2023年年度报告

证券代码：600370证券简称：三房巷

转债代码：110092转债简称：三房转债江苏三房巷聚材股份有限公司

2023年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人卞惠良、主管会计工作负责人卞永刚及会计机构负责人（会计主管人员）俞红

霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经大华会计师事务所（普通合伙）审计，公司2023年度合并报表实现归属于母公司股东的净利润人民币-274960436.57元，截至2023年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币-17155058.02元。经公司第十一届董事会第三次会议和第十一届监事会第三次会议审议通过，公司2023年度不进行现金分红，不送红股也不实施资本公积金转增股本。本次利润分配预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本年度报告内容涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，敬请投资者予以关注。详见“第三节管理层讨论与分析”中对可能面对的风险的描述。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理..............................................29

第五节环境与社会责任...........................................41

第六节重要事项..............................................45

第七节股份变动及股东情况.........................................64

第八节优先股相关情况...........................................70

第九节债券相关情况............................................70

第十节财务报告..............................................72载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

备查文件目录

载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司指江苏三房巷聚材股份有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所中登公司指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

三房巷集团、集团公指三房巷集团有限公司司海伦石化指江苏海伦石化有限公司新源公司指江阴新源热电有限公司兴业塑化指江苏兴业塑化有限公司兴佳新材料指江阴兴佳新材料有限公司兴宇新材料指江阴兴宇新材料有限公司兴泰新材料指江阴兴泰新材料有限公司兴佳塑化指江阴兴佳塑化有限公司三房巷储运指江苏三房巷国际储运有限公司济化公司指江阴济化新材料有限公司三房巷国贸指江苏三房巷国际贸易有限公司兴仁纺织指江阴兴仁纺织有限公司

元、万元、亿元指人民币元、万元、亿元

报告期、本期指2023年1月1日至2023年12月31日

上年、去年、同期指2022年1月1日至2022年12月31日

烃的一种，无色透明液体，为生产精对苯二甲酸（PTA）的原料之对二甲苯、PX 指一。

英文名 PureTerephthalicAcid，为生产聚酯（PET）的原料之一。在常温下为白色粉状晶体，是重要的大宗有机原料之一，其主要用途精对苯二甲酸、PTA 指

是生产聚酯纤维、聚酯瓶片和聚酯薄膜，广泛应用于化学纤维、轻工、电子、建筑等国民经济的各个方面。

英文名 MonoEthyleneGlycol，无色、无臭、有甜味、粘稠液体，主乙二醇、MEG 指 要用于生产聚酯纤维、防冻剂、不饱和聚酯树脂、润滑剂、增塑

剂、非离子表面活性剂等产品。

聚对苯二甲酸乙二醇酯，英文名 PolyethyleneTerephthalate。由 PTA和 MEG 为原料经酯化或酯交换和缩聚反应而制得的成纤高聚物，瓶级聚酯切片、瓶乳白色或浅黄色、高度结晶的聚合物，表面平滑有光泽，具有无指

片、PET 毒、无味、透明度好、强度大、质量轻、阻隔性能好，易于加工且尺寸稳定等优良特性，主要作为包装材料广泛应用于饮用水瓶、碳酸饮料瓶、热灌装饮料瓶、食用油瓶、片材等领域。

CCF 指 中国化纤信息网

特别说明：若本报告中部分合计数与各分项直接相加之和在尾数上有差异，除含特别标注外，均为四舍五入所致。

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称江苏三房巷聚材股份有限公司公司的中文简称三房巷

公司的外文名称 Jiangsu Sanfame Polyester Material Co.Ltd.公司的外文名称缩写 SFX公司的法定代表人卞惠良

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名俞红霞联系地址江苏省江阴市周庄镇三房巷村

电话0510-86229867

传真0510-86229823

电子信箱 jssfx@sfxjt.com

三、基本情况简介公司注册地址江苏省江阴市周庄镇三房巷村公司注册地址的历史变更情况无公司办公地址江苏省江阴市周庄镇三房巷村公司办公地址的邮政编码214423

公司网址 http://www.jssfx.com

电子信箱 jssfx@sfxjt.com

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《上海证券报》

公司披露年度报告的证券交易所网址 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司年度报告备置地点本公司证券部

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 三房巷 600370 无可转换公司债券上海证券交易所三房转债110092无

六、其他相关资料

名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事办公地址北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101务所（境内）

签字会计师姓名叶善武、徐从礼名称华兴证券有限公司报告期内履行持续督办公地址上海市虹口区东大名路1089号2301单元

导职责的保荐机构签字的保荐代表人姓名刘潇潇、肖楚男持续督导的期间2023年2月7日至2024年12月31日

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七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

2022年本期比上

主要会计数据2023年年同期增2021年调整后调整前减(%)

营业收入23479291481.2822837127824.4322837127824.432.8119479172715.47扣除与主营业务无关的业务收入和不

23420272428.6422490570524.6722490570524.674.1318866528576.93

具备商业实质的收入后的营业收入归属于上市公司股

-274960436.57818272335.45818228027.19-133.60629724703.16东的净利润归属于上市公司股

东的扣除非经常性-264278137.78808657464.72808613156.46-132.68637956771.44损益的净利润经营活动产生的现

-2717814734.24956078825.95956078825.95-384.27-72694186.73金流量净额

2022年末本期末比

上年同期

2023年末2021年末调整后调整前末增减（%）归属于上市公司股

6296770380.906747526646.206747482337.94-6.686512397765.69

东的净资产

总资产16093166888.3714401274440.5714381766460.5111.7511581654816.47

(二)主要财务指标

2022年本期比上年

主要财务指标2023年2021年调整后调整前同期增减(%)

基本每股收益（元／股）-0.07060.21000.2100-133.620.1676

稀释每股收益（元／股）-0.05370.21000.2100-125.570.1676扣除非经常性损益后的基本每股收益

-0.06780.20750.2075-132.670.1698（元／股）

减少16.59个

加权平均净资产收益率（%）-4.1412.4512.4510.45百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资减少16.28个

-3.9812.3012.3010.59

产收益率（%）百分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用2022年11月财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。公司于2023年1月1日起执行该规定，并对于财务报表列报最早期间的期初至2022年12月31日之间发生的单项交易采用追溯调整法进行会计处理，并重述了比较期间财务报表。

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八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2023年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入4952206483.415786090496.726843753936.345897240564.81归属于上市公司股

101976815.38-40885805.91-34212431.26-301839014.78

东的净利润归属于上市公司股

东的扣除非经常性102835441.56-33901727.31-29242198.64-303969653.39损益后的净利润经营活动产生的现

-368668407.31382641293.64-1598412496.21-1133375124.36金流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币附注

（如非经常性损益项目2023年金额2022年金额2021年金额适

用）

非流动性资产处置损益，包括已计-10591917.68-11943748.52-17342177.19提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国

家政策规定、按照确定的标准享13062711.059311474.1211132119.02

有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价-15543486.048336000.00值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

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委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益

债务重组损益1000000.00964473.45企业因相关经营活动不再持续而发

生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入

-2855804.882703747.73-3469028.84和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-4246198.76-242923.95-238426.56

少数股东权益影响额（税后）-1208592.17

合计-10682298.799614870.73-8232068.28

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额

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期货79367680.001080210.00-78287470.00111104177.21

远期结售汇4790500.00-2663500.00-7454000.00-12130790.00

外汇期权5600.00

应收款项融资3707808.057188353.263480545.21

合计87865988.055605063.26-82260924.7998978987.21

十二、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年，国内外宏观经济错综复杂，市场竞争加剧，公司主要产品价差与盈利水平收窄明显。结合行情局面及公司经营情况，报告期内，公司聚焦业务发展战略，以市场需求为导向，以安全生产为基础，不断优化内部流程、提升管理能力，加强行业趋势研判，及时调整营销策略和产品结构，保障公司平稳运行。公司全年实现营业收入2347929.15万元，同比增长2.81%；归属于上市公司股东净利润-27496.04万元，同比下降133.60%；公司总资产1609316.69万元，较年初增长11.75%；归属于上市公司股东的所有者权益629677.04万元，较年初下降6.68%。

报告期内，公司主要工作如下：

1、稳经营、谋发展

报告期内，公司围绕“稳经营、防风险、提质效、谋发展”的工作主线，优化工艺流程，规范生产操作，根据市场变化及时调整生产策略，加强生产调度，强化精细化管理，降低生产过程中的综合能耗，提升装置生产平稳效能。

2、优化销售机制，创新营销策略

报告期内，公司继续优化营销策略，在巩固原有市场份额的基础上积极开拓潜在渠道和客户，创新竞争机制，推进目标战略客户销售。根据募投项目的投产进度，提前布局新增产能的产品定位和目标客户储备。

3、守护安全环保，坚持可持续发展理念

公司全面落实安全生产责任制，把安全生产的责任目标分解落实到各岗位和人员，加强风险防范和安全生产的监督检查与整改落实工作，通过严格的管理，推动安全生产。同时，公司全面加强环境管理运行体系，坚持做好环境保护、节能降耗等工作，将绿色低碳环保作为公司可持续发展的重要内容之一。

4、聚焦主业，优化业务结构

公司积极响应国家“双碳”目标号召，将环境友好的理念融入日常营运，在“双碳”目标和循环经济发展的国家政策指引下，公司结合当前市场情况，通过对生产装置的改造，增加功能性 r-PET 瓶片产品开发，顺应循环经济趋势，加强公司竞争优势。

5、加快推进项目建设，支持公司快速发展公司积极推进瓶片项目及 PTA 技改扩能项目的建设进度，兴佳新材料“年产 150 万吨绿色包装新材料项目”于报告期内建成投产，兴业塑化“年产150万吨绿色多功能瓶片项目”及海伦石化“年产 320万吨 PTA 技改扩能项目”建设工作正稳步推进中，争取早日落地建成达产达效，为公司实现高质量发展助力。

