五洲交通:五洲交通关于前期会计差错更正及追溯调整后的财务报表及附注

广西五洲交通股份有限公司

关于前期会计差错更正及追溯调整后的

财务报表及附注

广西五洲交通股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，对前期相关会计差错进行更正。更正后的相关财务报表及附注如下：（粗体字数字为本次差错更正受影响数据）

一、2022年度更正后的财务报表及附注

（一）2022年度更正后的财务报表合并利润表

2022年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2022年度2021年度

一、营业总收入1500549958.311830660433.50

其中：营业收入七、631500549958.311830660433.50利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本990241052.811150511928.75

其中：营业成本七、63629729335.02865075801.38利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、6413930572.9016307163.34

销售费用七、65100851063.5694235700.07

1管理费用七、6687677059.5987902091.97

研发费用

财务费用七、68158053021.7486991171.99

其中：利息费用124228061.45171527373.00

利息收入32473593.3968079354.71

加：其他收益七、695882986.736284880.55

投资收益（损失以“－”号填列）七、70106424680.47295736788.02

其中：对联营企业和合营企业的投

106424680.47100028691.54

资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填七、73

5168027.32-117572308.47

列）资产减值损失（损失以“-”号填七、74

17008634.71-60636110.70

列）资产处置收益（损失以“－”号填七、75

29449.56

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）644793234.73803991203.71

加：营业外收入七、7628622805.175132951.11

减：营业外支出七、7710545545.641361130.39四、利润总额（亏损总额以“－”号填列

662870494.26807763024.43

）

减：所得税费用七、7885280177.09107519535.32

五、净利润（净亏损以“－”号填列）577590317.17700243489.11

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”

577590317.17699986850.88号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”

256638.23号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏

581800638.15701738628.22损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号-4210320.98-1495139.11

填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收

益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

2（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额577590317.17700243489.11

（一）归属于母公司所有者的综合收益

581800638.15701738628.22

总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额-4210320.98-1495139.11

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.51690.6234

（二）稀释每股收益(元/股)0.51690.6234

（二）2022年度更正后的财务报表附注

七、合并财务报表项目注释

63、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1396757712.90577489487.661749685829.90816580447.53

其他业务103792245.4152239847.3680974603.6048495353.85

合计1500549958.31629729335.021830660433.50865075801.38

十六、其他重要事项

6、分部信息

(2).报告分部的财务信息

单位：元币种：人民币项目交通业分部房地产分部金融业分部物流贸易分部分部间抵销合计

营业收入1085628322.2251749696.102528722.12360643217.871500549958.3

其中：对外1085628322.2251749696.102528722.12360643217.87

3交易收入1500549958.3

分部间交易收入

其中：主营

1029260500.5115530660.952517928.47349448622.971396757712.9

业务收入

营业成本321892023.8020227692.0669150.24287540468.92629729335.02

其中：主营

277543599.676137208.32293808679.67577489487.66

业务成本

营业费用276740635.447363542.874055179.1672352360.32360511717.79

营业利润/(

620405546.7224719482.60-854697.19522902.60644793234.73

亏损)

12783542661.7358742431.9

资产总额74637353.78-4598550750.16

011185988537.559804360234.78

532510398.4

负债总额3886678916.813096491.15725392701.44-975372075.58

34172306432.25

补充信息：--

1.折旧和摊

240529581.74136869.30727029.9030605116.38271998597.32

销费用

2.资产减值

17532984.35-947593.23423243.5917008634.71

损失

3.信用减值

5799323.431508614.66698612.13-2838522.905168027.32

损失

二、2023年度更正后的财务报表及附注

（一）2023年度更正后的财务报表合并利润表

2023年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业总收入1617397507.501500549958.31

其中：营业收入七、631617397507.501500549958.31利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1011808452.90990241052.81

其中：营业成本七、63636445429.52629729335.02利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、6414571849.1413930572.90

销售费用七、65107382711.81100851063.56

管理费用七、66118066755.0087677059.59研发费用

4财务费用七、68135341707.43158053021.74

其中：利息费用131139430.03124228061.45

利息收入10260081.1432473593.39

加：其他收益七、698800748.035882986.73

投资收益（损失以“－”号填列）七、70167628012.71106424680.47

其中：对联营企业和合营企业的投167628012.71

106424680.47

资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

七、73信用减值损失（损失以“-”号填-11672463.605168027.32

列）资产减值损失（损失以“-”号填七、74-3483905.33

17008634.71

列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）766861446.41644793234.73

加：营业外收入七、764532174.3328622805.17

减：营业外支出七、7711847215.4110545545.64四、利润总额（亏损总额以“－”号填列759546405.33

662870494.26

）

减：所得税费用七、78107882292.3685280177.09

五、净利润（净亏损以“－”号填列）651664112.97577590317.17

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”651664112.97

577590317.17号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏660668902.24

581800638.15损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号-9004789.27-4210320.98

