2022年年度报告

公司代码：600368公司简称：五洲交通广西五洲交通股份有限公司

2022年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名董事长周异助其他公务张毅董事杨旭东其他公务张毅董事黄英强其他公务玉莉董事王小雪其他公务玉莉

三、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人周异助、主管会计工作负责人玉莉及会计机构负责人（会计主管人员）潘文慧声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

以截至2022年12月31日总股本1125632068股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送1股（每股面值1元）的比例向全体股东送股，共送股112563206.8股，同时每10股派发现金红利

0.52元（含税），即现金分红金额58532867.54元。以上共计分配171096074.34元，剩余未分

配利润3147088006.95元结转以后年度。本次送股完成后，增加股本112563206.8股，公司总股本将增加至1238195274.8股（最终以中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记结果为准）。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中涉及的未来计划、发展战略规划等前瞻性陈述及相应的警示陈述，不构成公司对外投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示无

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理..............................................22

第五节环境与社会责任...........................................41

第六节股份变动及股东情况.........................................57

第七节优先股相关情况...........................................61

第八节债券相关情况............................................62

第九节财务报告..............................................65

载有公司公章、法人代表、主管会计人员和会计机构负责人签名并盖章的会计报表

载有容诚会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章备查文件目录的审计报告原件

报告期内在中国证券报、上海证券报、证券日报及上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

五洲交通、公司指广西五洲交通股份有限公司证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所区国资委指广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会

交投集团指广西交通投资集团有限公司(五洲交通控股股东)

招商公路指招商局公路网络科技控股股份有限公司(五洲交通第二大股东)

坛百路指广西南宁（坛洛）至百色高速公路岑罗路指广西筋竹至岑溪高速公路岑水路指广西岑溪至水汶高速公路

坛百公司指广西坛百高速公路有限公司（全资子公司）

兴通公司指广西五洲兴通投资有限公司（全资子公司）

金桥公司指广西五洲金桥农产品有限公司（全资子公司）

万通公司指广西万通国际物流有限公司（控股子公司）

凭祥万通公司指广西凭祥万通国际物流有限公司（控股子公司万通公司的全资公司）

万通报关行公司指广西万通报关行有限公司（控股子公司万通公司的全资子公司）

万通进出口公司指广西万通进出口贸易有限公司（控股子公司万通公司的全资子公司）

五洲房地产公司指广西五洲房地产有限公司（已股权转让）

国通公司指广西五洲国通投资有限公司（全资子公司坛百公司的参股子公司）

岑罗公司指广西岑罗高速公路有限责任公司（全资子公司）

利和公司指南宁市利和小额贷款有限责任公司（控股子公司）

物业公司指南宁金桥物业服务有限责任公司(全资子公司)财务公司指广西交通投资集团财务有限责任公司宏冠公司指广西交投宏冠工程咨询有限公司合越公司指广西凭祥合越投资有限公司岑兴公司指广西岑兴高速公路发展有限公司广州江楠指广州江楠农业发展有限公司

洲祺公司指广西洲祺投资有限公司（已股权转让）

钦廉公司指钦州钦廉林业投资有限公司（已股权转让）

万景佳公司指广西万景佳投资有限公司（已吸收合并）地产集团指广西地产集团有限公司交投科技指广西交投科技有限公司

全兴公司指广西全兴高速公路发展有限公司（公司参股子公司）

岑梧公司指广西梧州岑梧高速公路有限公司（公司参股子公司）

指定信息披露媒体指《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、上海证券交易所网站

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称广西五洲交通股份有限公司公司的中文简称五洲交通

公司的外文名称 GUANGXI WUZHOU COMMUNICATIONS CO.LTD.公司的外文名称缩写 WZJT公司的法定代表人周异助

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表

姓名黄英强梁芝冬、李铭森

联系地址广西南宁市民族大道115-1号现广西南宁市民族大道115-1号现代代国际大厦27层国际大厦26层

电话0771-55124880771-5518383、5525323

传真0771-55181110771-5518111

电子信箱 wzjt600368@sohu.com wzjt600368@sohu.com

三、基本情况简介

公司注册地址 广西南宁市良庆区庆歌路20号富雅国际商务大厦A座43层公司注册地址的1996年12月31日由广西南宁市新民路67变更至广西南宁市新民路48号历史变更情况2005年6月10日由广西南宁市新民路48号变更至广西南宁市金湖路53号

2009年9月10日由广西南宁市金湖路53号变更至广西南市宁青秀区民族大道

115-1号现代·国际27层

2022年11月21日由广西南市宁青秀区民族大道115-1号现代*国际27层变更至

广西南宁市良庆区庆歌路20号富雅国际商务大厦A座43层

公司办公地址广西南市宁青秀区民族大道115-1号现代*国际27层公司办公地址的

530028

邮政编码

电子信箱 wzjt600368@sohu.com

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址中国证券报、上海证券报、证券日报

公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司证券部

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 五洲交通 600368 无

六、其他相关资料

名称容诚会计师事务所（特殊普通合伙）北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经

公司聘请的会计师事务所（境内）办公地址

贸大厦901-22至901-26

签字会计师姓名葛兴葳、韦回奕、艾丽丝

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七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年同主要会计数据2022年2021年2020年期增减

(%)

营业收入1686522774.411830660433.50-7.871722894807.58归属于上市公

司股东的净利581800638.15701738628.22-17.09564253591.67润归属于上市公司股东的扣除

502782893.72594956334.62-15.49221676560.09

非经常性损益的净利润经营活动产生

的现金流量净2012187954.881599001011.8625.84776929936.95额本期末比上年

2022年末2021年末同期末2020年末

增减（%）归属于上市公

司股东的净资5702374917.845332193108.476.944800424922.52产

总资产9804360234.789621025498.401.9110476847270.94

(二)主要财务指标本期比上年同主要财务指标2022年2021年2020年期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.51690.6234-17.090.5013

稀释每股收益（元／股）0.51690.6234-17.090.5013扣除非经常性损益后的基本每股

0.44670.5286-15.500.1969收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）减少3.24个

10.6113.8512.36

百分点

扣除非经常性损益后的加权平均减少2.57个百

9.1711.744.86

净资产收益率（%）分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

1.营业收入同比减少7.87%，主要为本期通行费收入受经济形势影响较上年同期下降所致。

2.归属于上市公司股东的净利润同比减少17.09%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的

净利润同比减少15.49%，主要为本期通行费收入较上年同期减少以及人民币兑美元汇率下跌产生汇兑损失所致。

3.经营活动产生的现金流量净额同比增加25.84%，主要为本期地产集团按合同约定归还剩余债

务款及利息所致。

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4.基本每股收益、稀释每股收益和加权平均净资产收益率同比分别减少17.09%、17.09%、3.24

个百分点，主要是本期净利润同比减少所致。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2022年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入338099750.72414320632.68354323900.57579778490.44归属于上市公司股东的

180276939.19142516435.77136355601.47122651661.72

净利润归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益后的166146191.88130961323.67110100990.6295574387.55净利润经营活动产生的现金流

260342022.43124793295.991060565168.68566487467.78

量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

附注（如非经常性损益项目2022年金额2021年金额2020年金额

适用）

非流动资产处置损益29449.56299838521.18

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准5619844.796544550.557601400.19定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业

29085724.3265583925.1015355624.62

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

20314800.25

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

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债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交

易性金融负债、衍生金融负债产

生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资

产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、

5937626.579108177.077334890.02

合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入23634074.5222822442.7819081908.95除上述各项之外的其他营业外

-2264540.723512150.727338256.38收入和支出其他符合非经常性损益定义的

6791849.38

损益项目

减：所得税影响额5071204.654967159.037964710.79

少数股东权益影响额（税后）-1761419.352643092.536008858.97

合计79017744.43106782293.60342577031.58

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额其他权益工具0000合计0000

说明：广西金戎万和投资的权益投资期末公允价值为0元。

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第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2022年，公司在董事会统筹部署下，全年实现营业收入16.87亿元，实现利润总额6.63亿元。公司聚焦主业强化改革发展，注重增收创效，提升上市公司发展质量，较好实现了生产经营目标。

(一)聚焦主业，收费公路资产品质提升。公司全年完成通行费收入10.29亿元，同比下降15.34%。公路运营板块积极应对挑战，推动各项工作实现优化提升。全力以赴激活通行费新增量，

通过开展油品促销、与 G80 沿线 6家经营单位联合引车上路等、联合打逃等措施，增加通行费清分收入约1166万元；落实品质养护推进精管细养公司管辖路段每公里养护成本平均降低13.98%，坛百路、岑水路获评2022年度“广西高速公路养护管理示范路”，坛百路镇流右江大桥在广西桥隧检查中获得全区第一名的好成绩；服务区改造旧貌换新颜，坛百公司对服务区外立面及广场进行升级改造，服务区整体形象、服务品质实现质的提升，坛百路沿线多个服务区获评全区“四星级服务区”；坚守一线护航保通保畅，坛百公司、岑罗公司加强与路政、交警、相关毗邻路段单位的合作，不断完善应急保畅模式，应急处置效率显著提升。

(二)物流园区经营工作迈上新台阶。金桥物流园完成智慧园区基础功能建设，实现在移动平

台上办理租赁管理、收费及财务报表统计、报维修管理、设备设施巡检等多项业务，市场配套功能更加完善，有效提升市场竞争力。梳理园区各项业务，推动产业布局，完善产业结构，有利于塑造园区形象、提升园区知名度及延伸价值和附加值，进一步拓宽市场规模。万通物流园以全程代理电子产品国际货运业务为突破口，开展报关物流一体化业务，拓展全程物流、代理报关、代为监管货物等增值服务，进一步扩大业务规模，2022年实现报关收入1506万元，同比增长57.25%。

(三)加强资本运作，上市公司作用不断凸显。2022年公司董事会准确把握时机，推进资本运作项目，取得了一些关键性的突破:收购大股东持有的全兴公司34%股权和岑梧公司16.8%股权，为做强做优五洲交通主业迈出了关键一步。近年来公司陆续收购了岑兴公司、全兴公司、岑梧公司的股权，获得了较好的投资回报，2022年确认投资收益1.06亿元。另外公司收购富雅国际商务大厦，获得了优质资产，有利于五洲交通融入自贸试验区南宁片区，提升公司形象，拓宽未来发展空间。2022年9月成功发行第一期超短期融资券，为年度广西地区同类评级企业超短融利率最低水平，优化了公司融资结构，降低财务成本。

(四)立足改革提效，企业管理效能不断提高。公司不断完善各项管理机制，提升企业管理效能。完善基本制度。根据实际修订公司章程，进一步修订“三重一大”决策制度，梳理完善决策清单，理清各主体决策边界，理顺各主体决策程序，有效提高了决策效率。完善经营和绩效考核机制。深化制度改革，严格落实末位任退出机制；优化薪酬分配，开展团队绩效试点；逐步扩大竞聘上岗范围，新进员工市场化招聘比例100%。分类推进经营业绩考核，加大对市场化改革试点企业的差异化考核。优化组织架构及时调整子公司的组织架构及定员管理，为2023年快速启动相关经营工作奠定了良好基础。推动降本增效，争取贷款利率优惠，提前归还贷款，用好用足税收优惠政策。加强市值管理。创新经营业绩发布渠道和方式，加强与投资者互动，提振市场信心。

(五)安全生产能力持续提升。落实全员安全生产责任制，健全风险分级管控和隐患排查治理

双重预防机制，修订完善制度体系、考核监督体系和应急管理体系，认真贯彻落实安全生产相关制度，全年组织开展各类安全应急演练，有效提高全员安全意识，提升公司安全管理水平。2022年实现安全生产无事故，安全生产能力持续提升。

二、报告期内公司所处行业情况

目前我国高速公路通车里程超16万公里，高居世界第一，随着经济发展对道路运输需求的进一步加大，公众出行要求的提高，我国高速公路建设仍将保持快速发展态势。国家“十四五”规划《纲要》提出“加快建设交通强国，完善综合运输大通道、综合交通枢纽和物流网络，加快城市群和都市圈轨道交通网络化，提高农村和边境地区交通通达深度”。“十四五”时期交通运输部将紧紧围绕“补短板、促融合、提质效、保安畅、强服务、优治理”六个方面开展工作，并将科技创新摆在了首要位置，将以数字化、网联化、智能化为主线，以提效能、扩功能、增动能为导向，推动智慧交通高效有序发展。广西区内方面，自治区交通运输工作会议强调，“十四五”

9/1952022年年度报告期，广西要建成“全国前列，西部领先”的“交通大省”，有力支撑“南向、北联、东融、西合”全方位开放发展新格局。

根据《广西高速公路网规划（2018—2030年）》和自治区政府所赋予的使命，广西未来将新增多条高速公路，打造“互联多区、汇聚核心、外通内畅、衔接充分、布局平衡、可靠高效”的高速公路网，“十四五”期间，全区综合交通建设投资规模将超过1.5万亿元，全区高速公路新增5000公里以上，总里程将突破1.2万公里。同时，五洲交通的控股股东交投集团作为广西交通建设的主力军，具有其他高速公路建设业主不可比拟的资源优势，为公司公路业务发展提供了广阔舞台和巨大空间。

在物流领域，目前我国高端物流仓储市场规模不断增长，伴随经济高质量发展以及产业结构转型升级，物流园区的发展也在发生深刻变化，高标仓的市场需求快速增加，物流园区的发展正以数智化与低碳绿色为主要特点，向现代化综合物流服务商转型。在数智化发展方面，我国物流园区主要通过数智化手段转型，实现园区精细化运营、节能减排、降本增效；在低碳绿色方面，伴随“双碳”目标的践行，国内节能减碳、绿色转型的行动已经在物流园区、产业园区等基础设施大力开展，物流园区正在推出更多绿色低碳的解决方案；伴随国内技术、服务、模式等创新力度的加大，以数智化和低碳绿色为主要核心的发展趋势也使得我国物流服务链条进一步延展。在此背景下，五洲交通持续全面升级物流园区的服务功能，完成智慧园区基础功能建设，打造物流服务自有品牌，通过信息化平台和产业链整合，提升园区综合能力，不断增强行业影响力。

三、报告期内公司从事的业务情况

（一）收费公路业务

公司拥有所辖高速公路（坛百路、岑罗路）的经营权。2022公司通行费收入102926.05万元，比上年同期减少18651.06万元，同比下降15.34%，主要原因为：2022年受经济形势影响、复工复产货车9折优惠政策措施及四季度实施全国货车通行高速公路9折优惠政策影响，通行费收入同比下降。截止2022年末，本公司所属收费公路通行费收入情况如下：

通行费收入（万元）路段

2021年2022年同比增减（%）

坛百路101285.5583465.85-17.59%

岑罗路20291.5619460.20-4.10%

合计121577.11102926.05-15.34%

（二）商贸物流业务

公司2022年积极抓好园区经营工作，采取各项措施应对竞争激烈的园区市场，推进物流园区升级改造工作，园区经营管理成效显著，2022年五洲交通园区收入同比增长14.21%。金桥物流园区完成智慧园区基础功能建设，二期业态调整工作取得新进展，吸引多家商户入驻，金桥物流园三期建设工作有序推进，施工单位已经入场施工；同时公司依托园区平台延伸产业链，围绕物流园区拓宽商圈配送业务，提高公司收益；万通物流园克服边境疫情反复困难，以全程代理电子产品国际货运业务为突破口，不断扩大业务规模，2022年报关收入1506万元，同比增长57.25%。

（三）金融业务

公司金融业务的运营主体为利和公司。本报告期内利和公司为降低经营风险，主要开展逾期贷款催收工作，未开展新的金融项目。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）良好的区位优势。广西正在逐步建成“互联多区、汇聚核心、外通内畅、衔接充分、布局平衡、可靠高效”的高速公路网，五洲交通管辖的坛百路及岑罗路作为国道主干线广州至昆明干线的组成部分，也是广西连通云南及广东两地最便捷的交通要道。对改善广西特别是百色革命老区的投资环境、广西融入粤港澳大湾区、促进经济社会发展具有十分重要的作用。坛百路及岑罗路近年，随着经济增长及跨地区物流交易增加，促使五洲交通通行费收入增速稳定。

（二）公路管理服务能力增强。五洲交通通过 ETC精准发行、升级车道硬件等措施，提高收

费站的通行效率；通过科学养护、精细化管养，为司乘人员提供安全、舒适的道路通行环境，坛百路获评2022年度“广西高速公路养护管理示范路”；高速公路服务区通过升级改造旧貌换新颜，

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增加服务停车位、充电桩等设施，服务区服务功能、整体形象、服务品质实现质的提升，为司乘人员出行提供更优质的服务。

（三）资源优势明显。一是五洲交通拥有连通云南及广东两地最便捷的高速公路资源，能够

持续为公司带来稳定的现金流和可观的利润，为公司发展提供稳定支撑。二是五洲交通拥有金桥物流园和万通物流园。金桥物流园具备地理位置优越、交通便捷的优势，在持续多年的运营管理下，形成多业态综合性的经营格局；万通物流园以口岸基础设施投资建设和物流综合服务为主导专业提供国际运输、国际货运代理等服务，同时推进报关、物流、仓储、商贸一体化服务平台建设，形成供应链式综合物流服务。良好的资源优势为五洲交通可持续发展提供重要的支持，为公司开展经营工作和实现公司目标提供有力保障。

（四）行业前景广阔。一是广西在“十四五”规划和2035年远景目标的建议中，明确“十四五”时期新增高速公路里程5000公里，到2025年全区高速公路总里程将突破1.2万公里，同时广西政府还陆续出台了一系列鼓励政策，支持企业参与高速公路建设，降低企业的融资成本，改善企业的融资环境，促进高速公路建设，以上都为公司公路业务发展提供了广阔舞台和巨大空间；

二是随着“互联网+”高效物流、第三方物流、第四方物流的兴起，大数据、信息技术和供应链管理在物流业得到广泛运用，鼓励传统运输、仓储企业向供应链上下游延伸，为广大生产流通企业提供低成本、高效率、多样化的物流服务，为物流业发展带来新空间，同时中国与“一带一路”沿线国家经贸往来日益频繁，物流市场需求空前扩大。

（五）具有良好的融资平台优势。一直维持较高的信用评级，且长期以来与金融机构保持良

好的合作关系，融资渠道通畅。

五、报告期内主要经营情况

2022年公司营业收入总额为16.87亿元，比上年同期减少7.87%，其中通行费收入为10.29亿元，同比下降15.34%，物流商贸收入为5.35亿元，同比上升6.96%，其他业务收入为1.04亿元，同比上升28.18%。2022年公司利润总额为6.63亿元，同比下降17.94%；净利润为5.78亿元，同比下降17.52%；归属于母公司所有者的净利润为5.82亿元，同比下降17.09%。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入1686522774.411830660433.50-7.87

营业成本815702151.12865075801.38-5.71

销售费用100851063.5694235700.077.02

管理费用87677059.5987902091.97-0.26

财务费用158053021.7486991171.9981.69研发费用

经营活动产生的现金流量净额2012187954.881599001011.8625.84

投资活动产生的现金流量净额-1035297431.32152992073.54-776.7

筹资活动产生的现金流量净额-590347323.60-1700484647.6665.28

营业收入变动原因说明：主要为本期通行费收入受经济形势影响较上年同期减少所致。

营业成本变动原因说明：主要为本期交通量下降，与交通量匹配的公路折旧较上年同期减少所致。

销售费用变动原因说明：主要为公司收费业务支出较上年同期增加所致。

管理费用变动原因说明：基本与上年持平。

财务费用变动原因说明：主要为子公司坛百公司的亚洲开发银行美元贷款余额本期受汇率变动影响产生汇兑损失所致。

研发费用变动原因说明：无

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期收到地产集团按合同约定归还剩余债务款及利息所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期收购全兴公司34%股权、岑梧公司16.8%

股权以及购置富雅·国际商务大厦项目所致。

11/1952022年年度报告

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期向银行偿还债务较上年同期减少所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业成营业收入毛利率本比上毛利率比上分行业营业收入营业成本比上年增

（%）年增减年增减（%）减（%）

（%）

交通运增加2.22个

1029260500.51277543599.6773.03-15.34-21.77

输业百分点

房地产增加12.53

15530660.956137208.3260.48-47.62-60.23

业个百分点

增加0.00个

金融业2517928.47100.00-31.56百分点

物流减少0.44个

535421439.07479781495.7710.396.967.49

贸易百分点

减少1.57个

合计1582730529.00763462303.7651.76-9.54-6.50百分点主营业务分产品情况营业成营业收入毛利率本比上毛利率比上分产品营业收入营业成本比上年增

（%）年增减年增减（%）减（%）

（%）

交通运增加2.22个

1029260500.51277543599.6773.03-15.34-21.77

输业百分点

房地产增加12.53

15530660.956137208.3260.48-47.62-60.23

业个百分点

增加0.00个

金融业2517928.47100.00-31.56百分点

物流减少0.44个

535421439.07479781495.7710.396.967.49

贸易百分点

减少1.57个

合计1582730529.00763462303.7651.76-9.54-6.50百分点主营业务分地区情况营业成营业收入毛利率本比上毛利率比上分地区营业收入营业成本比上年增

（%）年增减年增减（%）减（%）

（%）

广西减少1.57个

1582730529.00763462303.7651.76-9.54-6.50

地区百分点主营业务分销售模式情况营业成营业收入销售毛利率本比上毛利率比上营业收入营业成本比上年增模式（%）年增减年增减（%）减（%）

（%）

直接1582730529.00763462303.7651.76-9.54-6.50减少1.57个

12/1952022年年度报告

销售百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

*交通运输业主要是子公司坛百公司、岑罗公司经营收费公路收取通行费收入。房地产业主要是金桥公司的“金桥农产品批发市场”项目及母公司“五洲国际”项目实现的房地产收入。物流贸易业主要是包括万通公司、金桥公司经营物流园区和开展各项商圈配送业务的收入。金融业收入主要是利和公司小贷业务实现的利息收入。报告期公司的主营业务收入均在广西地区取得，均以直接销售方式取得。

*报告期公司通行费收入较去年同期减少15.34%，主要是本期受经济形势影响较上年同期减少所致；房地产销售收入较上年同期减少47.62%，主要是本期房地产销售已到尾期，销售业务逐渐减少所致；利息收入较上年同期减少31.56%，主要是本期子公司利和公司贷款发放业务较上年同期减少所致；物流贸易收入较上年同期增加6.96%，主要是本期子公司金桥公司、万通公司的商圈配送业务较上年同期增加所致。

(2).产销量情况分析表

□适用√不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元分行业情况本期占上年同本期金额成本构成项总成本期占总较上年同情况分行业本期金额上年同期金额目比例成本比期变动比说明

(%)例(%)例(%)主要为本期受经济形

势影响交通量下降，与交通运折旧摊销、养

277543599.6736.36354777463.9843.45-21.77交通量匹配的公路折

输业护机电等旧较上年同期减少所致。

开发建设成

本、土地成房地产主要为本期金桥公司

本、销售代理6137208.320.8015433445.771.89-60.23业房地产销售减少所致。

费及人工成本等

主要为本期金桥公司、物流贸物流贸易成万通公司的商圈配送

479781495.7762.84446369537.7854.667.49

易本业务较上年同期增加所致。

合计763462303.76100.00816580447.53100.00-6.50分产品情况本期占上年同本期金额成本构成项总成本期占总较上年同情况分产品本期金额上年同期金额目比例成本比期变动比说明

(%)例(%)例(%)主要为本期受经济形

势影响交通量下降，与交通运折旧摊销、养

277543599.6736.36354777463.9843.45-21.77交通量匹配的公路折

输业护机电等旧较上年同期减少所致。

13/1952022年年度报告

开发建设成

本、土地成房地产主要为本期金桥公司

本、销售代理6137208.320.8015433445.771.89-60.23业房地产销售减少所致。

费及人工成本等

主要为本期金桥公司、物流贸物流贸易成万通公司的商圈配送

479781495.7762.84446369537.7854.667.49

易本业务较上年同期增加所致。

合计763462303.76100.00816580447.53100.00-6.50成本分析其他情况说明无

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

□适用√不适用

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

□适用√不适用

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

3.费用

√适用□不适用科目2022年2021年同比增减

销售费用100851063.5694235700.077.02%

管理费用87677059.5987902091.97-0.26%

财务费用158053021.7486991171.9981.69%

本期财务费用较上年同期增加81.69%，主要为子公司坛百公司的亚洲开发银行美元贷款余额本期受汇率变动影响产生汇兑损失所致。

4.研发投入

(1).研发投入情况表

□适用√不适用

(2).研发人员情况表

□适用√不适用

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

√适用□不适用

科目2022年1-12月2021年1-12月变动比例说明

14/1952022年年度报告

主要为本期子公司利和公司收

收取利息、手续费及

2239317.013800767.65-41.08%取发放贷款利息较上年减少所

佣金的现金致。

主要为上年同期子公司凭祥万

通公司享受房产税、城镇土地使

收到的税费返还105566.35573346.13-81.59%

用税疫情期间税费减免政策，收到税局退税所致。

收到其他与经营活动主要为本期地产集团按合同约

1218552360.06546911508.10122.81%

有关的现金定归还剩余债务款及利息所致。

客户贷款及垫款净增主要为本期子公司利和公司收

-16742834.85-618095.86-2608.78%加额回贷款较上年同期增加所致。

取得投资收益收到的主要为本期收到岑兴公司分红

106827745.4258175916.2683.63%

现金款较上年同期增加所致。

处置固定资产、无形主要为本期处置固定资产收益

资产和其他长期资产7759.0048401.56-83.97%较上年同期减少所致。

所收回的现金净额处置子公司及其他营主要为上年同期收到地产集团

业单位收到的现金净104004000.00-100.00%支付洲祺公司剩余股权款所致。

额收到其他与投资活动主要为本期收到全兴公司2021

32471704.25不适用

有关的现金年分红款所致。

购建固定资产、无形

主要为本期支付购置富雅·国际

资产和其他长期资产632248639.999216364.146760.07%商务大厦项目款所致。

支付的现金主要为本期支付收购全兴公司

投资支付的现金542356000.00不适用34%股权、岑梧公司16.8%股权款所致。

支付其他与投资活动主要为上年同期进出口公司被

19880.14-100.00%

有关的现金破产管理人接管出表所致。

主要为本期银行借款较上年同

取得借款收到的现金900000000.00450000000.00100.00%期增加及发行2.5亿超短期融资券所致。

主要为本期归还银行借款较上

偿还债务支付的现金1144919138.971801289168.42-36.44%年同期减少所致。

支付其他与筹资活动主要为本期支付公司超短期融

97250.00不适用

有关的现金资券手续费所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期上期期本期期末金末数占末数占项目名额较上期期本期期末数总资产上期期末数总资产情况说明称末变动比例的比例的比例

（%）

（%）（%）

货币资936755938.279.55%548933070.245.71%70.65%主要为本期收到地产集

15/1952022年年度报告

金团按合同约定归还剩余债务款及利息所致。

预付款主要为本期预付商圈配

5126558.760.05%12040976.430.13%-57.42%

项送业务款减少所致。

主要为本期地产集团按其他应

45043331.750.46%1171554030.5012.18%-96.16%合同约定归还剩余债务

收款款及利息所致。

主要为本期五洲代建项合同资

101445035.741.03%44396385.720.46%128.50%目按进度确认应收代建

产收入所致。

主要为本期增加购置富其他流

58342990.210.60%34302728.270.36%70.08%雅国际项目的待抵扣进

动资产项税所致。

发放贷主要为本期子公司利和

款及垫13970288.770.14%37418143.960.39%-62.66%公司收回贷款所致。

款主要为本期收购全兴公长期股

1891931047.0019.30%1365095415.9514.19%38.59%司34%股权、岑梧公司

权投资

16.8%股权所致。

主要为本期子公司岑罗使用权

163297.100.002%65906.520.001%147.77%公司新增边坡土地租赁

资产所致。

主要为本期子公司坛百长期待

38883793.780.40%10954783.200.11%254.95%公司新增服务区提升改

摊费用造项目所致。

短期借主要为本期借款增加所

599990000.006.12%400000000.004.16%50.00%款致。

主要为本期子公司万通预收款

5759547.560.06%20624669.640.21%-72.07%公司结转承包租金预收

项款确认收入所致。

其他流主要为本期发行超短期

252302563.052.57%371135.480.004%67881.26%

动负债融资券所致。

主要为本期子公司万通预计负

7231396.450.07%不适用公司新增确认诉讼案件

债预计负债所致。

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用项目2022年12月31日账面价值受限原因

货币资金1459944.41司法冻结

存货59579430.73司法查封坛洛至百色高速公路和岑溪质押贷款至筋竹高速公路的收费权

合计61039375.14

其他说明：

16/1952022年年度报告

1.本公司将坛百路的收费权和岑罗路的收费权质押给银行以取得借款。

2.司法查封的存货5957.94万元为子公司凭祥万通公司诉讼所致，案件进展详见2022年8月12日披露的五洲交通《关于审计诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临2022-032）和本报告

重大诉讼、仲裁事项。

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

1.交通运输行业经营性信息分析

五洲交通拥有连通云南及广东两地最便捷的高速公路资源，能够为公司发展提供稳定支撑。

公司运营的坛百路、岑罗路以及参股的岑溪至兴业高速公路、全州至兴安高速公路、岑溪至梧州

高速公路是国高网的重要组成部分，持续为公司带来稳定的现金流和可观的利润。2022年五洲交通累计实现通行费收入10.29亿元，与上年同期相比减少1.87亿元，同比下降15.34%同比下降的主要原因：受经济形势影响交通量较上年同期下降、复工复产政策以及全国通行费减免政策等多重因素的影响。

2.物流行业经营性信息分析

五洲交通所拥有的金桥物流园和万通物流园分别位于广西核心城市和自由贸易区（崇左片区），优势显著。通过不断深化战略合作，逐步形成互利共赢局面，园区改造升级步伐加快，市场发展潜力巨大。2022年五洲交通商贸物流板块收入为5.35亿元，同比上升6.96%。

17/1952022年年度报告

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

2022年公司对外股权投资项目共2个，即协议收购全兴公司34%股权和岑梧公司16.8%股权项目

1.重大的股权投资

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币标的截至资被投资是否报表科合作方投资期产负债预计收披露日主要业持股比是否资金来本期损益是否披露索引（如公司名主营投资方式投资金额目（如适（如适限（如表日的益（如期（如务例并表源影响涉诉有）称投资用）用）有）进展情有）有）业务况

广西全投资与是收购5185034%否长期股自有资无无已完成3050.6否2022年公司指定信息

兴高速管理高权投资金收购11月3披露媒体:公路发速公路日公告编号

展有限2022-024;公司公告编号

广西梧投资与是收购2385.616.8%否长期股自有资无无已完成39.68否2022年2022-038州岑梧管理高权投资金收购11月3高速公速公路日路有限公司

合计///54235.6///////3090.28///

2.重大的非股权投资

√适用□不适用

五洲交通第十届董事会第八次会议（临时）及2022年第二次临时股东大会审议了通过了公司关于购置富雅·国际商务大厦A栋写字楼和车位的议案。

具体详见公司指定信息披露媒体披露的《五洲交通关于购置富雅·国际商务大厦 A栋写字楼和车位的公告》、《五洲交通关于购置富雅·国际商务大厦A栋写字楼和车位的补充公告》。

该项目投资58500万元，报告期内公司已投资55100万元，交易双方办理了相关不动产权转移登记手续。

3.以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

18/1952022年年度报告

证券投资情况

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

19/1952022年年度报告

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1.对五洲交通净利润影响在10%以上子公司情况

（1）广西坛百高速公路有限公司，全资子公司。主要业务：南宁坛洛至百色高速公路的运营、管理、养护和收费；服务区的经营管理；工程项目管理；机械设备租赁等。本期净利润为40093.91万元，占本次合并报表净利润比例为69.42%。

（2）广西岑罗高速公路有限责任公司，全资子公司。主要业务：广西筋竹至岑溪高速公路的

投资、建设、运营收费和管理等。本期净利润为6852万元，占本次合并报表净利润比例为11.86%。

2.对公司净利润影响在10%以上子公司基本经营情况

单位：万元较上年增长较上年增长较上年增公司名称总资产净资产净利润比例（%）比例（%）长比例（%）广西坛百高速公

360768.13-7.98%250339.95-3.81%40093.91-28.27%

路有限公司广西岑罗高速公

141674.46-8.44%93021.96-1.22%6852.00-7.05%

路有限责任公司

3.其他子公司股权变动情况说明

报告期内，五洲交通吸收合并全资子公司广西万景佳投资有限公司，万景佳公司注销，资产及负债由五洲交通承继。万景佳公司于10月13日完成工商注销登记。

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

公司主营业务为经营收费公路，同时拓展物流业务及其他业务。报告期公司的行业优势和竞争格局情况如下：

1.行业地位及优势

五洲交通是广西区内唯一一家经营收费公路的上市公司。公司运营的南宁（坛洛）至百色高速公路、筋竹至岑溪高速公路以及参股的岑溪至兴业高速公路，参股全州至兴安高速公路、岑溪至梧州高速公路都是国高网的重要组成部分，持续为公司带来稳定的现金流和可观的利润。公司投资经营的南宁金桥农产品批发市场、凭祥万通物流园，分别位于广西核心城市和自由贸易区（崇左片区），优势显著；通过不断深化战略合作，逐步形成互利共赢局面；改造升级步伐加快，市场发展潜力巨大。

从宏观环境看，一是全国各地呈现千帆竞发“拼经济”的格局，迎来经济恢复性增长的难得机遇，为推进公路和物流主业高质量发展提供了良好的经济环境和条件。二是广西加快“东融”步伐，全面对接粤港澳大湾区的建设和发展，加快融入大湾区现代产业体系，这为广西交通和物流发展提供了巨大的机遇。三是广西着力共建西部陆海新通道，建立、完善与沿线国家和国内省市合作机制，加快通关便利化改革，不断提升西部陆海新通道物流服务能力，有利于物流规模快速增长。四是随着 5G、大数据、人工智能、物联网等新信息技术的迅猛发展和广泛应用，各行业走向数字化转型的新阶段，智慧高速、智慧物流迎来新的发展机遇。