二、报告期内公司所处行业情况

（一）所处行业基本情况

报告期内，公司的主要业务为瓶级聚酯切片、PTA 的生产与销售。瓶级聚酯切片与 PTA 都属于石油产业链上的工业制品。石油经过一定工艺过程制取 PX，再以醋酸为溶剂，经空气氧化，生成粗对苯二甲酸，然后进行加氢精制，去除杂质，再经结晶、分离、干燥、制得 PTA。

PTA 和 MEG 经过缩聚生成聚酯产品。聚酯产品主要包括瓶级聚酯切片、聚酯纤维以及聚酯薄膜。其中，聚酯纤维（包括涤纶短纤以及涤纶长丝）主要用于纺织业；瓶级聚酯切片主要用于

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饮料包装、食品包装、医药包装、化妆品包装等领域；聚酯薄膜，主要用于包装、印刷、光电等领域。

2023年，国际形势变化不断，国内经济形势依旧严峻，由于地缘冲突的持续，产业链供应

链的重塑导致运营成本上升，加上高通胀和高利率等多重因素，世界经济充满了复杂性和不确定性，对实体经济发展带来了巨大的挑战。在短期供应大增和需求增速减弱影响下，聚酯产品加工差进一步压缩，整个产业运行存在明显压力。

聚酯产业链环境不断演绎，无论是从行业视角，还是代表企业，都在经历新的发展与蜕变。

2023 年，聚酯产业链延续了高扩能局面，据 CCF 数据统计，截至 2023 年底，全国实际聚酯产能

7984万吨，同比增加1007万吨，增长率13%，增速处于近年来的高位，其中聚酯瓶片扩能激增。

（二）行业整体发展情况

1、瓶级聚酯切片

瓶级聚酯切片具有安全、可塑性强、高透明等优良特性，可以满足消费者对产品安全、个性化、消费体验等各方面的要求，因此逐渐成为众多食品、快消品企业的首选包装材料。全球瓶级聚酯切片产能保持缓慢增长。据 CCF 统计，2014-2022 年全球瓶级聚酯切片产能由 2014 年的

2700万吨增长至2022年的3487万吨，年复合增长率为3.25%，2023年全球瓶级聚酯切片产能

达3939万吨，同比增长13%。

全球瓶级聚酯切片市场需求呈现稳定增长趋势，据华经情报网数据统计，2014年-2022年间，全球瓶级聚酯切片市场需求从1934万吨增长至3293万吨，年复合增长率为6.88%。2023年，全球瓶级聚酯切片原生需求增长表现不佳，整体年度同比小幅下滑3.6%附近，市场竞争日趋激烈，需求端增速不及供应端，供需矛盾造成瓶级聚酯切片向下游转嫁成本能力偏弱，价格重心低位震荡。

2、PTA

中国 PTA 产业发展日渐成熟，目前已经形成了民营企业主导、产能高度集中的格局，国内龙头企业通过一体化配套和边际成本更低的大规模先进设备，持续压低加工费，淘汰落后产能。

从近 5 年的内盘 PTA 加工费走势来看，2023 年 PTA 加工差下降至历年低点。2023 年 PX 装置集中投产，原料偏紧的情况有所缓解，且 2023 年聚酯需求增速上涨，PTA 作为聚酯产业链的中间产品，需求量增加，促使装置开工率提升。

据 CCF统计，截至 2023 年底，中国大陆地区 PTA 产能已达 8061.5 万吨，且 2024 年仍有不少产能计划投放。我国庞大的 PTA 产能在满足国内需求的同时也在积极占领海外市场，2023 年PTA 出口量再创历史新高，全年总出口量 350.94 万吨，同比增加 1.8%。PTA 出口量创新高的主因是国外老旧 PTA 装置偏多，装置运行不稳定，而国内大型 PTA 装置持续投产，一体化产能配套增强了 PTA 企业的综合竞争力。

（三）行业区域性、周期性特点

1、行业的区域性

从全球瓶级聚酯瓶片产能分布来看，目前产能主要分布在以我国、印度为代表的亚太地区，其中我国瓶级聚酯瓶片产能位居世界第一位，主要集中在华东、华南与西南地区，其中产能最大的五个省市分别是江苏、海南、重庆、广东和浙江。

PTA 的生产集中于亚洲、北美和西欧，其中亚洲占比最大，而我国是全球最大的 PTA 生产国和消费国，主要产能集中在浙江、江苏、辽宁、福建等省市。

2、行业的周期性

公司所属行业的发展因受上游石化行业供给、下游食品饮料等行业供需关系以及自身发展状

况的影响，历史上呈现一定的周期性特征。除此之外，国民经济、进出口政策等宏观环境的变化也会给行业带来不确定性影响。若未来行业继续呈现周期性波动，或宏观经济持续下行，将会给公司的经营业绩带来周期性波动的风险。

（四）公司所处行业地位

经过多年市场的耕耘，公司形成了“PTA-瓶级聚酯切片”产业链一体化布局。公司瓶级聚酯切片品牌“翠钰”获得“中国驰名商标”称号，具有良好的市场声誉和品牌效应，得到国内外知名食品饮料企业广泛采用。

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同时公司地处江苏江阴，紧邻长江，航运发达，配套有完善的储运码头和储罐区，具有良好的区位资源。公司瓶片项目和 PTA 的技改扩能项目也在持续推进中，目前，兴佳新材料“年产

150万吨绿色包装新材料项目”已建成投产，兴业塑化“年产150万吨绿色多功能瓶片项目”及海伦石化“年产 320万吨 PTA技改扩能项目”处于正常建设中，未来随着新建项目的陆续投入生产，将为公司可持续发展增添新动力。

三、报告期内公司从事的业务情况

（一）公司主营业务

公司的主营业务以瓶级聚酯切片、PTA 的生产与销售为核心，以 PBT 工程塑料、热电的生产与销售等业务为补充。

（二）公司经营模式

1、瓶级聚酯切片、PTA 业务板块

公司瓶级聚酯切片、PTA业务板块主要由全资子公司海伦石化及其下属子公司兴业塑化、兴

宇新材料、兴泰新材料、兴佳塑化、兴佳新材料经营和管理，是报告期公司主要收入、利润来源。

其主要经营模式如下：

（1）采购模式

瓶级聚酯切片的主要原料为 PTA、MEG，PTA 的主要原材料为 PX。公司对外采购主要原材料为大宗商品，价格受原油等多种因素影响而波动，公司与部分大型供应商签订年度合同，并约定月度采购数量和定价模式，稳定原材料供给；同时，公司根据市场价格波动、销售订单、原材料库存等情况，与供应商依据当前市场价格签订具体采购订单，进一步明确采购数量、价格和交付时间。公司制定了严格的采购管理制度，形成了采购申请、采购分析、询价议价、供应商选择、采购执行等的完整采购流程。此外，公司还建立了供应商考评机制，定期对供应商的业务规模、财务状况、经营能力等因素进行考评，保留具有长期稳定合作基础的供应商，结合严格的库存管理保障了原材料的高效供应。且公司位于成熟的经济技术开发区，依托三房巷储运的配套码头设施，PX、MEG 可从国内外采购，原料供应稳定可靠。

（2）生产模式

公司于每年年底结合当年运营和销售情况制定下一年的生产计划，在具体执行年度生产计划时，根据销售部门提供的市场反馈及变动信息，结合实际销售情况、库存数量和发货安排等，对具体生产安排进行调整。

（3）销售模式

公司一直坚持国内市场与国际市场并重的销售模式，经过多年市场的耕耘，公司现已建立了完善、快捷的销售和服务体系，产品覆盖了全国多个省市，出口多个国家与地区，与国内外诸多知名企业形成了长期合作伙伴的良好关系。公司采用长期合约的方式向部分优质、需求量稳定的战略合作伙伴提供瓶级聚酯切片，签订年度合同，约定年度或各月度的销量，以便于安排采购和生产，销售单价以每月平均价格为基础确定；同时，公司还对部分客户提供远期合约，以客户招标或议价形式签订，提前锁定销售数量及价格；此外，公司也采用现货合约的方式销售产品，现货合约以市场现货原材料价格、期货原材料价格及生产成本为基础进行每日报价。

2、热电业务板块

公司热电业务由控股子公司新源公司经营和管理。公司坚持热电联产，拥有完整的热电生产、供应体系。燃煤是热电生产最主要原料，为产品生产成本最重要组成部分；电力和蒸汽销售为主要收入来源。将煤炭等一次能源加工转换为电、蒸汽等产品通过电网、热力管网等销售给周边企业，满足自身及周边企业生产所需。

3、其他

报告期内公司还涉及 PBT 工程塑料生产与销售，该业务对公司影响较小。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、产品优势

公司瓶级聚酯切片是目前国内较大的生产商。公司瓶级聚酯切片生产采用国内外先进工艺，经过多年的发展，公司已开发出多种全系列的瓶级聚酯切片产品，多种瓶级聚酯切片产品已获得可口可乐技术认证。公司 PTA 产品是郑州商品交易所 PTA 交割免检品牌，在下游涤纶短纤、涤纶长丝、瓶级聚酯切片、薄膜等领域都得到了长期的、广泛的使用。公司凭借多年积累的技术实

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力及行业经验，在产品性能、功能、可靠性和稳定性等方面不断提升，能够与下游客户共同进行针对性的产品开发，满足下游客户功能性、多样化、差别化的产品需求，从而与下游厂商建立了长期稳定的关系。

2、品牌与客户优势

公司为三房巷集团核心下属企业，三房巷集团作为聚酯行业民营龙头企业，市场知名度高，品牌优势明显。公司瓶级聚酯切片品牌“翠钰”获得“中国驰名商标”称号。公司作为瓶级聚酯切片行业的龙头企业，凭借多年积累的技术实力及行业经验，积累了一批保持长期良好合作关系的优质客户。

