来上市方与公司上市2023年度往来累2023年度往往来往资金往来方名核算2023年期初2023年度偿还2023年度期末其它关联资金往来公司计发生金额(不来资金的利形成来性称的会往来资金余额累计发生金额往来资金余额的关含利息)息(如有)原因质计科联关目系控股应收经营
股款项471.2010.00性往
东、融资来青岛红星新能实际
源技术有限公1316.401730.60控制经营司应收
人的15.6662.66性往大股东及其附属企业账款附属来企业控股应收经营
贵州红星电子股款项306.89446.17性往
2416.272436.72
材料有限公司东、融资来
实际应收258.9099.17经营控制账款性往人的来附属企业控股股
东、贵州红星山海经营实际应收
生物科技有限2.892.89-性往控制账款责任公司来人的附属企业控股股
东、贵州红星山海经营实际应收
种业有限责任1.751.75性往控制账款公司来人的附属企业控股股经营青岛红星高新应收
东、0.750.75-性往材料有限公司账款实际来控制人的附属企业
小计——————1052.653738.06-4172.71618.00贵州红星发展其他非经子公
大龙锰业有限应收6278.006000.00188.506318.106148.40营性司责任公司款往来其他非经大庆绿友天然子公
应收350.00350.00营性色素有限公司司上市公司的子公司及其附款往来
属企业红星(新晃)精其他非经子公
细化学有限责应收3798.95175.411.553972.81营性司任公司款往来其他非经万山鹏程矿业子公
应收3607.8564.113671.96营性有限责任公司司款往来
小计——————14034.806175.41252.616319.6514143.17非经营性往来关联自然人非经营性往来其他关联方及其附属企业非经营性往来非经营性往来
总计——15087.459913.47252.6110492.3614761.17——
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法定代表人:张海军主管会计工作的负责人:万洋会计机构负责人:高令国