2.面临的竞争格局

交通业务方面，一是高铁网络不断完善带来竞争。截止2022年，我国高速铁路营业里程已达到42000公里，广西高速铁路里程已达2000公里，高速铁路通车里程在持续增长，覆盖区域在快速扩大。到2025年，全国高速铁路通车里程将达3.8万公里，并形成“八纵八横”的高铁网。高

20/1952022年年度报告

速铁路网的不断完善带来快速、安全、舒适的出行体验，成为更多司乘人员的首选，可能造成高速公路客车流量的下降。二是新一轮科技革命与高速公路传统运营方式的融合。5G、AI、云计算、大数据等前沿技术将推动高速公路运营向智慧化方向迈进，如自由流收费、交通大数据应用、区块链构筑信用机制、车路协同等等，使高速公路传统运营模式面临与新技术融合的挑战。

物流业务方面，一是电商快速发展对传统物流园区经营带来冲击。随着资本大量涌入，新型物流设施和渗透社区的物流新服务快速兴起，电商呈现快速增长，形成垄断趋势，挤压传统物流园区和业务的发展空间。二是物流企业用地难、用地贵的问题愈加突出，政府收紧城市新增物流用地指标，增加对物流用地投资强度、税收贡献、容积率等附加条件限制。三是自治区内物流园区缺少统一规划，布局混乱，南宁区域和凭祥区域均存在同业竞争激烈、市场利用率不足等问题，园区招商难度大。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司在业务布局上实施高速公路和物流“双核驱动”。深耕高速公路主业，努力拓展高速公路服务区经营、物业管理、能源、养护、交通科技等相关产业。聚焦物流园区转型升级，通过信息化平台和产业链整合，向产地端、消费端、专业化和价值链高端拓展延伸，建设一站式采购商业综合体。

(三)经营计划

√适用□不适用

2023年，五洲交通将以习近平新时代中国社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，贯彻新发展理念，融入新发展格局，聚焦高质量发展首要任务，立足稳中求进，把“担当作为、创新提升”作为贯穿全年工作的主线，加强资本运作，深化产融结合，在促进公司资产规模合理增长和发展质量有效提升上取得更大突破，为实现战略目标打下坚实基础。

1.加强资本运作，实现资本运作能力和成果创新提升。提升公司资本运作团队能力和素质，

强化业务学习，熟悉相关政策和流程；加强市值管理，拓宽信息披露渠道，加强与投资者互动，提振投资者信心，提高公司股价，增强公司再融资能力；继续研究超短融、可转债、定向增发等资本市场融资工具及其政策变化，结合资金需求，选择最优融资工具，降低融资成本。

2.创新运营管理，服务人民美好出行。坚持把服务人民群众美好交通出行作为工作的出发点

和落脚点，推行运营现代化管理新模式，推进设施数字化、管理现代化、运行高效化和服务优质化，打造“安、畅、舒、美”的一流高速路网；把行驶的安全性、舒适性作为高速公路养护管理的核心任务，以“国检”标准推进养护工作标准化、规范化、精细化，以最省成本养出最好的路。

3.推进园区升级改造，提升综合经营效益。持续推进园区改造升级和智慧园区建设；优化园

区经营业态布局，制定科学合理的差异化招商策略；积极拓展“物流+”业务，充分发掘园区产品富集、客商云集、信息和交易密集等资源优势，谋划和拓展冷链、电商、报关等关联业务，通过完善产业生态提升核心竞争力，增加综合经营效益。

4.完善企业治理机制，提高企业管理效能。进一步规范“三重一大”决策会务，形成规范化细则，提高会议决策和落实效能；推进合规体系建设，抓实风险监测全覆盖；坚持勤俭办企，推动全领域、全环节开源节流。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1.竞争风险

风险分析：目前南宁市园区市场状况依然是供大于求，竞争异常激烈，部分园区市场由于经营不善，使用低价招商策略，优惠减免政策幅度较大，造成南宁园区市场整体服务价格处于低位，同时受制于园区整体布局和园区设施设备逐渐老化、故障率逐渐升高，金桥园区招商难度进一步加大。

风险应对措施：推动园区升级改造工作，制定物流项目的建设和运营方案及科学合理的差异化招商策略，加大招商力度，形成一站式批发零售市场新格局，提升市场竞争力。继续推进冷库管理标准化、信息化建设，探索冷链管理输出业务渠道，推进重点客户招商工作，持续大力发展包仓出租模式，提高冷库收入。报关行业务在巩固老客户的同时，与相关部门协调开通新车保税通关，提高代理报关营业额，并通过整合报关行业务链，结合商贸、物流等业务带动报关业务的发展。

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2.行业前景风险

风险分析：2023年经济发展面临的外部环境更趋复杂严峻，世界经济增长动能减弱，促进经济持续恢复还需要付出艰苦努力。同时国家及地方的相关政策性调整对公司高速公路交通量及收费总量有所影响，当国家产业指导性政策产生重大调整，仍将会对公司的经营业绩造成一定影响。

风险应对措施：积极探索不同项目为载体的股权融资渠道，积极争取最大程度维护上市公司利益，降低国家收费公路政策变化对公路板块收入的影响。及时跟踪研判政策走势，把经济运行分析和实地调研作为经营管理的重要工具，坚持做到经济运行月度监测、季度分析，及时跟进市场动态，准确把握经济走势，科学研判存在的问题和潜在风险。

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和证监会、上海证券交易所有关规范性文件的要求开展公司治理工作。公司已建立了较为完善的公司治理结构和公司治理制度，公司权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确，运作规范。

（一）股东与股东大会

公司严格按照《公司法》和证监会、上海证券交易所有关规范性文件和公司章程、公司股东

大会议事规则的规定召集和召开股东大会，按规定的时间提前公告关于召开股东大会的通知以及提前在上交所网站披露股东大会的会议材料，聘请常年法律顾问对股东大会的合法性和有效性出具法律意见书，根据证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》和《上市公司股东大会规则》的要求，公司在审议相关议案时采取网络投票和现场投票相结合的方式，确保了全体股东能够充分行使自己的权利。

（二）控股股东与上市公司

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到了“五独立”。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于广西五洲交通股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》，认定公司与控股股东交投集团不存在非经营性资金占用情况。

（三）董事与董事会

公司严格按《公司章程》规定的选聘程序推荐和选举董事。公司全体董事以认真负责的态度出席董事会和股东大会，诚信、勤勉、尽责地履行自身的职责。公司独立董事在董事会的比例达到规定的比例，独立董事在法律、财务、物流、金融等方面均具资深的专业背景和丰富的从业经验，为董事会决策的科学性、公正性和客观性奠定了良好的基础。此外，公司董事会设立了战略、提名、审计、薪酬与考核、预算管理五个委员会，制定了各委员会的工作细则，提名、审计、薪酬与考核三个委员会均由独立董事担任负责人，报告期内各专门委员会较好地开展了相关工作。

公司安排董事、独立董事参加相关业务的培训学习并取得合格证书，不断提高公司董事依法经营的水平和决策能力。

（四）监事和监事会

公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序推荐和选聘监事。公司全体监事以认真负责的态度履行自身的职责，定期对公司财务状况及经营情况进行检查并出具了对每期定期报告的审核意见，对公司董事、总经理以及其他高级管理人员履行职责的合法性进行监督，对公司关联交易的公允性和合法性进行监督，切实维护公司和全体股东的利益。

（五）较好开展投资者关系管理工作

公司一贯重视投资者关系管理工作，除认真做好信息披露外，通过电话咨询、接待投资者来访等方式，在不违反保密规定的前提下认真负责解答股东的询问、投资者调研以及接受媒体的采访，在公平披露的前提下，充分保证投资者的知情权。

积极参加投教活动，包括“3·15投资者保护教育活动”、“5·15全国投资者保护宣传日”等。

（六）绩效评价与激励约束机制

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公司绩效评价与激励约束机制逐步建立健全，报告期相关绩效评价考核工作开展效果良好。

对公司年度绩效的考核，由董事会薪酬与考核委员会对公司年度经营计划和财务指标的完成情况进行审查，薪酬与考核委员会对公司及高层管理人员的年度绩效进行考评后，将考评结果报董事会审批，最后确定公司工资总额及高层管理人员的年度报酬。报告期公司对员工组织了有效的绩效考核，开展了绩效反馈、绩效面谈、绩效应用等工作，并统一推动各子公司不断完善绩效考核制度和薪酬激励约束机制，建立了覆盖全员全岗的考核体系。

（七）信息披露与透明度

报告期内按照法律、法规和中国证监会、上海证券交易所、中国银行间市场交易商协会及公

司有关制度的规定，及时、准确的做好信息披露工作，2022年度，公司在上海证券交易所网站及指定媒体共发布定期报告4次，披露临时公告共45个，严格按照公司信息披露事务管理制度完成信息披露工作，确保所有股东、投资者享有平等的机会获得信息。2022年公司未因信息披露不规范受监管单位问责和监管。

（八）相关利益者

尊重和维护股东、银行及其他债权人、客户、员工等利益相关者的合法权益，加强与主管部门和当地政府的联系和沟通，关注和妥善处理面临的各种问题，争取对公司的政策扶持，共同推进公司的规范运作和持续、健康发展。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

√适用□不适用控股股东交投集团对避免同业竞争出具了《广西交投集团有限公司关于避免同业竞争的承诺函》，主要内容为：“为避免今后可能将产生的同业竞争，交投集团承诺不利用从五洲交通获取的信息直接或间接参与同业竞争的活动；在涉及到五洲交通与交投集团及其他关联方为争取同一

项目而发生竞争时，交投集团将放弃与五洲交通进行竞争；在涉及交投集团已建成、在建、新建的高速公路项目与五洲交通所经营公路路段存在同业竞争关系时，交投集团将进行充分论证，并与五洲交通进行充分沟通，在有利于提高五洲交通盈利能力的基础上，采取资产置换或注入等方式予以解决。”三、股东大会情况简介决议刊登的指定网决议刊登的会议届次召开日期会议决议站的查询索引披露日期详见《五洲交通2021年年

2021年年度股2022年2022年 4月 28日 www.sse.com.cn 度股东大会决议公告》（临东大会4月29日

2022-012）详见《五洲交通2022年第

2022年第一次2022年

2022年 6月 21日 www.sse.com.cn 一次临时股东大会决议公

临时股东大会6月22日告》（临2022-020）详见《五洲交通2022年第

2022年第二次2022年

2022年 7月 13日 www.sse.com.cn 二次临时股东大会决议公

临时股东大会7月14日告》（临2022-028）2022 年第三次2022年 11月 18日 www.sse.com.cn 2022年 详见《五洲交通 2022 年第

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临时股东大会11月19日三次临时股东大会决议公告》（临2022-040）详见《五洲交通2022年第

2022年第四次2022年

2022年 12月 19日 www.sse.com.cn 四次临时股东大会决议公

临时股东大会12月20日告》（临2022-044）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

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四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内从公是否在公司年初持股年末持股年度内股份增增减变动司获得的税前关联方获取

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期数数减变动量原因报酬总额（万报酬元）

周异助董事长男582021年9月13日000无71.93否

杨旭东副董事长男492021年9月13日000无6.60是

副董事长、总

张毅男432021年9月13日10800108000无73.71否经理

董事、工会主

张劢男422023年2月08日000无62.66否席

董事、副总经

理、董事会秘

黄英强男412021年9月13日000无63.34否

书、总法律顾问

董事、副总经

玉莉女482022年12月19日000无41.34否

理、总会计师王小雪董事女362023年2月8日00无0是

孟杰董事男452021年9月13日00无5.40是

邵旭东独立董事男612021年9月13日000无8.40否

廖东声独立董事男562021年9月13日000无1.40否

莫伟华独立董事男462021年9月13日00无8.40否

刘成伟独立董事男432021年9月13日00无8.40否

侯岳屏监事会主席男452021年9月13日000无7.20是监事会副主

韩钢男462023年2月8日378037800无43.54是席杨春燕监事女402021年9月13日000无0是

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谢沛锜监事男342021年9月13日000无5.40是

何圣职工监事男392021年9月13日00无41.74否

李铭森职工监事男332021年9月13日00无34.43否王东董事(离任）男422021年9月13日2023年1月9日000无0是秦炜华董事(离任）男462021年9月13日2023年1月9日000无0是监事会副主伍永芳男492021年9月13日2023年1月9日000无0是

席(离任)

合计/////14580145800/483.89/姓名主要工作经历

1987年7月至1995年9月任广西民族学院外语系教师（其间：1989年9月至1990年2月到南京师范大学进修）；1995年9月至1998年7月在广西大学外国语学院翻译理论与实践专业学习，获文学硕士学位；1998年8月至2002年1月任广西区发展计划委员会外经处、能源处主任科员（其间：2000年7月至2001年8月在美国纽黑文大学公共行政管理专业就读在职研究生，获管理学硕士学位）；2002年1月至2004年7月任广西南宁市发展计划委员会副主任、党组成员；2004年7月至2006年9月任广西南宁市发展和改革委员会副主

任、党组成员，兼南宁市社会科学界联合会副主席(2004年12任)(2004年6月至2004年9月挂职任福建省南平市发改委副主任)；2006周异助年9月至2009年2月任广西南宁市人民政府副秘书长(正处级)、市人民政府办公厅党组成员，兼南宁市社会科学界联合会副主席(2007年 l月免)；2009年 2月至 2012 年月 5任广西南宁市商务局局长、党组书记、口岸办主任(2009年 12月任)；2012年 5月至 2015年 3月任广西交通投资集团总经理助理、综合经营部经理（2014年3月任）；2015年3月至2019年5月任广西交通投资集团经营管理部经理；

2016年1月至2021年1月任中港投资有限公司董事长，广西八达交通发展有限责任公司董事长、党支部书记(2017年4月任)；2018年

6月至2019年4月任广西五洲交通股份有限公司第九届董事会董事，2019年4月至2021年9月任广西五洲交通股份有限公司第九届董事

会董事长，2021年9月至今任广西五洲交通股份有限公司第十届董事会董事长。

1999年8月至2000年2月任招商局国际有限公司国内项目部项目经理；2000年3月至2004年5月任广西柳桂高速公路运营有限责任公

司副总经理；2004年5月至2009年7月任广西柳桂高速公路运营有限责任公司总经理；2009年7月至2015年9月任广西柳桂高速公路

运营有限责任公司党委书记、董事总经理2010年起兼甬台温公司董事；2006年4月至2012年12月长安大学道路与铁道工程专业在职

研究生学习，获工学博士学位；2015年9月至2016年11月任广西桂林公路公司党委书记、董事总经理兼任广西五洲公司董事；2016杨旭东

年11月至2017年06月任招商局公路网络科技控股股份有限公司总经理助理兼任广西桂林公路公司党委书记、董事总经理兼任广西五

洲交通股份有限公司董事；2017年6月至2020年7月任招商局公路网络科技控股股份有限公司副总经理、党委委员；2020年7月至2022年12月任招商局公路网络科技控股股份有限公司副总经理、党委委员兼招商中铁控股有限公司党委书记、董事长，2022年12月至今任招商局公路网络科技控股股份有限公司董事、总经理、党委委员；2015年3月至今任广西五洲交通股份有限公司董事；2017年8月至今

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任安徽皖通高速公路股份有限公司董事；2020年9月任招商中铁控股有限公司董事长；2021年9月至今任广西五洲交通股份有限公司董事会副董事长。

2003年7月至2005年10月在广西南宁高速公路管理处工作；2005年10月至2007年9月任广西南宁高速公路管理处党委办公室副主任(其

间：2007年2月至2007年7月借调至广西区交通厅作风效能建设办公室)；2007年9月至2009年8月历任广西南宁高速公路管理处都南

管理所党支部副书记、书记、都南营管中心负责人；2009年8月至2011年4月历任广西交通投资集团南宁高速公路运营有限公司办公室

主任、综合经营办主任、职工监事；2011年4月至2014年4月任广西交通投资集团办公室副主任；2014年4月至2014年10月任广西交张毅

通投资集团办公室副主任、广西交通投资集团百色高速公路运营有限公司董事、总经理；2014年10月至2016年7月任广西交通投资集

团百色高速公路运营有限公司董事、总经理、党委副书记、法定代表人；2016年7月至2018年6月任广西五洲交通股份有限公司第八届

董事会董事、总经理，党委副书记。2018年6月至2021年9月任广西五洲交通股份有限公司第九届董事会副董事长、总经理，党委副书记；2021年9月至今任广西五洲交通股份有限公司第十届董事会副董事长、总经理，党委副书记。

2004年4月至2007年3月任南宁市宝资嘉项目咨询公司策划主管；2007年3月至2009年11月任南宁至友谊关高速公路管理机构职员（其间：2009年4月-2009年10月借调至广西交通投资集团有限公司党群工作部工作）；2009年11月至2011年11月任广西交通投资集团

百色高速公路运营有限公司（广西交通投资集团南友高速公路运营有限公司）办公室副主任；2011年11月至2013年1月任广西交通投张劢资集团崇左高速公路运营有限公司办公室主任；2013年1月至2018年5月任广西交通投资集团崇左高速公路运营有限公司办公室主任（其中：2013年1月-2016年8月兼任经营部经理）、机关第一党支部书记（2014年12月任），南友分公司经理、党支部书记（2016年4月任），广西崇瑞高速公路有限公司综合部部长（2016年3月任）；2018年5月至今任广西五洲交通股份有限公司党委副书记（2018年

7月起任工会主席）；2023年2月至今任广西五洲交通股份有限公司第十届董事会董事。

2003年7月至2006年7月任广西南宁高速公路管理处伶俐管理所养护股技术员、副股长、股长；2006年7月至2008年10月任广西南宁

高速公路管理处宾阳管理所副所长；2008年10月至2009年1月任广西南宁高速公路管理处南环管理所副所长；2009年1月至2009年8月任广西南宁高速公路管理处伶俐管理所副所长；2009年8月至2011年10月任广西交通投资集团南宁高速公路运营有限公司宁安分公司经理；2011年10月至2012年10月广西交通投资集团南宁高速公路运营有限公司养护部经理；2012年10月至2014年7月任广西交通

黄英强投资集团南宁高速公路运营有限公司董事、副总经理；2014年7月至2016年7月任广西交通投资集团南宁高速公路运营有限公司董事、

副总经理，来宾至马山、马山至平果高速公路工程建设指挥部副指挥长，广西红河、正和高速公路有限公司副总经理；2016年7月至2018年6月任广西五洲交通股份有限公司副总经理、董事会秘书（2017年5月任）。2018年6月至2021年9月任公司第九届董事会董事，任公司副总经理、董事会秘书（2017年5月任）、总法律顾问（2020年12月任）；2021年9月至今任广西五洲交通股份有限公司第十届

董事会董事，任公司副总经理、董事会秘书、总法律顾问。

1997年7月至2008年3月历任广西壮族自治区桂西公路发展中心财务科会计、副科长（其间：2006年7月至2008年3月借调广西壮族自治区交通厅财务处工作）；2008年3月至2014年1月历任广西壮族自治区公路发展中心财务科主办会计、副科长（其间：2008年3玉莉月至2008年12月借调广西壮族自治区交通厅财务处工作）；2014年1月至2015年4月历任广西交通工程保障办公室副主任科员、主任科员，在广西壮族自治区交通厅内审处工作；2015年4月至2019年4月任广西坛百高速公路有限公司副总经理、财务总监、董事会秘书；

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2017年5月至2018年4月兼任广西五洲交通股份有限公司财务部副经理；2018年4月至2022年12月任广西五洲交通股份有限公司财务

部经理；2022年12月至今任广西五洲交通股份有限公司第十届董事会董事、副总经理、总会计师。

2016年4月至2018年3月任广西交通投资集团财务有限责任公司金融业务部副经理（其间：2016年11月至2018年3月借调至广西交通王小雪投资集团有限公司财务部工作）；2018年4月至2022年11月任广西交通投资集团有限公司财务部业务经理；2022年11月至今任广西交

通投资集团有限公司财务部副部长、财务共享服务中心副主任（兼）；2023年2月至今任广西五洲交通股份有限公司第十届董事会董事。

现任招商局公路网络科技控股股份有限公司首席分析师；资本运营部(董事会办公室)总经理，2023年1月起任商局公路网络科技控股股份有限公司董事会秘书；曾任招商局华建公路投资有限公司股权管理一部总经理；曾兼任华北高速公路股份有限公司董事；安徽皖通高速

孟杰公路股份有限公司董事副总经理等。兼任山东高速股份有限公司董事;现代投资股份有限公司董事;黑龙江交通发展股份有限公司董事;河南中原高速公路股份有限公司董事；江苏宁靖盐高速公路有限公司董事；2021年9月至今任广西五洲交通股份有限公司第十届董事会董事。

现任湖南大学桥梁工程研究所所长，湖南省政协委员，农工民主党中央委员。兼任中国公路学会桥梁和结构工程分会常务理事，中国工程邵旭东 建设标准化协会桥梁专业委员会委员，国际桥梁与结构工程协会 (IABSE) 会员，湖南省公路学会桥隧学科分会副理事长，交通部十百千人才工程第一层次人选，交通部新桥梁规范专家组成员；2021年9月至今任广西五洲交通股份有限公司第十届董事会独立董事。

1989年8月至2001年1月在南宁市农业局工作，会计师；2001年2月至2006年8月在广西农村经济经营管理总站工作，高级会计师2006年9月至2014年12月在广西民族大学商学院工作，教授、副院长；2015年1月至2020年7月在广西民族大学中英学院工作，教授、廖东声院长；2020年8月至今任广西民族大学国际教育学院教授，党委书记；2021年9月至今任广西五洲交通股份有限公司第十届董事会独立董事。

2010年11月至2014年7月任南宁市发展和改革委员会副主任；2014年7月-2015年5月任南宁市金融工作办公室副主任；2015年5月

莫伟华-2017年2月任广西壮族自治区金融工作办公室资本市场处副处长（主持工作）、调研员；2017年2月至今任广西慧云信息技术有限公司副董事长；2021年9月至今任广西五洲交通股份有限公司第十届董事会独立董事。

2004年至2009年任环球律师事务所律师；2010年至2011年任众达律师事务所北京代表处律师；2011年至今为环球律师事务所合伙人；

刘成伟

2021年9月至今任广西五洲交通股份有限公司第十届董事会独立董事。

1997年9月至1999年9月任北京同仁堂中药提炼厂财务科职员；1999年10月至2001年11月任北京同仁堂科技股份有限公司财务部职员；2001年12月至2006年9月任北京同仁堂麦尔海生物技术有限公司财务部经理；2006年10月至2013年11月任招商局华建公路投资有限公司财务部经理；2013年12月至2016年7月任招商局华建公路投资有限公司财务部总经理助理；2016年8月至2017年2月任招商

侯岳屏局公路网络科技控股股份有限公司财务部(产权部)总经理助理；2017年3月至今任招商局公路网络科技控股股份有限公司财务部副总经

理。（三）兼职情况2015年3月至今任福建发展高速公路股份有限公司董事；2017年2月至今任宁波北仑港高速公路有限公司监事，浙江温州甬台温高速公路有限公司监事会主席；2017年12月至今任湖北鄂东长江公路大桥有限公司监事；2018年6至2021年9月广西五洲交通股份有限公司第九届监事会监事会主席。2021年9月今任广西五洲交通股份有限公司第十届监事会监事会主席。

韩钢1998年7月至2001年7月任广西区交通基建管理局科员；2001年7月至2004年9月任广西区交通运输厅财务处科员；2004年9月至2007

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年10月广西区交通运输厅财务处副主任科员；2007年10月至2009年8月任广西区交通运输厅财务处主任科员(其间：2008年1月至2009年2月挂职国家开发银行广西分行客户一处、金融合作处处长助理)；2009年8月至2009年10月任广西五洲交通股份有限公司总经理助理；2009年10月至2012年10月任广西五洲交通股份有限公司财务总监；2012年10月至2015年4月任广西高速公路投资有限公司董事、

副总经理、总会计师；2015年4月至2018年6月任广西五洲交通股份有限公司第八届董事会董事，任公司副总经理、总会计师、董事会

秘书（2017年5月免）。2018年6月至2021年9月任广西五洲交通股份有限公司第九届董事会董事，任公司副总经理、总会计师；2021年9月至2022年11月任广西五洲交通股份有限公司第十届董事会董事，副总经理、总会计师；2023年2月至今任广西五洲交通股份有限公司第十届监事会副主席。

2005年5月至2007年11月任柳州采埃孚机械有限公司出纳、费用会计、税务会计；2007年11月至2009年1月任广西玉林市威运国际

贸易有限公司财务经理；2009年2月至2011年7月任广西有色金属集团通成达进出口有限公司财务副经理；2011年8月至2016年5月任广西高速物流股份有限公司会计、财务副经理（其中，2011年8月至2013年5月借调至广西交通实业有限公司任会计，2013年5月至杨春燕2016年5月任广西高速物流股份有限公司财务副经理）；2016年5月至2016年6月任广西高速物流股份有限公司综合部副主任；2016年7月至2019年7月任广西交投商贸有限公司审计专员；2019年8月至2019年12月任广西交投商贸有限公司业务内勤；2020年1月至今任广西交通投资集团有限公司第三外派监事会工作处专职监事；2020年6月至2021年9月任广西五洲交通股份有限公司第九届监事会监事；2021年9月至今任广西五洲交通股份有限公司第十届监事会监事。

2013年9月至2015年12月，在华北高速公路股份有限公司董事会办公室，负责投资者关系管理工作；2016年1月至2018年11月，任

职于华北高速公路股份有限公司投资发展部，负责法律事务合规管理工作；2018年12月至今，任职于招商局公路网络科技控股股份有限谢沛锜

公司资本运营部（董办），负责投资者关系管理工作；兼任重庆成渝高速公路有限公司监事；2020年6月至2021年9月任广西五洲交通股份有限公司第九届监事会监事；2021年9月至今任广西五洲交通股份有限公司第十届监事会监事。

2009年2月至2013年7月，就职于广西玉柴机器股份有限公司，任海外市场部市场专员职务；2013年8月至2017年3月，就职于广西

南宁玉柴马石油润滑油有限公司，任董事会秘书职务；2017年4月至2019年4月，就职于广西玉柴物流股份有限公司，任法务总监职务；

何圣2019年4月至2019年11月，就职于广西玉柴物流股份有限公司，任副总裁兼法务总监职务；2019年11月至2020年5月，就职于广西玉柴物流集团有限公司，任总法律顾问职务；2020年5月至今任广西五洲交通股份有限公司法律事务部副经理（主持全面工作）；2021年9月至今任广西五洲交通股份有限公司第十届监事会职工监事。

2011年7月至2015年3月任广西五洲交通股份有限公司投资发展部投资管理员；2015年3月至2016年3月任广西五洲交通股份有限公

李铭森司证券法律部证券管理员；2016年3月至2019年10月任广西五洲交通股份有限公司证券法律部副经理；2019年10月至今任广西五洲交通股份有限公司证券部副经理；2015年4月至今兼任广西五洲交通股份有限公司证券事务代表。

2002年7月至2003年8月任中国铁通柳州分公司会计；2003年8月至2006年8月任中国铁通广西分公司财务部业务主管；2006年8月

至2008年3月任中国铁通南宁分公司财务部副经理、经理(2007年5月任)；2008年3月至2008年5月任中国铁通广西分公司会计服务王东管理中心副主任；2008年5月至2008年9月自谋职业；2008年9月至2010年5月任广西有色金属集团有限公司融资主管；2010年5月至2010年7月在广西交通投资集团有限公司工作；2010年7月至2018年2月任来宾至马山、马山至平果高速公路工程建设指挥部副指

29/1952022年年度报告挥长，广西红河、正和(2010年8月任)高速公路有限公司董事、副总经理（2012年7月免）、总会计师；2016年1月至2018年2月任广西乐百高速公路有限公司董事、副总经理、总会计师，乐业至百色高速公路工程建设指挥部副指挥长，广西交通投资集团百色高速公路运营有限公司董事、副总经理、总会计师(2017年2月任，2018年1月免)。2018年2月至2022年7月任广西交通投资集团有限公司财务部副经理。2017年5月至今任云南富那高速公路投资有限公司董事；2018年2月至今任广西红河、正和高速公路有限公司董事、总会计师，来宾至马山、马山至平果高速公路工程建设指挥部副指挥长。2021年6月至2022年7月任广西交通投资集团有限公司财务共享中心副主任；2022年至今任广西中港投资有限公司、广西八达交通发展有限责任公司董事、总经理。2018年6月至2021年9月任广西五洲交通股份有限公司第九届董事会董事；2021年9月至2023年1月任广西五洲交通股份有限公司第十届董事会董事。

2009年12月至2019年3月任广西交通投资集团有限公司投资发展部副经理（其间：2015年11月至2016年11月挂任广西钦州市灵山县秦炜华委常委、副县长）；2019年3月至今任广西交通投资集团有限公司经营管理部副部长。2013年5月至2018年7月任北部湾财产保险股份有限公司董事；2021年9月至2023年1月任广西五洲交通股份有限公司第十届董事会董事。

2001年12月至2002年6月任广西路桥总公司贵港西环南环公路施工总项目经理部，任内业组组长；2002年7月至2004年2月，借调至

广西交通基建管理局百色至罗村口高速公路总监理工程师办公室，任监理处监理工程师；2004年3月至2009年2月，借调至广西交通基建管理局百色至罗村口高速公路工程建设办公室，任合约部副主任、主任（从2004年6月起任合约部负责人）；2009年3月至2010年7月任广西金港、金城高速公路有限公司，任工程部副部长、合同计划部部长；2010年08月至2022年7月任广西交通投资集团有限公司监事审计部副部长，一直从事集团公司企业内部监事、审计工作。2010年8月-2020年2月曾兼任广西高速公路投资有限公司、广西交投伍永芳物流有限公司、广西八达交通发展有限责任公司、广西交投资产有限公司、广西交投柳州高速公路运营有限公司、广西交投南宁高速公路

运营有限公司、广西交投河池高速公路运营有限公司、广西柳桂高速公路运营有限责任公司、广西千山高速公路有限公司、广西万山高速

公路有限公司、广西桂山高速公路有限公司、广西桂和高速公路有限公司、广西凤城高速公路有限公司、广西龙和高速公路有限公司、广

西吉泰投资有限公司、广西金龙高速公路有限公司、云南富那高速公路有限公司、广西河百高速公路有限公司、广西阳鹿高速公路有限公

司、广西桂海高速公路有限公司等公司监事会主席；2013年5月至2020年1月任北部湾财产保险股份有限公司监事；2022年7月任广西交投商贸有限公司副总经理。2021年9月至2023年1月任广西五洲交通股份有限公司第十届监事会副主席。

其它情况说明

□适用√不适用

30/1952022年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单位担任的任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期职务总经理2022年12月招商局公路网络科技控股股份有杨旭东限公司副总经理2017年6月2022年12月财务部副经理、财务王小雪广西交通投资集团有限公司2022年11月共享中心副主任财务部副经理2018年2月2022年7月广西交通投资集团有限公司王东财务共享中心副主

2021年6月2022年7月

任秦炜华广西交通投资集团有限公司经营管理部副部长2019年3月首席分析师；资本运招商局公路网络科技控股股份有

营部(董事会办公限公司

孟杰室)总经理招商局公路网络科技控股股份有董事会秘书20231月30日限公司招商局公路网络科技控股股份有侯岳屏财务部副经理2017年3月限公司

第三外派监事会工韩钢广西交通投资集团有限公司2022年11月作处主席伍永芳广西交通投资集团有限公司监事审计部副部长2010年8月2022年4月

第三外派监事会工杨春燕广西交通投资集团有限公司2020年1月作处专职监事招商局公路网络科技控股股份有谢沛锜资本运营部经理限公司在股东单位任无职情况的说明

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用在其他单位担任的任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期职务安徽皖通高速公路股份有限公司董事2017年8月杨旭东招商中铁控股有限公司董事长2020年9月4日

广西中港投资有限公司、广西八

董事、总经理2022年7月达交通发展有限责任公司

王东董事、副总经理、总广西乐百高速公路有限公司2016年1月会计师云南富那高速公路投资有限公司董事2017年5月安徽皖通高速公路股份有限公司董事副总经理山东高速股份有限公司董事孟杰现代投资股份有限公司董事黑龙江交通发展股份有限公司董事河南中原高速公路股份有限公司董事

31/1952022年年度报告

江苏宁靖盐高速公路有限公司董事湖南大学桥梁工程研究所所长邵旭东湖南省政协委员

廖东声广西民族大学国际教育学院教授，党委书记2020年8月莫伟华广西慧云信息技术有限公司副董事长2017年2月刘成伟环球律师事务所合伙人律师2011年福建发展高速公路股份有限公司董事2015年3月宁波北仑港高速公路有限公司监事2017年2月侯岳屏浙江温州甬台温高速公路有限公监事会主席2017年2月司湖北鄂东长江公路大桥有限公司监事2017年12月重庆成渝高速公路有限公司监事2019年2月15日谢沛锜浙江诸永高速公路有限公司监事2020年11月6日伍永芳广西交投商贸有限公司副总经理2022年4月在其他单位任无职情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用按照《广西五洲交通股份有限公司高层管理人员薪酬考核暂行办法》，公司董事会薪酬与考核委员会是对高级管理人员（在公司日常工作的内部董事、经营班子人员）进行考核以及初步确定薪酬分

董事、监事、高级管理人员报配的管理机构。高级管理人员的薪酬分配决定权在董事会，由薪酬酬的决策程序与考核委员会形成对高级管理人员的薪酬分配意见或方案，提交董事会审议通过后实施。对职工监事和不在公司日常工作的外部董事、外部监事遵照《广西五洲交通股份有限公司董事监事工作补贴管理办法》执行。

按照《广西五洲交通股份有限公司薪酬管理制度》、《广西五洲交通股份有限公司高层管理人员薪酬考核暂行办法》，对公司高级管董事、监事、高级管理人员报理人员薪酬分配进行考评、审议、确定；按照《广西五洲交通股份酬确定依据有限公司董事监事工作补贴管理办法》对外部董事、外部监事和职工监事的工作补贴进行确定。