3、产业一体化优势公司经过多年的发展和完善，抓住了产业调整中的机遇实现了快速增长，成为了 “PTA—瓶级聚酯切片”一体化布局的优势企业。公司在产业链各环节实施全面、严格的产品质量控制，充分保证产品品质。同时公司聚酯产业链上下游的协同效应可以实现规模效应，有利于保证原料供应及生产的稳定。

4、区位优势

公司位于江苏省江阴市，江阴地处长三角地区，是我国经济最发达的地区之一，也是我国目前聚酯行业发展最为成熟的区域之一。江苏省是我国聚酯产品、PTA的主要生产地，优越的地理位置为产品购销提供有利保障。同时，江阴市紧邻长江，航运发达，公司生产厂区北侧配套了完善的储运码头和储罐区，为公司液体原辅料的进出提供了便利。

5、管理优势

公司主要管理团队成员均具有多年聚酯产业的从业经历，行业经验丰富。能够基于公司的实际情况、行业发展水平和市场需求制定符合公司长远发展的战略规划，这为公司的长期快速发展奠定了坚实的基础。公司注重强化激励约束，建立了规范的规章制度、高效的运行机制及完善的目标绩效考核体系，实现了精细化的管理模式，为公司的持续健康发展提供了良好的保障。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入2347929.15万元，较上年同期增长2.81%，归属于上市公司股东的净利润-27496.04万元，较上年同期下降133.60%。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入23479291481.2822837127824.432.81

营业成本23438136458.1921531013097.238.86

销售费用18745513.9821859290.34-14.24

管理费用101577815.87102521213.21-0.92

财务费用200484745.08167541168.3719.66

研发费用11135089.7310606064.534.99

经营活动产生的现金流量净额-2717814734.24956078825.95-384.27

投资活动产生的现金流量净额-947166421.77-1305640864.96不适用

筹资活动产生的现金流量净额3801493974.241011392500.10275.87

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购买原料支付的现金增加、新项目投产经营性现金支出增加及收到的税费返还减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收到可转换公司债券募集资金、开展融资租赁及借款增加所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

√适用□不适用详见下表

12/2072023年年度报告

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入比营业成本比毛利率比上分行毛利率营业收入营业成本上年增减上年增减年增减业（%）

（%）（%）（%）

聚酯减少7.42个

18099769807.0418050602724.360.270.258.30

行业百分点

化工增加1.93个

4918826220.745013727018.12-1.9328.5726.18

行业百分点

增加20.07

热电219499764.32185970580.7915.28-7.91-25.55个百分点

增加11.02

其他241195689.18187836134.9222.12-65.20-69.51个百分点主营业务分产品情况营业收入比营业成本比毛利率比上分产毛利率营业收入营业成本上年增减上年增减年增减品（%）

（%）（%）（%）瓶级

减少7.42个

聚酯18099769807.0418050602724.360.270.258.30百分点切片

增加1.93个

PTA 4918826220.74 5013727018.12 -1.93 28.57 26.18百分点

电、增加20.07

219499764.32185970580.7915.28-7.91-25.55

蒸汽个百分点

工程增加2.68个

137828444.65108665803.0121.16-19.29-21.95

塑料百分点其他

产品增加14.72

103367244.5379170331.9123.41-80.21-83.40

及服个百分点务主营业务分地区情况营业营业收入成本分地毛利率比上比上

营业收入营业成本毛利率比上年增减（%）区（%）年增年增减减

（%）（%）

国内14612852334.0814579312342.590.239.9410.82减少0.79个百分点

国外8866439147.208858824115.600.09-7.125.77减少12.17个百分点主营业务分销售模式情况营业营业收入成本销售毛利率比上比上

营业收入营业成本毛利率比上年增减（%）模式（%）年增年增减减

（%）（%）

直销10395521451.2310381249120.830.147.789.80减少1.83个百分点

经销13083770030.0513056887337.360.21-0.828.12减少8.25个百分点

13/2072023年年度报告

注：以上分产品收入已扣除内部使用产生的收入，分产品成本已扣除内部使用的成本。

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

2023年受行业因素和市场环境影响，公司主要产品销售价格较去年同期下降，导致主营业务亏损。

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用生产量比销售量比库存量比单主要产品生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减位

（%）（%）（%）瓶级聚酯切片万

284.78281.807.2916.7215.3159.20（含板材料）吨万

PTA 51.93 50.48 2.58 -28.95 -30.54 128.32吨亿

电1.691.3006.29-15.580度万

蒸汽72.6764.1102.014.330吨

PBT 工程塑料 吨 7894.92 7873.09 1450.429 -3.22 3.07 1.53产销量情况说明

本期瓶级聚酯切片（含板材料）库存量较上年增加，主要系本期瓶片项目投产，库存量增加所致。

本期 PTA 产量、销量较上年同期下降，主要系一条 PTA 生产线为配合项目改造建设及检修需要停产所致。

本期 PTA 库存较上年增加，主要系上期基数较小。

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元分产品情况本期金本期占上年同成本额较上总成本期占总情况分产品构成本期金额上年同期金额年同期比例成本比说明项目变动比

(%)例(%)

例(%)瓶级聚直接

15645063443.0686.6713922680246.9183.5312.37

酯切片材料瓶级聚直接

123850107.360.69117326260.160.705.56

酯切片人工瓶级聚燃料

1093096332.636.061065688243.546.392.57

酯切片动力制造瓶级聚费用

1188592841.316.581561972349.149.38-23.90

酯切片及其他瓶级聚

合计18050602724.36100.0016667667099.75100.008.30酯切片直接

PTA 4560349930.83 90.96 3594960554.41 90.47 26.85材料

14/2072023年年度报告

直接主要系本期工资

PTA 20952176.05 0.42 14209410.89 0.36 47.45人工增加所致燃料

PTA 174314983.70 3.48 142733828.22 3.59 22.13动力制造费用

PTA 258109927.54 5.15 221678071.60 5.58 16.43及其他

PTA 合计 5013727018.12 100.00 3973581865.12 100.00 26.18

电、蒸直接

151904867.8481.68211743822.4184.77-28.26

汽材料

电、蒸直接主要系本期工资

7385879.683.9710696577.374.28-30.95

汽人工减少所致制造

电、蒸费用

26679833.2714.3527341212.2910.95-2.42

汽及其他

电、蒸

合计185970580.79100.00249781612.07100.00-25.55汽

PBT工程 直接

98686780.1490.82127621944.6891.67-22.67

塑料材料

PBT工程 直接

4849514.984.465539067.633.98-12.45

塑料人工

PBT工程 燃料

1297500.871.191693161.431.22-23.37

塑料动力制造

PBT工程 费用

3832007.023.534370250.023.14-12.32

塑料及其他

PBT工程

合计108665803.01100.00139224423.76100.00-21.95塑料成本分析其他情况说明无

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用□不适用2023年3月27日，公司召开第十届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于注销子公司的议案》，同意对兴仁纺织予以注销。2023年5月15日，兴仁纺织注销登记手续已办理完毕，不再纳入公司合并报表范围。

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额607545.81万元，占年度销售总额25.88%；其中前五名客户销售额中关联方销售额335811.14万元，占年度销售总额14.30%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

15/2072023年年度报告

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额867200.05万元，占年度采购总额35.29%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用其他说明无

3.费用

√适用□不适用

详见本报告“第三节管理层讨论与分析”下的“五、报告期内主要经营情况”下的“（一）主营业务分析”下的变动原因说明。

4.研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

本期费用化研发投入11135089.73

本期资本化研发投入0.00

研发投入合计11135089.73

研发投入总额占营业收入比例（%）0.05

研发投入资本化的比重（%）0.00

(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量57

研发人员数量占公司总人数的比例（%）2.30研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生硕士研究生1本科7专科4高中及以下45研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）2

30-40岁（含30岁，不含40岁）23

40-50岁（含40岁，不含50岁）21

50-60岁（含50岁，不含60岁）11

60岁及以上

(3).情况说明

□适用√不适用

16/2072023年年度报告

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期数上期数变动比例（%）

经营活动产生的现金流量净额-2717814734.24956078825.95-384.27%

投资活动产生的现金流量净额-947166421.77-1305640864.96-27.46%

筹资活动产生的现金流量净额3801493974.241011392500.10275.87%

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

17/2072023年年度报告

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变情况说明的比例的比例动比例

（%）（%）（%）主要系报告期末公司未交割期货减少及远期结售汇本期公允价值减少所

交易性金融资产1080210.000.0184158180.000.58-98.72致。

应收款项融资7188353.260.043707808.050.0393.87主要系本期应收票据金额增加所致。

其他流动资产186297230.821.1641276797.300.29351.34主要系本期增值税留抵税额增加所致。

固定资产3789523642.4423.552856482866.4419.8332.66主要系本期部分在建项目转固所致。

在建工程783084072.804.871215730356.998.44-35.59主要系本期部分在建项目转固所致。

主要系本期长期借款辅助费用及催化剂更换在受益期内分摊计入长期待

长期待摊费用53623685.670.33167244.370.0031963.07摊费用所致。

递延所得税资产328675263.552.04174671166.991.2188.17主要系本期可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产所致。