填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收

益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

5（4）企业自身信用风险公允价值变

动

2．将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额651664112.97577590317.17

（一）归属于母公司所有者的综合收660668902.24

581800638.15

益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总-9004789.27

-4210320.98额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.53360.5169

（二）稀释每股收益(元/股)0.53360.5169

（二）2023年度更正后的财务报表附注

七、合并财务报表项目注释

63、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1504196639.33569325293.841396757712.90577489487.66

其他业务113200868.1767120135.68103792245.4152239847.36

合计1617397507.50636445429.521500549958.31629729335.02

十八、其他重要事项

6、分部信息

(2).报告分部的财务信息

单位：元币种：人民币项目交通业分部资产经营业分部金融业分部商贸物流业分部分部间抵销合计

营业收入1274917109.1356480711.22296857.14285702830.011617397507.50

其中：对1274917109.1356480711.22296857.14285702830.011617397507.50

6外交易收

入分部间交易收入

其中：主

营业务收1216434035.5112215799.19248857.14275297947.491504196639.33入

营业成本397108062.6616979612.3796310.59222261443.90636445429.52

其中：主

营业务成345687008.142992997.27220645288.43569325293.84本

营业费用267906211.2128276065.851334501.7877846244.54375363023.38营业利润

777198891.446459947.91-2789849.15-14007543.79766861446.41

/(亏损)

-4746487917.1

资产总额11852889223.421289295034.0971747156.76995091118.919462534616.07

-1116146965.5

负债总额3180930378.13424050118.69182565.98748333470.863237349568.10

补充信息

：

1.折旧和266505473.15312131619.37

15572690.81707185.5429346269.87

摊销费用

2.资产减

-4272208.57788303.24-3483905.33值损失

3.信用减

-6812304.31-493285.93-1657542.98-2709330.38-11672463.60值损失

7三、2024年度更正后的财务报表及附注

（一）2024年度更正后的财务报表合并利润表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、营业总收入1562610519.041617397507.50

其中：营业收入七、631562610519.041617397507.50利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本923691569.871011808452.90

其中：营业成本七、63661999083.76636445429.52利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、6414688494.2914571849.14

销售费用七、6520485600.88107382711.81

管理费用七、66112829887.36118066755.00研发费用

财务费用七、68113688503.58135341707.43

其中：利息费用112923050.40131139430.03

利息收入8766355.9010260081.14

加：其他收益七、696925261.018800748.03

投资收益（损失以“－”号填列）七、70163263197.64167628012.71

其中：对联营企业和合营企业的投163263197.64167628012.71资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填6665709.15-11672463.60七、73

列）资产减值损失（损失以“-”号填-21963883.13-3483905.33七、74

列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

8三、营业利润（亏损以“－”号填列）793809233.84766861446.41

加：营业外收入七、7611651862.304532174.33

减：营业外支出七、771438267.2411847215.41四、利润总额（亏损总额以“－”号填列804022828.90759546405.33）

减：所得税费用七、78109873323.11107882292.36

五、净利润（净亏损以“－”号填列）694149505.79651664112.97

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”

694149505.79651664112.97号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏698233497.46660668902.24损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号-4083991.67-9004789.27填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收

益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额694149505.79651664112.97

（一）归属于母公司所有者的综合收益698233497.46660668902.24总额

-4083991.67-9004789.27

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益

（一）基本每股收益(元/股)0.43380.4104

（二）稀释每股收益(元/股)0.43380.4104

9（二）2024年度更正后的财务报表附注

七、合并财务报表项目注释

63、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1475531712.23603880680.991504196639.33569325293.84

其他业务87078806.8158118402.77113200868.1767120135.68

合计1562610519.04661999083.761617397507.50636445429.52

十八、其他重要事项

6、分部信息

(2).报告分部的财务信息

单位：元币种：人民币项目交通业分部资产经营业分部金融业分部商贸物流业分部分部间抵销合计

营业收入1214007202.3234401762.542765199.00311436355.18

1562610519.04

其中：对外

1214007202.3234401762.542765199.00311436355.18

交易收入1562610519.04分部间交易收入

其中：主营

1152756696.3011871272.692765199.00308138544.24

业务收入1475531712.23

营业成本402334470.6910796359.76248868253.31661999083.76

其中：主营

353576283.002663412.95247640985.04603880680.99

业务成本

营业费用165402406.4924543223.48346085.2171400770.93261692486.11

营业利润/(

825025995.05-22927111.82407439.02-8697088.41793809233.84

亏损)

资产总额12224414190.901078103060.2047047314.78932955177.80-4667431527.859615088215.83

负债总额2798611015.28373770548.28157130.08699571378.54-1043869515.682828240556.50

补充信息：

1.折旧和摊

248733792.7316297387.4429087557.82294118737.99

销费用

2.资产减值

-22249538.17285655.04-21963883.13损失

3.信用减值

10641997.30243957.88-2011818.34-2208427.696665709.15

损失广西五洲交通股份有限公司

2025年12月20日

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