董事、监事和高级管理人员报已按规定足额支付报酬。

酬的实际支付情况

报告期末全体董事、监事和高

级管理人员实际获得的报酬合483.89万元计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因

韩钢董事、副总经理、总会计师离任工作变动

玉莉董事、副总经理、总会计师选举工作变动韩钢监事会副主席选举工作变动张劢董事选举工作变动王小雪董事选举工作变动王东董事离任工作变动

32/1952022年年度报告

秦炜华董事离任工作变动伍永芳监事会副主席离任工作变动

说明：

1、因工作变动原因，韩钢先生辞去公司董事、副总经理、总会计师职务，经公司第十届董事

会第十二次会议（2022年12月2日）及2022年第四次临时股东大会（2022年12月19日）选举：

玉莉女士为公司第十届董事会董事，并聘任为公司副总经理、总会计师。

2、因工作变动原因，王东、秦炜华先生辞去公司董事职务，伍永芳先生辞去监事会监事、副

主席职务，经公司第十届董事会第十三次会议、第十届监事会第九次会议（2023年1月16日）及2023年第一次临时股东大会（2023年2月8日）选举：王小雪女士、张劢先生为公司第十届

董事会董事；韩钢先生为第十届监事会监事，并接任副主席职务。

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

会议审议通过以下议案：

1.公司2021年度董事会工作报告

2.公司2021年度总经理工作报告

3.公司2021年度安全生产工作报告

4.公司独立董事2021年度述职报告

5.公司董事会提名委员会2021年度履职报告

6.公司董事会预算管理委员会2021年度履职报告

7.公司董事会战略委员会2021年度履职报告

8.公司董事会审计委员会2021年度履职报告

9.公司董事会薪酬与考核委员会2021年度履职报告

10.公司董事会薪酬与考核委员会关于对公司2021年度经营

绩效评估考核的报告

11.公司2021年度内部控制评价报告

12.公司2021年度内部控制审计报告

13.公司关于2021年计提（冲回）大额资产减值准备的议案

14.公司2021年度财务决算报告

第十届董事

15.公司2021年度利润分配预案

会第五次会2022年3月30日

16.公司2021年年度报告

议

17.公司2022年度内部审计计划

18.公司2022年度经营计划

19.关于全资子公司广西坛百高速公路有限公司会计估计变更

的议案

20.公司2022年度财务预算报告

21.公司2022年5月至2023年4月日常流动资金贷款的议案

22.公司2022年度日常关联交易预计的议案23.公司与广西交通投资集团财务有限责任公司签订《金融服务协议》暨关联交易的议案

24.公司对广西交通投资集团财务有限责任公司金融业务风险

评估的报告25.关于修订《广西交通投资集团财务有限责任公司发生金融业务风险处置预案》的议案

26.关于为全资子公司广西五洲金桥农产品有限公司向南宁市

区农村信用合作联社申请流动资金贷款1.5亿元提供担保的议案

33/1952022年年度报告

27.关于修订《公司“三重一大”事项决策制度》的议案

28.公司召开2021年年度股东大会的议案

会议审议通过以下议案：

1.公司2022年第一季度报告2.关于制订《广西五洲交通股份有限公司内部控制评价管理制

第十届董事度》的议案

会第六次会2022年4月28日3.关于制订《广西五洲交通股份有限公司内部审计整改工作办议法》的议案

4.公司内部审计工作五年规划（2021-2025年）

5.公司2021年度审计整改情况报告

会议审议通过以下议案：

第十届董事

1.关于公司吸收合并全资子公司广西万景佳投资有限公司的

会第七次会2022年6月2日议案议

2.关于召开2022年第一次临时股东大会的议案

会议审议通过以下议案：

1.公司关于协议收购广西全兴高速公路发展有限公司34%股权

第十届董事和广西梧州岑梧高速公路有限公司16.8%股权暨关联交易的议

会第八次会2022年6月27日案

议 2. 公司关于购置富雅*国际商务大厦 A栋写字楼和车位的议案

3.关于召开2022年第二次临时股东大会的议案

会议审议通过以下议案：

1.公司2022年半年度报告

第十届董事

2.公司关于对广西交通投资集团财务有限责任公司风险持续

会第九次会2022年8月11日评估的报告议

3.公司关于续聘2022年年度财务报表和内部控制审计机构的

议案

第十届董事会议审议通过公司2022年第三季度报告

2022年10月26

会第十次会日议

第十届董事会议审议通过以下议案：

会第十一次2022年11月2日1.关于修订公司章程的议案

会议2.关于召开公司2022年第三次临时股东大会的议案

会议审议通过心登上议案：

第十届董事1.关于公司增补第十届董事会非独立董事的议案

会第十二次2022年12月2日2.关于公司聘任副总经理及总会计师的议案

会议3.关于修订《公司“三重一大”事项决策制度》的议案

4.关于召开公司2022年第四次临时股东大会的议案

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东大参加董事会情况会情况董事是否独以通讯方是否连续两姓名立董事本年应参加亲自出委托出席缺席出席股东大式参加次次未亲自参董事会次数席次数次数次数会的次数数加会议周异助否82600否5杨旭东否82600否5

34/1952022年年度报告

张毅否82600否5张劢否00000否0黄英强否88600否5玉莉否00000否0王小雪否00000否0孟杰否81610否0邵旭东是82600否2廖东声是82600否5莫伟华是82600否5刘成伟是82600否5韩钢否72500否3王东否81610否5秦炜华否82600否5连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数8

其中：现场会议次数2通讯方式召开会议次数6现场结合通讯方式召开会议次数0

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会廖东声（主任委员）、王东、莫伟华

提名委员会莫伟华（主任委员）、周异助、刘成伟

薪酬与考核委员会邵旭东（主任委员）、刘成伟、张毅

战略委员会周异助（主任委员）、杨旭东、秦炜华

预算管理委员会张毅（主任委员）、玉莉、廖东声

(2).报告期内审计委员会召开6次会议重要意见和建其他履行召开日期会议内容议职责情况

1.听取公司2021年度业绩预告情况汇报；报告期内2022年12.审阅容诚会计师事务所（特殊普通合伙）《广西五洲交通审计委员月18日股份有限公司2021年12月31日财务报表及内部控制审计总会严格按体审计计划》。照相关法

2022年1律、法规恪

1.审议公司2021年度内部控制评价工作方案议案审议通过

月18日尽职守开

1.审议公司2021年度财务报告；展工作，充

2022年310个议案全部

2.审议公司2021年度内部控制评价报告；分发挥了

月30日审议通过

3.审议公司2021年度内部控制审计报告；审查、监督

35/1952022年年度报告

4.审议关于容诚会计师事务所（特殊普通合伙）2021年度财作用，切实

务审计工作的总结报告；履行了审

5.审议关于容诚会计师事务所（特殊普通合伙）2021年度内计委员会

控审计工作的总结报告；的责任和

6.审议公司董事会审计委员会2021年度履职报告；义务，有效

7.审议关于公司2022年度日常关联交易预计的议案；监督了公

8.审议公司2021年内部审计工作报告；司的审计

9.审议公司2022年内部审计工作计划；工作，确保10.审议公司与广西交通投资集团财务有限责任公司签订《金公司合法融服务协议》暨关联交易的议案。合规有效

1.审议公司2022年第一季度财务报表；运行，促进2.审议制定《广西五洲交通股份有限公司内部控制评价管理公司治理制度》的议案；和内部控3.审议制定《广西五洲交通股份有限公司内部审计整改工作制不断完

2022年45个议案全部管理办法》的议案；善。审计委月28日审议通过

4.审议广西五洲交通股份有限公司内部审计工作五年规划员会有效

（2021-2025年）的议案；与公司经

5.审议广西五洲交通股份有限公司2021年度审计整改情况营班子和报告的议案。审计机构

1.审议广西五洲交通股份有限公司关于协议收购广西全兴高沟通，密切

2022年6

速公路发展有限公司34%股权和广西梧州岑梧高速公路有限议案审议通过关注公司月27日

公司16.8%股权暨关联交易的议案。日常生产

1.关于审议公司2022年半年度财务报表的议案2.审议关于经营、财务

2022年82个议案全部

续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年年度成果等情月11日审议通过

财务报表和内部控制审计机构的议案。况，切实维护好公司

1.审议公司2022年第三季度财务报表；及全体股

2022年

2.审议公司2022年半年度检查报告的议案；3个议案全部东的合法

10月26

3.审议广西五洲交通股份有限公司2022年三季度内部审计审议通过权益，确保

日

工作报告的议案。公司健康、规范发展

(3).报告期内提名委员会召开2次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况审议《广西五洲交报告期内，董事会提名委员会根通股份有限公司董据《公司法》《上市公司治理准

2022年3事会提名委员会议案审议通过则》、《广西五洲交通股份有限月28日2021年度履职情况公司章程》和《广西五洲交通股报告》份有限公司董事会提名委员会

1.关于提名公司董工作细则》等有关法律法规和规

1.提名玉莉女士为公司董事

事会董事候选人的章制度的规定，恪尽职守、尽职会董事候选人

2022年议案尽责履行了提名委员会相应职

2.建议公司董事会聘任玉莉

12月2日2.关于聘任公司副责

女士任公司副总经理、总会

总经理、总会计师计师的议案

(4).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

2022年31.审议薪酬与考核2个议案全部审议通过报告期内薪酬与考核委员会对

36/1952022年年度报告

月29日委员会关于对公司公司高级管理人员履职情况进

2021年度经营绩效行了审查以及对公司高级管理

评估考核的报告议人员年度绩效进行了考评，并对案。公司薪酬制度的执行情况进行2.审议薪酬与考核了审核与监督，认真履行职责，

委员会2021年度履较好的完成了本职工作职情况报告的议案。

(5).报告期内战略委员会召开3次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况审议公司董事会战略委报告期内公司董

2022年2月21日员会2021年度履职情况同意2021年度履职情况报告事会战略委员会严

报告格按照有关法律法审议广西五洲交通股份规以及规章制度的同意吸收合并全资子公司广

有限公司吸收合并全资要求，勤勉尽责，

2022年5月23日西万景佳投资有限公司的方

子公司广西万景佳投资凡经公司董事会战案有限公司的议案略委员会审议的事项，各委员均能事

1、审议公司购置富

先充分、认真地了

雅·国际商务大厦 A 栋 同意公司购置富雅·国际商解和研究相关资

写字楼和车位的议案 务大厦 A 栋写字楼和车位的料；召开会议时，

2、审议公司协议收购广方案；

秉承认真负责的态

2022年6月22日西全兴高速公路发展有同意协议收购广西全兴高速

度进行表决并提出

限公司34%股权和广西公路发展有限公司34%股权

专业建议，恪尽职梧州岑梧高速公路有限和广西梧州岑梧高速公路有

守行使职权，维护公司16.8%股权暨关联限公司16.8%股权的方案了公司和中小股东交易的议案的合法权益

(6).报告期内预算管理委员会召开1次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况报告期内预算管理委员会按照《上市公司审议通过《公司治理准则》、《公司章程》和《公司董事

2022年度预算报同意公司2022年2022年3会预算管理委员会工作细则》相关规定，告》、《预算管理预算报告并提交月30日对公司预算编制、预算执行、预算调整等委员会2021年度履公司董事会审议

事项进行监督指导，较好地履行了预算管职情况报告》理委员会职责

(7).存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量85主要子公司在职员工的数量735在职员工的数量合计820

37/1952022年年度报告

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员417销售人员19技术人员319财务人员36行政人员29合计820教育程度

教育程度类别数量（人）博士研究生0硕士研究生38本科365专科271中专及以下146合计820

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司薪酬政策依据公司发展战略，遵循岗位决定岗位工资，业绩决定绩效工资的原则，结合行业市场薪酬水平，确保薪酬水平的市场竞争力。薪酬分配突出绩效优先、兼顾公平原则，注重员工的业绩、贡献和表现，通过“业绩升、薪酬升，业绩降、薪酬降”的薪酬决定机制实现对公司核心人才的培育和对员工的有效激助；并对薪酬标准较低的职工进行适当的政策倾斜，形成公平、合理的薪酬分配格局。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司按岗位类别实行分层次有针对性的培训，每年根据各部门、各控股子公司的培训需求和预算制定年度培训计划，坚持以内部培训为主，外部培训相辅的原则，按照培训计划有序地完成各项培训任务。2022年度公司主要开展了管理类、安全生产类、专业技术类、技能类等培训，并采取线上评估方式进行培训有效性的评价，均达到了预期效果。此外还开展了在线网络培训，指导和督促员工网络选课和学习。管理人员年度培训学时达90学时以上，培训覆盖率达100%。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用劳务外包的工时总数755432工时

劳务外包支付的报酬总额966.73万元

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

以截至2022年12月31日总股本1125632068股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送1股（每股面值1元）的比例向全体股东送股，共送股112563206.8股，同时每10股派发现金红利0.52元（含税），即现金分红金额58532867.54元。以上共计分配171096074.34元，剩余未分配利润3147088006.95元结转以后年度。本次送股完成后，增加股本112563206.8股，公司总股本将增加至1238195274.8股。（最终以中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记结果为准）

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

38/1952022年年度报告

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保√是□否护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

每10股送红股数（股）1

每10股派息数（元）（含税）0.52

每10股转增数（股）0

现金分红金额（含税）58532867.54分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股

581800638.15

东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净

10.06%

利润的比率（%）以现金方式回购股份计入现金分红的金额0

合计分红金额（含税）58532867.54合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普

10.06%

通股股东的净利润的比率（%）

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

按照《广西五洲交通股份有限公司高层管理人员薪酬考核暂行办法》，公司董事会薪酬与考核委员会是对高级管理人员进行考核以及初步确定薪酬分配的管理机构。高级管理人员的薪酬分配决定权在董事会，由薪酬与考核委员会形成对高级管理人员的薪酬分配意见或方案，提交董事会审议通过后实施。

39/1952022年年度报告

公司董事会薪酬与考核委员会主要从公司主营业务增长情况、高级管理人员管理能力、专业

能力及工作态度、团队建设等方面对公司高级管理人员2022年度绩效进行了考评，同时薪酬与考核委员会对公司2022年度经营指标完成情况进行了考核，并对公司薪酬制度的执行情况进行了监督。依据相关制度及2022年经营成果进行评估，认为2022年度公司高级管理人员认真贯彻执行董事会的决议，较好完成全年各项目标任务，公司治理和业务管理水平持续提升，切实履行了相应的职责。

公司董事会薪酬与考核委员会认为，公司高级管理人员勤勉敬业，恪尽职守，具有较强改革创新的事业精神、真抓实干的工作态度，并拥有丰富的行业工作经验和深厚的专业知识，具备先进的企业管理知识和较强的企业管理能力，切实维护了公司和全体股东的权益，为公司规范运作、健康发展发挥了突出作用，公司的经营管理水平和市场竞争能力明显得到提升。公司高级管理人员始终坚持以人为本，维护员工的合法权益，员工普遍表示满意，向心力进一步增强。

公司根据2022年度高级管理人员绩效考评情况，对高级管理人员绩效工资按照个人年度考核结果确定绩效考核系数进行核算。具体计算方法按照《广西五洲交通股份有限公司薪酬管理制度》《广西五洲交通股份有限公司高层管理人员薪酬考核暂行办法》执行。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定，综合考虑内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内外部监督等因素，结合公司实际情况，进行内部控制规范实施建设，建立了覆盖董事会、监事会、管理层与全体员工各层级，贯穿决策、执行与监督各环节，覆盖公司及子公司各种业务和管理事项的内部控制体系。

公司明确了董事会审计委员会、监事会、审计部和其他内部机构在内部控制的监督检查和评

价方面的职责权限：董事会审计委员会主要负责审查公司内部控制及其实施情况的有效性及对公

司内、外部审计的监督和核查；监事会独立行使监督职权，向全体股东负责，对公司财务及公司董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督和质询，维护公司及股东的合法权益；审计部对内部控制体系执行情况的监督、测评工作；法律事务部负责牵头组织公司各部门、各子公司进

行全面风险管理、内部控制体系建设，确保了公司权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间权责明确、运作规范、相互制衡并相互调节。

公司不断健全内部控制体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施，为公司持续、健康、科学发展提供合理保障，维护了公司及全体股东的利益。

公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。

详见上海证券交易所网站《五洲交通2022年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

根据《公司法》《公司章程》等相关法律法规与规章制度的规定，公司各职能部门按照管理分工，依照相关内控制度，对公司控股子公司实施管理、指导、监督及服务等管控工作：

按照相关法律法规，制定管理规章制度，监督和指导子公司对增加或减少注册资本、对外投资（含证券投资）、对外担保、委托理财、资产抵押、融资、关联交易、收购或出售资产、资产

或债务重组、股权转让、公司合并或分立、变更公司形式或公司清算、修改《公司章程》、其他

按规定披露事项等重大事项进行审批和事前报告程序，指导子公司健全法人治理结构，完善现代企业制度，明确规定子公司规范运作、财务管理、经营决策管理，对子公司的治理、资金、资产、投资运作等进行风险控制，提高整体运作效率和抗风险能力。

按照公司对子公司的任务目标分解，对各子公司因业施策分类管控、考核及激励，保持管理机构与团队精炼高效运作。公司派出到控股子公司任职的董事、监事人员充分行使《公司法》及

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该公司章程所赋予的权利，在该公司董事会、监事会中发挥作用。派出的各级管理人员勤勉尽责，努力完成在该公司各自岗位上的任务，并向公司汇报该公司企业经营等各方面的情况。

建立控股子公司监事工作规则，以确保控股子公司监事工作的独立性和监督检查的真实性、有效性。派出控股子公司监事工作以有关法律法规及公司章程为依据，以“三重一大”决策事项及财务监督为核心，对公司的财务活动、资产运营及董事、高级管理人员履行职务的情况进行监督，保护公司资产安全，降低公司的财务和经营风险，维护出资人的合法权益。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用公司不存在审计报告与公司自我评价意见不一致的情况

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制否

报告期内投入环保资金（单位：万元）0

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施否

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）0减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产无助于减碳的新产品等）

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告

□适用√不适用

(二)社会责任工作具体情况

□适用√不适用具体说明

√适用□不适用

广西五洲交通股份有限公司强化国企担当，带领全体职工积极履行社会责任。具体如下：

聚焦人民美好出行。五洲交通公路运营板块广大干部员工甘于奉献、坚守一线，用扎实工作、优质服务护航运营秩序和旅客通行。五洲交通落实品质养护推进精管细养，坛百路、岑水路获评

2022年度“广西高速公路养护管理示范路”，坛百路镇流右江大桥在广西桥隧检查中获得全区第一名的好成绩。服务区改造旧貌换新颜，坛百路百色服务区、田东服务区、隆安服务区、坛洛服务区及岑水路大隆服务区均获评全区“四星级服务区”；大隆服务区建成司机之家，不断提高服务行业和服务社会的能力水平。一年来粤桂毗邻高速公路“一小时党建协作圈”联盟联动保畅26次，重大节假日千米缓行最高峰8小时降到1小时，路面应急单次处置时长由半小时缩短至5分钟，成功应对“春节”“清明”“五一”“国庆”等重大节假日车流高峰。2月百色市爆发疫情，坛百高速作为南宁通往百色的必经之路，全力以赴做好沿线收费站、服务区疫情防控工作，为封

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控区运送防疫物资、工作和生活用品，给医护、交警、路政等执勤人员送上爱心早餐、暖心汤圆等暖心食品，落实执勤岗值班、体温检测、精准摸排消杀等防控工作，用实际行动彰显国企责任和担当。

聚焦解难题暖民心。依托“五洲彩虹桥”国企与非公经济联合党建，金桥农产品批发市场强化供需对接，加强市场监管，抓好食品安全，多措并举全力做好“菜篮子”供应保障，让群众买得放心、吃得舒心，得到广西日报、南宁日报及南宁广播电视台多家媒体宣传报道。金桥公司相继获“国家 3A物流企业”、“南宁市第十八批农业产业化重点龙头企业”等荣誉称号。全力战疫情保供应，五洲交通积极响应号召协助商务厅完成百吨生鲜物资援助东兴抗疫工作；国庆前夕海吉星市场因疫情实行封控，金桥市场全力保供应，蔬菜日均供应量同比增加46%，有力稳住首府南宁的节日生鲜果蔬供应。五洲交通认真贯彻落实上级租金减免政策，给予金桥农产品批发市场内服务业小微企业和个体工商户减免租金（3个月）970多万元，全面履行国企社会责任树立企业良好形象。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

√适用□不适用

依托交通物流平台，助力乡村振兴。一是打造农产品流通大平台。在广西金桥国际农产品批发市场设立自治区国资国企乡村振兴农产品流通研学基地，通过产学研相结合模式，发挥金桥市场在广西农批行业的优势地位与管理经验，与各央企国企通力合作、资源共享、优势互补，实现合作共赢。金桥公司构建起以市场品牌+电商品牌+党建品牌的“三位一体”品牌建设体系，以品牌的传播力、影响力为乡村振兴重点帮扶县的农产品提供增值服务，每年帮扶农副产品销售累计超千万元，以实际行动助力乡村振兴。二是助力凭祥乡村振兴战略。在万通物流园建立乡村振兴青年电子商务人才培育基地，电商产业在物流园的发展既打破了传统物流园区业务的格局，也吸引了更多青年人才到物流园投资创业，扩大了品牌影响力，提高园区经济效益，为推进凭祥乡村振兴战略实施贡献力量。三是助力百色革命老区乡村振兴工作。坛百高速沿线4对服务区服务区、

2对停车区设立12个广西国企助力乡村振兴农特产品展销柜，为周边农副产品提供销售渠道，销

售农特优产品如凌云白毫茶、田林八渡笋、腐乳饼、手工姜糖等60余种，推动本土农特产品展销。

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四、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用□不适用如未能及时履行如未能及时承诺承诺承诺时间及是否有履行期是否及时严承诺背景承诺方应说明未完成履履行应说明类型内容期限限格履行行的具体原因下一步计划收购报告书或权益变动解决同业竞交投集团详见说明详见说明否是报告书中所作承诺争情况说明：解决同业竞争说明：交投集团对避免同业竞争出具了《广西交投集团有限公司关于避免同业竞争的承诺函》，主要内容为：“为避免今后可能将产生的同业竞争，交投集团承诺不利用从五洲交通获取的信息直接或间接参与同业竞争的活动；在涉及到五洲交通与交投集团及其他关联方为争取同一项目而发生竞争时，交投集团将放弃与五洲交通进行竞争；在涉及交投集团已建成、在建、新建的高速公路项目与五洲交通所经营公路路段存在同业竞争关系时，交投集团将进行充分论证，并与五洲交通进行充分沟通，在有利于提高五洲交通盈利能力的基础上，采取资产置换或注入等方式予以解决。”

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(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

五、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

六、违规担保情况

□适用√不适用

七、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

八、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用重要会计估计变更

1.会计估计变更的原因根据《企业会计准则第4号—固定资产》的相关规定“企业至少应当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命。

根据公司会计政策中关于“准高速公路、高速公路按交通部《高速公路公司财务管理办法》采用车流量法计提折旧。车流量法的具体测算方法是按资产净值与经批准的可行性研究报告中测算的总车流量进行相除计算单车折旧系数，每三年对车流量重新进行测算”。

截至2021年12月31日，南宁（坛洛）至百色高速公路（以下简称“坛百路”）执行的单车折旧系数已满三年，需要重新预测车流量。为此本公司之子公司广西坛百高速公路有限公司委托广西交通设计集团有限公司对该路段车流量进行测算，根据广西交通设计集团有限公司于2022年1月出具的《南宁（坛洛）至百色高速公路车流量预测报告》，测算结果与原经批准的可行性研究报告中测算的车流量相比差异较大，需要调整单车折旧系数。

2.会计估计变更的内容

坛百路单车折旧系数由19.23元／辆调整为16.17元／辆（折算为标准小客车）。本次会计估计变更经股东大会审议通过，自2022年1月1日起执行。

3.会计处理及对财务状况和经营成果的影响

本次变更单车折旧系数，导致减少累计折旧27483579.72元，减少营业成本27483579.72元，增加所得税费用4122536.96元，增加应交税费-企业所得税4122536.96元，增加盈余公积2336104.28元，增加未分配利润21024938.48元，最终导致2022年12月31日资产总额增加27483579.72元，2022年度净利润增加23361042.76元。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

九、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称容诚会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬650000境内会计师事务所审计年限2

境内会计师事务所注册会计师姓名葛兴葳、韦回奕、艾丽丝境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限4

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名称报酬

内部控制审计会计师事务所容诚会计师事务所（特殊普通合伙）250000

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：容诚所）为广西五洲交通股份有限公司2021年度财务报表及内部控制审计机构，该所严格遵行独立、客观、公正的执行准则，较好地完成了审计工作。根据该所的工作效率、审计质量和服务态度，经公司2022年第三次临时股东大会批准，继续聘请容诚所为公司2022年度财务报表及内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

十、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

十一、破产重整相关事项

□适用√不适用

十二、重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用事项概述及类型查询索引

1.五洲交通与广西博瀚房地产开发有限公司、龙冬松合作开发房地产纠具体详见公司于2015

纷2.五洲交通与河池市铁达有限责任公司、广西成源矿冶有限公司股权年2月14日在公司信

转让纠纷3.五洲交通与黄海乐、广西奥润投资管理有限公司股权转让纠息披露选定报纸和网站纷4.南宁市五洲国际小区业主委员会与五洲交通修理、重做、更换纠纷披露的《五洲交通关于涉

5.利和公司与陈雪娟借款合同纠纷6.利和公司与靖西县和谐贸易有限公及诉讼、仲裁的公告》、司借款合同纠纷7.利和公司与靖西县佳鑫矿冶有限公司借款合同纠纷2015年4月24日披8.利和公司与黄焯伟借款合同纠纷9.利和公司与广西绿桂林业资源开发露的《五洲交通涉及诉讼有限责任公司、黄建军、广西世银农林资源开发有限责任公司、莫威借及进展公告》、2015年6款合同纠纷10.利和公司与广西宏丰林业开发有限公司、黄彩绵、广西月29日披露的《五洲交世银农林资源开发有限责任公司、莫威借款合同纠纷11.利和公司与李通涉及诉讼及进思科借款合同纠纷12.利和公司与广西贺州市远高林业开发有限公司、展公告》、2015年7月古远高、古卫丹、黄利军借款合同纠纷13.利和公司与潘冬梅借款合同15日披露的《五洲交通纠纷14.利和公司与富川瑶族自治县利达手套厂借款合同纠纷15.利和关于涉及诉讼案件的情公司与潘冬梅、曾繁政、曾烨、曾颖闲、富川华泰置业有限公司借款合况公告》、2015年8月同纠纷16.利和公司与广西东凯投资集团有限公司借款合同纠纷17.12日披露的《五洲交通利和公司与南宁市柏旭商贸有限公司借款合同纠纷18.利和公司与南宁关于涉及诉讼进展公广开电气有限责任公司借款合同纠纷19.利和公司与蒙建傧借款合同纠告》、2015年10月16纷20.利和公司与阙振峰借款合同纠纷21.利和公司与田阳县万祥投资日披露的《五洲交通关于置业有限责任公司借款合同纠纷22.利和公司与田阳县鑫祥商贸有限公涉及诉讼进展公告》、

司借款合同纠纷23.利和公司与广西上合农林发展有限公司、广西上合2016年3月17日披露发展集团有限公司关于借款合同纠纷24.利和公司与广西上合铝业有限的《五洲交通关于涉及诉公司、覃安荣、覃安锋、陆英艳关于借款合同纠纷25.利和公司与田阳县讼进展公告》、2016年8盛展商贸有限责任公司借款合同纠纷26.利和公司与田阳县双龙米粉有月11日披露的《五洲交限责任公司借款合同纠纷27.利和公司与田阳县双龙餐具消毒有限公司通关于涉及诉讼借款合同纠纷28.利和公司与黄尚敏、罗兰借款合同纠纷29.利和公司进展公告》、2016年

45/1952022年年度报告与田阳县万洲餐饮服务有限公司借款合同纠纷30.利和公司与田阳县喜10月22日披露的《五洲相传餐饮服务有限公司借款合同纠纷31.利和公司与广西南山贸易有限交通关于涉及诉讼进展公司借款合同纠纷32.利和公司与王晓宁借款合同纠纷33.利和公司与公告》、2017年2月25防城港市中能生物能源投资有限公司借款合同纠纷34.利和公司与广西日披露的《五洲交通关于贵港市弘昌石化有限公司借款合同纠纷35.利和公司与贵港市金华木业涉及诉讼进展公告》、

有限公司、何锡锋、毛锐、钟碧霞、广西坛鑫房地产开发有限公司借款2017年7月25日披露合同纠纷36.利和公司与广西旭攀贸易有限公司、广西坛鑫房地产开发的《五洲交通关于涉及诉有限公司、毛经旭、毛锐、钟碧霞借款合同纠纷37.利和公司与广西旭讼仲裁案件进展的公攀贸易有限公司、广西坛鑫房地产开发有限公司、毛经旭、毛锐、钟碧告》、2017年12月30霞、毛攀借款合同纠纷38.利和公司与广西华美纸业集团有限公司、林日披露的《五洲交通关于瑞财借款合同纠纷39.利和公司与广西华泰建筑工程有限责任公司借款涉及诉讼进展公告》、

合同纠纷40.利和公司与广西五洋联动商贸有限公司、陈晓宇、广西建2018年8月17日披露设燃料有限责任公司、广西投资集团有限公司借款合同纠纷41.利和公的《五洲交通关于涉司与南宁市更源贸易有限公司、唐秀用、广西五洋联动商贸有限公司、及诉讼进展公告》、

广西建设燃料有限责任公司、广西投资集团有限公司借款合同纠纷42.2019年10月1日披利和公司与潘飞、广西图宇进出口贸易有限责任公司、广西建设燃料有露的《五洲交通关于涉及限责任公司、广西投资集团有限公司借款合同纠纷43.利和公司与广西诉讼的公告》、2020年1奥润投资管理有限公司、黄海乐，第三人合越公司借款合同纠纷月17日披露的《五洲交

44.利和公司与合越公司借款合同纠纷45.利和公司与黄海乐借款合通关于涉及诉讼进展公同纠纷46.坛百公司与广西百色美壮投资有限公司、百色市同创佳业投告》、2020年8月21日资有限公司借款合同纠纷47.岑罗公司与广州钢铁交易中心有限公司、披露的《五洲交通关于涉纳金（广州）供应链管理有限公司关于买卖合同纠纷48.广西奥润投资及诉讼仲裁案件进展的管理有限公司与合越公司、五洲交通合同纠纷49.黄海乐与刘敏赞、韦公告》、2021年3月31浩、覃世松、王刚，第三人合越公司损害公司利益责任纠纷50.凭祥万日披露的《五洲交通关于通公司与广西启帆国际贸易有限公司买卖合同纠纷51.万通公司与中国涉及诉讼进展公告》、

铁路物资广西有限公司案外人执行异议之诉纠纷52.凭祥万通公司与广2021年8月13日披露西凭祥富凌云贸易有限公司租赁合同纠纷53凭祥万通公司与东兴永正的《五洲交通关于涉及诉圣贸易有限公司联营合同纠纷一案54.凭祥万通公司与广东广弘铝业有讼进展公告》、2021年限公司买卖合同纠纷55.凭祥万通公司与贵州毅昭能源投资有限公司、12月1日披露的《五洲

第三人广西开投燃料有限责任公司买卖合同纠纷56.广西新合力冶金有交通关于涉及诉讼仲裁限公司与广西金戎万和投资有限公司、嘉佳鑫（泉州）进出口贸易有限案件进展公告》、2022年公司、广东振戎能源有限公司、凭祥万通公司、广西中小企业创业投资8月12日披露的《五洲有限公司、徐进才、浙江特产三和贸易有限公司关于租赁合同纠纷一案交通关于涉及诉讼仲裁

57.金桥公司与李玉民买卖合同纠纷58.金桥公司与黄义硕买卖合同纠案件进展公告》。

纷59.金桥公司与广西巨东种养集团有限公司、宁承东买卖合同纠纷

60.金桥公司与广西玉林三山坡农业实业有限公司、广西巨东种养集团有

限公司、宁承东买卖合同纠纷

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

报告期内:诉讼

(仲诉讼

裁)是(仲

诉讼诉讼(仲诉讼(仲

起诉(申承担连带否形诉讼(仲裁)审理结果及裁)

应诉(被申请)方仲裁诉讼(仲裁)基本情况裁)涉及金裁)进展情

请)方责任方成预影响判决类型额况计负执行债及情况金额

利和公司被告：黄海乐、广无股东利和公司因与黄海乐股东损害公司债权1350.37否二审已判一审判决：驳回利和公未进

西奥润投资管理损害人利益责任纠纷，将黄海乐、奥润公司、决司的诉讼请求。本案受入执有限公司（简称奥公司奥润凭祥分公司、第三人合越公司起诉至理费10.28万元，由利行程

46/1952022年年度报告润公司）、广西奥债权崇左市凭祥市人民法院，要求：1.判决黄和公司承担。二审：驳序润投资管理有限人利海乐、奥润公司、奥润公司凭祥分公司向回上诉，维持原判。

公司凭祥分公司益责利和公司赔偿经济损失本金800万元及利（简称奥润凭祥任纠息损失（计算：1.以800万元为基数，从分公司）；第三人：纷2018年4月23日起至2018年7月22日

合越公司、五洲交止，按年利率7.358%计算；2.以800万元通为基数，从2018年7月23日起至实际付清之日止，按年利率24%计算。），及赔偿诉讼费损失7.72万元（案件受理费7.22万元、案件保全费0.5万元）；2.本案诉

讼费用由黄海乐、奥润公司、奥润公司凭祥分公司共同负担。

岑罗公司广西心海投资集无合同岑罗公司因与心海公司合同纠纷，将心海0否本案移送一审未判决未进团有限公司（简称纠纷公司起诉至防城港市防城区人民法院，要至防城港入执心海公司）求：1.判令解除岑罗公司与心海公司2008市防城区行程年7月14日签订的《广西筋竹至岑溪高人民法院序速公路岑溪配套服务区（含加油站）项目处理，一审BOT（即投资、建设、经营、移交）转让 未判决合同》；2.判令心海公司向岑罗公司移交

案涉岑溪东服务区及其经营权；3.本案的诉讼费用由心海公司承担。

万通公司中国铁路物资广无案外万通公司因对中铁广西公司与万通进出384.91否一审已判一审判决：1.停止将万未进西有限公司（简称人执口公司买卖合同纠纷案执行异议，将中铁决通公司列为(2020)桂入执中铁广西公司）行异广西公司起诉至防城港市港口区人民法0602执1445号案的被行程议之院，要求：1.停止将万通公司列为执行人；执行人；2.中铁公司向序诉纠2.停止执行万通公司的财产。万通公司支付15.6万纷元审计费。