交易性金融负债2663500.000.020.000.00100.00主要系本期公司远期结售汇公允价值变动所致。

应付票据501450866.003.12951480190.006.61-47.30主要系报告期末应付票据减少所致。

应付账款1662301177.0410.332761136610.2519.17-39.80主要系报告期末应付原料款减少所致。

应交税费21676973.040.1368577718.020.48-68.39主要系本期加工差缩小、公司盈利下降所致。

其他应付款6510510.940.044165671.370.0356.29主要系本期押金增加所致。

长期借款1134373270.247.05140769303.610.98705.84主要系本期长期借款增加所致。

长期应付款672507588.574.18432726014.423.0055.41主要系本期融资租赁增加所致。

非流动负债合计4075059907.3925.32683054091.434.74496.59主要系本期发行可转换公司债券、长期借款增加及融资租赁增加所致。

其他综合收益1294197.400.01964713.100.0134.15主要系本期外币报表折算差额所致。

未分配利润834296302.355.181693707690.3211.76-50.74主要系本期亏损及股东分红所致。

其他说明无

18/2072023年年度报告

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用□不适用

见财务报告“七、合并财务报表项目注释”中“1、货币资金/其中受限制的货币资金明细”及“31、所有权或使用权受限资产”。

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用详见下列分析化工行业经营性信息分析

1行业基本情况

(1).行业政策及其变化

√适用□不适用

公司所处行业为化学原料和化学制品制造业。为推动聚酯切片行业和 PTA 行业的全面发展，有关部门颁布了一系列的产业政策，主要的产业政策如下：

1）《国家重大科技基础设施建设中长期规划（2012—2030年）》

2013年2月，国务院发布《国家重大科技基础设施建设中长期规划（2012—2030年）》，

要求在材料科学领域推动材料科学技术向功能化、复合化、智能化、微型化及与环境相协调方向发展。

2）《中国制造2025》

2015年5月，国务院发布《中国制造2025》，指出“支持重点行业、高端产品、关键环节进行技术改造，引导企业采用先进适用技术，优化产品结构，全面提升设计、制造、工艺、管理水平，促进钢铁、石化、工程机械、轻工、纺织等产业向价值链高端发展……强化企业市场主体地位，支持企业间战略合作和跨行业、跨区域兼并重组，提高规模化、集约化经营水平，培育一批核心竞争力强的企业集团。”3）《战略性新兴产业分类（2018）》

2018年11月，国家统计局发布《战略性新兴产业分类（2018）》，指出聚对苯二甲酸乙二

醇酯-14-环己烷二甲醇酯（PETG）树脂及改性材料与制品、聚对苯二甲酸乙二醇酯（PET）工

程塑料属于新材料产业中“高端聚烯烃塑料制造”。

4）《石油和化学工业“十四五”发展指南及二〇三五年远景目标》2021年1月，中国石油和化学工业联合会发布的《石油和化学工业“十四五”发展指南及二〇三五年远景目标》提出，通过提升管理水平和核心竞争力，进一步做大、做强、做优企业，培育一批具备持续创新能力、国际化经营能力和国际影响力的领航企业，代表行业参与全球资源配置、产业链分工和国际治理，在国内发挥压舱石作用，保障行业平稳运行；培育一批专业特色突出的“小巨人”企业和单项冠军企业，引领细分领域的技术创新方向和行业发展潮流，与领航企业互为依托，实现产业链优势互补。

5）《江苏省“十四五”工业绿色发展规划》

2021年9月，江苏省工业和信息化厅发布《江苏省“十四五”工业绿色发展规划》，要求“推

进绿色工厂建设，按照厂房集约化、原料无害化、生产洁净化、废物资源化、能源低碳化原则，全领域全面培育绿色制造标杆，充分发挥示范引领作用，提升行业整体绿色化水平。”

6）《“十四五”工业绿色发展规划》

2021年11月，工业和信息化部发布《“十四五”工业绿色发展规划》，到2025年，工业产业

结构、生产方式绿色低碳转型取得显著成效，绿色低碳技术装备广泛应用，能源资源利用效率大幅提高，绿色制造水平全面提升。

7）《产业结构调整指导目录（2019年本）》（2021年修改）

19/2072023年年度报告

2021年12月，国家发改委发布《产业结构调整指导目录（2019年本）》（2021年修改），将“差别化、功能性聚酯（PET）的连续共聚改性[阳离子染料可染聚酯（CDP、ECDP）、碱溶性

聚酯（COPET）、高收缩聚酯（HSPET）、阻燃聚酯、低熔点聚酯、非结晶聚酯、生物可降解聚酯、采用绿色催化剂生产的聚酯等]；阻燃、抗静电、抗紫外、抗菌、相变储能、光致变色、

原液着色等差别化、功能性化学纤维的高效柔性化制备技术；智能化、超仿真等功能性化学纤维生产；原创性开发高速纺丝加工用绿色高效环保油剂”列为鼓励类，对未来一个时期内聚酯工业的发展具有很强的指导意义。

8）《江苏省工业领域及重点行业碳达峰实施方案》

2023年1月，江苏省工业和信息化厅、江苏省发展和改革委员会、江苏省生态环境厅联合印

发的《江苏省工业领域及重点行业碳达峰实施方案》，提出“十四五”期间，产业结构调整优化取得积极进展，能源资源利用效率大幅提高，绿色低碳技术、装备、工艺、产品普遍应用，数字化、智能化助推绿色制造水平快速提升，绿色低碳循环发展的现代工业体系初步形成。“十五五”期间，产业结构布局进一步优化，绿色低碳产业成为重要支柱，主要工业产品单位产值二氧化碳排放量持续下降，工业绿色低碳转型发展成效显著。确保全省工业领域二氧化碳排放量2030年前达到峰值，钢铁、石化化工、建材、纺织和造纸等重点行业二氧化碳排放力争率先达峰。

(2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位

√适用□不适用

公司主要产品为瓶级聚酯切片和 PTA。

1)瓶级聚酯切片行业的基本情况

瓶级聚酯切片本身具有安全性、可塑性、便携性等特点，在满足消费者年轻化偏好方面具有优势，能够提高消费品受欢迎程度。首先，在安全性上，聚酯瓶片广泛应用于各类食品包装领域，可与食品饮料长时间密封直接接触，且材料不易破碎，不会对消费者造成伤害，是当今最安全的包装材料之一；其次，瓶级制成的容器质轻、坚固，便于携带且可防止饮料滴洒，符合现代消费者对产品便捷度的要求，同时聚酯瓶片具有玻璃般的透明度，具有良好的橱窗展示效应，让消费者“所见即所得”，缩短消费决策时间；最后，聚酯瓶片具有良好的可塑性，可根据消费者需求提供多样化、个性化的产品定制方案。

近年来中国瓶级聚酯切片产能快速增长，行业集中度不断提升。据 CCF 数据统计，2014 年-

2022年，我国瓶级聚酯切片产能持续扩大，从746万吨增长至1182万吨，年复合增长率达到

5.92%，截至2023年年底，国内瓶级聚酯切片有效设计产能达到1661万吨，同比2022年增长34.9%。近年来，我国瓶级聚酯切片业务在国家供给侧改革政策及行业自发性去产能的影响下，

进入调整阶段，市场竞争力较弱的小规模企业被淘汰，行业龙头企业通过产能扩张逐步提高市场集中度。

2)PTA 行业的基本情况

中国 PTA 产业发展日渐成熟，目前已经形成了民营企业主导、产能高度集中的格局，国内龙头企业通过一体化配套和边际成本更低的大规模先进设备，持续压低加工费，淘汰落后产能。

我国是全球最大的 PTA 生产国和消费国，PTA 在中国的应用非常广泛，尤其是在聚酯产业中，鉴于其广泛的应用，PTA 逐步进入快速增长期，据 CCF 统计，2023 年年底，中国大陆 PTA产能达8061.5万吨，较2022年年底增加16.4%，年内实际增加1000万吨产能，2023年国内PTA 产量 6422 万吨，同比增加 18.7%，产量增速也创近年内的新高。

3）公司行业地位

经过多年市场的耕耘，公司形成了“PTA-瓶级聚酯切片”产业链一体化布局。公司瓶级聚酯切片品牌“翠钰”获得“中国驰名商标”称号，得到国内外知名食品饮料企业广泛采用，形成了良好的市场声誉和品牌效应。

2产品与生产

(1).主要经营模式

√适用□不适用

详见本报告“第三节管理层讨论与分析”下的“三、报告期内公司从事的业务情况”下的“（二）公司经营模式”。

报告期内调整经营模式的主要情况

20/2072023年年度报告

□适用√不适用

(2).主要产品情况

√适用□不适用产品所属细分行业主要上游原材料主要下游应用领域价格主要影响因素

广泛应用于饮料包装、受上游原料行情及

瓶级聚酯切片 聚酯行业 PTA、MEG 食品包装、医药包装、下游需求的影响化妆品包装等领域

用于生产聚酯纤维、瓶级聚酯切片和聚酯薄精对苯二甲酸有机化学原料受上游原料行情及

PX 膜，广泛应用于纺织、（PTA） 制造 下游需求的影响

食品饮料、电子等国民经济的各个方面

(3).研发创新

√适用□不适用

公司以提供高品质的产品为己任，以下游客户需求为导向，通过新产品的研发、新技术的应用以及生产工艺的升级改进，不断优化产品的性能，从而与下游厂商建立了长期稳定的关系。

公司顺应环保趋势，抓好再生资源循环利用，积极研究开发 r-PET 瓶片生产技术，加强产品竞争力度。

(4).生产工艺与流程

√适用□不适用

*瓶级聚酯切片工艺流程图

* PTA 工艺流程图

(5).产能与开工情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币产能利用在建产在建产能已投在建产能预主要厂区或项目设计产能率（%）能资额计完工时间