凭祥万通广西凭祥富凌云无租赁凭祥万通公司因租赁合同纠纷将富凌云281.81否一审已判一审判决：一、富凌云未进公司（本贸易有限公司（本合同公司至凭祥市人民法院，要求：1.请求判决公司于本判决发生法律入执诉）诉，简称富凌云公纠纷令富凌云公司自行拆除凭祥物流园一期效力之日起三十日内将行程司）功能区内北大门附近土地上的违法建筑凭祥物流园一期功能区序物；2.请求判令富凌云公司交还凭祥物流内北大门附近共计园一期功能区内北大门附近土地共计9180平方米的土地及

9180平方米；3.请求判令富凌云公司向该土地上的建筑物、附

原告支付尚欠租金169.44万元；4.本案着物按现状交还给凭祥

诉讼费用由富凌云公司承担。万通公司;二、富凌云公司于本判决发生法律效力之日起三十日内向凭祥万通公司支付2011年1月1日至2020年

12月31日期间尚欠的

租金158.04万元，并支付2021年1月1日之后至交还上述土地之日

的租金损失的一半(按

2.7 元/m2/月，以 9180

平方米为基数，按实际占用天数计算后除以

2);三、凭祥万通公司

于本判决发生法律效力之日起三十日内赔付富凌云公司经济损失

272.49万元;四、驳回

凭祥万通公司的其他本

诉请求;五、驳回富凌云公司的其他反诉请求。

富凌云公凭祥万通公司（反无租赁富凌云公司向凭祥市人民法院提起反诉，2641.71否一审已判未进入执行程序司（反诉）诉）合同要求：1.请求确认讼争的《租赁合同》有决

纠纷效；2.请求凭祥万通公司按照讼争土地上的建筑物价值赔偿富凌云公司的直接经济损失1257.58万元（最终以涉案建筑物造价鉴定意见为准）；3.请求凭祥万通公司赔偿富凌云公司停水停电期间发生

的直接经济损失9.32万元；4.请求凭祥万通公司赔偿富凌云公司可得利益损失

1，374.81万元；5.本案全部诉讼费用以

及鉴定费用由凭祥万通公司承担。

中铁广西凭祥万通公司、第无因申中铁广西公司因与凭祥万通公司申请财393.56否二审已判一审判决：1.凭祥万通法院

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公司三人万通进出口请财产保全损害责任纠纷，将凭祥万通公司、决公司赔偿中铁广西公司近期公司产保万通进出口公司起诉至防城港市港口区铁矿石贬值损失380.54已受

全损人民法院，要求：1.请求凭祥万通公司向万元；2.凭祥万通公司理强害责中铁广西公司赔偿因万通进出口公司申赔偿中铁广西公司讼诉制执

任纠请财产保全错误造成中铁广西公司损失费损失4.37万元；3.行申

纷的380.54万元；2.请求凭祥万通公司向凭祥万通公司赔偿中铁请中铁广西公司赔偿中铁广西公司向万通广西公司迟延履行期间

进出口公司确认损失案件中万通进出口的债务利息8.66万元；

公司应该承担的诉讼费用4.37万元；3.4.中铁广西公司对凭祥请求凭祥万通公司向中铁广西公司赔偿万通公司名下的凭国用

因万通进出口公司未按生效判决指定的（2013）第168号地块期间履行给付金钱义务应当加倍支付的的国有建设用地使用权

迟延履行期间的债务利息8.66万元；4.享有优先权。

请求法院确认中铁广西公司有权对凭祥万通公司名下坐落于凭祥市南山润通国

际住宅小区南面的59373.06平方米国有建设用地使用权在上述债权范围内之拍

卖或变卖的价款优先受偿；5.本案诉讼费用由凭祥万通公司承担。

广西新合广西金戎万和投无租赁新合力公司因租赁合同纠纷，将金戎万和1529.38否一审已判一审：驳回新合力公司未进力冶金有资有限公司（简称合同公司、嘉佳鑫公司、振戎公司、凭祥万通决的诉讼请求。案件受理入执限公司（简金戎万和公司）、纠纷公司、中小企业限公司、徐进才、三和公费9.04万元，由新合力行程称新合力嘉佳鑫（泉州）进司起诉至钦州市钦北区人民法院，要求：公司负担。序公司）出口贸易有限公1.判令金戎万和公司向新合力公司支付司（简称嘉佳鑫公租金1100万元，利息429.38万元（以司）、广东振戎能 1100 万元为基数，按照 LPR 从 2020 年源有限公司（简称11月31日计算至2021年12月31日，实振戎公司）、凭祥际计算至还清之日）；2.嘉佳鑫公司、

万通公司、广西中振戎公司、凭祥万通公司、中小企业限公

小企业创业投资司、徐进才、三和公司在出资范围内承担有限公司（简称中连带责任；3.诉讼费由被告承担。小企业公司）、徐

进才、浙江特产三和贸易有限公司（简称三和公司）

利和公司黄海乐、李继红、无债权利和公司因债权人撤销权纠纷将黄海乐、0否一审已开一审未判决未进

陆艳慧、凭祥市海人撤李继红、陆艳慧、海润公司、奥润公司诉庭，未判决入执润实业有限公司销权至凭祥市人民法院，要求：1.判令撤销黄行程（简称海润公纠纷海乐与李继红之间转让股权的行为，并将序司）、奥润公司海润公司47%的股权返还给黄海乐；2.判令撤销黄海乐与陆艳慧之间转让股权的行为，并将海润公司18%的股权返还给黄海乐；3.本案诉讼费用由黄海乐、李继红、陆艳慧共同承担。

十三、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

(1)本公司第九届董事会第十四次会议同意子公司岑罗公司与交投集团签订代管协议，由岑罗公司代管岑溪至水汶高速公路事项。岑罗公司与交投集团于2020年9月30日签订《高速公路委托管理协议书》，协议约定有效期为2020年4月1日至2023年12月31日协议到期如无特殊情况顺延两年。本公司控股股东为交投集团，本委托代管事项构成关联交易。2022年1-12月，岑罗公司代管岑溪至水汶高速公路收入为2363.41万元。

(2)经2022年3月30日公司第十届董事会第五次会议、2022年4月28日公司2021年年度股

东大会会议审议通过公司与财务公司签订《金融服务协议》暨关联交易的议案。公司与财务公司

48/1952022年年度报告

签订《金融服务协议》，由财务公司根据《企业集团财务公司管理办法》规定，在相关部门批准的经营范围内，结合公司经营与发展需要，为公司及控股子公司的业务需求提供包括结算、存款、信贷及其他金融服务。其中：*结算服务：财务公司为公司提供付款和收款服务，以及其他与结算业务相关的辅助服务，为公司提供付款服务时，不能附加任何形式的审批流程或手续。公司在财务公司的支付金额以不超过在财务公司的存款余额为上限。*存款服务：财务公司提供存款服务的存款利率不低于中国人民银行统一发布的同期同档次的存款利率，同意公司在财务公司的日均存款余额不超过公司在财务公司的日均贷款余额。*信贷服务：财务公司提供的贷款、票据贴现、票据承兑、融资租赁等信贷业务提供优惠的信贷利率及费率，不高于同期商业银行贷款或财务公司任何同信用级别其他成员单位发放同类贷款所确定的利率，同意公司在财务公司取得的综合授信金额不超过（包括但不限于流动资金贷款、固定资产贷款、委托贷款、承兑票据、担保等金融业务）35亿元。*其他金融服务：财务公司提供其他金融服务所收取的费用，须符合中国人民银行或其他监管部门就该类型服务规定的收费标准，且将不高于中国国内主要商业银行就同类金融服务所收取的费用或财务公司向其他成员单位提供同类金融服务的费用，以较低者为准。财务公司向公司提供其他金融服务前，双方共同协商另行签署有关具体协议。公司报告期在财务公司日均存款额为12808.46万元，日均贷款余额为14931.51万元。2022年12月31日，在财务公司的存款余额为48906.49万元，公司及子公司在财务公司取得贷款余额为20000万元。2022年公司应支付财务公司贷款利息526.29万元，收到财务公司存款利息64.78万元。

(3)2014年8月5日公司第七届董事会第三十三次会议及2014年8月22日公司2014年第六次临时股东大会审议通过了《关于广西交通投资集团有限公司为公司及下属控股子公司存放在广西交通投资集团财务有限责任公司的全部存款兑付承担无限连带担保责任的议案》，公司加入财务公司成为成员单位，同意交投集团作为财务公司的母公司为公司及下属控股子公司存放在财务公司的全部存款兑付承担无限的连带担保责任。只要公司及下属控股子公司在财务公司有存款因政策发生改变或财务公司自身出现了不可持续经营状况导致公司及下属控股子公司在财务公司的存款出现支付结算风险时交投集团将用自有的资产为公司及下属控股子公司在财务公司的

存款兑付提供担保。交投集团为公司控股股东，财务公司为交投集团全资子公司，均为公司关联方，构成关联交易。2022年12月31日，公司及子公司在财务公司的存款余额为48906.49万元，

2022年公司收到财务公司存款利息64.78万元。

(4)2021年五洲交通与广西柳桂高速公路运营有限责任公司（以下简称“柳桂公司”）签订

《房屋租赁合同》，约定租赁房屋号为现代国际大厦2418房，租赁期自2022年1月1日起至2022年12月31日止，期间每月房租为5566.66元（不含税）。2022年共收取租金6.68万元（不含税）。因五洲交通、柳桂公司的控股股东同为交投集团，此项租金收入构成关联交易。

(5)2020年4月五洲交通子公司岑罗公司与国通公司签订《岑罗高速广告经营权租赁合同》，合同约定国通公司向岑罗公司租赁岑罗路段户外高杆及跨线天桥的广告经营权，合作期限为3年，自2020年4月1日至2023年3月31日止。2022年岑罗公司共收取租金26万元（不含税）。因五洲交通、国通公司的控股股东同为交投集团，此项租金收入构成关联交易。

(6)2018年五洲交通子公司坛百公司与国通公司签订《坛百高速广告经营场地租赁协议》，合同约定国通公司向坛百公司租赁坛洛至百色高速公路全线及其匝道、收费站、服务区、上跨天

桥、连接线等广告规划区内广告设施设置点的场地，合作期限为5年，自2018年8月30日至2023年8月30日止。2022年，坛百公司共收取租金115.24万元（不含税）。因五洲交通、国通公司的控股股东同为交投集团，此项租金收入构成关联交易。

(7)2022年五洲交通子公司金桥公司、金桥物业与广西旅岛高速公路服务区经营有限公司（以下简称“旅岛公司”）签订《仓库租赁合同》，约定租赁房屋号为2期3号加工车间一层1-5、6、

7仓库，建筑面积为 720.72m2；3号加工车间三层仓库，建筑面积为 2412.12m2；租赁期均为 2022年1月1日至2022年12月31日。每月租金为64240元(不含税)，租赁期间由物业公司提供物业服务。2022年金桥公司共收取租金77.09万元（不含税），2022年物业公司共收取物业费3.55万元（不含税）。因五洲交通、旅岛公司的控股股东同为交投集团，此项收入构成关联交易。

(8)交投集团及其下属公司向五洲交通子公司金桥公司采购劳保用品等，2022年采购金额为

223.85万元（不含税）。因五洲交通、交投集团下属公司控股股东均为交投集团，此项收入构成关联交易。

49/1952022年年度报告

(9)2020年五洲交通与国通公司签订《房屋租赁合同》，约定租赁房屋号为现代国际大厦2421、

2422、2423、2425、2426（共5间），租赁期自2020年4月1日起至2023年3月31日止。2022年共收取租金19.25万元（不含税）。因五洲交通、国通公司的控股股东同为交投集团，此项租金收入构成关联交易。

(10)2021年8月五洲交通与宏冠公司签订《五洲国际东北入口门楼租赁合同》，租赁期自2021年7月1日起至2024年6月30日止，期间每月租金为10922.86元（不含税）。2022年4月，该项业务解除合同。2022年公司共收取租金3.28万元（不含税）。因五洲交通、宏冠公司的控股股东同为交投集团，此项租金收入构成关联交易。

(11)2021年9月五洲交通与宏冠公司签订《车位租赁合同》，约定租赁座落在南宁市合作路6

号地下室28个车位，租赁期自2021年7月1日起至2022年6月30日止，期间每月租金为8000元（不含税）。2022年4月，该项业务解除合同。2022年公司共收取租金2.4万元（不含税），因五洲交通、宏冠公司的控股股东同为交投集团，此项租金收入构成关联交易。

（12）2022年4月五洲交通与宏冠公司签订《南宁市商品房买卖合同》、《五洲国际地下人防车位使用权转让合同》，宏冠公司购买五洲国际项目的5间商铺和60个车位（45个人防车位、15个产权车位），2022年公司共收到销售款为1028.63万元（不含税）。因五洲交通、宏冠公

司的控股股东同为交投集团，此项交易收入构成关联交易。

（13）五洲交通子公司金桥公司2022年向宏冠公司支付招标文件费及代理服务费等共计7.53万元。因五洲交通、宏冠公司的控股股东同为交投集团，此项支付费用构成关联交易。

（14）2021年五洲交通子公司金桥公司、物业公司与广西凌云县山乡农产品有限公司（以下简称“凌云山乡公司”）签订《商铺租赁合同》，约定租赁二期15号粮油大棚10、11号为仓库，租赁期为2021年9月1日至2022年8月31日，2022年9月续签至2023年8月31日，提供租赁及物业等服务。2022年金桥公司收取租金15.82万元（不含税），金桥物业公司收取物业费3.59万元（不含税）。因五洲交通与凌云山乡公司的控股股东同为交投集团，此项收入构成关联交易。

(15)五洲交通子公司金桥物业公司向五洲房地产公司收取百色半岛阳光小区空置房物业费。

2022年共收取物业费57.89万元（不含税），因五洲交通、五洲房地产公司的控股股东同为交投集团，此项物业收入构成关联交易。

(16）五洲交通子公司坛百公司与广西交投物流集团有限公司（以下简称“交投物流”）签订

《土地租赁合同》，约定租赁田东收费站用地，使用面积为10.8亩，租赁期为租3年续7年方式，从交付土地之日起计租，第一年为建设免租期，第二年、第三年租金价格按照8元/年/㎡（不含税）计算。2022年坛百公司共收取租金5.49万元（不含税），因五洲交通、交投物流的控股股东同为交投集团，此项租金收入构成关联交易。

（17）五洲交通子公司凭祥万通公司与广西交通投资集团崇左高速公路运营有限公司（以下简称“崇左运营公司”）签订《办公室租赁合同》，约定租赁凭祥物流园报关报检大楼417室，面积为32.11㎡，租赁期自2020年12月14日至2022年12月13日止。2022年凭祥万通共收取租金0.73万元（不含税），因五洲交通、崇左运营公司的控股股东同为交投集团，此项租金收入构成关联交易。

（18）2022年五洲交通子公司金桥公司向凌云山乡公司采购商品共计11.08万元。因五洲交通

与凌云山乡公司的控股股东同为交投集团，此项采购构成关联交易。

（19）五洲交通子公司坛百公司、岑罗公司2022年向广西捷通高速科技有限公司（以下简称“捷通公司”）支付 ETC系统运维服务费及移动支付服务费等费用共计 293.22万元。因五洲交通、捷通公司的控股股东同为交投集团，此项支付费用构成关联交易。

（20）五洲交通子公司物业公司2022年与崇左运营公司签订《广西交通投资集团崇左高速公路运营有限公司保安保洁岗位劳务外包采购合同》，约定负责崇左运营公司的收费站区、管理区、服务区的物业服务工作。2022年金桥物业公司收取物业费158.69万元（不含税）。因五洲交通与崇左运营公司的控股股东同为交投集团，此项收入构成关联交易。

（21）五洲交通及子公司2022年向南宁方德商务有限公司（以下简称“方德公司”）支付培训费用，2022年发生费用32.71万元，因五洲交通、方德公司的控股股东同为交投集团，此项支付费用构成关联交易。

50/1952022年年度报告

（22）五洲交通及子公司2022年向广西春霞园酒店管理有限公司（以下简称“春霞园”）支付住宿费用等，2022年发生费用4.38万元，因五洲交通、春霞园的控股股东同为交投集团，此项支付费用构成关联交易。

（23）五洲交通子公司岑罗公司向交投科技购买隧道定检服务，2022年发生费用105.18万元，因五洲交通、交投科技的控股股东同为交投集团，此项支付费用构成关联交易。

（24）五洲交通及子公司金桥公司2022年向旅岛公司采购商品，2022年采购金额为2.6万元，因五洲交通、旅岛公司的控股股东同为交投集团，此项支付费用构成关联交易。

（25）五洲交通子公司岑罗公司委托广西计算中心有限责任公司（以下简称“计算中心”）购买监控设备，2022年发生费用70.51万元，因五洲交通、计算中心的控股股东同为交投集团，此项支付费用构成关联交易。

（26）五洲交通子公司金桥公司与广西高路传媒有限公司（以下简称“高路传媒”）签订《项目委托合同》，约定党建氛围设计制作和安装服务项目。2022年发生费用12.26万元，因五洲交通、高路传媒的控股股东同为交投集团，此项交易构成关联交易。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

2022年7月28日，公司与广西吉泰投资有限公公司指定信息披露媒体:司（简称吉泰投资）签订了编号为五洲交通合投公告编号2022-024;

2022-0011号的《股权转让合同》，购买全兴公公告编号2022-038司34%股权。

2022年7月28日，公司与交投集团签订了编号

为交投合投2022-0023号的《股权转让合同》，购买岑梧公司16.8%股权。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

2020年4月公司召开的第九届董事会第十一次会议及2020年第一次临时股东大会审议通过

了关于挂牌转让洲祺公司100%股权、钦廉公司100%股权资产的议案。2020年10月，公司召开的

第九届董事会第十五次会议及2020年第二次临时股东大会审议通过了关于挂牌转让五洲房地产

公司100%股权资产的议案。五洲交通转让三家子公司后，由地产集团承接三家子公司债务款及过渡期利息。2022年度地产集团已按合同约定归还承接债务款108889.96万元及利息8272.50万元，报告期末，应收地产集团款项为0元。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

51/1952022年年度报告

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

（1）2014年8月5日公司第七届董事会第三十三次会议、2014年8月22日公司2014年第六

次临时股东大会审议通过关于加入财务公司成为其成员单位的议案，公司加入财务公司成为成员单位，同意交投集团作为财务公司的母公司为公司及下属控股子公司存放在财务公司的全部存款兑付承担无限的连带担保责任。2022年3月30日公司第十届董事会第五次会议、2022年4月28日公司2021年年度股东大会会议审议通过公司与财务公司签订《金融服务协议》暨关联交易的议案。公司与财务公司签订《金融服务协议》，由财务公司根据《企业集团财务公司管理办法》规定，在相关部门批准的经营范围内，结合公司经营与发展需要，为公司及控股子公司的业务需求提供包括结算、存款、信贷及其他金融服务。报告期公司在财务公司取得流动资金贷款1.5亿元，报告期归还贷款1亿元，期末余额2亿元，应付利息余额为18.87万元。

（2）2020年4月公司召开的第九届董事会第十一次会议及2020年第一次临时股东大会审议

通过了关于挂牌转让洲祺公司100%股权、钦廉公司100%股权资产的议案。2020年10月，公司召

开的第九届董事会第十五次会议及2020年第二次临时股东大会审议通过了关于挂牌转让五洲房

地产公司100%股权资产的议案。五洲交通转让三家子公司后，由地产集团承接三家子公司债务款及过渡期利息。2022年度地产集团已按合同约定归还承接债务款108889.96万元及利息8272.50万元。报告期末，应收地产集团款项为0元。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1.存款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每日最本期发生额关联关联存款利高存款期初余额期末余额方关系率范围本期合计存入金额本期合计取出金额限额广西不低于日均存交通中国人款余额投资民银行同一不超公集团统一发

控股司在财484918007.704742664078.414738517152.51489064933.60财务布的同股东务公司有限期同档日均贷责任次的存款余额公司款利率

合计///484918007.704742664078.414738517152.51489064933.60

2.贷款业务

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币本期发生额期末余关联方关联关系贷款额度贷款利率范围期初余额本期合计本期合计额贷款金额还款金额广西交通投不高于同期商业同一控股股

资集团财务14.00银行贷款或财务1.501.501.002.00东有限责任公公司任何同信用

52/1952022年年度报告

司级别其他成员单位发放同类贷款所确定的利率

合计///1.501.501.002.00

3.授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额广西交通投资

集团财务有限同一控股股东贷款授信14.002.00责任公司

十五、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币托管收委托方受托方托管资托管资产涉托管起托管终托管托管收益确定依是否关关联益对公名称名称产情况及金额始日止日收益据联交易关系司影响广西岑广西交参照目前广西公罗高速2023年通投资其他资2020年4路运营管理标增加收控股股

公路有303877.2112月312363.41是

集团有产托管月1日准，具有公允的入东限责任日限公司市场价格公司托管情况说明

公司第九届董事会第十四次会议同意子公司岑罗公司与交投集团签订代管协议，由岑罗公司代管岑溪至水汶高速公路事项。岑罗公司与交投集团于2020年9月30日签订《高速公路委托管理协议书》，协议约定有效期为2020年4月1日至2023年12月31日协议到期如无特殊情况顺延两年。公司控股股东为交投集团，本委托代管事项构成关联交易。2022年1-12月，岑罗公司代管岑溪至水汶高速公路收入为2363.41万元。

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币租赁租赁租赁租赁收收益是否出租方租赁资产关联租赁方名称租赁资产情况起始终止租赁收益益确定对公关联名称涉及金额关系日日依据司影交易响

广西五广州市白云区金桥市场二期16332.1820162028854.76租赁合增加否其他洲金桥石井江南农副尚未建设的年11年10同面积收入

农产品产品批发中心、2-10#综合楼月1月30和租赁

有限公广西骏亿江南土地和1#大日日单价

司市场开发有限棚、2#大棚、公司装卸大棚

广西五广州市白云区金桥市场二期4049.9320182028486.88租赁合增加否其他

53/1952022年年度报告

洲金桥石井江南农副3号大棚、5号年7年10同面积收入

农产品产品批发中心、大棚、6号大月1月31和租赁

有限公广西骏亿江南棚、2号商业日日单价司市场开发有限楼一层部分商

公司铺、3号商业楼一层部分商铺及11号综合楼一层部分商铺

广西五广州市白云区金桥市场二期312.5820182028206.94租赁合增加否其他

洲金桥石井江南农副11号大棚、12年8年10同面积收入

农产品产品批发中心、号大棚月1月31和租赁有限公广西骏亿江南日日单价司市场开发有限公司

广西五广西骏亿江南金桥市场二期1041.842018202834.83租赁合增加否其他洲金桥市场开发有限11号综合楼2年7年9同面积收入农产品公司层全层共计42月1月30和租赁有限公间日日单价司

广西凭广州江楠农业凭祥万通公司15139.29201920392299.03租赁合增加否其他祥万通发展有限公司物流园一期除年9年9同固定收入

国际物办公楼4层、5月20月19收入及

流有限层及加油站、日日月车辆公司外围道路外的进场费所有场地和设收入分施成

合计36875.823882.44

54/1952022年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保发生担保方与担保是否

日期(协担保担保担保物担保是否担保逾期反担保情是否为关关联担保方上市公司被担保方担保金额担保类型已经履行

议签署起始日到期日（如有）逾期金额况联方担保关系的关系完毕

日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计-5000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 15000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 15000.00

担保总额占公司净资产的比例(%)2.66%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保0

金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明1.公司子公司广西五洲金桥农产品有限公司于2021年11月16日向广西交通投资集团财

务有限责任公司借款5000万元用于日常经营，金额共计5000万元，公司提供第三方担保。截至2022年12月31日，金桥公司在广西交通投资集团财务有限责任公司借款余额

55/1952022年年度报告

5000万元，公司提供担保5000万元。

2.公司子公司广西五洲金桥农产品有限公司于2022年4月29日、2022年9月23日、

2022年11月14日获得南宁市区农村信用合作联社借款5000万元、2000万元、3000

万元用于日常经营，金额共计10000万元，公司提供第三方担保。截至2022年12月

31日，金桥公司在南宁市区农村信用合作联社借款余额10000万元，公司提供担保

10000万元。

56/1952022年年度报告

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十六、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)42220年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)41366

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

57/1952022年年度报告

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股前十名股东持股情况

持有有质押、标记或冻结情股东名称报告期内增限售条况

期末持股数量比例(%)股东性质（全称）减件股份股份状态数量数量广西交通投

资集团有限041031866236.450无0国有法人公司招商局公路网络科技控

015596712013.860无0国有法人

股股份有限公司香港中央结

-8673068271681882.410无境外法人算有限公司

王晓慧59810050352000.450无0未知

彭洁芳317000031700000.280无0未知

丁小宝029930000.270无0未知

周效明46950029208320.260无0未知

陈燕028581850.250无0未知

李俊风274500027450000.240无0未知

黄远惠242980024298000.220无0未知前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量广西交通投资集团有限公人民币

410318662410318662

司普通股招商局公路网络科技控股人民币

155967120155967120

股份有限公司普通股人民币香港中央结算有限公司2716818827168188普通股人民币王晓慧50352005035200普通股人民币彭洁芳31700003170000普通股人民币丁小宝29930002993000普通股人民币周效明29208322920832普通股人民币陈燕28581852858185普通股人民币李俊风27450002745000普通股人民币黄远惠24298002429800普通股前十名股东中回购专户情无况说明

58/1952022年年度报告

上述股东委托表决权、受托无

表决权、放弃表决权的说明

前十名股东中，在本公司知悉范围内，无属同一个实际控制人的股东，上述股东关联关系或一致第一、二、三名股东之间不存在关联关系，也无《上市公司收购管理办行动的说明法》规定的一致行动人；其他七名股东未知其是否存在关联关系或是《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东无及持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用名称广西交通投资集团有限公司单位负责人或法定代表人周文成立日期2008年7月28日

主要经营业务交通建设与经营；交通设施养护、维护、收费；对房地产、

金融业、物流业、资源开发、交通、能源、市政设施、建筑

业的投资、建设、管理以及国际经济技术合作；工业与民用

建设工程咨询、施工、承包；工程项目管理；交通类科技开发；设计、制作、代理、发布国内各类广告；金属材料、建

筑材料、装饰材料、机械设备、汽车配件、日用百货、办公

设备、通信器材的销售；机械设备租赁。

报告期内控股和参股的其他境内外无上市公司的股权情况其他情况说明无

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

59/1952022年年度报告

(二)实际控制人情况

1法人

√适用□不适用名称广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会单位负责人或法定代表人潘世庆成立日期2004年7月1日主要经营业务无报告期内控股和参股的其他境内外无上市公司的股权情况其他情况说明无

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用□不适用

单位：元币种：人民币单位负责人或组织机构法人股东名称成立日期注册资本主要经营业务或管理活动等情况法定代表人代码

公路、桥梁、码头、港口、航道

招商局公路网基础设施的投资、开发、建设和

1993年12月

络科技控股股白景涛 91110000101717000C 617821.7338 经营管理；投资管理；交通基础

18日

份有限公司设施新技术、新产品、新材料的

开发、研制和产品的销售；建筑

60/1952022年年度报告

材料、机电设备、汽车及配件、

五金交电、日用百货的销售；经济信息咨询；人才培训。

情况说明无

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第七节优先股相关情况

□适用√不适用

61/1952022年年度报告

第八节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)企业债券

□适用√不适用

(二)公司债券

□适用√不适用

(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1.非金融企业债务融资工具基本情况

单位：元币种：人民币是否还投资存在本交者适终止发行起息到期利率付易当性交易债券名称简称代码债券余额上市

日日日（%）息场安排机制交易

方所（如的风

式有）险到登记银广西五洲交期日的

202220222023行境内

通股份有限一次一

22五年9年9年6间合格

公司2022次工作

洲交通 012283436.IB 月 月 月 250000000.00 2.7 债 机构 否

年度第一期还日即

SCP001 29 30 27 券 投资超短期融资本可以日日日市者券付流通场息转让公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用报告期内债券付息兑付情况

√适用□不适用债券名称付息兑付情况的说明广西五洲交通股份有

限公司2022年度第一报告期内未付息，到期一次还本付息。

期超短期融资券

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3.为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

签字会计中介机构名称办公地址联系人联系电话师姓名

北京市城东区朝阳门钟婷、侯一甲、(027)87339288中诚信国际信用评级有限内大街南竹杠胡同2何瑞婷责任公司

号银河 SOHO5号楼

国浩律师（南宁）事务所南宁市青秀区民族大梁定君0771-5760061

62/1952022年年度报告

道118-3号洋浦南华大厦1701号房上述中介机构发生变更的情况

□适用√不适用

4.报告期末募集资金使用情况

√适用□不适用

单位:亿元币种:人民币是否与募集募集资金违募集资金专说明书承诺募集资金总规使用的整

债券名称已使用金额未使用金额项账户运作的用途、使金额改情况（如情况（如有）用计划及其

有）他约定一致

2022年度

第一期超短2.502.500是期融资券募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用√不适用报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用√不适用

5.信用评级结果调整情况

□适用√不适用

6.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

7.非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用√不适用

(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(五)报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用√不适用

(六)报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用√不适用

(七)截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期比上主要指标2022年2021年年同期增变动原因减（%）归属于上市公司股东主要为本期通行费收入受经济形势影

的扣除非经常性损益502782893.72594956334.62-15.49%响较上年同期减少以及本期受汇率变的净利润动影响产生汇兑损失减少净利润所致。

主要是本期收购全兴公司34%股权、岑

流动比率0.971.73-43.66%梧公司16.8%股权以及购置富雅·国际商务大厦项目减少流动资产所致。

主要是本期收购全兴公司34%股权、岑

速动比率0.781.51-48.2%

梧公司16.8%股权以及购置富雅·国际

63/1952022年年度报告

商务大厦项目减少速动资产所致。

主要是本期归还银行借款减少负债所

减少2.71

资产负债率（%）42.56%45.26%致。

个百分点主要为本期通行费收入受经济形势影响较上年同期减少以及本期受汇率变

EBITDA 全部债务比 0.28 0.33 -16.33% 动影响产生汇兑损失减少利润总额所致。

主要是本期利息支出同比减少所致。

利息保障倍数6.345.4516.29%主要为本期收到地产集团按合同约定

现金利息保障倍数16.869.5177.26%归还剩余债务款及利息增加经营活动产生的现金流量净额所致。

主要是本期利息支出同比减少所致。

EBITDA 利息保障倍数 8.53 7.37 15.67%

贷款偿还率（%）100%100%

利息偿付率（%）100%100%

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

64/1952022年年度报告

第九节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

容诚审字[2023]530Z0001号

广西五洲交通股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了广西五洲交通股份有限公司（以下简称五洲交通）财务报表，包括2022年12月

31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了五洲交通2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于五洲交通，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）应收款项（包括应收账款、其他应收款、合同资产）坏账准备与发放贷款及垫款损失准备

1、事项描述

参见财务报表附注五、2；附注五、4（2）；附注五、6；附注五、8。

截至2022年12月31日止，五洲交通的应收款项账面余额为605131241.85元，坏账准备

371742647.96元；发放贷款及垫款账面余额为112290468.45元，贷款减值准备98320179.68元。

管理层基于对应收款项、发放贷款及垫款可收回性的评估判断是否计提减值并估计计提金额。

减值的计提涉及管理层的判断，而实际情况有可能与预期存在差异。

由于上述应收款项、发放贷款及垫款余额对五洲交通合并财务报表而言是重大的，而且对上述应收款项、发放贷款及垫款余额可收回性的评估涉及重大判断。因此，我们将应收款项、发放贷款及垫款减值作为关键审计事项。

2、审计应对

我们执行了下列程序以应对该关键审计事项：

应收款项坏账准备

（1）我们了解并测试了五洲交通管理层在对应收款项可回收性评估方面的关键控制，包括应收款项的账龄分析和对应收款项余额的可收回性的评估；

（2）我们获取了管理层对大额应收款项可回收性评估的资料，选取了金额重大或高风险的应收款项，通过对客户背景的调查、走访了解客户的经营现状、查阅历史交易和还款情况等程序中获得的证据来评估管理层判断的合理性。

发放贷款及垫款损失准备

（1）我们了解并测试了五洲交通管理层发放贷款及垫款的减值评估和减值计算的关键控制；

（2）我们对管理层贷款减值准备计提方法进行了评估，并选取了样本，根据借款人、担保人

和抵押物的风险情况，以及其他外部证据和因素来验证管理层判断的合理性。

65/1952022年年度报告

通过实施以上程序，我们没有发现应收款项（包括应收账款、其他应收款、合同资产）坏账准备与发放贷款及垫款损失准备存在异常。

（二）开发产品、开发成本可变现净值的确定

1、事项描述

参见财务报表附注五、5。

截至2022年12月31日止，五洲交通合并财务报表中开发产品、开发成本账面余额为

317221909.47元，存货跌价准备为17234842.26元。开发产品、开发成本按成本与可变现净值孰低计量。

资产负债表日，管理层对开发产品、开发成本是否存在减值迹象进行评估。对存在减值迹象的开发产品、开发成本，管理层聘请第三方评估机构对其可变现净值进行评估，以协助管理层对开发产品、开发成本进行减值测试。

由于开发产品、开发成本账面价值对财务报表影响重大，且开发产品、开发成本可变现净值的确定涉及重大判断，因此我们将开发产品、开发成本可变现净值的确定作为关键审计事项。