21/2072023年年度报告

瓶级聚酯切片164万吨/年130.69已投产

海伦石化 PTA 240 万吨/年 86.54 已投产兴佳新材料年产150万

150万吨/年94.73已投产

吨绿色包装新材料项目兴业塑化年产150万吨

150万吨/年在建73585.262024年

绿色多功能瓶片项目海伦石化年产320万吨

320万吨/年在建120370.54

PTA 技改扩能项目

注：新增产能按照项目的投产时间加权计算产能利用率。

生产能力的增减情况

√适用□不适用

兴佳新材料年产150万吨绿色包装新材料项目于2023年7月投产，增加了瓶片产能。

产品线及产能结构优化的调整情况

□适用√不适用非正常停产情况

□适用√不适用

3原材料采购

(1).主要原材料的基本情况

√适用□不适用价格同比变动主要原材料采购模式结算方式采购量耗用量比率（%）PX（万吨） 直接购入 电汇、信用证 -0.24 130.89 135.06

MEG（万吨） 直接购入 电汇、信用证 -13.13 92.00 94.64

主要原材料价格变化对公司营业成本的影响：营业成本随原材料价格高低而变化。

(2).主要能源的基本情况

√适用□不适用价格同比变动主要能源采购模式结算方式采购量耗用量比率（%）煤（万吨）直接购入电汇-24.3722.7022.85电力（万千瓦时）直接购入、自产电汇0.2178002.3878002.38蒸汽（万吨）直接购入电汇-6.49161.39161.39

天然气（万立方米）直接购入电汇4.6918811.6518811.65

主要能源价格变化对公司营业成本的影响：营业成本随能源价格高低而变化。

(3).原材料价格波动风险应对措施持有衍生品等金融产品的主要情况

√适用□不适用

为规避上游原油价格的波动、市场供需变化及大宗商品价格发生剧烈波动对公司经营业绩造成冲击，锁定产品原料价差，控制经营风险，公司对已签订的部分产品的远期合同进行与生产经营相关的产品、原材料的期货套期保值业务。

(4).采用阶段性储备等其他方式的基本情况

√适用□不适用

22/2072023年年度报告

原材料价格的波动会对公司的经营业绩产生一定的影响，公司会在确保原材料日常库存量的情况下，根据已有订单的情况，在原材料价格相对偏低时适量多采购部分原材料，减少上游原材料价格波动对公司生产经营的影响。

4产品销售情况

(1).按细分行业划分的公司主营业务基本情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币营业收营业成同行业同毛利毛利率比入比上本比上领域产品细分行业营业收入营业成本率上年增减年增减年增减毛利率情

(%)（%）

（%）（%）况

瓶级聚酯减少7.42

1809976.981805060.270.270.258.30

切片个百分点

增加1.93

PTA 491882.62 501372.70 -1.93 28.57 26.18个百分点

增加20.07

电、蒸汽21949.9818597.0615.28-7.91-25.55个百分点

增加2.68

工程塑料13782.8410866.5821.16-19.29-21.95个百分点

其他产品增加14.72

10336.727917.0323.41-80.21-83.40

及服务个百分点

(2).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

销售渠道营业收入营业收入比上年增减（%）

直销1039552.157.78

经销1308377.00-0.82会计政策说明

□适用√不适用

5环保与安全情况

(1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况

□适用√不适用

(2).重大环保违规情况

□适用√不适用

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

2023年1月17日，第十届董事会第二十二次会议和第十届监事会第十七次会议，审议通过

了《关于使用募集资金向全资下属公司增资或提供借款以实施募投项目的议案》，公司使用募集资金对兴业塑化认缴出资共计120000万元，其中2000万元列入注册资本，其余118000万元计入资本公积，对兴佳新材料认缴出资共计128747.735849万元，其中2500万元列入注册资本，其余126247.735849万元计入资本公积。兴业塑化及兴佳新材料已于2023年2月完成上述事项的工商变更登记手续，增资完成后，兴业塑化注册资本由188000万元人民币增加至190000万

23/2072023年年度报告

元人民币，兴佳新材料注册资本由7500万元人民币增加至10000万元人民币。具体内容详见公司在《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

√适用□不适用

1、江苏海伦石化有限公司年产 320 万吨 PTA 技改扩能项目

项目预计总投资45.15亿元，目前处于基建建设阶段，项目正在有序推进中。

2、江阴兴佳新材料有限公司年产150万吨绿色包装新材料项目

项目预计总投资17.91亿元，目前项目已投入生产。

3、江苏兴业塑化有限公司年产150万吨绿色多功能瓶片项目

项目预计总投资20.73亿元，目前基建基本完成，处于设备安装阶段，项目正在有序推进中。

3.以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期公允价值变动资产类别期初数其他变动期末数损益

期货79367680.00-54113380.00-24174090.001080210.00

衍生工具4790500.00-7454000.00-2663500.00

应收款项融资3707808.053480545.217188353.26

合计87865988.05-61567380.00-20693544.795605063.26证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

√适用□不适用

(1).报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入期末账初权益面价值始报告报告的累占公司投期初账面价本期公允价值期内期内期末账面价衍生品投资类型计公报告期资值变动损益购入售出值允价末净资金金额金额值变产比例额动（%）

期货79367680.00-54113380.001080210.000.02

远期结售汇4790500.00-7454000.00-2663500.00-0.04

24/2072023年年度报告

合计84158180.00-61567380.00-1583290.00-0.03报告期内套期保

值业务的会计政公司根据财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业策、会计核算具会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》、体原则，以及与《企业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定及指南，对拟开展的外汇衍上一报告期相比生品交易业务及套期保值业务进行相应的核算处理；与上一报告期相比无重大变是否发生重大变化。

化的说明

报告期实际损益公司期货套期保值业务报告期损益金额为111104177.21元，远期结售汇业务报告期情况的说明损益金额为-12130790.00元。

套期保值效果的通过期货套期保值业务有效规避了原料、产品等价格波动对公司带来的影响；通过说明外汇衍生品交易业务规避了因汇率波动而产生的汇兑损益负面影响。

衍生品投资资金自有资金来源

公司开展的期货套期保值业务，可以降低原料、产品等市场价格波动对公司生报告期衍生品持

产经营成本及主营产品价格的影响，提升公司整体抵御风险能力，增强财务稳健仓的风险分析及性，但也会存在一定风险，如市场风险、资金风险、技术风险、内部控制风险、信控制措施说明

用风险、政策风险；进行外汇衍生品交易业务可以规避和防范汇率风险，但是进行（包括但不限于外汇衍生品交易业务也会存在一定的风险，如：市场风险、内部控制风险、履约风市场风险、流动险及其他风险。

性风险、信用风针对上述风险，公司严格按照《江苏三房巷聚材股份有限公司期货套期保值业险、操作风险、务管理制度》及《江苏三房巷聚材股份有限公司外汇衍生品交易业务管理制度》的法律风险等）

规定开展业务，将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲相关风险。

已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值

变动的情况，对衍生品公允价值外汇衍生品的公允价值变动以月末银行提供的估值书为准。

的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定涉诉情况（如适不适用

用）衍生品投资审批董事会公告披露2023年3月29日日期（如有）衍生品投资审批股东会公告披露2023年4月19日日期（如有）

(2).报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用√不适用其他说明无

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

25/2072023年年度报告

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1、全资公司：

（1）江苏兴业塑化有限公司，注册资本190000万元人民币，本公司持有2.63%股权，本公

司全资子公司海伦石化持有97.37%的股权，主要从事瓶级聚酯切片的生产与销售。截至2023年

12月31日，该公司总资产624176.16万元，净资产343514.12万元，2023年度实现营业收入

1283156.43万元，净利润1139.75万元。

（2）江阴兴宇新材料有限公司，注册资本8256万元人民币，本公司全资子公司海伦石化持

有100%的股权，主要从事瓶级聚酯切片的生产与销售。截至2023年12月31日，该公司总资产

194865.30万元，净资产70604.83万元，2023年度实现营业收入241096.53万元，净利润

2662.39万元。

（3）江阴兴泰新材料有限公司，注册资本8256万元人民币，本公司全资子公司海伦石化持

有100%的股权，主要从事瓶级聚酯切片的生产与销售。截至2023年12月31日，该公司总资产

63615.85万元，净资产38108.44万元，2023年度实现营业收入242913.17万元，净利润2478.65万元。

（4）江苏海伦石化有限公司，注册资本430000万元人民币，本公司持有100%的股权，主

要从事 PTA 的生产与销售。截至 2023 年 12 月 31 日，该公司总资产 1197300.42 万元，净资产

505062.43万元，2023年度实现营业收入1358587.08万元，净利润-36900.29万元。

（5）江阴兴佳塑化有限公司，注册资本5502万元人民币，本公司全资子公司海伦石化持有

100%的股权，主要从事瓶级聚酯切片的生产与销售。截至2023年12月31日，该公司总资产

21144.98万元，净资产18876.59万元，2023年度实现营业收入7310.28万元，净利润-213.70万元。

（6）江苏三房巷国际储运有限公司，注册资本3000万元人民币，本公司全资子公司海伦石

化持有100%的股权，主要从事仓储及综合服务。截至2023年12月31日，该公司总资产

21105.24万元，净资产3384.86万元，2023年度实现营业收入4728.64万元，净利润110.67万元。

（7）江阴三房巷经贸有限公司，注册资本4000万元人民币，本公司全资子公司海伦石化持

有100%的股权，主要从事进出口贸易。截至2023年12月31日，该公司总资产4461.83万元，净资产4435.35万元，2023年度实现营业收入192.79万元，净利润-23.54万元。

（8）柏康贸易有限公司，注册资本10000港元，本公司全资子公司海伦石化持有100%的股权，主要从事贸易。截至2023年12月31日，该公司总资产45428.43万元，净资产2082.52万元，2023年度实现营业收入161749.21万元，净利润336.24万元。

（9）江阴新源热电有限公司，注册资本7736万元人民币，本公司持有100%股权，主要从

事生产电力、蒸汽。截至2023年12月31日，该公司总资产34296.74万元，净资产28637.45万元，2023年度实现营业收入26681.27万元，净利润4276.63万元。