2、审计应对

我们执行了下列程序以应对该关键审计事项：

（1）我们了解并测试了五洲交通对开发产品、开发成本减值测试的内部控制；

（2）我们检查管理层对开发产品、开发成本减值迹象的识别过程；

（3）我们对存在减值迹象的项目进行实地观察，并询问管理层该等开发项目的开发进度；

（4）我们评价了第三方评估机构的胜任能力、专业素质和客观性；

（5）我们获取评估报告，了解评估方法及关键假设，并对其合理性进行分析和评价。

通过实施以上程序，我们没有发现开发产品、开发成本可变现净值的确定存在异常。

（三）公路资产折旧

相关信息披露详见财务报表附注三、32（2）

1、事项描述

五洲交通公司公路资产按车流量法计提折旧，该折旧法涉及五洲交通公司对高速公路剩余经营期限内的交通量进行预测，且该等估计存在不确定性，当预计总交通量与实测结果存在重大差异时，须对公路资产的单车折旧系数作出相应调整。鉴于五洲交通公司所属南宁（坛洛）至百色高速公路实测交通量与原预计交通量差异较大且该差异可能持续存在，五洲交通公司于2022年1月聘请了外部独立专业交通研究机构对上述高速公路剩余经营期内的总交通量进行重新预测。根据更新的预测结果，股东大会决定变更相关的会计估计。该项会计估计变更对本年度会计报表项目的影响如附注三、32（2）中所述。

我们关注此事项系由于公路资产折旧涉及五洲交通公司对未来交通量的估计。因此，我们将单车折旧系数变更和公路资产折旧的准确性作为关键审计事项。

2、审计应对

我们执行了下列程序以应对该关键审计事项：

（1）我们对五洲交通公司所聘请的进行交通量预测的第三方机构的独立性和专业胜任能力进行评估；

（2）我们对第三方机构出具的交通量预测报告中所使用的预测剩余经营期限交通量的方法进行了解并通过将预测交通量和该期间实际交通量作比较来评价交通量预测报告的可靠性；

（3）我们根据交通量预测报告，对单车折旧系数进行重新测算：

（4）我们对公路资产折旧进行重新测算，验证财务报表中公路资产折旧金额的准确性。

四、其他信息

五洲交通管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括五洲交通2022年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

66/1952022年年度报告

五、管理层和治理层对财务报表的责任

五洲交通管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估五洲交通的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算五洲交通、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督五洲交通的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对

这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对五洲交通持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致五洲交通不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就五洲交通中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

容诚会计师事务所中国注册会计师：葛兴葳（项目合伙人）（特殊普通合伙）

中国注册会计师：韦回奕

中国·北京中国注册会计师：艾丽丝

2023年3月30日

67/1952022年年度报告

二、财务报表合并资产负债表

2022年12月31日

编制单位:广西五洲交通股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日

流动资产：

货币资金七、1936755938.27548933070.24结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款七、586900226.4095257078.55应收款项融资

预付款项七、75126558.7612040976.43应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、845043331.751171554030.50

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、9304319158.70278723065.53

合同资产七、10101445035.7444396385.72持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、1358342990.2134302728.27

流动资产合计1537933239.832185207335.24

非流动资产：

发放贷款和垫款七、1413970288.7737418143.96债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、181891931047.001365095415.95

其他权益工具投资七、19其他非流动金融资产

投资性房地产七、21666510919.09658209592.71

固定资产七、225375462320.475049788340.39

在建工程七、23962220.43918653.43生产性生物资产油气资产

使用权资产七、26163297.1065906.52

无形资产七、2734625853.0936208042.66开发支出

商誉七、291124077.081124077.08

长期待摊费用七、3038883793.7810954783.20

68/1952022年年度报告

递延所得税资产七、3143940768.0146572784.34

其他非流动资产七、32198852410.13229462422.92

非流动资产合计8266426994.957435818163.16

资产总计9804360234.789621025498.40

流动负债：

短期借款七、33599990000.00400000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款七、3755571584.2656061055.72

预收款项七、385759547.5620624669.64

合同负债七、393900845.924118622.68卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、4037430075.2338234242.59

应交税费七、4160332799.6268209762.43

其他应付款七、42105499683.5985118225.43

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、44461162224.08593712407.61

其他流动负债七、45252302563.05371135.48

流动负债合计1581949323.311266450121.58

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、461920000000.002388000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、48

长期应付款七、49627480143.38659456226.25长期应付职工薪酬

预计负债七、517231396.45

递延收益七、5235645569.1141036836.43递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计2590357108.943088493062.68

负债合计4172306432.254354943184.26

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、541125632068.001125632068.00其他权益工具

69/1952022年年度报告

其中：优先股永续债

资本公积七、56467645116.19467645116.19

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积七、60590223889.32590184990.78

一般风险准备七、61871515.76871515.76

未分配利润七、623518002328.573147859417.74归属于母公司所有者权益

5702374917.845332193108.47（或股东权益）合计

少数股东权益-70321115.31-66110794.33所有者权益（或股东权

5632053802.535266082314.14

益）合计负债和所有者权益（或

9804360234.789621025498.40股东权益）总计

公司负责人：周异助主管会计工作负责人：玉莉会计机构负责人：潘文慧母公司资产负债表

2022年12月31日

编制单位:广西五洲交通股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日

流动资产：

货币资金607183144.1052888483.31交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资

预付款项434908.78458509.95

其他应收款十七、2862681703.932118708378.66

其中：应收利息应收股利

存货185816503.08145637676.32

合同资产89033175.4128730976.03持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产51613929.9426421075.76

流动资产合计1796763365.242372845100.03

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十七、35587237819.165057802188.11

70/1952022年年度报告

其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产4420511.312355378.96

固定资产613764767.9935577143.22在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产2655189.752720473.64开发支出商誉

长期待摊费用48818.5978109.99

递延所得税资产33133358.5633721490.27

其他非流动资产198852410.13229462422.92

非流动资产合计6440112875.495361717207.11

资产总计8236876240.737734562307.14

流动负债：

短期借款499990000.00250000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款892680.70943793.61

预收款项86715.66156340.44

合同负债915159.05934206.67

应付职工薪酬21220288.6021666498.74

应交税费1026983.206080053.58

其他应付款157032847.14184030968.00

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债141939557.51242416450.56

其他流动负债252172975.43187077.40

流动负债合计1075277207.29706415389.00

非流动负债：

长期借款1457000000.001597000000.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计1457000000.001597000000.00

负债合计2532277207.292303415389.00

71/1952022年年度报告

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1125632068.001125632068.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积670558994.83670558994.83

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积590223889.32590184990.78

未分配利润3318184081.293044770864.53所有者权益（或股东权

5704599033.445431146918.14

益）合计负债和所有者权益（或

8236876240.737734562307.14股东权益）总计

公司负责人：周异助主管会计工作负责人：玉莉会计机构负责人：潘文慧合并利润表

2022年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度

一、营业总收入1686522774.411830660433.50

其中：营业收入七、631686522774.411830660433.50利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1176213868.911150511928.75

其中：营业成本七、63815702151.12865075801.38利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、6413930572.9016307163.34

销售费用七、65100851063.5694235700.07

管理费用七、6687677059.5987902091.97研发费用

财务费用七、68158053021.7486991171.99

其中：利息费用124228061.45171527373.00

利息收入32473593.3968079354.71

加：其他收益七、695882986.736284880.55投资收益（损失以“－”号填七、70

106424680.47295736788.02

列）

其中：对联营企业和合营企业

106424680.47100028691.54

的投资收益

72/1952022年年度报告

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”七、73

5168027.32-117572308.47号填列）资产减值损失（损失以“-”七、74

17008634.71-60636110.70号填列）资产处置收益（损失以“－”七、75

29449.56号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）644793234.73803991203.71

加：营业外收入七、7628622805.175132951.11

减：营业外支出七、7710545545.641361130.39四、利润总额（亏损总额以“－”号

662870494.26807763024.43

填列）

减：所得税费用七、7885280177.09107519535.32

五、净利润（净亏损以“－”号填列）577590317.17700243489.11

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

577590317.17699986850.88“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以

256638.23“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

581800638.15701738628.22（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-4210320.98-1495139.11号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

73/1952022年年度报告

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额577590317.17700243489.11

（一）归属于母公司所有者的综合

581800638.15701738628.22

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

-4210320.98-1495139.11总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.51690.6234

（二）稀释每股收益(元/股)0.51690.6234

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：周异助主管会计工作负责人：玉莉会计机构负责人：潘文慧母公司利润表

2022年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度

一、营业收入十七、447407189.3511656312.21

减：营业成本十七、418934280.764503295.60

税金及附加3989000.061361438.19

销售费用41500.00105400.00

管理费用35762741.7435085256.17研发费用

财务费用10315612.282450534.52

其中：利息费用39773128.7359114781.47

利息收入29563533.1556678537.01

加：其他收益60431.34126985.02投资收益（损失以“－”号填十七、5

686424680.47550028691.54

列）

其中：对联营企业和合营企业

106424680.47100028691.54

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”

5767135.742694658.29号填列）

74/1952022年年度报告资产减值损失（损失以“-”

16585391.12-10189915.03号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）687201693.18510810807.55

加：营业外收入21621613.0564378.24

减：营业外支出三、利润总额（亏损总额以“－”号

708823306.23510875185.79

填列）

减：所得税费用588131.71-5176839.12

四、净利润（净亏损以“－”号填列）708235174.52516052024.91

（一）持续经营净利润（净亏损以

708235174.52516052024.91“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额708235174.52516052024.91

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：周异助主管会计工作负责人：玉莉会计机构负责人：潘文慧

75/1952022年年度报告

合并现金流量表

2022年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2022年度2021年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

1734914135.562015204604.05

金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现

2239317.013800767.65

金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还105566.35573346.13

收到其他与经营活动有关的七、80（1）

1218552360.06546911508.10

现金

经营活动现金流入小计2955811378.982566490225.93

购买商品、接受劳务支付的现

556873012.44572085384.45

金

客户贷款及垫款净增加额-16742834.85-618095.86存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

169355154.63156571223.24

现金

支付的各项税费146636805.76166525672.67

支付其他与经营活动有关的七、80（2）

87501286.1272925029.57

现金

经营活动现金流出小计943623424.10967489214.07经营活动产生的现金流

2012187954.881599001011.86

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金106827745.4258175916.26

76/1952022年年度报告

处置固定资产、无形资产和其

7759.0048401.56

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位

104004000.00

收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的七、80（3）

32471704.25

现金

投资活动现金流入小计139307208.67162228317.82

购建固定资产、无形资产和其

632248639.999216364.14

他长期资产支付的现金

投资支付的现金542356000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的七、80（4）

19880.14

现金

投资活动现金流出小计1174604639.999236244.28投资活动产生的现金流

-1035297431.32152992073.54量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金900000000.00450000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计900000000.00450000000.00

偿还债务支付的现金1144919138.971801289168.42

分配股利、利润或偿付利息支

345330934.63349195479.24

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的七、80（6）

97250.00

现金

筹资活动现金流出小计1490347323.602150484647.66筹资活动产生的现金流

-590347323.60-1700484647.66量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额386543199.9651508437.74

加：期初现金及现金等价物余

548752793.90497244356.16

额

六、期末现金及现金等价物余额935295993.86548752793.90

公司负责人：周异助主管会计工作负责人：玉莉会计机构负责人：潘文慧

77/1952022年年度报告

母公司现金流量表

2022年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

11790504.162804346.74

金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的

1990852344.531121864871.00

现金

经营活动现金流入小计2002642848.691124669217.74

购买商品、接受劳务支付的现

1334.91

金支付给职工及为职工支付的

33925162.0931001587.34

现金

支付的各项税费10373185.4311203671.73支付其他与经营活动有关的

794677718.73284017274.31

现金

经营活动现金流出小计838976066.25326223868.29经营活动产生的现金流量净

1163666782.44798445349.45

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金349960.28

取得投资收益收到的现金536827745.42308175916.26

处置固定资产、无形资产和其

18952.00

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位

104004000.00

收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

32471704.25

现金

投资活动现金流入小计569649409.95412198868.26

购建固定资产、无形资产和其

599798757.751025063.00

他长期资产支付的现金

投资支付的现金546956000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计1146754757.751025063.00投资活动产生的现金流

-577105347.80411173805.26量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金800000000.00250000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计800000000.00250000000.00

偿还债务支付的现金540010000.001256000000.00

78/1952022年年度报告

分配股利、利润或偿付利息支

292159523.85282435933.93

付的现金支付其他与筹资活动有关的

97250.00

现金

筹资活动现金流出小计832266773.851538435933.93筹资活动产生的现金流

-32266773.85-1288435933.93量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额554294660.79-78816779.22

加：期初现金及现金等价物余

52888483.31131705262.53

额

六、期末现金及现金等价物余额607183144.1052888483.31

公司负责人：周异助主管会计工作负责人：玉莉会计机构负责人：潘文慧

79/1952022年年度报告

合并所有者权益变动表

2022年1—12月

单位:元币种:人民币

2022年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具专

减：其他少数股东权益所有者权益合计项其

实收资本(或股本)优永其资本公积库存综合盈余公积一般风险准备未分配利润小计他先续储他股收益股债备

一、上年

年末余1125632068.00467645116.19590184990.78871515.763147859417.745332193108.47-66110794.335266082314.14额

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年

期初余1125632068.00467645116.19590184990.78871515.763147859417.745332193108.47-66110794.335266082314.14额

三、本期增减变动金额

（减少38898.54370142910.83370181809.37-4210320.98365971488.39以

“－”号填列）

（一）综

合收益581800638.15581800638.15-4210320.98577590317.17总额

（二）所

80/1952022年年度报告

有者投入和减少资本

1．所有

者投入的普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利

38898.54-211657727.32-211618828.78-211618828.78

润分配

1．提取

盈余公38898.54-38898.54积

2．提取

一般风险准备

3．对所

有者（或-211618828.78-211618828.78-211618828.78

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增资本

（或股本）

2．盈余

公积转增资本

（或股

81/1952022年年度报告

本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其他

四、本期

期末余1125632068.00467645116.19590223889.32871515.763518002328.575702374917.84-70321115.315632053802.53额

2021年度

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工减：专少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股具库其他综项一般风险准其优永资本公积盈余公积未分配利润小计

本)其存合收益储备他先续他股债股备

一、上年

1125632068.00467645116.19590184990.78871515.762616091231.794800424922.52-64615655.224735809267.30年末余额

加：会计政策变更前期差错

82/1952022年年度报告

更正同一控制下企业合并其他

二、本年

1125632068.00467645116.19590184990.78871515.762616091231.794800424922.52-64615655.224735809267.30

期初余额

三、本期增减变动

金额（减

531768185.95531768185.95-1495139.11530273046.84

少以

“－”号

填列）

（一）综

合收益总701738628.22701738628.22-1495139.11700243489.11额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利

-169970442.27-169970442.27-169970442.27润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股-169970442.27-169970442.27-169970442.27

东）的分配

4．其他

83/1952022年年度报告

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资

本（或股本）

2．盈余公

积转增资

本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

四、本期

1125632068.00467645116.19590184990.78871515.763147859417.745332193108.47-66110794.335266082314.14

期末余额

公司负责人：周异助主管会计工作负责人：玉莉会计机构负责人：潘文慧母公司所有者权益变动表

2022年1—12月

单位:元币种:人民币

2022年度

项目

实收资本(或股其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

84/1952022年年度报告

本)优先股永续债其他益

一、上年年末余额1125632068.00670558994.83590184990.783044770864.535431146918.14

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1125632068.00670558994.83590184990.783044770864.535431146918.14三、本期增减变动金额（减

38898.54273413216.76273452115.30少以“－”号填列）

（一）综合收益总额708235174.52708235174.52

（二）所有者投入和减少资

-223164230.44-223164230.44本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他-223164230.44-223164230.44

（三）利润分配38898.54-211657727.32-211618828.78

1．提取盈余公积38898.54-38898.54

2．对所有者（或股东）的

-211618828.78-211618828.78分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1125632068.00670558994.83590223889.323318184081.295704599033.44项目2021年度

85/1952022年年度报告

实收资本(或股其他权益工具其他综合收

资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)优先股永续债其他益

一、上年年末余额1125632068.00670558994.83590184990.782698689281.895085065335.50

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1125632068.00670558994.83590184990.782698689281.895085065335.50三、本期增减变动金额（减

346081582.64346081582.64少以“－”号填列）

（一）综合收益总额516052024.91516052024.91

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配-169970442.27-169970442.27

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

-169970442.27-169970442.27分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1125632068.00670558994.83590184990.783044770864.535431146918.14

公司负责人：周异助主管会计工作负责人：玉莉会计机构负责人：潘文慧

86/1952022年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

广西五洲交通股份有限公司（简称“公司”或“本公司”）系经广西壮族自治区经济体制改

革委员会桂体改股字〔1992〕27号文批准，于1992年12月31日采用定向募集方式设立。公司统一社会信用代码为914500001982250954，注册地址和总部都位于广西南宁市青秀区民族大道

115-1号现代*国际27层，公司的股票代码为600368。

公司经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2000〕158号文批准发行股票。公司股票于2000年12月1日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股8000万股，并于2000年12月21日在上海证券交易所挂牌交易，总股本为44200万股。2006年6月经股东会议审议通过《广西五洲交通股份有限公司股权分置改革方案》，经广西壮族自治区人民政府、广西壮族自治区上市公司股权分置改革工作领导小组办公室及广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会批准，公司非流通股股东为获得所持股份的上市流通权，以流通股股份总额10200万股为基数、按照

10:3.2的比例向流通股股东送股。该送股方案实施后，公司尚未流通的股份变为有限售条件的流

通股股份，股份总额为30736万股，无限售条件的流通股股份总额增加为13464万股，股东持股数额和比例变化不影响公司股本总额。至2009年7月6日，有限售条件的流通股股份已全部解禁，变为无限售条件的流通股。

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2008〕161号文件核准，公司于2008年2月29日通过上海证券交易所公开发行了54万手可转换公司债券，每手面值1000元，发行总额54000万元。至2009年7月1日，已有53859.60万元债券转为股本，其余的债券被本公司赎回。股本由此增加了113867688股。公司于2009年9月10日办理了工商变更手续，公司注册资本变更为

555867688.00元。经2012年4月25日召开的2011年度股东大会决议批准，公司于2012年6月21日实施2011年度利润分配方案，其中：以截至2011年12月31日的总股本555867688股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送红股2.5股（每股面值1元），共分派股票股利

138966922.00元；同时以资本公积金向全体股东每10股转增2.5股（每股面值1元），共转

增股本138966922.00元。公司股本由此增加277933844股，注册资本变更为833801532.00元。公司于2012年12月6日办理了工商变更手续。

经2018年4月9日召开的2017年度股东大会决议批准，公司于2018年5月22日实施2017年度利润分配方案，其中：以截至2017年12月31日总股本833801532股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送3.5股（每股面值1元）的比例向全体股东送股，共送股291830536股，同时每10股派发现金红利1.50元（含税）。公司股本由此增加291830536股，注册资本变更为1125632068.00元。公司于2018年7月12日完成工商登记变更手续。

公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设投资发展部、证券部、法律事务部、审计部（纪检监察室）、办公室、财务部、党群工作部、收费机电部、工程部、经营管

理部、人力资源部等部门。

本公司及子公司主营业务为经营收费公路及物流贸易等。

本财务报表及财务报表附注业经公司第十届董事会第十四次会议于2023年3月30日批准报出。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

（1）本报告期末纳入合并范围的子公司

序子公司全称子公司简称持股比例%层级号直接间接

1广西万通国际物流有限公司万通公司70.002级子公司

2广西岑罗高速公路有限责任公司岑罗公司100.002级子公司

3南宁金桥物业服务有限责任公司物业公司100.002级子公司

4广西五洲兴通投资有限公司兴通公司100.002级子公司

5南宁市利和小额贷款有限责任公司利和公司91.792级子公司

87/1952022年年度报告

6广西五洲金桥农产品有限公司金桥公司100.002级子公司

7广西坛百高速公路有限公司坛百公司100.002级子公司

8广西凭祥万通国际物流有限公司凭祥万通公司100.003级子公司

9广西万通报关行有限公司报关行公司100.003级子公司

上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”；

（2）本报告期内合并财务报表范围变化2022年6月21日，广西五洲交通股份有限公司和广西万景佳投资有限公司签订《吸收合并协议》，约定广西五洲交通股份有限公司吸收广西万景佳投资有限公司而继续存在，广西万景佳投资有限公司解散并注销。2022年10月13日，南宁市青秀区行政审批局向广西万景佳投资有限公司出具《准予注销登记通知书》。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司以持续经营为编制基础根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

2.持续经营

√适用□不适用

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本公司正常营业周期为一年。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。

本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润

（2）非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。

其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及

88/1952022年年度报告

在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定不仅包括根据表决权（或类似表决权）本

身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定

如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：

*该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。

*该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。

*该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。

当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。

（3）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

*合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

*抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

*抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

*站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（4）报告期内增减子公司的处理

*增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

89/1952022年年度报告

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

*处置子公司或业务

A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（5）合并抵销中的特殊考虑

*子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

*“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

*因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税

主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

*本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

*子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

（6）特殊交易的会计处理

*购买少数股东股权

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的

净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

*通过多次交易分步取得子公司控制权的

A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合

收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。

90/1952022年年度报告

B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。

本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

*本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

A.一次交易处置

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B.多次交易分步处置

在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：

（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

*因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。

在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

91/1952022年年度报告

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

*确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

*确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

*确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

*按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

*确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1）外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、

与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。

（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（3）外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

*资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

*利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

*外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

*产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10.金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

92/1952022年年度报告

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

金融资产的后续计量取决于其分类：

*以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之

外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

（3）金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

*贷款承诺及财务担保合同负债贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。

贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。

93/1952022年年度报告

财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

*以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

*如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

*如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计

入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权

投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

*预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流

量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处

于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认

后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

94/1952022年年度报告

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

A.应收款项/合同资产

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划

分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款确定组合的依据如下：

应收账款组合1应收通行费客户应收账款组合2应收公司合并范围内关联方客户应收账款组合3应收购房客户应收账款组合4应收贸易客户应收账款组合5应收租赁客户应收账款组合6应收其他客户

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1应收利息其他应收款组合2应收股利

其他应收款组合3应收押金、保证金及备用金其他应收款组合4应收公司合并范围内关联方款其他应收款组合5应收代垫款其他应收款组合6应收其他款

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

合同资产确定组合的依据如下：

合同资产组合1应收公司合并范围内关联方客户合同资产组合2应收购房客户合同资产组合3应收贸易客户合同资产组合4应收租赁客户合同资产组合5应收其他客户

对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

B.债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

*具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义

务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

*信用风险显著增加

95/1952022年年度报告

本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时

所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

*已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃

市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

*预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

*核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；

B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

*终止确认所转移的金融资产

96/1952022年年度报告

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.所转移金融资产的账面价值；

B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；

B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

*继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

*继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（8）金融工具公允价值的确定方法

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、43

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

13.应收款项融资

□适用√不适用

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

15.存货

√适用□不适用

（1）存货的分类

97/1952022年年度报告

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、委托代销产品、库存商品、开发成本、开发产品等。

（2）发出存货的计价方法

开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。其他存货存货发出时采用加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

（4）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

*产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

*需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

*存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

*资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（5）周转材料的摊销方法

*低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。

*包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

17.持有待售资产

√适用□不适用

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

*根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

98/1952022年年度报告

*出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。

本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量

的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或

非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

*划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

*可收回金额。

（3）列报本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组

中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。

18.债权投资

(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

99/1952022年年度报告

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权

在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定

*企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

*除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

*成本法

采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

*权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有

100/1952022年年度报告者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、17。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、30。

22.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

（1）投资性房地产的分类

投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：

*已出租的土地使用权。

*持有并准备增值后转让的土地使用权。

*已出租的建筑物。

（2）投资性房地产的计量模式

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见附注五、30。

本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：

类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物25-570.004.00-1.75

土地使用权40-500.002.50-2.00

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。

（1）确认条件

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：

*与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

*该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

101/1952022年年度报告

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法25-570.004.00-1.75

机器设备年限平均法80.0012.50

运输设备年限平均法80.0012.50

办公设备年限平均法50.0020.00

准高速公路、高速公路按交通部《高速公路公司财务管理办法》采用车流量法计提折旧，其余资产采用分类直线法计提折旧。车流量法的具体测算方法是，按资产净值与经批准的可行性研究报告中测算的总车流量进行相除计算单车折旧系数，每三年对车流量重新进行测算。广西坛百高速公路有限公司的坛洛至百色高速公路本年单车折旧为16.17元/辆、广西岑罗高速公路有限责

任公司的岑溪至筋竹高速公路本年单车折旧为6.30元/辆。

对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。

每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用□不适用本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的

租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24.在建工程

√适用□不适用

（1）在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点。

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。

所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25.借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列

条件时予以资本化计入相关资产成本：

*资产支出已经发生；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

102/1952022年年度报告

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

□适用√不适用

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

（1）无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账。

（2）无形资产使用寿命及摊销

*使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目预计使用寿命依据

土地使用权20-70年法定使用权

软件4-10年能为公司带来经济利益的期限

网站7-10年能为公司带来经济利益的期限

商标5-6年能为公司带来经济利益的期限

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

*无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。

*无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

*本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

*在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

（4）开发阶段支出资本化的具体条件

开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

103/1952022年年度报告

D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

具体研发项目的资本化条件：内部研究开发项目开发阶段的支出，当项目完成后能达到预期开发的使用目的且开发支出能够可靠计量时确认为无形资产。

30.长期资产减值

√适用□不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉、使用权资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。

32.合同负债

(1).合同负债的确认方法

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、30。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

33.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

104/1952022年年度报告

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

（1）短期薪酬的会计处理方法

*职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

*职工福利费

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

*医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

*短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

*短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

*设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

*设定受益计划

A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

B.确认设定受益计划净负债或净资产

设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额

重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

105/1952022年年度报告

（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；

（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。

上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益并且在后

续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

*企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

*企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

*符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

*符合设定受益计划条件的

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A.服务成本；

B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；

C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34.租赁负债

□适用√不适用

35.预计负债

√适用□不适用

（1）预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

*该义务是本公司承担的现时义务；

*该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

*该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36.股份支付

□适用√不适用

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（1）一般原则

106/1952022年年度报告

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

*客户已接受该商品。

销售退回条款

对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。

质保义务

根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。

主要责任人与代理人

107/1952022年年度报告

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

应付客户对价

合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。

客户未行使的合同权利

本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。

合同变更

本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时：

*如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理；

*如果合同变更不属于上述第*种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理；

*如果合同变更不属于上述第*种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。

（2）具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

*商品销售合同

本公司与客户之间的销售商品合同包含转让快消品等商品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。

销售产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的对价很可能收回，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移；

*提供服务合同

本公司与客户之间的提供服务合同包含提供高速路通行服务、租赁服务、物业服务、物流服

务等的履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，在服务提供期间平均分摊确认。

*房地产销售合同

对于房地产销售，本公司房地产开发业务的收入于将物业的控制权转移给客户时确认。基于销售合同条款及适用于合同的法律规定，物业的控制权可在某一时段内或在某一时点转移。仅当本公司在履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项的情况下，按照合同期间已完成履约义务的进度在一段时间内确认收入，已完成履约义务的进度按照为完成履约义务而实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。否则，收入于客户获得实物所有权或已完工物业的法定所有权且本公司已获得现时收款权并很可能收回对价时确认。在确认合同交易价格时，若融资成分重大，本公司将根据合同的融资成分来调整合同承诺对价。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

108/1952022年年度报告

39.合同成本

√适用□不适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是

对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：

*因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

40.政府补助

√适用□不适用

（1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

*本公司能够满足政府补助所附条件；

*本公司能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。

（3）政府补助的会计处理

*与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

*与收益相关的政府补助除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

*政策性优惠贷款贴息

109/1952022年年度报告

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

*政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

（1）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所

得税的影响额不确认为递延所得税资产：

A.该项交易不是企业合并；

B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：

A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：

*因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：

A.商誉的初始确认；

B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

*本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；

B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

*与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。

*直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。

暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动

等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯

110/1952022年年度报告

重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

*可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。

B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

*合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

*以权益结算的股份支付

如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

（一）租赁的识别

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

（二）单独租赁的识别

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：*承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；*该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

（三）本公司作为承租人的会计处理方法

在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

111/1952022年年度报告

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

*使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额；

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

*承租人发生的初始直接费用；

*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预

计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注五、35。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。

使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；

对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。

*租赁负债租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:

*固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。

计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际

行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

（四）本公司作为出租人的会计处理方法

在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

*经营租赁

本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

*融资租赁

在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（五）租赁变更的会计处理

*租赁变更作为一项单独租赁

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

*租赁变更未作为一项单独租赁

A.本公司作为承租人

112/1952022年年度报告

在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：

*租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；

*其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。

B.本公司作为出租人

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

（六）售后租回

本公司按照附注五、38的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

*本公司作为卖方（承租人）

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照附注五、10对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，

本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

*本公司作为买方（出租人）

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照附注五、10对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本

公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。

43.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

1.一般风险准备

一般准备用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。

本公司根据财政部印发的《关于小额贷款公司执行〈金融企业财务规则〉的通知》（财金〔2008〕185号）、《金融企业准备金计提管理办法》（财金〔2012〕20号）的规定根据标准法计算潜在

风险估计值，按潜在风险估计值与资产减值准备的差额，对风险资产计提一般准备。潜在风险估计值＝正常类风险资产*1.5％＋关注类风险资产*3％＋次级类风险资产*30％＋可疑类风险资产

*60％＋损失类风险资产*100％

除上述规定外，本公司每年按信贷业务税后净利润的10%补充提取一般风险准备，当累计补充提取的一般准备达到注册资本的50%时，原则上不再提取。

2.公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

113/1952022年年度报告

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

*估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

*公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次

使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

3.终止经营

（1）终止经营的认定标准

终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

*该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（2）终止经营的列示

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序

名称和金额)2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解/执行解释15号的相关规定对本

释第15号》（财会[2021]35号）（以下简称“解释公司报告期内财务报表未产生

15号”），其中“关于企业将固定资产达到预定可使影响。用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”（以下简称“试运行销售的会计处理规定”）和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。

2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解/执行解释16号的相关规定对本

释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），公司报告期内财务报表未产生“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税影响。不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企

114/1952022年年度报告

业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。

其他说明

(1)重要会计政策变更执行《企业会计准则解释第15号》中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”的规定

2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号）（以下简称“解释15号”），其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”（以下简称“试运行销售的会计处理规定”）和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。执行解释15号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生影响。

执行《企业会计准则解释第16号》2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。执行解释16号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生影响。

(2).重要会计估计变更

√适用□不适用

开始适用备注(受重要影响的报表项会计估计变更的内容和原因审批程序

的时点目名称和金额)

根据《企业会计准则第4号—固定资产》的第十届董事会2022年1本公司对此项会计估计变相关规定“企业至少应当于每年年度终了，对第五次会议月1日更采用未来适用法核算，导固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法致减少累计折旧进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差27483579.72元，减少营异的，应当调整固定资产使用寿命。业成本27483579.72元，根据公司会计政策中关于“准高速公路、高速增加所得税费用公路按交通部《高速公路公司财务管理办法》4122536.96元，增加应交采用车流量法计提折旧。车流量法的具体测算税费-企业所得税方法是按资产净值与经批准的可行性研究报4122536.96元，增加盈余告中测算的总车流量进行相除计算单车折旧公积2336104.28元，增系数，每三年对车流量重新进行测算”。经测加未分配利润算，坛百路单车折旧系数由19.23元／辆调整21024938.48元，最终导为16.17元／辆（折算为标准小客车）。致2022年12月31日资产总额增加27483579.72元，2022年度净利润增加

23361042.76元。

其他说明

*会计估计变更的原因根据《企业会计准则第4号—固定资产》的相关规定“企业至少应当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命。

根据公司会计政策中关于“准高速公路、高速公路按交通部《高速公路公司财务管理办法》采用车流量法计提折旧。车流量法的具体测算方法是按资产净值与经批准的可行性研究报告中测算的总车流量进行相除计算单车折旧系数，每三年对车流量重新进行测算”。

截至2021年12月31日，南宁（坛洛）至百色高速公路（以下简称“坛百路”）执行的单车折旧系数已满三年，需要重新预测车流量。为此本公司之子公司广西坛百高速公路有限公司委托

115/1952022年年度报告

广西交通设计集团有限公司对该路段车流量进行测算，根据广西交通设计集团有限公司于2022年1月出具的《南宁（坛洛）至百色高速公路车流量预测报告》，测算结果与原经批准的可行性研究报告中测算的车流量相比差异较大，需要调整单车折旧系数。

*会计估计变更的内容

坛百路单车折旧系数由19.23元／辆调整为16.17元／辆（折算为标准小客车）。本次会计估计变更经股东大会审议通过，自2022年1月1日起执行。

*会计处理及对财务状况和经营成果的影响

本次变更单车折旧系数，导致减少累计折旧27483579.72元，减少营业成本27483579.72元，增加所得税费用4122536.96元，增加应交税费-企业所得税4122536.96元，增加盈余公积2336104.28元，增加未分配利润21024938.48元，最终导致2022年12月31日资产总额增加27483579.72元，2022年度净利润增加23361042.76元。

(3).2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税应税收入3%、5%、6%、9%、11%、13%

城市维护建设税应纳流转税额7%

企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%

教育费附加应纳流转税额3%

地方教育费附加应纳流转税额2%

土地增值税应税收入5%、6%、7%、8%及累计税率

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）广西坛百高速公路有限公司15广西岑罗高速公路有限责任公司15南宁市利和小额贷款有限责任公司15南宁金桥物业服务有限责任公司20

2.税收优惠

√适用□不适用

（1）根据2020年4月23日财政部公告2020年第23号文，本公司之子公司广西坛百高速公

路有限公司、广西岑罗高速公路有限责任公司、南宁市利和小额贷款有限责任公司的主营业务符

合《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目，享受西部大开发税收优惠政策，减按15%税率缴纳企业所得税，期限为2021年1月1日至2030年12月31日。

（2）根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号），本公司之子公司南宁金桥物业服务有限责任公司符合小型微利企业，应纳税所得额不超过100万元的部分减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。期限为2022年1月1日至2022年12月31日。根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）

应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，期限为2022年1月1日至2024年12月31日。

116/1952022年年度报告（3）根据《关于继续实行农产品批发市场、农贸市场房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》（财税〔2019〕12号）及《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财税〔2022〕4号），本公司之子公司广西五洲金桥农产品有限公司符合农产品批发市场、农贸市场暂免征收房产税和城镇土地使用税的优惠政策，期限为2019年1月1日至2023年12月31日。

（4）根据《财政部国家税务总局关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告〔2020〕第16号），本公司之子公司广西凭祥万通国际物流有限公司符合物流企业自有(包括自用和出租)或承租的大宗商品仓储设施用地，减按所属土地等级适用税额标准的50%计征城镇土地使用税的优惠政策，期限为2020年1月1日起至

2022年12月31日。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金

银行存款935083588.33548646633.67

其他货币资金1672349.94286436.57

合计936755938.27548933070.24

其中：存放在境外的款项总额

存放财务公司存款489064933.60484918007.70其他说明

（1）其他货币资金期末余额主要为因诉讼被法院冻结的款项及存放在第三方（支付宝、微信等）的款项。本公司编制现金流量表时，已将其他货币资金期末余额中因诉讼被法院冻结的

1459944.41元从期末现金及现金等价物中扣除，将其他货币资金期初余额中因诉讼被法院冻结

的180276.34元从期初现金及现金等价物中扣除。

（2）期末，本公司不存在其他抵押、质押、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

117/1952022年年度报告

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内85418857.18

1年以内小计85418857.18

1至2年1852831.12

2至3年302147.34

3年以上

3至4年

4至5年2515438.12

5年以上97759583.35

合计187848857.11

减：坏账准备100948630.71

总计86900226.40

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提

96604523.8151.4395072398.9198.411532124.9096768404.6049.2595236279.7098.421532124.90

坏账准备

其中：

按单项金额

重大（100

90929554.7148.4190180221.2699.18749333.4591093435.5046.3690344102.0599.18749333.45万及以上）计提的按单项金额不重大（100万以下）计5674969.103.024892177.6586.21782791.455674969.102.894892177.6586.21782791.45提的坏账准备按组合计提

91244333.3048.575876231.806.4485368101.5099707814.3250.755982860.676.0093724953.65

坏账准备

其中：

其中：应收

18404828.829.800.000.0018404828.8280738572.0841.0980738572.08

通行费客户应收购房客

3796000.002.022235180.0058.881560820.008814635.004.494099026.9546.504715608.05

户应收贸易客

40346261.2221.482674379.906.6337671881.322298257.041.171530129.6166.58768127.43

户应收租赁客

10734196.735.71214683.942.0010519512.792049078.001.0440994.202.002008083.80

户应收其他客

17963046.539.56751987.964.1917211058.575807272.202.96312709.915.385494562.29

户

合计187848857.11100.00100948630.7153.7486900226.40196476218.92100.00101219140.3751.5295257078.55

按单项计提坏账准备：

118/1952022年年度报告

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

广西新合力冶金有限公司38200346.0638200346.06100.00公司停产，陷入纠纷

广西银旭商贸有限责任公司16245304.8016245304.80100.00诉讼

广西扶绥县沣桦酒业有限公司10715173.6410715173.64100.00诉讼

广州钢铁交易中心有限公司10333525.3110333525.31100.00债务纠纷

广西玉林三山坡农业实业有限公司6728993.526728993.52100.00诉讼

广西巨东种养集团有限公司5000000.105000000.10100.00诉讼

其他单位9381180.387849055.4883.67诉讼

合计96604523.8195072398.9198.41

按单项计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

诉讼情况详见附注十六、8

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：其中：应收通行费客户

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内18404828.82

合计18404828.82

组合计提项目：应收购房客户

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内698000.0020940.003.00

1-2年778000.0062240.008.00

2-3年

3-4年

4-5年840000.00672000.0080.00

5年以上1480000.001480000.00100.00

合计3796000.002235180.0058.88

组合计提项目：应收贸易客户

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内38827343.161164820.293.00

1-2年9048.061809.6120.00

2-3年4240.002120.0050.00

3-4年

4-5年

5年以上1505630.001505630.00100.00

合计40346261.222674379.906.63

119/1952022年年度报告

组合计提项目：应收租赁客户

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内10734196.73214683.942.00

合计10734196.73214683.942.00

组合计提项目：应收其他客户

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内16754488.47502634.663.00

1-2年1065783.06106578.3010.00

2-3年

3-4年

4-5年

5年以上142775.00142775.00100.00

合计17963046.53751987.964.19

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额其他期末余额计提收回或转回或核变动销

按单项计提95236279.70163880.7995072398.91坏账准备

按组合计提5982860.671769583.701876212.575876231.80坏账准备

合计101219140.371769583.702040093.36100948630.71

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)

广西新合力冶金有限公司38200346.0620.3438200346.06

广西馥演天商贸有限公司30048581.3616.00901457.44广西壮族自治区收费公路联网

18404828.829.80

收费清分结算中心

120/1952022年年度报告

广西银旭商贸有限责任公司16245304.808.6516245304.80

广州江楠农业发展有限公司13869480.937.38490689.24

合计116768541.9762.1755837797.54

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

6、应收款项融资

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内4334965.5584.5610291049.3085.47

1至2年191584.463.741325152.1211.01

2至3年556554.5010.85116084.010.96

3年以上43454.250.85308691.002.56

合计5126558.76100.0012040976.43100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计单位名称期末余额

数的比例(%)

广西电网有限责任公司南宁供电局1984804.8438.72

益海嘉里食品营销有限公司南宁分公司532996.1710.40

用友网络科技股份有限公司427000.008.33

广西中石化南宁石油有限公司370157.997.22

广州晶东贸易有限公司344812.566.73

合计3659771.5671.39

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款45043331.751171554030.50

合计45043331.751171554030.50应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

121/1952022年年度报告

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内16070265.05

1年以内小计16070265.05

1至2年140312234.28

2至3年1165450.77

3年以上

3至4年2234585.33

4至5年2789958.73

5年以上143108683.33

合计305681177.49

减：坏账准备260637845.74

总计45043331.75

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款、股权转让款及利息258775318.901391487921.74

保证金15021550.8014123194.70

个人借款6300.006300.00

备用金761930.29823802.36

工程款20000000.0020037965.13

其他11116077.509777167.55

减：坏账准备260637845.74264702320.98

合计45043331.751171554030.50

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日余5934341.20258767979.78264702320.98

122/1952022年年度报告

额

2022年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段0.00

--转入第三阶段-5470.695470.690.00

--转回第二阶段0.00

--转回第一阶段14944.46-14944.460.00

本期计提313383.461427681.821741065.28

本期转回5745890.9759649.555805540.52

本期转销0.00

本期核销0.00

其他变动0.000.00

2022年12月31日

511307.460.00260126538.28260637845.74

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额其他期末余额计提收回或转回或核变动销按单项

257349982.75100000.005707346.810.000.00251742635.94

计提按组合

7352338.231641065.2898193.710.000.008895209.80

计提

合计264702320.981741065.285805540.520.000.00260637845.74

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币单位名称转回或收回金额收回方式

广西地产集团有限公司5707346.81银行回款

合计5707346.81/

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄末余额合计数的质期末余额

比例(%)

123/1952022年年度报告

广西万通进

出口贸易有往来款138999872.715年以上45.47138999872.71限公司河池市铁达预付购买股

有限责任公50000000.005年以上16.3650000000.00权款司广西百色美

壮投资有限往来款23147141.665年以上7.5718517713.33公司广西建工集

团第一建筑

往来款20000000.005年以上6.5420000000.00工程有限责任公司百色市铁合

金冶炼有限往来款15852895.315年以上5.1911097026.72责任公司

合计247999909.6881.13238614612.76

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备/存货跌价准备项目

账面余额合同履约成本账面价值账面余额/合同履约成账面价值减值准备本减值准备

原材料924148.14924148.14924148.14924148.14在产品

库存商品2148320.652148320.65109926.59109926.59周转材料消耗性生物资产

开发成本259090681.0817234842.26241855838.82234616645.8538085071.23196531574.62

开发产品58131228.3958131228.3968927244.6968927244.69合同履约成本委托代销

2183770.842183770.8413154319.6313154319.63

产品

合计322478149.1018158990.40304319158.70317732284.9039009219.37278723065.53

124/1952022年年度报告

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料924148.14924148.14在产品库存商品周转材料消耗性生物资产合同履约成本

开发成本38085071.2320850228.9717234842.26

合计39009219.3720850228.9718158990.40期末，本公司根据中介机构出具的《广西五洲交通股份有限公司、广西凭祥万通国际物流有限公司存货减值测试项目资产评估报告》，转回开发成本-五洲商贸中心项目20493384.35元存货跌价准备，转回开发成本-中国东盟（凭祥）国际客运站356844.62元存货跌价准备。

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用□不适用存货项目期末余额中借款费用资本化金额

中国东盟（凭祥）国际客运站第一期8741700.00

金桥农产品批发市场一期、二期5356452.20

合计14098152.20

截至2022年12月31日，期末存货余额中借款费用资本化金额14098152.20元。

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

（5）开发成本预计开工预计总本期利息资项目名称竣工2022年12月31日2021年12月31日期末跌价准备时间投资本化金额时间五洲商贸中心项20222023

4.67亿182190326.58157716291.35

目年年

20232025

人才小高地1.4亿16711475.1116711475.11年年

中国东盟（凭祥）20232025

4.8亿60102797.8860102797.8817234842.26

国际客运站年年

20192023

通发园二期2.27亿86081.5186081.51年年

合计259090681.08234616645.8517234842.26

说明：

*五洲商贸中心项目本期已开工建设。

*人才小高地项目目前处于前期工作状态，项目未正式开工建设。

*中国东盟（凭祥）国际客运站项目目前处于土地出租状态，项目未正式开工建设。

*通发园二期项目规划调整未通过，未能实施。

（6）开发产品项目名称竣工时2021年12月31本期增加本期减少2022年12月31期末跌间日日价准备

125/1952022年年度报告

金桥农产品批2011年

9397620.235643322.026854715.248186227.01

发市场一期10月

2011年

五洲国际项目8328687.814788592.823540094.99

12月

金桥农产品批2015年

51200936.654796030.2646404906.39

发市场二期2月合计68927244.695643322.0216439338.3258131228.39

10、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

代建项98936043.659902868.2489033175.4137686251.048955275.0128730976.03目收益

分摊免12665163.60253303.2712411860.3315985111.93319702.2415665409.69租期租金

合计111601207.2510156171.51101445035.7453671362.979274977.2544396385.72

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因主要为本期五洲代建项目按进度确认应收代建收

代建项目收益60302199.38入所致。

合计60302199.38/

(3).本期合同资产计提减值准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

代建项目收益947593.23

分摊免租期租金66398.97

合计947593.2366398.970.00/

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本

126/1952022年年度报告

应收退货成本

待摊费用19607.4018848.00

待抵扣进项税25630269.21593242.59

预缴税金32693113.6033690637.68

合计58342990.2134302728.27

14、发放贷款和垫款

（1）按个人和企业分布情况项目2022年12月31日2021年12月31日以摊余成本计量的发放贷款和垫款

个人贷款29911033.9334600409.01

其中：经营性贷款29911033.9334447996.40信用卡住房按揭

消费性其他贷款152412.61

企业贷款和垫款82379434.52101970957.05

其中：贷款82379434.52101970957.05贴现贸易融资垫款

小计112290468.45136571366.06以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款小计

贷款和垫款总额112290468.45136571366.06

减：以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值

98320179.6899153222.10

准备

贷款和垫款账面价值13970288.7737418143.96以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备

（2）企业贷款和垫款按行业分布情况

2022年12月31日2021年12月31日

行业

账面余额比例%账面余额比例%

农、林、牧、渔业10189258.329.0710189258.327.46

制造业12200793.6510.8713461838.659.86

建筑业14300000.0010.47

批发和零售业43175130.2738.4545475130.2733.30

住宿和餐饮业5000000.004.455000000.003.66

房地产业4950000.004.414950000.003.62

居民服务和其他服务业6864252.286.118594729.816.29

个人贷款29911033.9326.6434600409.0125.34

贷款和垫款总额112290468.45100.00136571366.06100.00

减：贷款减值准备98320179.6899153222.10

贷款和垫款账面价值13970288.7737418143.96

（3）按地区分布情况地区2022年12月31日2021年12月31日

127/1952022年年度报告

账面余额比例%账面余额比例%

广西地区112290468.45100.00136571366.06100.00其他地区

贷款和垫款总额112290468.45100.00136571366.06100.00

减：以摊余成本计

量的发放贷款和垫98320179.6899153222.10款减值准备贷款和垫款账面价

13970288.7737418143.96

值

（4）按担保方式分布情况项目2022年12月31日2021年12月31日

信用贷款8000000.008000000.00

保证贷款15044181.2515044181.25

附担保物贷款89246287.20113527184.81

其中：抵押贷款55512657.5361463077.61

质押贷款33733629.6752064107.20

贷款和垫款总额112290468.45136571366.06

减：以摊余成本计量的发放贷款

98320179.6899153222.10

和垫款减值准备

贷款和垫款账面价值13970288.7737418143.96

（5）逾期贷款

2022年12月31日

项目逾期1天至90逾期90天至360逾期360天至逾期3年以上合计

天(含90天)天(含360天)3年(含3年)

信用贷款8000000.008000000.00

保证贷款15044181.2515044181.25

抵押贷款55512657.5355512657.53

质押贷款33733629.6733733629.67

合计112290468.45112290468.45

（续）

2021年12月31日

项目逾期90天至逾期1天至90逾期360天至3年

360天(含360逾期3年以上合计

天(含90天)(含3年)

天)

信用贷款8000000.008000000.00

保证贷款15044181.2515044181.25

抵押贷款152412.6161310665.0061463077.61

质押贷款37764107.2037764107.20

合计152412.61122118953.45122271366.06

（6）贷款损失准备

*以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动

2022年度项目阶段一（12个阶段二（整个存阶段三（整个存月预期信用损续期预期信用续期预期信用合计失）损失）损失）

期初余额99153222.1099153222.10

128/1952022年年度报告

转至阶段一转至阶段二转至阶段三

本期计提1278017.961278017.96

本期收回2111060.382111060.38

--收回原转销贷款和垫款导致的转回

--其他因素导致的转回本期核销本期转出汇率差异

期末余额98320179.6898320179.68

（续）

2021年度项目阶段一（12个月阶段二（整个存续阶段三（整个存续合计预期信用损失）期预期信用损失）期预期信用损失）

期初余额110094654.83110094654.83转至阶段一转至阶段二转至阶段三

本期计提2270500.002270500.00

本期收回13211932.7313211932.73

--收回原转销贷款和垫款导致的转回

--其他因素导致的转回本期核销本期转出汇率差异

期末余额99153222.1099153222.10

（7）贷款拨备率和拨备覆盖率项目2022年12月31日2021年12月31日

贷款拨备率87.56%72.60%

拨备覆盖率87.56%81.09%

15、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

129/1952022年年度报告

16、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

17、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).坏账准备计提情况

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

18、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动权益法宣告发减值准期初其他综期末被投资单位追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末余额合收益其他余额资资的投资益变动股利或值准备余额调整损益利润

一、合营企业小计

二、联营企业广西岑兴高速13511

13621395836106827

公路发展有限43903.

5015.95632.71745.42

公司24广西全兴高速

50634310191516534

公路发展有限

096.00239.22335.22

公司广西梧州岑梧

2385639680824252

高速公路有限

000.00.54808.54

公司小计18919

136213530199106424106827

31047.

5015.95096.00680.47745.42

00

三、其他企业广西凭祥合越2960402960436739

投资有限公司0.0000.00700.00广西万通进出

49600

口贸易有限公

000.00

司广西五洲国通投资有限公司小计2960402960486339

0.0000.00700.00

18919

1365095301991064241068272960486339

合计31047.

5415.95096.00680.47745.4200.00700.00

00

其他说明

（1）本公司2019年对子公司广西凭祥合越投资有限公司因丧失控制权，未纳入合并范围。但是长期股权投资无法抵消，因此期末留存余额。期末，本公司根据中介机构出具的《广西五洲交

130/1952022年年度报告通股份有限公司对其持有广西凭祥合越投资有限公司60%股权减值测试评估项目资产评估报告》，对广西凭祥合越投资有限公司的长期股权投资累计计提36739700.00元长期股权投资减值准备。

（2）2021年，子公司广西万通进出口贸易有限公司因破产被破产管理人接管，本公司丧失对

其的控制权，未纳入合并范围。但是长期股权投资无法抵消，因此期末留存余额。本公司根据还款能力对广西万通进出口贸易有限公司的长期股权投资全额计提减值准备。

（3）本公司间接持有广西五洲国通投资有限公司49%的股权，截至2022年12月31日，广西

五洲国通投资有限公司净资产为负数，本公司长期股权投资按权益法核算减记至0为限。

19、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额广西金戎万和投资有限公司00合计00

(2).非交易性权益工具投资的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币指定为以公允价其他综合本期确认其他综合收益转值计量且其变动收益转入项目的股利收累计利得累计损失入留存收益的金计入其他综合收留存收益入额益的原因的原因广西金戎

万和投资5000000.00有限公司

20、其他非流动金融资产

□适用√不适用

21、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额655818055.57144872045.85800690101.42

2.本期增加金额31892645.0131892645.01

（1）外购909335.63909335.63

（2）存货\固定资产\30983309.38

30983309.38

在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额1002647.481002647.48

（1）处置

（2）其他转出1002647.481002647.48

4.期末余额686708053.10144872045.85831580098.95

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额118607212.1023873296.61142480508.71

2.本期增加金额19553864.893190161.9822744026.87

（1）计提或摊销14987610.663190161.9818177772.64

（2）存货\固定资产\4566254.234566254.23

131/1952022年年度报告

在建工程转入

3.本期减少金额155355.72155355.72

（1）处置

（2）其他转出155355.72155355.72

4.期末余额138005721.2727063458.59165069179.86

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值548702331.83117808587.26666510919.09

2.期初账面价值537210843.47120998749.24658209592.71

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因

金桥农产品市场综合楼、加工车间

124668982.48正在办理中

及商铺

原木一期24080308.84正在办理中马头镇城龙路浪琴嘉苑二期住宅

2598896.24正在办理中

小区商铺

合计151348187.56

22、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产5375462320.475049788340.39固定资产清理

合计5375462320.475049788340.39固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具公路办公设备合计

一、账面原值：

1.期初余额319131892.04249180672.1729939454.987026336272.5625070180.397649658472.14

2.本期增加金额586934327.194778959.39402099.061491260.62593606646.26

（1）购置579505842.194778959.39402099.061491260.62586178161.26

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

（4）其他增加7428485.007428485.00

3.本期减少金额25872284.1849360.00330953.003694560.7329947157.91

132/1952022年年度报告

（1）处置或报废395074.5449360.00330953.003694560.734469948.27

（2）企业合并减少

（3）其他25477209.6425477209.64

4.期末余额880193935.05253910271.5630010601.047026336272.5622866880.288213317960.49

二、累计折旧

1.期初余额102061653.76100671072.9528437379.172349060325.1119639700.762599870131.75

2.本期增加金额10782536.9926007084.70355930.64207937990.621938167.82247021710.77

（1）计提10782536.9926007084.70355930.64207937990.621938167.82247021710.77

(2）企业合并增加

(3）其他增加

3.本期减少金额4961328.7749360.00330953.003694560.739036202.50

（1）处置或报废395074.5449360.00330953.003694560.734469948.27

(2）企业合并减少

（3）其他减少4566254.234566254.23

4.期末余额107882861.98126628797.6528462356.812556998315.7317883307.852837855640.02

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值772311073.07127281473.911548244.234469337956.834983572.435375462320.47

2.期初账面价值217070238.28148509599.221502075.814677275947.455430479.635049788340.39

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

富雅·国际商务大厦地下停车

位共578个车位34983964.99根据政策要求暂无法办理

田阳县田洲镇厂路左侧第21、

1911000.00正在办理中

22号

防城港市港口区西湾广场康辰

4110669.37正在办理中

三巷5号、7号房产

南宁金桥农产品批发市场4#

11074526.73正在办理中

楼平果县马头镇朝阳街2号2层

4381873.38正在办理中

商铺贵港市港北区人民东路36号

御江名城地下车库62号等221261045.00正在办理中个车位

合计57723079.47固定资产清理

□适用√不适用

133/1952022年年度报告

23、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程962220.43918653.43工程物资

合计962220.43918653.43在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备深化收费公路制度改

革取消高速公路省界894220.43894220.43864653.43864653.43收费站工程

其他零星工程68000.0068000.0054000.0054000.00

合计962220.43962220.43918653.43918653.43

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币工本程利本期本累息其期转期计

资中：利入其投工资本本期息期初本期增加固他期末入程金项目名称预算数化利息资余额金额定减余额占进来累资本本资少预度源计化金化产金算金额率金额比

额(%)额例

(%)

深化收费公188080654.81864653.4329567.00894220.43100100自路制度改革筹取消高速公路省界收费站工程

合计188080654.81864653.4329567.00894220.43

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

134/1952022年年度报告

工程物资

(4).工程物资情况

□适用√不适用

24、生产性生物资产

(5).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(6).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额132930.08132930.08

2.本期增加金额166770.00166770.00

（1）租赁土地166770.00166770.00

3.本期减少金额132930.08132930.08

（1）租赁办公室132930.08132930.08

4.期末余额166770.00166770.00

二、累计折旧

1.期初余额67023.5667023.56

2.本期增加金额65906.523472.9069379.42

(1)计提65906.523472.9069379.42

3.本期减少金额132930.08132930.08

(1)处置132930.08132930.08

4.期末余额3472.903472.90

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值163297.10163297.10

2.期初账面价值65906.5265906.52

其他说明：

2022年度使用权资产计提的折旧金额为69379.42元，其中计入管理费用的折旧费用为

69379.42元。

27、无形资产

(7).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币专非专项目土地使用权利利技软件网站商标合计权术

135/1952022年年度报告

一、账面原值

1.期初余额33637675.4018662053.63813101.2811880.1853124710.49

2.本期增加金

895345.28895345.28

额

(1)购置895345.28895345.28

(2)内部研发

(3)企业合并增加

（4）其他增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额33637675.4019557398.91813101.2811880.1854020055.77

二、累计摊销

1.期初余额5564083.6210969916.13378936.273731.8116916667.83

2.本期增加金额726641.161538735.13208666.443492.122477534.85

（1）计提726641.161538735.13208666.443492.122477534.85

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额6290724.7812508651.26587602.717223.9319394202.68

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值27346950.627048747.65225498.574656.2534625853.09

2.期初账面价值28073591.787692137.50434165.018148.3736208042.66

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

(8).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

28、开发支出

□适用√不适用

29、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项处置形成的

广西五洲金桥农产1124077.081124077.08

136/1952022年年度报告

品有限公司

合计1124077.081124077.08

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用资产组或资产组组合的构成广西五洲金桥农产品有限公司

资产组或资产组组合的账面价值284658480.84分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价无需分摊值及分摊方法

包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值285782557.92

资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组是合一致(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用

对金桥公司商誉减值测试说明：本公司无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，以资产组合预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。预计现金流量根据本公司批准的5年期现金流量预测（金桥公司5年增长率为5%）为基础，现金流量预测使用的折现率（金桥公司折现率为11.18%），预测期以后的现金流量保持稳定（金桥公司稳定期增长率为4%）推断得出，该增长率和行业总体长期平均增长率相当。商誉减值测试中采用的其他关键数据包括：销售收入增长率、毛利率及其相关费用。本公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。本公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

30、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金期末余额额

坛百服务区建设费用1180642.961180642.960.00

装修费647823.22230779.08417044.14

服务区提升改造工程29662510.44118750.0029543760.44

水果交易1区2980670.81627509.642353161.17岑罗高速公路管理区

488875.53102991.64385883.89

景观费

木托盘242277.78209738.06105826.06346189.78

金桥-堆垛笼428761.09270796.44157964.65

维修及设计费1367805.971347236.10704206.702010835.37

冷库业务室改造200276.8068666.28131610.52二期钢结构简易办公

1636109.62149696.641486412.98

楼

巧固架1263785.68961725.62540156.321685354.98

其他517753.74152177.88365575.86

合计10954783.2032181210.224252199.6438883793.78

137/1952022年年度报告

31、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产

资产减值准备46895871.5111723967.8963547661.6015886915.40内部交易未实现利润可抵扣亏损

信用减值准备120846851.6127274519.75106943763.4823816094.38

已计提未发放的绩效工资15515371.483878842.8715515371.483878842.87

预计房地产利润143750.0035937.50823398.00205849.50

递延收益4110000.001027500.005070000.001267500.00

预缴税金6070328.761517582.19

合计187511844.6043940768.01197970523.3246572784.34

(2).未经抵销的递延所得税负债

□适用√不适用

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异406818794.92426846754.99

可抵扣亏损185759975.31150801526.96

合计592578770.23577648281.95

说明：未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

202210918326.83

202325553558.5717108592.52

202422758803.7722758803.77

202569418864.8469418864.84

202644649303.2930596939.00

202723379444.84

合计185759975.31150801526.96/

32、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值账面余额减值账面价值账面价值准备准备

138/1952022年年度报告

合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

代建五洲锦绣城项目198852410.13198852410.13229462422.92229462422.92和五洲绿苑项目的支出

合计198852410.13198852410.13229462422.92229462422.92

其他说明：

五洲锦绣城项目由广西五洲交通股份有限公司代广西壮族自治区机关事务局建设，该项目

2014年开始拆迁，项目投资额约15亿元，预计代建期为1080天，截至2022年12月31日，五

洲锦绣城项目的建设进度约为50.64%。五洲绿苑项目由广西五洲交通股份有限公司代广西壮族自治区机关事务局建设，该项目2014年开始拆迁，2017年12月16日开工，竣工时间为2020年9月11日，项目投资额约1亿元，代建期为1000天。截至2022年12月31日，五洲绿苑项目的建设进度约为100%，正在进行财务竣工决算审计。

33、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款

保证借款100000000.00150000000.00

信用借款499990000.00250000000.00

合计599990000.00400000000.00

短期借款分类的说明：

（1）保证借款

*本公司之子公司广西五洲金桥农产品有限公司（甲方）于2022年04月29日与南宁市区农

村信用合作联社（乙方）签订了合同编号为174802220873841的借款合同，该合同约定甲方向乙方的借款5000.00万元用于补充流动资金。由本公司提供保证担保。借款期限至2023年04月

29日止。截至2022年12月31日，尚余5000万元未偿还。

*本公司之子公司广西五洲金桥农产品有限公司（甲方）于2022年09月22日与南宁市区农

村信用合作联社（乙方）签订了合同编号为174802222887061的借款合同，该合同约定甲方向乙方的借款2000.00万元用于补充流动资金。由本公司提供保证担保。借款期限至2023年09月

23日止。截至2022年12月31日，尚余2000万元未还。

*本公司之子公司广西五洲金桥农产品有限公司（甲方）于2022年11月8日与南宁市区农

村信用合作联社（乙方）签订了合同编号为174802223457708的借款合同，该合同约定甲方向乙方的借款3000.00万元用于补充流动资金。由本公司提供保证担保。借款期限至2023年11月

14日止。截至2022年12月31日，尚余3000万元未还。

（2）信用借款

*本公司（甲方）于2022年3月25日与工商银行南宁分行（乙方）签订了合同编号为2022（共和）字00468号的借款合同，该合同约定甲方向乙方借款5000万元，借款期限至2023年3月24日止。截至2022年12月31日，尚余5000万元未偿还。

*本公司（甲方）于2022年3月30日与中信银行南宁分行（乙方）签订了合同编号为（2022）

桂银贷字第038号的借款合同，该合同约定甲方向乙方借款10000万元，借款期限至2023年3月30日止。截至2022年12月31日，尚余10000万元未偿还。

*本公司（甲方）于2022年6月20日与光大银行南宁分行（乙方）签订了合同编号为

78892204000021的借款合同，该合同约定甲方向乙方借款5000万元，借款期限至2023年6月

19日止。截至2022年12月31日，尚余5000万元未偿还。

139/1952022年年度报告

*本公司（甲方）于2022年6月24日与南宁市区农村信用合作联社（乙方）签订了合同编

号为173902221735761的借款合同，该合同约定甲方向乙方借款5000万元，借款期限至2023年6月23日止。截至2022年12月31日，尚余4999万元未偿还。

*本公司（甲方）于2022年8月29日与广西交通投资集团财务有限责任公司（乙方）签订

了合同编号为交投财务流贷2022-024号的借款合同，该合同约定甲方向乙方借款15000万元，借款期限至2023年8月28日止。截至2022年12月31日，尚余15000万元未偿还。

*本公司（甲方）于2022年11月29日与南宁市区农村信用合作联社（乙方）签订了合同编

号为173902223467053的借款合同，该合同约定甲方向乙方借款5000万元，借款期限至2023年11月28日止。截至2022年12月31日，尚余5000万元未偿还。

*本公司（甲方）于2022年11月30日与上海浦东发展银行股份有限公司南宁分行（乙方）

签订了合同编号为63012022280562的借款合同，该合同约定甲方向乙方借款5000万元，借款期限至2023年11月29日止。截至2022年12月31日，尚余5000万元未偿还。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用

34、交易性金融负债

□适用√不适用

35、衍生金融负债

□适用√不适用

36、应付票据

(1).应付票据列示

□适用√不适用

37、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付货款15354322.75423923.25

应付工程款32820685.1748170371.10应付运费应付劳务费

其他7396576.347466761.37

合计55571584.2656061055.72

(2).账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

广西交科集团有限公司22119291.45工程尚未结算

合计22119291.45

38、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收租金5559441.7819792809.31

其他200105.78831860.33

140/1952022年年度报告

合计5759547.5620624669.64

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

39、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收商品款1261374.821251818.49

预收经营权转让款2459800.012756932.52

预收物业费179671.09109871.67

合计3900845.924118622.68

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

40、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬37681458.92148269795.25148521178.9437430075.23

二、离职后福利-设定提存

552783.6721394110.4321946894.10

计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计38234242.59169663905.68170468073.0437430075.23

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

35386780.95109854700.00109854700.0035386780.95

补贴

二、职工福利费11589766.7211589766.72

三、社会保险费8296469.918296469.91

其中：医疗保险费7100031.737100031.73

工伤保险费520287.11520287.11生育保险费

补充医疗保险费676151.07676151.07

四、住房公积金11702966.0011702966.00

五、工会经费和职工教育

2003703.933570730.733831614.411742820.25

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬290974.043255161.893245661.90300474.03

合计37681458.92148269795.25148521178.9437430075.23

141/1952022年年度报告

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险14910450.0114910450.01

2、失业保险费465937.76465937.76

3、企业年金缴费552783.676017722.666570506.33

合计552783.6721394110.4321946894.10

其他说明：

√适用□不适用

说明：本公司分别按员工上年收入的16%、0.5%、7.5%、8%每月缴存养老保险、失业保险、医疗保险、年金。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

41、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税3488279.067360621.44消费税

企业所得税49947411.6445586157.38

个人所得税1607812.631244709.25

城市维护建设税2133034.972199467.14

教育费附加893405.04920836.42

地方教育附加624722.10647991.36房产税资源税

土地使用税1080.001080.00

土地增值税1021805.245245775.09

水利建设基金134129.28193439.25

防洪保安费1059.9234434.12

印花税480059.74363285.35

其他税种4411965.63

合计60332799.6268209762.43

42、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款105499683.5985118225.43

合计105499683.5985118225.43应付利息

(1).分类列示

□适用√不适用

142/1952022年年度报告

应付股利

(1).分类列示

□适用√不适用其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金4826305.444487154.61

往来款3560621.8611836488.68

待付费用40547841.327360824.80

保证金53219239.1759129329.18

其他3345675.802304428.16

合计105499683.5985118225.43

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因广西建工集团第一建筑工程

4628500.47未进行最终结算

有限责任公司

广西交科集团有限公司2737696.52保证金，未到期结算浙江菊韵人家置业投资管理

2000000.00保证金，未到期结算

有限公司嘉兴市同辉高速公路服务区

2000000.00保证金，未到期结算

经营管理有限公司

广西长长路桥建设有限公司1698000.00保证金，未到期结算浙江省商业集团有限公司南

1500000.00保证金，未到期结算

宁分公司

合计14564196.99/

43、持有待售负债

□适用√不适用

44、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款348000000.00493000000.00

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款92887702.8976989830.19

1年内到期的租赁负债65124.70

分期付息到期还本的长期借

20274521.1923657452.72

款利息

合计461162224.08593712407.61

其他说明：

（1）一年内到期的长期借款项目2022年12月31日2021年12月31日

质押借款348000000.00393000000.00

143/1952022年年度报告

项目2022年12月31日2021年12月31日保证借款

信用借款100000000.00

合计348000000.00493000000.00

（2）一年内到期的长期应付款项项目2022年12月31日2021年12月31日

广西壮族自治区交通运输厅-亚洲开发银行协议92887702.8976989830.19

合计92887702.8976989830.19

45、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

短期应付债券251743750.00待转销项税额应付退货款

短期借款应付利息465203.59287222.25

待转销销项税93609.4683913.23

合计252302563.05371135.48

短期应付债券的增减变动：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币溢债本折债券发行券发行期初本期按面值计提利期期末面值价名称日期期金额余额发行息偿余额摊限还销

广西五100.002022270250000000.000.00250000000.001743750.00251743750.00洲交通年9天股份有月限公司29

2022年日

度第一期超短期融资券

合计///250000000.00250000000.001743750.00251743750.00

其他说明：

√适用□不适用

本公司于2022年9月29日在中国银行间债券市场完成2022年度第一期超短期融资券发行，发行金额2.5亿元，起息日2022年9月30日，期限270天，发行利率2.7%，于到期日一次性支付本金及利息，超短期融资券承销费9.375万元，承销费已付清。

46、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

144/1952022年年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款2218000000.002731000000.00抵押借款

保证借款50000000.0050000000.00

信用借款100000000.00

减：一年内到期的长期借款348000000.00493000000.00

合计1920000000.002388000000.00

长期借款分类的说明：

（1）质押借款

*本公司（甲方）于2016年9月1日与中国工商银行广西壮族自治区分行（乙方）签订了合

同编号为2016年（共和）字0111号的借款合同，该合同约定甲方向乙方借款80000万元，以南宁（坛洛）至百色高速公路收费权及其项下收益为质押担保，借款期限至2031年8月29日止，按季结息，结息日为每季末月的 20日，利率按 5年期以上贷款市场报价利率（LPR）减 15BP(1BP=0.01%)基点计算，12 个月调整一次。截至 2022年 12月 31日，尚余 61600万元未偿还，其中一年内到期的长期借款为4400万元。