（10）江阴济化新材料有限公司，注册资本3868万元人民币，本公司持有100%股权，主要

从事生产 PBT 改性工程塑料。截至 2023 年 12 月 31 日，该公司总资产 25709.59 万元，净资产

19467.72万元，2023年度实现营业收入13790.21万元，净利润1058.06万元。

（11）江阴兴佳新材料有限公司，注册资本10000万元人民币，本公司持有25%股权，兴业

塑化持有75%股权，主要从事瓶级聚酯切片的生产与销售。截至2023年12月31日，该公司总资产299290.95万元，净资产135995.60万元，2023年度实现营业收入380651.96万元，净利润

159.41万元。

2、参股公司：

三房巷财务有限公司，注册资本50000万元人民币，本公司全资子公司海伦石化持有20%的股权，主要从事金融服务。截至2023年12月31日，该公司总资产56816.12万元，净资产

55099.71万元，2023年度实现营业收入1268.41万元，净利润1486.30万元。

目前，三房巷财务有限公司正按照相关法律法规办理注销中。

26/2072023年年度报告

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

1、瓶级聚酯切片行业

（1）行业格局

全球瓶级聚酯切片行业经过长期发展，市场集中度较高，市场竞争格局较为稳定，行业内头部企业主要为亚太地区，我国的瓶级聚酯切片产能位居世界首位，同时，我国系目前全球瓶级聚酯切片产能扩张的主要来源。据 CCF统计数据，截至 2023年年底，全球聚酯瓶片产能达到 3939万吨/年，同比增长13%，而中国大陆地区聚酯瓶片产能占全球总产能的比重抬升至42%附近。

资料来源：CCF，华瑞信息

（2）发展趋势

近年来我国瓶级聚酯切片产能保持持续增长趋势，下游需求主要包括软饮料、出口、油脂、片材及其他。瓶级聚酯切片生产技术不断突破，生产工艺不断创新和完善，用途也向更广阔的领域发展，在饮料、乳制品、食用油、调味品等民生行业的需求量保持稳定增长，在酒类、日化、电子产品等新兴应用领域的占有率稳步提升，主要以片材形态应用于上述新兴行业。

随着瓶级聚酯切片生产装置技术不断升级，单套装置产能规模不断增长，更能有效节约原材料与能源的消耗，提升瓶级聚酯切片产品生产的效率，降低单位产品的生产成本，导致市场竞争力较弱的小规模企业被淘汰，行业龙头企业通过产能扩张逐步提高市场集中度，规模化与一体化进一步压低了产业链成本，令产品全球渗透率不断提升。

2、PTA 行业

（1）行业格局

政策助力 PTA 行业发展。近年来，随着国家培育先进制造业、制造业转型和碳达峰、碳中和等一系列政策的落地，依托能源及化工行业的政策更新，推动石油化工行业新旧动能转换，推动生产流程与绿色化转型。

行业内企业通过优化新一代装置的研发与生产工艺，推动 PTA 生产流程中氧化、催化技术的效率提升，有效降低全流程生产工艺中原材料损耗量，协助企业在成本端有效发力，控制成本。

通过技术创新实现赶超，PTA行业应立足自主创新，积极开发高技术含量、高附加值、高档关键产品，为实现制造业强国提供关键 PTA 材料支撑保障。

当前世界 PTA 行业处于技术成熟期，随着制造业的进一步发展，我国 PTA 行业已经逐步完成了国产产品对进口产品的替代。由于 PTA 行业的特性，当前 PTA 行业呈现出行业集中度高、国产自给率高的特征。

（2）发展趋势

27/2072023年年度报告

PTA是重要的大宗有机原料之一，广泛用于与化学纤维、轻工、电子、建筑等国民经济的各个方面，主要用途是生产聚酯纤维（涤纶长丝和短纤）、聚酯瓶片和聚酯薄膜。世界90%以上的PTA 用于生产聚酯，国内市场中，有 75%的 PTA 用于生产聚酯纤维，主要应用于服装和家纺。

PTA 市场在全球范围内有望保持增长，据千际投行统计，预计在 2022 年至 2032 年间，全球PTA市场的复合年增长率将达到 5.5%。另外，与上游 PX不同，PTA的产能扩张基本被头部民营企业主导，并且主导了未来的产能扩张，行业集中度有望进一步提高，对下游议价能力更强，对于价差走势有一定支撑。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司将着重以提升企业综合竞争力为出发点，对产品研发、生产和销售等各环节进行全方位精细化管理，以高效率的生产、高品质的产品和高保障的售后服务于广大客户。加快推进项目建设，进一步发挥整体规模化经营效应，降低单位产品生产成本。聚焦聚酯产业前沿技术，发展和完善自身的“PTA-瓶级聚酯切片” 产业链一体化布局，实现公司的持续稳定发展。

(三)经营计划

√适用□不适用

1、稳重求进，以进促稳

当前影响市场走势的不确定因素很多，公司将密切关注宏观经济形势以及市场变化，增强工作的前瞻性、灵活性和针对性，及时调整经营策略和应对措施。

2、完善管理体系，持续提高经营效率

公司将进一步完善管理体系和制度建设，优化内部控制制度和工作机制，提高企业防范化解风险的能力，防止各类风险的发生，支撑企业高质量发展。

3、坚持以精益生产为重点，开创增效新局面

继续优化绩效考核、标准化流程等制度建设，加快各级管理人员与技术人员从被动工作到主动工作的思想态度转变，提高生产效率，提升经营能力。

4、加强人才培养，提升团队建设

报告期内，公司加强人才梯队建设和人力资源管理，进一步完善绩效考核和激励机制，引进行业精英人才、储备高校优质人才、培育内部潜力人才，重点落实人才发展战略。

5、加快推进项目建设，夯实战略发展基础

公司将加快推进兴业塑化年产 150 万吨绿色多功能瓶片项目以及海伦石化年产 320 万吨 PTA

技改扩能项目的建设进度，进一步扩大产能，利用生产成本优势，持续提升市场份额和巩固行业地位。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1、原材料价格波动的风险

公司产品的生产原料主要来自原油，原料价格受石油价格波动影响较大，且原料采购成本占主营业务成本比重较高，因此国际原油价格的剧烈波动会使公司面临营业成本大幅波动风险。如果原料价格大幅上涨，而公司主要产品的价格调整不能有效降低或消化原料价格波动的影响，将可能对公司生产经营及业绩产生不利影响。如果未来原材料价格大幅下降，则可能存在存货跌价的风险。

2、产品价格波动的风险

公司的主要产品为瓶级聚酯切片和PTA，易受到经济周期、供需关系、市场预期、政策变化等众多因素影响，产品价格具有较高波动性。如果公司所处行业的供需关系出现显著恶化或产品市场价格发生大幅下跌，将对公司的盈利能力产生不利影响。

3、经营业绩波动风险

公司经营业绩受到宏观经济环境、行业景气度、原材料及能源价格、下游消费需求、国际贸

易政策、国际局势等多项因素直接或间接影响，若前述多种风险因素叠加出现持续不利变化或出现个别极端情况，将对公司生产经营活动产生较大不利影响。

4、汇率风险

28/2072023年年度报告

公司存在从境外采购 PX、MEG 等原材料且以外币结算的情况，同时公司部分外销业务以外币结算。公司外币结算主要以美元为主，人民币兑美元的汇率波动为公司面临的主要汇率风险。

如果未来人民币兑美元汇率发生较大幅度波动，公司的盈利能力会因此受到较大不确定性影响。

5、国际贸易环境变化风险近年来，全球经济环境复杂多变，公司对境外销售规模较大，若国家相关政策及公司主要出口地区的贸易政策发生重大不利变化，可能会对公司的经营业绩产生不利影响。

6、安全生产风险

随着公司业务规模不断扩大，若不能始终严格执行各项安全管理制度，不断提高员工安全生产意识和能力，及时维护并更新相关设施设备，以新标准新要求持续提高安全风险防范能力，公司可能存在发生安全事故的风险。此外，如果国家制定并实施更为严格的安全生产及职业健康标准，公司将会面临安全生产及职业健康投入进一步增加、相关成本进一步上升的风险，可能对公司业绩产生一定影响。

7、环保风险

公司持续投入资金和技术力量用于环保设施和技术工艺改进、遵照有关环保法规进行环境治

理、建立严格的生产操作规范，但仍无法完全排除因人为操作失误或意外原因导致的环保事故，从而影响公司的正常经营活动。此外，随着环保要求日趋严格，国家可能进一步提高环保标准，从而加大公司的环保支出和成本，进而对公司经营业绩造成一定影响。

8、生产装置非计划停车的风险

公司生产装置运行情况良好，且定期进行生产装置及配套辅助设备的维护和检修，设备故障率较低。但若由于设备维护措施不到位或生产装置出现意外故障以及发生其他不可抗力因素，公司仍然存在非计划停车的风险，影响公司的正常生产经营。

9、募投项目新增瓶片产能消化的风险可转换公司债券募集资金用于投资300万吨瓶级聚酯切片项目，其中兴佳新材料“年产150万吨绿色包装新材料项目”于2023年7月投产，兴业塑化“年产150万吨绿色多功能瓶片项目”正在有序推进中。公司通过维护和发展老客户、拓展新客户等积极开拓销售渠道的方式消化新增瓶片产能。受国际局势变动及全球经济发展等因素影响，若瓶级聚酯切片所处的未来核心销售市场的环境出现较大变化，或者出现其它不利的客观影响因素，存在新增产能无法完全消化的风险。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

本报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》及中国证监会和上海证券交易所的有关规章的规定运作等的要求，不断地完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度。公司内控体系日益健全，治理水平的规范化程度持续提高。