*本公司（甲方）于2016年10月28日与中国工商银行广西壮族自治区分行（乙方）签订了

合同编号为2016年（共和）字0130号的借款合同，该合同约定甲方向乙方借款62900万元，以南宁（坛洛）至百色高速公路收费权及其项下收益为质押担保，借款期限至2031年8月29日止，按季结息，结息日为每季末月的 20日，利率按 5年期以上贷款市场报价利率（LPR）减 24

BP(1BP=0.01%)计算，12个月调整一次。截至 2022年 12月 31日，尚余 19000万元未偿还，其中一年内到期的长期借款为3000万元。

*本公司（甲方）于2016年11月25日与中国工商银行广西壮族自治区分行（乙方）签订了

合同编号为2016年（共和）字0142号的借款合同，该合同约定甲方向乙方借款100000万元，以南宁（坛洛）至百色高速公路收费权及其项下收益为质押担保，借款期限至2031年8月29日止，按季结息，结息日为每季末月的 20日，利率按 5年期以上贷款市场报价利率（LPR）减 24

BP(1BP=0.01%)计算，12个月调整一次。截至 2022年 12月 31日，尚余 55200万元未偿还，其中一年内到期的长期借款为5000万元。

*本公司（甲方）于2017年6月20日与中国工商银行广西壮族自治区分行（乙方）签订了

合同编号为2017年（共和）字089号借款合同，该合同约定甲方向乙方借款30000万元，以南宁（坛洛）至百色高速公路收费权及其项下收益为质押担保，借款期限2031年8月29日止，按季结息，结息日为每季末月的 20日，利率按 5年期以上贷款市场报价利率（LPR）减15 BP(1BP=0.01%)基点计算，12个月调整一次。截至2022年12月31日，尚余23900万元未偿还，其中一年内到期的长期借款为1600万元。

*本公司之子公司广西坛百高速公路有限公司（甲方）于2006年10月27日与中国农业银行

南宁市古城支行（乙方）签订编号为45101200600003100的借款合同，合同约定甲方向乙方借款

40000万元用于南宁（坛洛）至百色高速公路项目建设，甲方以坛洛至百色高速公路收费权做为质押担保。截至2022年12月31日，尚余11500万元未偿还，其中一年内到期的长期借款为3500万元。

*本公司之子公司广西坛百高速公路有限公司（甲方）于2006年8月3日与中国工商银行广

西壮族自治区分行（乙方）签订编号为2006年共和字第0122号的借款合同，合同约定甲方向乙方借款45000万元用于南宁（坛洛）至百色高速公路项目建设，甲方以坛百路收费权做为质押担保。截至2022年12月31日，尚余5800万元未偿还，其中一年内到期的长期借款为5800万元。

*本公司之子公司广西岑罗高速公路有限责任公司于2009年3月24日与中国工商银行广西

壮族自治区分行签订编号为2009年共和字第0010号的借款合同，借款50000万元用于筋竹至岑溪段高速公路项目建设，以在建公路未来收费权作为质押担保，借款期限2009年3月24日起至

2029年1月12日止，按季结息，结息日为每季末月的20日，利率按5年期以上贷款市场报价利率（LPR）减 24 BP(1BP=0.01%)计算。截至 2022年 12月 31日，尚余 28500万元未偿还，其中一年内到期的长期借款为3500万元。

145/1952022年年度报告

*本公司之子公司广西岑罗高速公路有限责任公司于2009年2月4日与中国建设银行股份有限公司南宁新城支行签订编号为604255127009001号的借款合同。借款45000万元用于筋竹至岑溪段高速公路项目建设，以在建公路未来收费权作为质押担保，借款期限2009年2月12日起至

2024年9月26日止，按季结息，结息日为每季末月的20日，利率按5年期以上贷款市场报价利率（LPR）减 14.2 BP(1BP=0.01%)计算。截至 2022年 12月 31日，尚余 13500万元未偿还，其中一年内到期的长期借款为6500万元。

*本公司之子公司广西岑罗高速公路有限责任公司于2008年9月3日与中国建设银行股份有限公司南宁新城支行签订编号为604255127008002号的借款合同。借款15000万元用于筋竹至岑溪段高速公路项目建设，以在建公路未来收费权作为质押担保，借款期限2008年9月27日起至

2024年9月26日止，按季结息，结息日为每季末月的20日，利率按5年期以上贷款市场报价利率（LPR）减 14.2 BP(1BP=0.01%)计算。截至 2022年 12月 31日，尚余 2800万元未偿还，其中一年内到期的长期借款为1500万元。

（2）保证借款

本公司之子公司广西五洲金桥农产品有限公司（甲方）于2021年11月16日与广西交通投资

集团财务有限责任公司（乙方，以下简称交投财务公司）签订了合同编号为交投财务流贷2021-026的借款合同，合同约定甲方向乙方借款5000.00万元用于补充流动资金。由本公司提供保证担保。

借款期限2021年11月16日至2024年11月15日止，按季结息，结息日为每季末月的20日。截至2022年12月31日，尚余5000万元未偿还，其中一年内到期的长期借款为0元。

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

47、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用√不适用

48、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额67162.64

减：未确认融资费用2037.94

减：一年内到期的租赁负债65124.70合计0

49、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款720367846.27736446056.44

146/1952022年年度报告

专项应付款

小计720367846.27736446056.44

减：一年内到期的长期应付款项92887702.8976989830.19

合计627480143.38659456226.25长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

广西壮族自治区交通运输厅-亚

720367846.27736446056.44

洲开发银行

小计720367846.27736446056.44

减：一年内到期长期应付款92887702.8976989830.19

合计627480143.38659456226.25

其他说明：

亚洲开发银行贷款系2005年1月19日由中华人民共和国财政部与亚洲开发银行签订《贷款协定》用于广西公路发展二期项目-南宁（坛洛）至百色高速公路建设的一笔贷款，该贷款由广西壮族自治区政府通过广西交通运输厅实施，借款总额为2亿美元，实际放款金额为188305746.64美元，折合人民币 1278895516.15 元，贷款期限为 24年，借款利率为贷款规则规定的 LIBOR利率加上0.60%。该笔贷款的还款首先由中华人民共和国财政部国际司下发付款通知单到广西财政厅，广西财政厅国际金融合作处再下发给广西交通运输厅，再由广西交通运输厅下发还款本息的通知至本公司之子公司坛百高速公司。截至2022年12月31日尚余103432766.60美元折合人民币720367846.27元人民币未还，其中一年内到期的长期应付款92887702.89元。

专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

51、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保

未决诉讼7231396.45诉讼产品质量保证重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他

合计7231396.45/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

说明：诉讼情况详见附注十四、2。

52、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

147/1952022年年度报告

政府补助41036836.435391267.3235645569.11

合计41036836.435391267.3235645569.11

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入其他与资产本期新本期计入

收益金额其他相关/与负债项目期初余额增补助营业外收期末余额变动收益相金额入金额关

“南菜北运”与资产

农产品流通项1800000.00600000.001200000.00相关目凭祥物流园基与资产

础设施建设经6586272.00548856.006037416.00相关费取消省界站基与资产

础设施建设补22705000.003585000.0019120000.00相关助金财政局服务业与资产

6116814.43169911.485946902.95

聚集功能资金相关

2010年第一批

与资产

重点产业发展12499.8912499.890.00相关技改资金应用电子商务平台实现制造与资产

71250.0015000.0056250.00

业与物流业联相关动

中国-东盟电子物流信息枢

纽—第三方物与资产

475000.1199999.95375000.16

流业务全程管相关控关键技术应用示范工程品牌供应链项与资产

3270000.00360000.002910000.00

目相关

合计41036836.435391267.3235645569.11

53、其他非流动负债

□适用√不适用

54、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数1125632068.001125632068.00

148/1952022年年度报告

55、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

56、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）459967016.19459967016.19

其他资本公积7678100.007678100.00

合计467645116.19467645116.19

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

57、库存股

□适用√不适用

58、其他综合收益

□适用√不适用

59、专项储备

□适用√不适用

60、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积562777135.4638898.54562816034.00

任意盈余公积27407855.3227407855.32储备基金企业发展基金其他

合计590184990.7838898.54590223889.32

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本公司的法定盈余公积按照净利润的10%提取，计提法定盈余公积累计额至本公司注册资本50%后公司决定不再提取。

61、一般风险准备

项目2021年12月31日本期增加本期减少2022年12月31日

一般风险准备871515.76871515.76

62、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润3147859417.742616091231.79调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润3147859417.742616091231.79

149/1952022年年度报告

加：本期归属于母公司所有者的净利

581800638.15701738628.22

润

减：提取法定盈余公积38898.540.00

提取任意盈余公积0.00提取一般风险准备

应付普通股股利211618828.78169970442.27转作股本的普通股股利

期末未分配利润3518002328.573147859417.74

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

63、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1582730529.00763462303.761749685829.90816580447.53

其他业务103792245.4152239847.3680974603.6048495353.85

合计1686522774.41815702151.121830660433.50865075801.38

150/1952022年年度报告

(2).合同产生的收入的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同分类交通业分部房地产分部金融业分部物流贸易分部合计商品类型按经营地区分类

广西区内1029260500.5115530660.952517928.47535421439.071582730529.00广西区外市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类

商品（在某一时15530660.95416466480.48431997141.43点转让）

服务（在某一时1029260500.512517928.47118954958.591150733387.57段内提供）按合同期限分类按销售渠道分类

直接销售1029260500.5115530660.952517928.47535421439.071582730529.00代理销售

合计1029260500.5115530660.952517928.47535421439.071582730529.00

合同产生的收入说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

64、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税

城市维护建设税3460634.143509370.60

教育费附加1484858.331503870.70

地方教育附加985983.881002822.85

房产税3852921.211529355.62资源税

土地使用税1175786.751042653.85

车船使用税61354.7527540.00

印花税947734.43372681.98

土地增值税1790537.406845195.26

水利建设基金170762.01473672.48其他价格调节基金

合计13930572.9016307163.34

151/1952022年年度报告

65、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬71847534.6165376573.76

折旧摊销费6774021.977975185.63

行业管理费及联网收费支出6292889.356104338.10

水电费3715210.243209636.44

设施维护费1940219.122003717.32

办公费1146261.13759617.24

差旅费1132224.931219435.62

代理费1111710.591159129.09

车辆使用费982699.351022648.22

广告费618713.42738094.94

劳动保护费525807.21572300.38

业务招待费149240.20171707.66

租赁费44575.47

其他4614531.443878740.20

合计100851063.5694235700.07

66、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬67141729.2065876831.11

中介咨询费4846675.534020089.00

折旧费3221651.865019157.43

办公费2629055.082244835.13

无形资产摊销2012606.152015348.03

物业水电费1876074.981950058.14

车辆使用费1490081.441794175.65

业务招待费543524.44557341.53

广告费461996.59442943.58

劳动保护费429076.14107759.02

交通差旅费346722.78781629.51

长期待摊费用35833.3235474.98

其他2642032.083056448.86

合计87677059.5987902091.97

67、研发费用

□适用√不适用

68、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出124228061.45179738330.57

其中：租赁负债利息支出

减：利息资本化-8210957.57

152/1952022年年度报告

减：利息收入-32473593.39-68079354.71

汇兑损失65830928.80-16691543.31

手续费及其他467624.88234697.01

合计158053021.7486991171.99

69、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、计入其他收益的政府补助5592844.796143511.77

其中：与递延收益相关的政府5398767.48

5391267.32补助（与资产相关）

直接计入当期损益的政府补744744.29

201577.47助（与收益相关）

二、其他与日常活动相关且计141368.78

290141.94

入其他收益的项目

合计5882986.736284880.55

其他说明：

政府补助情况详见附注七、86。

70、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益106424680.47100028691.54

处置长期股权投资产生的投资收益195708096.48交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计106424680.47295736788.02

71、净敞口套期收益

□适用√不适用

72、公允价值变动收益

□适用√不适用

73、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

153/1952022年年度报告

应收账款坏账损失270509.66-1598744.76

其他应收款坏账损失4064475.24-126914996.44债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失

贷款减值损失833042.4210941432.73

合计5168027.32-117572308.47

74、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本20850228.97-281897.16减值损失

三、长期股权投资减值损失-2960400.00-54777200.00

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

十三、合同资产减值损失-881194.26-5577013.54

合计17008634.71-60636110.70

75、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

处置未划分为持有代售的固定资产、在建工程、生产性生物29449.56资产及无形资产的处置利得或损失

合计29449.56

76、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得

17910.5317910.53

合计

其中：固定资产处置

17910.5317910.53

利得无形资产处置利得非货币性资产交换利

154/1952022年年度报告

得接受捐赠

政府补助27000.00259670.0027000.00

赔偿收入1327967.992275790.841327967.99

违约收入749293.8158981.90749293.81投资成本与应享有可

变现净资产份额的差20314800.2520314800.25额

其他6185832.592538508.376185832.59

合计28622805.175132951.1128622805.17计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

与资产相关/与收益相补助项目本期发生金额上期发生金额关退役士兵税收优惠

27000.00257290.00与收益相关

补贴

其他2380.00与收益相关

合计27000.00259670.00

77、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失非货币性资产交换损失对外捐赠

赔偿支出7231396.457231396.45罚款支出

其他3314149.191361130.393314149.19

合计10545545.641361130.3910545545.64

其他说明：

赔偿支出为未决诉讼产生的预计负债。诉讼情况详见附注十四、2

78、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用82648160.76110861324.19

递延所得税费用2632016.33-3341788.87

合计85280177.09107519535.32

155/1952022年年度报告

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额662870494.26

按法定/适用税率计算的所得税费用165717623.57

子公司适用不同税率的影响-55429685.06

调整以前期间所得税的影响-430089.53非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1376391.45使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏

-6207961.15损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性

6860067.93

差异或可抵扣亏损的影响

权益法核算的合营企业和联营企业损益-26606170.12

所得税费用85280177.09

79、其他综合收益

□适用√不适用

80、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收个人及单位往来款1200866250.57510151087.01

收单位保证金6701143.1711022283.95

收利息收入3387869.072652831.61

收到政府补助228577.471145783.07

收到违约金及赔偿收入2077261.802369046.19收到银行承兑汇票保证金

其他5291257.9819570476.27

合计1218552360.06546911508.10

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付的其他往来款51091622.3736136380.09

支付保证金4672975.2211415130.74

支付备用金1312131.282027023.57

支付的银行手续费467624.88217845.37

支付销售费用12719634.8210313753.36

支付管理费用12349473.8811568125.34

其他4887823.671246771.10

合计87501286.1272925029.57

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

156/1952022年年度报告

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

收到全兴公司2021年股东分红款32471704.25

合计32471704.25

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

丧失控制权日子公司持有的现金及19880.14现金等价物

合计19880.14

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付“超短融”债券承销费、服务

费97250.00

合计97250.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

81、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润577590317.17700243489.11

加：资产减值准备-17008634.7160636110.70

信用减值损失-5168027.32117572308.47

固定资产折旧、油气资产折耗、生产265199483.41

337507015.36

性生物资产折旧

使用权资产摊销69379.42

无形资产摊销2477534.852431163.23

长期待摊费用摊销4252199.645569987.16

处置固定资产、无形资产和其他长期

-29449.56

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号-17910.53填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）190058990.25179738330.57

157/1952022年年度报告

投资损失（收益以“－”号填列）-106424680.47-295736788.02递延所得税资产减少（增加以“－”2632016.33-3341788.87号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-4745864.2067723022.20经营性应收项目的减少（增加以1068570204.82

435145765.78“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以40094213.54-3059386.79“－”号填列）

其他-5391267.32-5398767.48

经营活动产生的现金流量净额2012187954.881599001011.86

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额935295993.86548752793.90

减：现金的期初余额548752793.90497244356.16

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额386543199.9651508437.74

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金935295993.86548752793.90

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款935083588.33548646633.67可随时用于支付的其他货币资

212405.53106160.23

金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额935295993.86548752793.90

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

82、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

158/1952022年年度报告

□适用√不适用

83、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金1459944.41司法冻结应收票据

存货59579430.73司法查封固定资产无形资产投资性房地产

坛百路、岑罗路收费权质押贷款

合计61039375.14/

其他说明：

1.本公司将坛百路的收费权和岑罗路的收费权质押给银行以取得借款。

2.司法查封的存货5957.94万元为子公司凭祥万通公司诉讼所致，案件进展详见2022年8月12日披露的五洲交通《关于审计诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临2022-032）和本报告

重大诉讼、仲裁事项。

84、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元欧元港币

应收账款--

其中：美元欧元港币

长期借款--

其中：美元欧元港币

一年到期的非流动负债13337119.5692887702.89

其中：美元13337119.566.964692887702.89港币

长期应付款90095647.04627480143.38

其中：美元90095647.046.9646627480143.38港币

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

85、套期

□适用√不适用

159/1952022年年度报告

86、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

“南菜北运”农产品流6000000.00其他收益600000.00通项目

凭祥物流园基础设施20721400.00其他收益548856.00建设经费

财政局服务业聚集功8000000.00其他收益169911.48能资金

应用电子商务平台实150000.00其他收益15000.00现制造业与物流业联动

中国-东盟电子物流信1000000.00其他收益99999.95

息枢纽—第三方物流业务全程管控关键技术应用示范工程项目

2010年第一批重点产500000.00其他收益12499.89

业发展技改资金

取消省界站基础设施28680000.00其他收益3585000.00建设补助金

品牌供应链项目3600000.00其他收益360000.00

退役士兵税收优惠补27000.00营业外收入27000.00贴

稳岗补贴7368.19其他收益7368.19

安全生产标准化奖励50000.00其他收益50000.00

失业保险一次性留工6500.00其他收益6500.00补助

残疾人就业保障金37709.28其他收益37709.28

3A 级物流企业奖补资 100000.00 其他收益 100000.00

金

合计68879977.475619844.79

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

87、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

160/1952022年年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

报告期内，五洲交通吸收合并全资子公司广西万景佳投资有限公司，万景佳公司注销，资产及负债由五洲交通承继。万景佳公司于10月13日完成工商注销登记。

6、其他

□适用√不适用

161/1952022年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式

广西万通国际物流有凭祥南宁物流70.00出资设立限公司

广西凭祥万通国际物凭祥凭祥物流100.00出资设立流有限公司

广西万通报关行有限凭祥凭祥服务100.00出资设立公司

广西岑罗高速公路有南宁南宁交通100.00出资设立限责任公司

南宁金桥物业服务有南宁南宁服务100.00出资设立限责任公司

广西五洲兴通投资有南宁南宁交通100.00出资设立限公司

南宁市利和小额贷款南宁南宁贷款91.79出资设立有限责任公司

广西五洲金桥农产品南宁南宁服务业100.00非同一控制有限公司下企业合并

广西坛百高速公路有南宁南宁交通100.00非同一控制限公司下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

为满足金桥物业公司业务拓展的现实需要，更好地完成市场化改革目标，五洲交通对金桥物业公司增资460万元。增资后，金桥公司注册资本为510万元。该事项于2023年1月完成工商变更。

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额广西万通国际物流

30.00-4244070.92-76910766.94

有限公司南宁市利和小额贷

8.2133749.946589651.63

款有限责任公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

162/1952022年年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币子公司期末余额期初余额名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计广西万通国际836149169146252761489973196469509620935276177328270856500307132618513568

物流有67.82460.70428.52916.3465.56881.9047.87731.27379.14093.0236.43929.45限公司南宁市利和小

360319386054746373309649309649204758553458758216469190469190

额贷款

24.0829.7053.781.151.1554.6728.6983.364.074.07

有限责任公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金流经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额量流量广西万通国

际物流有限161673850.51-14146903.07-14146903.07-17425520.8738792809.24-8079839.24-8079839.246253471.95公司南宁市利和

小额贷款有2528722.12411083.34411083.3415292717.014563317.7910262877.2310262877.2310453355.54限责任公司

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

√适用□不适用

单位:元币种:人民币单位期初余额本期增加本期减少期末余额广西万通国际物

326000000.00326000000.00

流有限公司广西五洲金桥农

200000000.00120000000.00120000000.00200000000.00

产品有限公司广西万景佳投资

202700000.00202700000.00

有限公司

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营持股比例(%)对合营企业或联主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法

广西岑兴高速公玉林南宁交通34.00权益法路发展有限公司

广西全兴高速公桂林南宁交通34.00权益法路发展有限公司

163/1952022年年度报告

广西梧州岑梧高梧州梧州交通16.80权益法速公路有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

公司持有岑梧公司16.8%股权，但岑梧公司董事会由三名董事组成，本公司委派一名，因此达到重要影响。

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发期末余额/本期发期末余额/本期发期初余额/上期发生额生额生额生额广西岑兴高速公路广西全兴高速公路广西梧州岑梧高速广西岑兴高速公路发展有限公司发展有限公司公路有限公司发展有限公司

流动资产251501291.24127312673.85119397151.58596278360.61

非流动资产3567528323.531153039689.061637026884.123541961182.67

资产合计3819029614.771280352362.911756424035.704138239543.28

流动负债406523286.12188608390.23249576328.77390023477.70

非流动负债988910661.28231148188.811117568854.221350740971.52

负债合计1395433947.40419756579.041367145182.991740764449.22少数股东权益归属于母公

2423595667.37860595783.87389278852.712397475094.06

司股东权益按持股比例

计算的净资824022526.91292602566.5265398847.26815141531.98产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业

权益投资的1351143903.24516534335.2224252808.541362135015.95账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入680116420.70245932284.60160501566.80688313504.37

净利润340126017.63137285941.7718015805.70349110279.15终止经营的净利润其他综合收

164/1952022年年度报告

益综合收益总

340126017.63137285941.7718015805.70349110279.15

额本年度收到

的来自联营106827745.4258175916.26企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-13532037.55-15474924.95

--其他综合收益

--综合收益总额-13532037.55-15474924.95

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用□不适用

单位:元币种:人民币合营企业或联营企累积未确认前期累计本期未确认的损失本期末累积未确认的

业名称的损失（或本期分享的净利润）损失广西五洲国通投资

-167857258.90-13532037.55-181389296.45有限公司

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

165/1952022年年度报告

本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。

本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

1.信用风险

信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收账款、合同资产、其他应收款以及发放贷款及垫款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。

本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。

对于应收账款、合同资产、其他应收款及发放贷款及垫款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

（1）信用风险显著增加判断标准本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债

务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

（2）已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致同时考虑定量、定性指标。

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生

一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

166/1952022年年度报告

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的62.16%（比较期：79.6%）；

本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的81.13%（比较期：95.64%）。

2.流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。

截止2022年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：

项目名称2022年12月31日一年以内一年以上合计

短期借款599990000.00599990000.00

应付账款55571584.2655571584.26

其他应付款105499683.59105499683.59一年内到期的非流动

461162224.08461162224.08

负债

其他流动负债252302563.05252302563.05

长期借款1920000000.001920000000.00

长期应付款627480143.38627480143.38

合计1474526054.982547480143.384022006198.36（续上表）项目名称2021年12月31日一年以内一年以上合计

短期借款400000000.00400000000.00

应付账款56061055.7256061055.72

其他应付款85118225.4385118225.43一年内到期的非流动

593712407.61593712407.61

负债

其他流动负债371135.48371135.48

长期借款2388000000.002388000000.00

长期应付款659456226.25659456226.25

合计1135262824.243047456226.254182719050.49

3.市场风险

（1）外汇风险

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。截止2022年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示详见本附注七、84“外币货币性项目”。

于2022年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值或贬值

10%，那么本公司当年的净利润将增加或减少7203.68万元。

（2）利率风险

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、长期应付款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

167/1952022年年度报告

截止2022年12月31日为止期间，在其他风险变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，本公司当年的净利润就会下降或增加58.62万元。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允价值合计价值计量价值计量计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投0.000.00资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用

权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后

转让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益的金融负债

168/1952022年年度报告

持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计4454967928.214454967928.21量的资产总额

非持续以公允价值计1595941816.481595941816.48量的负债总额

说明：非持续的公允价值计量系为非同一控制下企业合并广西坛百高速公路有限公司和广西五洲

金桥农产品有限公司取得的各项可辨认资产、负债的公允价值。

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

其他权益工具投资系本公司持有的非上市公司股权，被投资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按考虑减值后的投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、

短期借款、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、其他流动负债、长期应付款和长期借款等。上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)广西交通投资集

南宁交通投资301.0536.4536.45团有限公司本企业的母公司情况的说明报告期内母公司的注册资本未发生变化本企业最终控制方是广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

□适用√不适用

169/1952022年年度报告

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系广西五洲国通投资有限公司同一控制人

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系广西柳桂高速公路运营有限责任公司母公司的控股子公司广西交投宏冠工程咨询有限公司母公司的控股子公司广西交通投资集团崇左高速公路运营有限公司母公司的全资子公司南宁方德商务有限公司母公司的全资子公司广西交投科技有限公司母公司的控股子公司广西交通投资集团财务有限责任公司母公司的全资子公司广西旅岛高速公路服务区经营有限公司母公司的全资子公司广西凌云县山乡农产品有限公司母公司的全资子公司南宁海蓝数据有限公司母公司的全资子公司广西春霞园酒店管理有限公司母公司的全资子公司广西新跨越投资有限责任公司母公司的全资子公司广西地产集团有限公司母公司的全资子公司广西捷通高速科技股份有限公司母公司的控股子公司广西五洲房地产有限公司母公司的全资子公司广西交投物流集团有限公司母公司的全资子公司广西高路传媒有限公司母公司的控股子公司广西计算中心有限责任公司母公司的控股子公司广西吉泰投资有限公司母公司的全资子公司广西三祺投资有限公司母公司的全资子公司广西北流通洲物流有限公司母公司的全资子公司广西机械工业研究院有限责任公司母公司的全资子公司广西交投多式联运物流有限公司母公司的控股子公司广西五洲国通投资有限公司母公司的控股子公司广西铁路投资集团有限公司母公司的控股子公司广西智能交通科技有限公司母公司的全资子公司广西创祺投资有限公司母公司的控股子公司广西凭祥合越投资有限公司其他

董事、经理、财务总监及董事会秘书其他

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批的交易额是否超过交易关联方关联交易内容本期发生额上期发生额度（如适用）额度（如适用）

170/1952022年年度报告

南宁海蓝数据有限公司档案管理210705.20

广西交投科技有限公司检测费等1051773.602802755.41广西春霞园酒店管理有

住宿费、餐费43843.28220401.60限公司广西旅岛高速公路服务

采购商品26008.6616370.00区经营有限公司广西新跨越投资有限责

培训费95431.38任公司

南宁方德商务有限公司培训费327099.4345468.81

广西凌云县山乡农产品110827.04

采购商品252414.63有限公司广西交通投资集团财务

贷款利息5262916.6625870972.22有限责任公司

广西计算中心有限责任软件、设备采

705138.051504999.00

公司购款广西捷通高速科技有限移动支付手续

2932220.023872521.60

公司费等广西交投宏冠工程咨询

招标文件75330.19有限公司

广西高路传媒有限公司广告制作安装122614.00

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

广西地产集团有限公司资金占用费26448259.1155190471.10

广西旅岛高速公路服务区经营有限公司物业费等35466.1137343.79

广西凌云县山乡农产品有限公司物业费等35965.3830056.50

广西交通投资集团有限公司及其子公司团采收入2238526.361971911.30

广西凭祥合越投资有限公司资金拆借243695.38217287.94

广西五洲房地产有限公司物业费等578894.52853710.32

广西交投宏冠工程咨询有限公司商铺、车位销售10286295.23广西交通投资集团崇左高速公路运营有限

物业费1586972.72公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包受托/承包

包收益定价依管收益/承包收方名称方名称产类型起始日终止日据益参照目前广西广西岑罗高

广西交通投资其他资产托2020年4月2023年12公路运营管理23634074.52速公路有限

集团有限公司管1日月31日标准，具有公责任公司允的市场价格

关联托管/承包情况说明

√适用□不适用

171/1952022年年度报告

本公司第九届董事会第14次会议同意子公司岑罗公司与交投集团签订代管协议，由岑罗公司代管岑溪至水汶高速公路事项。岑罗公司与交投集团于2020年9月30日签订《高速公路委托管理协议书》，协议约定有效期为2020年4月1日至2023年12月31日协议到期如无特殊情况顺延两年。本公司控股股东为广西交通投资集团有限公司，本委托代管事项构成关联交易。2022年

1-12月，岑罗公司代管岑溪至水汶高速公路收入为23634074.52元。

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入广西五洲国通投

办公室出租192503.81185099.79资有限公司广西柳桂高速公

路运营有限责任办公室出租66800.0066800.04公司广西交投宏冠工

商铺、车位出租等56768.57174705.14程咨询有限公司广西五洲国通投

高杆广告牌出租1412380.961412380.96资有限公司广西旅岛高速公

路服务区经营有铺面出租等770880.00727224.72限公司广西凌云县山乡

铺面出租等158170.94121200.00农产品有限公司广西交通投资集

团崇左高速公路报关楼办公室出租7339.427339.52运营有限公司广西交投物流集

场地出租54857.1454857.14团有限公司

172/1952022年年度报告

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

173/1952022年年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕广西五洲金桥农

50000000.002021年11月16日2024年11月15日否

产品有限公司

说明：本公司为子公司广西五洲金桥农产品有限公司向关联方广西交通投资集团财务有限责

任公司提供借款担保，担保期限2021年11月16日至2024年11月15日止。

本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

广西交通投资集团50000000.002021年11月162024年11月15日常经营财务有限责任公司日日

广西交通投资集团150000000.002022年8月292023年8月28日常经营财务有限责任公司日日关联方拆借金额起始日到期日说明拆出

广西凭祥合越投650000.002018年3月202022年3月19日常经营资有限公司日日

广西凭祥合越投870000.002018年6月8日2022年3月19日常经营资有限公司日

广西凭祥合越投1000000.002018年9月202022年3月19日常经营资有限公司日日

广西凭祥合越投1000000.002019年1月312022年3月19日常经营资有限公司日日

广西凭祥合越投500000.002019年10月302022年3月19日常经营资有限公司日日

广西凭祥合越投500000.002020年4月202022年3月19日常经营资有限公司日日

广西凭祥合越投500000.002021年1月202022年1月19日常经营资有限公司日日

广西凭祥合越投500000.002022年1月132023年1月12日常经营资有限公司日日

广西凭祥合越投50000.002022年3月1日2023年2月28日常经营资有限公司日

广西凭祥合越投8000000.002017年1月232018年7月22日常经营资有限公司日日

*本期拆入的关联方资金应支付利息5262916.66元。

174/1952022年年度报告

*本期拆出的关联方资金应收取利息243695.38元。

(6).关联方资产转让、债务重组情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

广西吉泰投资有限公购买广西全兴高速公路发展有限公518500000.00

司司34%股权

广西交通投资集团有购买广西梧州岑梧高速公路有限公23856000.00

限公司司16.8%股权

说明：

购买广西全兴高速公路发展有限公司34%股权、广西梧州岑梧高速公路有限公司16.8%股权事项

2022年6月，本公司召开的第十届董事会第十八次会议及2022年第二次临时股东大会审议

通过了关于股买广西全兴高速公路发展有限公司（简称全兴公司）34%股权、广西梧州岑梧高速公

路有限公司（简称岑梧公司）16.8%股权资产的议案。

2022年7月28日，本公司与广西吉泰投资有限公司（简称吉泰投资）签订了编号为五洲交

通合投2022-0011号的《股权转让合同》约定：合同生效之日起30个工作日内，本公司向吉泰投资一次性支付购买价款51850.00万元。2022年度本公司已按照合同约定支付股权款51850.00万元。

2022年7月28日，本公司与广西交通投资集团有限公司（简称交投集团）签订了编号为交

投合投2022-0023号的《股权转让合同》约定：合同生效之日起10个工作日内，本公司向交投集团一次性支付购买价款2385.60万元。2022年度本公司已按照合同约定支付股权款2385.60万元。

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬343.18365.59

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备南宁方德商务有

应收账款40792.622005.144596.26137.89限公司广西五洲房地产

应收账款934300.3028029.01904932.9427147.99有限公司广西三祺投资有

应收账款21600.00648.00限公司广西北流通洲物

应收账款1500.0045.00流有限公司广西机械工业研

应收账款究院有限责任公40300.001209.00司

应收账款广西交投多式联200.006.00

175/1952022年年度报告

运物流有限公司广西旅岛高速公

应收账款路服务区运营有1580.8047.42限公司广西交通投资集

应收账款团崇左高速公路290992.118729.76运营有限公司其他应收广西凭祥合越投

6424551.323249255.805705426.042452667.26

款资有限公司其他应收广西地产集团有

1141469362.405707346.81

款限公司其他应收广西捷通高速科

172165.284246.57170411.753778.71

款技股份有限公司其他应收广西铁路投资集

20000.00

款团有限公司其他应收广西五洲国通投

11221.88426.67

款资有限公司广西交通投资集其他应收

团崇左高速公路214184.006425.52款运营有限公司发放贷款广西凭祥合越投

8000000.001600000.008000000.001600000.00

及垫款资有限公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额广西交通投资集团财务有

短期借款150000000.00限责任公司广西五洲国通投资有限公

预收款项980308.56978346.15司广西交通投资集团有限公

其他应付款599268.43577776.22司广西五洲国通投资有限公

其他应付款50000.0080000.00司广西凌云县山乡农产品有

其他应付款30000.0030000.00限公司广西旅岛高速公路服务区

其他应付款60821.6760821.67经营有限公司广西交通投资集团崇左高

其他应付款3853.203853.20速公路运营有限公司

其他应付款广西五洲房地产有限公司22464.6522464.65

其他应付款南宁海蓝数据有限公司33825.76广西交投宏冠工程咨询有

其他应付款22938.00限公司广西计算中心有限责任公

其他应付款41459.9758799.97司

其他应付款广西交投科技有限公司418227.7314642.19

其他应付款广西高路传媒有限公司8087.07

176/1952022年年度报告

其他应付款广西创祺投资有限公司500.00广西智能交通科技有限公

其他应付款4795.50司

其他应付款南宁方德商务有限公司321.00广西凌云县山乡农产品有

应付账款88764.00限公司一年内到期的广西交通投资集团财务有

25972.22100191736.12

非流动负债限责任公司广西交通投资集团财务有

其他流动负债162708.33限责任公司广西交通投资集团财务有

长期借款50000000.0050000000.00限责任公司

7、关联方承诺

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

*2016年7月21日，本公司与黄海乐于签订《股权转让合同》，合同主要条款：1.转让标的及价款条款。黄海乐（甲方）将其拥有的广西凭祥新恒基投资有限公司(后更名为广西凭祥合越投资有限公司，以下简称“合越公司”)60%的股权作价3673.97万元转让给五洲交通（乙方）。