1、关于股东与股东大会

本报告期，公司召开了2次股东大会，会议的召集、召开、表决程序严格遵照相关法律法规及《公司章程》、《股东大会议事规则》等的规定和要求。公司平等对待全体股东，按照相关规定通过提供网络投票方式，提高了中小股东参与股东大会的便利性，保证了中小股东能充分行使其权利。

2、关于公司与控股股东

29/2072023年年度报告

公司控股股东能严格规范自己的行为，未出现越过公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。

3、关于董事与董事会

公司严格按照《公司法》、公司章程规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司全体董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，从公司和全体股东的利益出发，忠实履行职责，积极参加有关培训，学习有关法律法规，促进董事会规范运作和科学决策。公司独立董事能按照相应规章制度，不受公司实际控制人、其他与公司存在利害关系的单位、人员的影响，独立地履行职责。本报告期，公司董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、准确、充分。公司董事会下设了提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会及战略委员会四个专门委员会，在促进公司规范运作、健康发展等方面发挥了重要的作用。

4、关于监事与监事会

公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工代表监事，公司监事会的人数与人员符合法律法规与公司章程的要求。公司全体监事能够按照《监事会议事规则》等相关规定的要求，认真履行职责，出席股东大会、列席现场董事会、按规定程序召开监事会，勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

5、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、客户、供应商、员工等相关利益者的共赢，共同推动公司持续、稳健发展。

6、关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律、法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等相关要求，认真履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地披露公司的经营管理情况和对公司产生重大影响的事项，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询。公司指定信息披露媒体《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）作为公司信息披露的指定报纸和网站。

7、投资者关系

报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》等相关规定，指定专门的部门和工作人员执行投资者关系管理工作，加强与中小股东的沟通，认真听取各方对公司发展的建议和意见，及时反馈给董事会，切实保证中小股东的合法权益。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划√适用□不适用

公司拥有独立的业务和经营自主能力，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东相互独立。

1、资产方面：公司资产独立完整，产权清晰，公司与控股股东之间产权关系明确和清晰。

2、人员方面：公司建立了独立的人事劳动管理体系并制定相应的规章制度，拥有独立的员

工队伍和完整的劳动、人事、工资管理体系，公司的高级管理人员均在本公司工作并领取报酬。

公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。

3、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行开设有独立的账户，依法单独纳税，独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。

4、机构方面：公司建立和完善了法人治理结构，设立了完全独立于控股股东的健全的组织

机构体系，机构设置程序和机构职能独立。

5、业务方面：公司在业务方面具有独立、完整的业务体系，自主开展业务经营活动，完全

独立于控股股东。

30/2072023年年度报告

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的会议届次召开日期会议决议网站的查询索引披露日期本次会议共审议通过15项议案，不存在否决议案情况。具体

2022年年度2023-4-18 www.sse.com.cn 2023-4-19 内容详见公司刊登在《上海证券股东大会报》、上海证券交易所网站公告。

本次会议共审议通过4项议案，

2023年第一不存在否决议案情况。具体内容次临时股东 2023-10-27 www.sse.com.cn 2023-10-28 详见公司刊登在《上海证券大会报》、上海证券交易所网站公告。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用

公司严格按照中国证监会《股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规则》的规定，不断完善公司股东大会的规范运作，按照要求召集、召开股东大会，股东大会提案审议符合法定程序，严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，股东大会均经律师现场见证并出具法律意见书，同时及时、准确、完整地披露股东大会决议。报告期内，公司共召开1次年度股东大会，1次临时股东大会，各次股东会议的召集、召开、表决程序均合法有效。

31/2072023年年度报告

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内年度内股从公司获是否在公年任期起始日任期终止日年初持股年末持股增减变动姓名职务性别份增减变得的税前司关联方龄期期数数原因动量报酬总额获取报酬（万元）

卞惠良董事长男582023-10-272026-10-26000217.90否

卞永刚副董事长兼总经理男502023-10-272026-10-26000198.50否

何世辉董事兼副总经理男572023-10-272026-10-2670000700000128.59否

李屹峰董事男492023-10-272026-10-2600034.00否

王志琴独立董事女672023-10-272024-08-300005.00否

陈君独立董事男442023-10-272026-10-260005.00否

林立独立董事男442023-10-272026-10-260000.83否

薛正惠监事会主席男562023-10-272026-10-2600071.50否

孙志明监事男382023-10-272026-10-260000是

卞永洪职工代表监事男522023-10-272026-10-26100100021.98否财务负责人兼董事

俞红霞女442023-10-272026-10-2600029.04否会秘书

蒋玲独立董事（离任）女372020-10-202023-10-270004.17否

卞江峰董事（离任）男462020-10-202023-03-270000否

合计/////70100701000/716.51/姓名主要工作经历

曾任本公司车间主任、副总经理，江苏海伦石化有限公司、江苏兴业塑化股份有限公司、江阴华美特种纤维有限公司、江阴兴佳塑化有限卞惠良

公司董事长兼总经理。现任三房巷集团有限公司董事，江阴协力投资股份有限公司董事长兼总经理，本公司董事长。

曾任江阴市环保局科员，江阴市化学纤维厂技术员、厂长，本公司董事，江阴三房巷金属门窗有限公司、江阴华盛聚合有限公司执行董事卞永刚

兼总经理，江阴华星合成有限公司、江阴新伦化纤有限公司、江阴运伦化纤有限公司董事长兼总经理，江阴海伦化纤有限公司、江阴兴盛

32/2072023年年度报告

塑化有限公司董事。现任三房巷集团有限公司董事，江阴良源投资股份有限公司董事长，江苏兴业塑化有限公司、江阴兴宇新材料有限公司、江阴兴泰新材料有限公司执行董事兼总经理，本公司副董事长兼总经理。

曾任华锦集团锦西天然气化工有限责任公司技术员、副主任、主任、副总经理，浙江华联三鑫石化有限责任公司工程管理部和设备部经何世辉

理、副厂长，江苏海伦石化有限公司任副总经理。现任江苏海伦石化有限公司董事长兼总经理，本公司董事兼副总经理。

曾任江苏兴业塑化有限公司技术员，江阴兴宇新材料有限公司、江阴兴泰新材料有限公司车间主任、生产科长。现任江阴兴宇新材料有限李屹峰

公司、江阴兴泰新材料有限公司副总经理，本公司董事。

曾任中国建设银行无锡分行科员，中国建设银行无锡分行信贷处处长，中国建设银行无锡疗养院常务副院长，广东发展银行无锡永乐路支王志琴行筹建部负责人，广东发展银行无锡永乐路支行行长。现任无锡市梁溪典当有限责任公司、无锡银建经贸发展有限公司董事，本公司独立董事。

曾任职于上海琳方会计师事务所有限公司、大信会计师事务所。现任江苏建圆建方工程管理咨询有限公司造价咨询部总监，本公司独立董陈君事。

曾任上海东洲资产评估有限公司部门经理、江苏金证通资产评估房地产估价有限公司副总经理、总经理。现任金证（上海）资产评估有限林立

公司董事长，本公司独立董事。

曾任江阴市染整厂电工，江阴中信墙地砖厂设备科长，江苏兴业塑化有限公司设备科长。现任江阴协力投资股份有限公司董事，江苏兴业薛正惠

塑化有限公司监事、生产厂长，江阴兴佳塑化有限公司、江阴兴佳新材料有限公司执行董事兼总经理，本公司监事会主席。

曾任江阴市周庄镇陶城村村委主任助理、党总支委员、纪监委主任，三房巷集团有限公司办公室职员、企管中心副总经理；现任江阴市新孙志明天地置业有限公司执行董事兼总经理，江阴三房巷德恒教育科技有限公司、江阴兴茂化纤原料有限公司监事、江阴市三伦化纤贸易有限公司执行董事兼总经理、三房巷集团有限公司办公室主任，本公司监事。

卞永洪曾任本公司工艺员，江阴兴仁纺织有限公司监事。现任江苏兴业塑化有限公司车间主任，本公司职工代表监事。

曾任无锡新区管委会会计，江苏三房巷集团有限公司会计，本公司会计。现任江阴兴佳新材料有限公司监事，本公司财务负责人兼董事会俞红霞秘书。

33/2072023年年度报告

其它情况说明

√适用□不适用

公司于2023年3月27日收到董事卞江峰先生书面辞职报告，卞江峰先生因工作变动原因申请辞去公司第十届董事会董事职务。2023年3月27日，公司召开了第十届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于公司变更董事的议案》，经公司董事会提名委员会审查，董事会同意提名李屹峰先生为公司第十届董事会董事候选人。2023年4月18日，公司召开了2022年年度股东大会，审议通过了《关于公司变更董事的议案》。

经公司第十届董事会第二十六次会议、第十届监事会第二十一次会议及2023年第一次临时

股东大会审议通过，选举卞惠良先生、卞永刚先生、何世辉先生、李屹峰先生为公司第十一届董事会非独立董事，选举王志琴女士、陈君先生、林立先生为公司第十一届董事会独立董事，薛正惠先生、孙志明先生为第十一届监事会股东代表监事，经公司职工代表大会选举，选举卞永洪先

生为第十一届监事会职工代表监事。

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务卞惠良三房巷集团有限公司董事卞永刚三房巷集团有限公司董事孙志明三房巷集团有限公司办公室主任在股东单位任职情况的说明无

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务卞惠良江阴协力投资股份有限公司董事长兼总经理卞永刚江阴良源投资股份有限公司董事长卞永刚江苏兴业塑化有限公司执行董事兼总经理卞永刚江阴兴宇新材料有限公司执行董事兼总经理卞永刚江阴兴泰新材料有限公司执行董事兼总经理何世辉江苏海伦石化有限公司董事长兼总经理李屹峰江阴兴宇新材料有限公司副总经理李屹峰江阴兴泰新材料有限公司副总经理王志琴无锡市梁溪典当有限责任公司董事王志琴无锡银建经贸发展有限公司董事陈君江苏建圆建方工程管理咨询有限公司造价咨询部总监