2.海润项目工程处理条款。截至2016年3月31日，双方确认海润项目工程量为2309万元；本

次股权收购变更登记完成后，双方对海润项目自2016年4月1日起至本次股权收购变更登记完成之日止的工程量按前款确定的单价进行确认；本次股权收购变更登记完成之日起，海润项目的工程建设按公司工程管理有关制度执行，相应的工程款由目标公司支付给施工单位；甲方保证，于本次股权收购变更登记完成之日前发生的、与海润项目施工建设相关的一切纠纷，由甲方负责，给乙方或目标公司造成任何损失的，甲方承担完全的赔偿或补偿责任；甲方保证，海润项目于本次股权收购变更登记完成之日前应办理的与施工建设相关的一切手续、权证及资料，由甲方负责，给乙方或目标公司造成任何损失的，甲方承担完全的赔偿或补偿责任；甲方保证，与海润项目相关的一切资产，包括有形资产和无形资产，其一切权利归属目标公司，若由于海润项目相关的任何权属纠纷给乙方或目标公司造成任何损失的，甲方承担完全的赔偿或补偿责任。3.业绩承诺条款。合同第12.1条写明：“甲方承诺：标的股权工商变更登记完成之日起三年内，目标公司的累计净利润应不低于2450万元，净利润以经目标公司聘请的审计机构审计的数据为准。若目标公司的累计净利润低于2450万元，则甲方应在净利润审计结果出具之日起六个月内，将差额部分补偿给乙方”。4.担保条款。合同第17.8条约定：“广西奥润投资管理有限公司为甲方履行本合同承担连带保证责任”。截至2019年7月26日，因目标公司累计净利润未能达到《股权转让合

177/1952022年年度报告

同》第12.1条的约定，公司将黄海乐、广西奥润投资管理有限公司（以下简称“奥润公司”）起

诉至南宁市中级人民法院，涉案金额为3485.69万元。南宁市中级人民法院于2019年9月30日立案受理。黄海乐提起管辖权异议申请，2020年3月19日收到管辖权异议民事裁定书，裁定：

驳回黄海乐对本案管辖权提出的异议。黄海乐不服裁定，向广西壮族自治区高级人民法院提起上诉。广西壮族自治区高级人民法院于2020年4月27日裁定本案由崇左市中级人民法院管辖。崇左市中级人民法院于2020年7月28日受理立案，并于2021年1月4日裁定：因本案审理必须以另案审理结果为依据，故本案依法应中止诉讼。2021年11月24日分别收到黄海乐、奥润公司反诉相关材料。黄海乐反诉请求：1.判令反诉被告本公司以原价3673.97万元将持有合越公司60%的全部股权由反诉原告黄海乐回购，并移交海润项目资产给反诉原告黄海乐。奥润公司反诉请求：

1.判令反诉被告本公司赔偿反诉原告奥润公司经济损失461.31万元；2.本案诉讼费由反诉被告本公司承担。2022年4月7日收到崇左市中级人民法院（2020）桂14民初53号民事判决书，判决驳回五洲交通诉讼请求，案件受理费181671元，由五洲交通负担；2022年4月7日收到崇左市中级人民法院（2020）桂14民初53号民事裁定书，裁定驳回反诉原告黄海乐的起诉；2022年4月7日收到崇左市中级人民法院（2020）桂14民初53号之一民事裁定书，裁定驳回反诉原告奥润公司的起诉。2022年4月19日五洲交通向广西壮族自治区高级人民法院提起上诉；2022年4月7日收到黄海乐、奥润公司上诉状。截至本审计报告日，二审尚未开庭审理。

*百色市铁合金冶炼有限责任公司（以下简称“百铁公司”）因买卖合同纠纷将兴通公司起诉至百色市右江区人民法院，涉案金额2826.37万元。兴通公司于2020年7月9日收到《应诉通知书》。百色市右江区人民法院于2020年10月23日开庭审理，2020年12月7日判决：1.确认原告百铁公司与被告兴通公司互负债务抵销1429万元，原告百铁公司欠被告兴通公司2000万元的货款债务已受清偿，被告兴通公司已向原告百铁公司支付购房款1429万元；2.由被告兴通公司向原告百铁公司支付购房款1156.41万元；3.驳回原告百铁公司的其他诉讼请求。本案案件受理费18.31万元，由被告兴通公司承担，原告百铁公司已预交案件受理费9.16万元，由本院执行时退回。因不服一审判决，兴通公司于2021年1月27日提起上诉。2021年4月9日二审法院百色市中级人民法院开庭审理，2021年8月23日作出判决：1.维持百色市右江区人民法院（2020）桂1002民初2283号民事判决第三项；2.撤销百色市右江区人民法院（2020）桂1002民初2283

号民事判决第一、二项；3.确认兴通公司应支付给百铁公司购房款2585.41万元，该款与百铁公

司应支付给兴通公司全部债务中的2585.41万元互相抵销。4.一审案件受理费18.31万元，一审原告百铁公司已预交案件受理费9.16万元，由一审被告兴通公司承担16.76万元，由一审原告百铁公司承担1.56万元；二审案件受理费18.31万元，上诉人兴通公司已预交案件收费18.31万元，由上诉人兴通公司承担16.76万元，由被上诉人百铁公司承担1.56万元。广西壮族自治区高级人民法院于2022年1月25日受理兴通公司再审申请，2022年4月22日作出民事裁定书，裁定：

1.本案由本院提审；2.再审期间，中止原判决的执行。广西壮族自治区高级人民法院于2022年9月19日开庭审理。截至本审计报告日，尚未判决。

*广西新合力冶金有限公司因租赁合同纠纷，将被告一广西金戎万和投资有限公司、被告二嘉佳鑫（泉州）进出口贸易有限公司、被告三广东振戎能源有限公司、被告四凭祥万通公司、被

告五广西中小企业创业投资有限公司、被告六徐进才、被告七浙江特产三和贸易有限公司起诉至

钦州市钦北区人民法院。涉案金额1529.38万元。诉讼请求：1.判令被告一向原告支付租金1100万元，利息 429.38万元（以 1100万元为基数，按照 LPR从 2020年 11月 31日计算至 2021年

12月31日，实际计算至还清之日）；2.被告二、被告三、被告四、被告五、被告六、被告七在

出资范围内承担连带责任；3.诉讼费由被告承担。凭祥万通公司2022年2月9日收到应诉材料。

法院分别于2022年7月27、2022年12月28日开庭审理，于2022年12月29日判决：驳回广西新合力冶金有限公司的诉讼请求。

*广西凭祥富凌云贸易有限公司（以下简称“富凌云公司”）因租赁合同纠纷，将凭祥万通公司起诉至凭祥市人民法院，涉案金额2641.71万元，诉讼请求：1.请求确认讼争的《租赁合同》有效；2.请求反诉被告凭祥万通公司按照讼争土地上的建筑物价值赔偿反诉原告富凌云公司的直

接经济损失1257.58万元（最终以涉案建筑物造价鉴定意见为准）；3.请求反诉被告凭祥万通公

司赔偿反诉原告富凌云公司停水停电期间发生的直接经济损失9.32万元；4.请求反诉被告凭祥万

通公司赔偿原告反诉富凌云公司可得利益损失1374.81万；5.本案全部诉讼费用以及鉴定费用由

反诉被告凭祥万通公司承担。法院于2021年7月6日发来《应诉通知书》，于2022年8月17

178/1952022年年度报告

日开庭审理，于2022年9月28日判决：1.富凌云公司于本判决发生法律效力之日起三十日内将凭祥物流园一期功能区内北大门附近共计9180平方米的土地及该土地上的建筑物、附着物按现状

交还给凭祥万通公司；2.富凌云公司于本判决发生法律效力之日起三十日内向凭祥万通公司支付

2011年1月1日至2020年12月31日期间尚欠的租金158.04万元，并支付2021年1月1日之

后至交还上述土地之日的租金损失的一半(按2.7元/㎡/月，以9180平方米为基数，按实际占用天数计算后除以2)；3.凭祥万通公司于本判决发生法律效力之日起三十日内赔付富凌云公司经济

损失272.49万元；4.驳回凭祥万通公司的其他本诉请求；5.驳回富凌云公司的其他反诉请求。本诉案件受理费5.17万元，由凭祥万通公司负担3.72万元，富凌云公司负担1.45万元；财产保全费0.5万元，由凭祥万通公司负担0.36万元，富凌云公司负担0.14万元；反诉案件受理费17.34万元，减半收取计8.67万元，由富凌云公司负担7.77万元，凭祥万通公司负担0.90万元；凭祥万通公司申请鉴定的鉴定费9万元，全部由凭祥万通有限公司负担；富凌云公司申请鉴定的鉴定费8万元，由富凌云公司负担6.27万元，凭祥万通公司负担1.73万元。凭祥万通公司、富凌云公司不服一审判决，分别向崇左市中级人民法院提起上诉。截至本审计报告日，尚未收到二审相关法律文书。

*东兴永正圣贸易有限公司（以下简称“永正圣公司”）因联营合同纠纷将凭祥万通公司起

诉至凭祥市人民法院，涉案金额1203.24万元。凭祥市人民法院于2020年8月17日发来应诉通知书，并于2020年10月10日开庭审理，2021年2月11日裁定驳回原告的起诉。2021年3月2日永正圣公司不服一审判决，向崇左市中级人民法院提起上诉。崇左市中级人民法院2021年4月13日作出民事裁定书，裁定撤销凭祥市人民法院（2020）桂1481民初1014号民事裁定，指令凭祥市人民法院审理。2021年6月24日一审开庭审理，2021年11月22日作出一审判决：凭祥万通公司退回东兴永正圣公司保证金723.14万元，按年利率6.48%，从2017年11月28日起算至实际清偿之日计算资金占用费，驳回永正圣其他诉讼请求。凭祥万通公司不服一审判决，向崇左市中级人民法院提起上诉。二审法院崇左市中级人民法院于2022年3月1日开庭审理，2022年4月15日判决：驳回凭祥万通公司的上诉，维持原判。凭祥万通公司不服二审判决向广西壮族自治区高级人民法院提交再审申请。广西壮族自治区高级人民法院于2022年8月9日受理再审申请，进行立案审查。2022年10月8日收到凭祥市人民法院送达的执行裁定书，裁定查封凭祥万通公司名下位物流园南面地块[凭国用(2016)第059号]。2022年11月21日法院组织随机选择评估机构，确定广西开元行土地房地产评估有限责任公司为首选机构。2023年2月3日对土地进行现场勘查。

（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响担保是否已被担保单位名称担保事项金额期限经履行完毕子公司

广西五洲金桥农产品借款担保50000000.002021-1-22至是

有限公司2022-1-22

广西五洲金桥农产品借款担保20000000.002021-6-30至是

有限公司2022-6-29

广西五洲金桥农产品借款担保30000000.002021-08-11至是

有限公司2022-8-10

广西五洲金桥农产品借款担保20000000.002021-10-21至是

有限公司2022-10-20

广西五洲金桥农产品借款担保50000000.002021-11-16至否

有限公司2024-11-15

广西五洲金桥农产品借款担保30000000.002021-12-14至是

有限公司2022-12-13

广西五洲金桥农产品借款担保50000000.002022-4-29至否

有限公司2023-4-29

179/1952022年年度报告

担保是否已被担保单位名称担保事项金额期限经履行完毕

广西五洲金桥农产品借款担保20000000.002022-9-23至否

有限公司2023-9-23

广西五洲金桥农产品借款担保30000000.002022-11-14至否

有限公司2023-11-14

合计300000000.00

说明：本公司为子公司广西五洲金桥农产品有限公司的担保信息详见附注七、33及附注七、

46。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利171096074.34

经审议批准宣告发放的利润或股利171096074.34

以截至2022年12月31日总股本1125632068股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送1股（每股面值1元）的比例向全体股东送股，共送股112563206.8股，同时每10股派发现金红利0.52元（含税），即现金分红金额58532867.54元。以上共计分配171096074.34元，剩余未分配利润3147088006.95元结转以后年度。本次送股完成后，增加股本112563206.8股，公司总股本将增加至1238195274.8股。（最终以中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记结果为准）

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

√适用□不适用

根据《自治区国资委关于规范监管企业实施企业年金的意见》（桂国资发〔2018〕49号）文

件规定精神，五洲交通2022年度实现盈利，符合实施企业年金条件并已参加企业年金计划，企业年金个人缴费比例为4%，企业缴费比例为8%。

180/1952022年年度报告

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为4个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。本公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

本公司报告分部包括：

（1）交通业；

（2）房地产业；

（3）金融业；

（4）物流贸易业。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目交通业分部房地产分部金融业分部物流贸易分部分部间抵销合计

营业收入1085628322.2251749696.102528722.12546616033.971686522774.41

其中：对外

1085628322.2251749696.102528722.12546616033.971686522774.41

交易收入分部间交易收入

其中：主营

1029260500.5115530660.952517928.47535421439.071582730529.00

业务收入

营业成本321892023.8020227692.0669150.24473513285.02815702151.12

其中：主营

277543599.676137208.32479781495.77763462303.76

业务成本

营业费用276740635.447363542.874055179.1672352360.32360511717.79营业利润

620405546.7224719482.60-854697.19522902.60644793234.73

/(亏损)

资产总额12783542661.70358742431.9174637353.781185988537.55-4598550750.169804360234.78

负债总额3886678916.81532510398.433096491.15725392701.44-975372075.584172306432.25

补充信息：

1.折旧和摊

240529581.74136869.30727029.9030605116.38271998597.32

销费用

2.资产减值

17532984.35-947593.23423243.5917008634.71

损失

3.信用减值

5799323.431508614.66698612.13-2838522.905168027.32

损失

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用

（一）涉及诉讼的重大应收款项第序案件进展科目2022年12月末账面余2022年12月末账面减原告被告三案由受理法院标的额号情况名称额值准备人广西凭祥广西南宁市桂终止本轮

买卖合凭祥市人1858.85应收

1万通国际利银贸易有限执行，被执10715173.64

同纠纷民法院万元账款10715173.64物流有限责任公司行人广西

181/1952022年年度报告

公司扶绥县沣广西扶绥县沣桦酒业有桦酒业有限公限公司进司入破产清算其他广西百色美壮

广西壮族应收23147141.6618517713.33广西坛百投资有限公司

借款合自治区高3546.02终结本次款

2高速公路

百色市同创佳同纠纷级人民法万元执行有限公司业投资有限公院司应收

16245304.8016245304.80

广西银旭商贸二审已判账款广西五洲南宁市中

买卖合2152.84决，驳回兴其他3133719.273133719.27

3兴通投资有限责任公司级人民法

同纠纷万元通公司诉应收有限公司院讼请求款黄聿新广西玉林三山终止强制应收

坡农业实业有执行，广西6728993.526728993.52账款限公司玉林三山广西五洲广西巨东种养坡农业实南宁市兴

金桥农产集团有限公司买卖合1051.47业有限公

4宁区人民

品有限公同纠纷万元司、广西巨法院司东种养集宁承东团有限公司进入破产程序终止强制

广西五洲广西巨东种养执行，广西应收南宁市兴5000000.105000000.10

金桥农产集团有限公司买卖合680.82万巨东种养账款

5宁区人民

品有限公同纠纷元集团有限法院司宁承东公司进入破产程序发放贷款

陈雪娟3500000.003500000.00南宁市利及垫南宁市青和小额贷借款合终结本次款

6秀区人民525万元

款有限责岑小培同纠纷执行法院任公司广西靖西县龙山矿业有限公司发放靖西县和谐贸贷款

南宁市利3500000.003500000.00易有限公司南宁市青及垫和小额贷借款合终结本次

7秀区人民525万元款

款有限责同纠纷执行孙明法院任公司陈雪娟发放贷款

南宁市利黄焯伟980000.00980000.00南宁市青及垫和小额贷借款合终结本次

8秀区人民130万元款

款有限责同纠纷执行廖志梅法院任公司广西南宁焯伟印务有限公司发放广西世银农林贷款

南宁市利资源开发有限5000000.005000000.00南宁市青及垫和小额贷责任公司借款合终结本次

9秀区人民720万元款

款有限责同纠纷执行法院任公司莫威莫兵南宁市利广西绿桂林业借款合南宁市青终结本次发放

10720万元

和小额贷资源开发有限同纠纷秀区人民执行贷款4986152.284986152.28

182/1952022年年度报告

款有限责责任公司法院及垫任公司款黄建军广西世银农林资源开发有限责任公司莫威发放广西宏丰林业贷款

4997474.324997474.32

开发有限公司及垫南宁市利款南宁市青和小额贷黄彩绵借款合终结本次11秀区人民720万元款有限责同纠纷执行广西世银农林法院任公司资源开发有限责任公司莫威发放贷款

南宁市利李思科1236957.001236957.00南宁市青及垫和小额贷借款合终结本次

12秀区人民414万元款

款有限责广西天顺电梯同纠纷执行法院任公司空调有限公司贺钰发放贷款

潘冬梅5000.000.005000000.00终结本次及垫

南宁市利执行，富川款南宁市青和小额贷曾繁政借款合华泰置业

13秀区人民780万元

款有限责同纠纷有限公司曾烨法院任公司进入破产曾颖娴清算程序富川华泰置业有限公司发放南宁市利广西富川鑫顺南宁市青贷款

和小额贷4000000.004000000.00

14商贸有限公司

借款合终结本次秀区人民608万元及垫款有限责同纠纷执行法院款任公司潘冬梅发放广西东凯投资贷款

南宁市利1878100.001878100.00集团有限公司南宁市兴及垫和小额贷借款合终结本次

15宁区人民433万元款

款有限责同纠纷执行任公司卢光昌法院卢培华发放南宁市柏旭商贷款

南宁市利3000000.003000000.00贸有限公司南宁市兴及垫和小额贷借款合终结本次

16宁区人民466万元款

款有限责同纠纷执行法院任公司陆前黄玉春发放南宁广开电气贷款

2114181.252114181.25

有限责任公司及垫款南宁市利广西桂网电力南宁市兴和小额贷试验有限公司借款合终结本次

17广西创宁电力宁区人民431万元款有限责同纠纷执行

法院任公司工程有限公司罗小霞蒙影钟文

183/1952022年年度报告

发放贷款蒙建傧及垫款梁庆真南宁市利蒙建标南宁市中

和小额贷借款合264.2万终结本次

18玉冰冰级人民法

款有限责同纠纷元执行院任公司田林县旺盛商务投资有限责任公司广西田阳县银信企业管理服务有限责任公司发放贷款

阙振峰1950000.001950000.00及垫款蒙建标南宁市利南宁市中

和小额贷玉冰冰借款合278.6万终结本次

19级人民法

款有限责田林县旺盛商同纠纷元执行院任公司务投资有限责任公司广西田阳县银信企业管理服务有限责任公司发放田阳县万祥投贷款

南宁市利资置业有限责4950000.003960000.00及垫和小额贷任公司南宁市兴

借款合712.5万终结本次

20宁区人民款

款有限责田阳县鑫祥商同纠纷元执行法院任公司贸有限公司蒙建傧发放田阳县鑫祥商贷款

南宁市利4950000.004950000.00贸有限公司南宁市兴及垫和小额贷借款合终结本次

21宁区人民710万元款

款有限责同纠纷执行法院任公司蒙汇鸿蒙建傧发放南宁市利广西上合农林贷款

南宁市兴191784.00191784.00

和小额贷发展有限公司借款合852.5万终结本次及垫

22宁区人民

款有限责同纠纷元执行款法院任公司广西上合发展集团有限公司发放广西上合铝业贷款

600640.00600640.00

南宁市利有限公司及垫南宁市兴

和小额贷借款合852.5万终结本次款

23宁区人民

款有限责覃安荣同纠纷元执行法院任公司覃安锋陆英艳发放南宁市利南宁市兴贷款

和小额贷黄尚敏借款合760.5万终结本次5000000.004000000.00

24宁区人民及垫

款有限责同纠纷元执行法院款任公司罗兰南宁市利发放田阳县万洲餐南宁市兴

和小额贷借款合782.5万终结本次贷款

25饮服务有限公宁区人民5000000.005000000.00

款有限责同纠纷元执行及垫司法院任公司款

184/1952022年年度报告

黄尚敏罗兰发放广西南山贸易贷款

4734246.744734246.74

有限公司及垫款亿晁控股集团南宁市利有限公司南宁市兴

和小额贷广西东昇纸业借款合682.5万终结本次

26宁区人民

款有限责集团有限公司同纠纷元执行任公司南宁简约酒店法院有限公司杨和荣杨鸣杨雪岸发放贷款

王晓宁2513037.53502607.51南宁市利及垫南宁市兴

和小额贷借款合622.5万终结本次款

27防城港市中能宁区人民款有限责同纠纷元执行

法院任公司生物能源投资有限公司侯惠霞发放防城港市中能贷款南宁市利生物能源投资南宁市兴及垫

和小额贷有限公司借款合642.5万终结本次

28宁区人民款

款有限责同纠纷元执行王晓宁法院任公司侯惠霞发放广西贵港市弘贷款

昌石化有限公5000000.005000000.00南宁市利及垫司南宁市兴

和小额贷借款合702.5万终结本次款

29宁区人民

款有限责蒙丽同纠纷元执行法院任公司梁永祥梁桦发放贵港市金华木贷款

5086612.45086612.4

业有限公司及垫款南宁市利何锡锋南宁市兴

和小额贷借款合1313.2万终结本次

30宁区人民

款有限责毛锐同纠纷元执行法院任公司钟碧霞广西坛鑫房地产开发有限公司其他河池市铁达有

广西五洲南宁市中应收50000000.0050000000.00

限责任公司股权转6082.72终结本次

31交通股份级人民法款

让纠纷万元执行有限公司广西成源矿冶院有限公司发放广西五洋联动贷款

6126700.535514030.48

商贸有限公司及垫南宁市利南宁市兴款

和小额贷借款合1375.19终结本次

32陈晓宇宁区人民

款有限责同纠纷万元执行任公司广西建设燃料法院有限责任公司广西投资集团有限公司

185/1952022年年度报告

发放南宁市更源贸贷款

5600000.005040000.00

易有限公司及垫款南宁市利唐秀用南宁市兴

和小额贷借款合1340.31

33广西五洋联动宁区人民恢复执行款有限责同纠纷万元

商贸有限公司法院任公司广西建设燃料有限责任公司广西投资集团有限公司发放贷款

潘飞9731039.409731039.40及垫款南宁市利广西图宇进出南宁市兴

和小额贷借款合1228.94终结本次

34口贸易有限责宁区人民

款有限责同纠纷万元执行任公司法院任公司广西建设燃料有限责任公司广西投资集团有限公司广发放广西奥润投资西贷款

2663543.00266354.30

管理有限公司凭及垫祥款南宁市利合南宁市兴和小额贷越借款合终结本次

35宁区人民510万元

款有限责投同纠纷执行法院任公司资黄海乐有限公司南宁市利发放南宁市兴已受理强

和小额贷借款合1022.90贷款

36黄海乐宁区人民制执行申

款有限责同纠纷万元及垫法院请任公司款百色市铁合金广西五洲南宁市兴其他

冶炼有限责任买卖合2906.871终结本次

37兴通投资宁区人民应收15852895.3111097026.72

公司、彭卫伦、同纠纷万元执行有限公司法院款黄爱敬南宁市利发放南宁市兴

和小额贷广西凭祥合越借款合863.16万终结本次贷款

38宁区人民8000000.001600000.00

款有限责投资有限公司同纠纷元执行及垫法院任公司款广西凭祥

万通国际广西奥润投资买卖合凭祥市人162.22万应收

39已结案1505630.001505630.00

物流有限管理有限公司同纠纷民法院元账款公司

说明：

（1）凭祥万通公司与广西南宁市桂利银贸易有限责任公司、广西扶绥县沣桦酒业有限公司关于买卖合同纠纷一案

案件进展详见2020年8月21日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临2020-027）。

（2）坛百公司与广西百色美壮投资有限公司、百色市同创佳业投资有限公司关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2021年8月13日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告（》编号：临2021-019）。

（3）兴通公司与广西银旭商贸有限责任公司、黄聿新关于买卖合同纠纷一案

案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。

（4）金桥公司与广西玉林三山坡农业实业有限公司、广西巨东种养集团有限公司、宁承东关于货款买卖合同纠纷一案

案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：2021-011）。

（5）金桥公司与广西巨东种养集团有限公司、宁承东关于货款买卖合同纠纷一案

案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：2021-011）。

186/1952022年年度报告

（6）利和公司与陈雪娟、岑小培、广西靖西县龙山矿业有限公司关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。

（7）利和公司与靖西县和谐贸易有限公司、孙明、陈雪娟关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。

（8）利和公司与黄焯伟、廖志梅、广西南宁焯伟印务有限公司关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。

（9）利和公司与广西世银农林资源开发有限责任公司、莫威、莫兵关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告（》编号：2021-011）。

（10）利和公司与广西绿桂林业资源开发有限责任公司、黄建军、广西世银农林资源开发有限责任公司、莫威关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：2021-011）。

（11）利和公司与广西宏丰林业开发有限公司、黄彩绵、莫威关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：2021-011）。

（12）利和公司与李思科、广西天顺电梯空调有限公司、贺钰关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告（》编号：2021-011）。

（13）利和公司与潘冬梅、曾繁政、曾烨、曾颖娴、富川华泰置业有限公司关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2020年8月21日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临2020-027）。

（14）利和公司与广西富川鑫顺商贸有限公司、潘冬梅关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告（》编号：2021-011）。

（15）利和公司与广西东凯投资集团有限公司、卢光昌、卢培华关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。

（16）利和公司与南宁市柏旭商贸有限公司、陆前、黄玉春关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。

（17）利和公司与南宁广开电气有限责任公司、广西桂网电力试验有限公司、广西创宁电力工程有限公

司、罗小霞、蒙影、钟文关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2020年8月21日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告（》编号：临2020-027）。

（18）利和公司与蒙建傧、梁庆真、蒙建标、玉冰冰、田林县旺盛商务投资有限责任公司、广西田阳县银信企业管理服务有限责任公司关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：2021-011）。

（19）利和公司与阙振峰、蒙建标、玉冰冰、旺盛公司、银信公司关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告（》编号：2021-011）。

（20）利和公司与田阳县万祥投资置业有限责任公司、蒙建傧、田阳县鑫祥商贸有限公司关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2020年8月21日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告（》编号：临2020-027）。

（21）利和公司与田阳县鑫祥商贸有限公司、蒙汇鸿、蒙建傧关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。

（22）利和公司与广西上合农林发展有限公司、广西上合发展集团有限公司关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2021年12月1日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告（》编号：临2021-038）。

（23）利和公司与广西上合铝业有限公司、覃安荣、覃安锋、陆英艳关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2021年12月1日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告（》编号：临2021-038）。

（24）利和公司与黄尚敏、罗兰关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：2021-011）。

（25）利和公司与田阳县万洲餐饮服务有限公司、黄尚敏、罗兰关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：2021-011）。

（26）利和公司与广西南山贸易有限公司、亿晁控股集团有限公司、广西东昇纸业集团有限公司、南宁

简约酒店有限公司、杨和荣、杨鸣、杨雪岸关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2021年12月1日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临2021-038）。

（27）利和公司与王晓宁、防城港市中能生物能源投资有限公司、侯惠霞关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。

（28）利和公司与防城港市中能生物能源投资有限公司、王晓宁、侯惠霞关于借款合同纠纷一案

187/1952022年年度报告案件进展详见2020年8月21日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临

2020-027）。

（29）利和公司与广西贵港市弘昌石化有限公司、蒙丽、梁永祥、梁桦关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。

（30）利和公司与贵港市金华木业有限公司、何锡锋、毛锐、钟碧霞、广西坛鑫房地产开发有限公司关于借款合同纠纷一案案件进展详见2021年12月1日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临

2021-038）。

（31）本公司与河池市铁达有限责任公司、广西成源矿冶有限公司关于股权转让合同纠纷一案

案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告（》编号：2021-011）。

（32）利和公司与广西五洋联动商贸有限公司、陈晓宇、广西建设燃料有限责任公司、广西投资集团有限公司关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：2021-011）。

（33）利和公司与南宁市更源贸易有限公司、唐秀用、广西五洋联动商贸有限公司、广西建设燃料有限

责任公司、广西投资集团有限公司关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告（》编号：2021-011）。

（34）利和公司与潘飞、广西图宇进出口贸易有限责任公司、广西建设燃料有限责任公司、广西投资集团有限公司关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告（》编号：2021-011）。

（35）利和公司与广西奥润投资管理有限公司、黄海乐、第三人合越公司关于借款合同纠纷一案案件进展详见2021年12月1日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临

2021-038）。

（36）利和公司与黄海乐关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2021年12月1日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临2021-038）。

（37）兴通公司与百色市铁合金冶炼有限责任公司、彭卫伦、黄爱敬关于买卖合同纠纷一案

案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告（》编号：临2021-011）。

（38）利和公司与合越公司关于借款合同纠纷一案

案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。

（39）凭祥万通公司与奥润公司买卖合同纠纷一案

案件进展详见2022年3月31日披露的五洲交通《2021年年度报告》重大诉讼、仲裁案件事项。

（二）其他重要事项

本公司子公司万通公司拟吸收合并全资子公司万通报关行公司。吸收合并后，万通公司承接万通报关行公司全部资产、负债、业务、人员以及其他权利和义务，万通报关行公司将注销法人资格，万通公司续存，本公司继续持有万通公司70%股权。2023年3月7日万通报关行公司已注销税务登记，3月29日已完成工商注销登记。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

188/1952022年年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用√不适用

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款862681703.932118708378.66

合计862681703.932118708378.66应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用应收股利

(4).应收股利

□适用√不适用

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6).坏账准备计提情况

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内848643163.38

1年以内小计848643163.38

1至2年

2至3年137720.62

3年以上

3至4年100000.00

189/1952022年年度报告

4至5年

5年以上84176314.41

合计933057198.41

减：坏账准备70375494.48

总计862681703.93

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款、股权转让款及利息897412809.512159356822.17

保证金14125925.0014028454.70

备用金99166.4031773.80

工程款20000000.00

其他1419297.501433958.21

合计933057198.412174851008.88

减：坏账准备70375494.4856142630.22

总计862681703.932118708378.66

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日余

5735890.0950406740.1356142630.22

额

2022年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提

本期转回5705263.8261871.925767135.74本期转销本期核销

其他变动20000000.0020000000.00

2022年12月31日

30626.2770344868.2170375494.48

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

190/1952022年年度报告

本期变动金额转销类别期初余额期末余额计提收回或转回或核其他变动销按单项计提坏账

55707346.815707346.8120000000.0070000000.00

准备按组合计提坏账

435283.4159788.93375494.48

准备

合计56142630.225767135.7420000000.0070375494.48

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币单位名称转回或收回金额收回方式

广西地产集团有限公司5707346.81银行回款

合计5707346.81/

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计质期末余额

数的比例(%)广西万通国际物流有

往来款474252017.551年以内50.83限公司广西五洲金桥农产品

往来款294544564.181年以内31.57有限公司广西坛百高速公路有

往来款78616227.781年以内8.43限公司河池市铁达有限责任预付购买

50000000.005年以上5.3650000000.00

公司股权款广西建工集团第一建

工程款20000000.005年以上2.1420000000.00筑工程有限责任公司

合计/917412809.51/98.3370000000.00

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

191/1952022年年度报告

对子

公司3732046472.1636739700.003695306772.163729446472.1633779300.003695667172.16投资对联

营、

合营1891931047.001891931047.001362135015.951362135015.95企业投资

合计5623977519.1636739700.005587237819.165091581488.1133779300.005057802188.11

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计提减值减值准备期末被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额准备余额广西坛百高

速公路有限2045303123.002045303123.00公司广西岑罗高

速公路责任893088249.16893088249.16公司广西五洲金

桥农产品有369627200.00369627200.00限公司南宁金桥物

业服务有限500000.004600000.005100000.00责任公司广西五洲兴

通投资有限30000000.0030000000.00公司南宁市利和

小额贷款有177188200.00177188200.00限责任公司广西万通国

际物流有限175000000.00175000000.00公司广西万景佳

投资有限公2000000.002000000.00司广西凭祥合

越投资有限36739700.0036739700.002960400.0036739700.00公司

合计3729446472.164600000.002000000.003732046472.162960400.0036739700.00

说明：本公司2019年对子公司广西凭祥合越投资有限公司因丧失控制权，未纳入合并范围。

期末，本公司根据中介机构出具的《广西五洲交通股份有限公司对其持有广西凭祥合越投资有限公司60%股权减值测试评估项目资产评估报告》，对广西凭祥合越投资有限公司的长期股权投资累计计提36739700.00元长期股权投资减值准备。

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

192/1952022年年度报告

单位：元币种：人民币本期增减变动权益法宣告发减值准投资期初其他综期末追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末单位余额合收益其他余额资资的投资益变动股利或值准备余额调整损益利润

一、合营企业小计

二、联营企业广西岑兴

1362113511

高速公路95836106827

35015.43903.

发展有限632.71745.42

9524

公司广西全兴高速公路50634310191516534

发展有限096.00239.22335.22公司广西梧州岑梧高速2385639680824252

公路有限000.00.54808.54公司

1362118919

530199106424106827

小计35015.31047.

096.00680.47745.42

9500

1362118919

530199106424106827

合计35015.31047.

096.00680.47745.42

9500

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务10848574.294788592.822046666.65731943.36

其他业务36558615.0614145687.949609645.563771352.24

合计47407189.3518934280.7611656312.214503295.60

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益580000000.00450000000.00

权益法核算的长期股权投资收益106424680.47100028691.54处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益

193/1952022年年度报告

处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计686424680.47550028691.54

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或

5619844.79定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费29085724.32

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被

20314800.25

投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回5937626.57对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入23634074.52

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2264540.72其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额5071204.65

少数股东权益影响额-1761419.35

合计79017744.43

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用

194/1952022年年度报告

加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

10.610.5169

利润扣除非经常性损益后归属于

9.170.4467

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：周异助

董事会批准报送日期：2023年3月30日修订信息

□适用√不适用