林立金证（上海）资产评估有限公司董事长薛正惠江阴协力投资股份有限公司董事

薛正惠江苏兴业塑化有限公司监事、生产厂长薛正惠江阴兴佳塑化有限公司执行董事兼总经理薛正惠江阴兴佳新材料有限公司执行董事兼总经理孙志明江阴市新天地置业有限公司执行董事兼总经理孙志明江阴三房巷德恒教育科技有限公司监事孙志明江阴兴茂化纤原料有限公司监事孙志明江阴市三伦化纤贸易有限公司执行董事兼总经理卞永洪江苏兴业塑化有限公司车间主任俞红霞江阴兴佳新材料有限公司监事在其他单位任职情况的说明无

34/2072023年年度报告

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员公司董事（含独立董事）、监事薪酬由股东大会决定；公司高报酬的决策程序级管理人员薪酬由董事会决定。

董事在董事会讨论本人薪酬是事项时是否回避报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会审议通过了《关于对薪酬与考核委员会或独立董公司董事、监事和高管人员2022年度薪酬的审核意见》，并认事专门会议关于董事、监

为公司董事、监事和高级管理人员根据各自的工作分工，认真事、高级管理人员报酬事项

履行了相应的职责，报酬决策程序符合相关规定，发放标准合发表建议的具体情况理，符合公司的目标责任考核和薪酬政策。

独立董事津贴为每年5万元（税前），其他领取薪酬的人员实行“基本工资+岗位津贴+职级津贴+绩效考核”的模式，其中，基董事、监事、高级管理人员

本工资、岗位津贴及职级津贴按照公司制定的有关工资管理规报酬确定依据定发放，绩效考核根据公司年度效益情况和个人工作业绩考核结果确定。

董事、监事和高级管理人员报告期内，公司为董事、监事、高级管理人员发放的薪酬符合报酬的实际支付情况公司工资及绩效考核规定，按规定发放。

报告期末全体董事、监事和

报告期末全体董事、监事和高级管理人员在公司实际获得的报高级管理人员实际获得的报

酬合计为716.51万元（税前）。

酬合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因李屹峰董事选举董事改选卞江峰董事离任工作变动林立独立董事选举换届选举蒋玲独立董事离任换届离任

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议审议通过了：《关于进一步明确公司公开发行可转换公司债第十届董事会第券具体方案的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券

2023-1-3二十一次会议上市的议案》、《关于公司开设募集资金专项账户并签署监管协议的议案》审议通过了：《关于使用募集资金向全资下属公司增资或提供借款以实施募投项目的议案》、《关于使用募集资金置换第十届董事会第预先投入自筹资金的议案》、《关于使用银行承兑汇票、商

2023-1-17

二十二次会议业承兑汇票及信用证等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》、《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》、《关于使用闲置募集资金进行现金管理

35/2072023年年度报告的议案》

审议通过了《2022年年度报告全文及摘要》、《关于公司第十届董事会第2022年度利润分配方案的议案》、《关于公司2023年度日

2023-3-27二十三次会议常关联交易预计的议案》、《关于重大资产重组业绩承诺期满标的资产减值测试情况说明的议案》等议案

第十届董事会第

2023-4-28审议通过了《公司2023年第一季度报告》

二十四次会议

审议通过了《公司2023年半年度报告》全文及摘要、《江

第十届董事会第

2023-8-30苏三房巷聚材股份有限公司关于2023年半年度募集资金存

二十五次会议放与实际使用情况的专项报告》审议通过了《关于公司董事会换届选举非独立董事的议案》、《关于公司董事会换届选举独立董事的议案》、《关

第十届董事会第2023-10-10于修订<独立董事工作制度>的议案》、《关于修订<董事会二十六次会议专门委员会实施细则>的议案》、《关于召开公司2023年第一次临时股东大会的议案》审议通过了《关于选举公司第十一届董事会董事长的议第十一届董事会案》、《关于选举公司第十一届董事会副董事长的议案》、

2023-10-27

第一次会议《关于不向下修正“三房转债”转股价格的议案》、《公司

2023年第三季度报告》等议案审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金

第十一届董事会2023-12-19的议案》、《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议

第二次会议案》

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况是否董事是否连续独立本年应参亲自以通讯出席股东姓名委托出缺席两次未亲董事加董事会出席方式参大会的次席次数次数自参加会次数次数加次数数议卞惠良否88000否2卞永刚否88000否2何世辉否88000否2李屹峰否55000否1卞江峰否33000否1陈君是88000否2王志琴是88000否2蒋玲是66000否1林立是22000否1连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数8

其中：现场会议次数8通讯方式召开会议次数0现场结合通讯方式召开会议次数0

36/2072023年年度报告

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会陈君、王志琴、李屹峰

提名委员会王志琴、陈君、卞永刚

薪酬与考核委员会陈君、林立、卞永刚

战略委员会卞惠良、林立、卞永刚

(二)报告期内审计委员会召开6次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况审议《确定公司2022年年审议通过了本次会议所审

2023-1-4报审计相关工作的安排》议案审议《公司2022年度财务审议通过了本次会议所审

2023-3-15会计报表（经初审）》议案

审议：

1、《2022年年度报告全文及摘要》2、《关于续聘公司2023年度会计师事务所的议案》3、《关于2023年度日常关审议通过了本次会议所审同意将该6项议案提交

2023-3-27联交易预计情况的议案》

议案公司董事会审议。

4、《关于公司与关联方确定互保额度的议案》5、《关于开展期货套期保值业务的议案》6、《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》审议《公司财务部门编制审议通过了本次会议所审同意将该项议案提交

2023-4-28的2023年第一季度财务会

议案公司董事会审议。

计报表》审议《公司财务部门编制审议通过了本次会议所审同意将该项议案提交

2023-8-30的2023年半年度财务会计

议案公司董事会审议。

报表》

审议：

1、《公司财务部门编制的

2023年第三季度财务会计审议通过了本次会议所审同意将该2项议案提交

2023-10-27报表》议案公司董事会审议。

2、《关于聘任公司财务负责人的议案》

37/2072023年年度报告

(三)报告期内提名委员会召开3次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况审议《关于提名公司审议通过了本次会议所审同意将该项议案提交公司

2023-3-27第十届董事会董事候

议案董事会审议。

选人的议案》审议《关于提名公司审议通过了本次会议所审同意将该项议案提交公司

2023-10-10第十一届董事会董事

议案董事会审议。

候选人的议案》审议《关于提名公司审议通过了本次会议所审同意将该项议案提交公司

2023-10-27第十一届高级管理人

议案董事会审议。

员候选人的议案》

(四)报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况审议《关于对公司董事、监事和高管人员审议通过了本次会同意将该项议案提交公司董事

2023-03-27

2022年度薪酬的审核意议所审议案会审议。

见》

(五)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量11主要子公司在职员工的数量2467在职员工的数量合计2478母公司及主要子公司需承担费用的离退休职

0

工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员2090销售人员32技术人员64财务人员29行政人员263合计2478教育程度

教育程度类别数量（人）大专及以上778高中（含中专）753高中以下947合计2478

38/2072023年年度报告

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司根据不同岗位的不同特点，完善现有绩效考核政策。根据国家相关劳动管理政策法规、公司相关规章制度及员工工资考核管理办法等，结合员工的工作态度、工作能力、工作业绩等方面，对员工进行职级划分，合理确定岗位工资水平，薪资由基本工资、岗位津贴、绩效考核等组成，不断完善薪酬政策。公司对员工、管理人员进行全面的评价，发现问题、改进问题，激发全体员工工作主动性，提高工作效率，降低生产经营成本，保持公司发展动力，促进公司可持续发展。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司将加大员工培训的力度，通过网络培训、专题培训、内部培训等多种培训学习方式，旨在为员工提供适合的学习提高机会，增强履行其岗位职责的能力，促进公司整体和员工个人的和谐发展。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用劳务外包的工时总数309800时劳务外包支付的报酬总额4448377元

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

1、为进一步增强回报股东意识，完善公司利润分配制度，为股东提供持续、合理、稳定的

投资回报，根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第

3号—上市公司现金分红》及公司章程的相关规定，在充分考虑行业特点、公司实际情况以及未来发展战略需要的基础上，公司董事会于2022年3月26日制定了《未来三年（2022年-2024年）股东回报规划》，并于2022年4月18日由2021年年度股东大会审议通过。

2、根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》等相关规定，鉴于公司2023年度的净利润为负值，同时综合考虑公司未来长远发展规划，公司2023年度拟不进行现金分配和送股，不进行资本公积金转增股本。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□适用√不适用

39/2072023年年度报告

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

□适用√不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

报告期内，公司在严格依照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》、《公司章程》等法律法规要求建立了内控管理体系基础上，结合自身行业特征及企业经营实际情况，对公司内控制度进行持续完善与细化，提高了企业决策效率，为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。公司第十一届董事会第三次会议审议通过了公司《2023年度内部控制评价报告》，详见公司披露在上交所网站（www.sse.com.cn）的《2023 年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规、规章及《公司章程》的有关规定，公司制定了《子公司管理制度》，以促进公司对子公司的管理控制，规范公司内部运作机制，维护公司和投资者合法权益，促进公司健康发展。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

公司聘请的大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年内部控制的有效性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。详见公司披露在上交所网站（www.sse.com.cn）的《2023 年度内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

40/2072023年年度报告

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）4359.21

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用

公司历来高度重视环境保护工作，严格贯彻及落实《环境保护法》、《清洁生产法》及《固体废物污染环境防治法》等相关法律法规。报告期内，公司属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司或其主要子公司有济化公司、新源公司、海伦石化、兴业塑化、兴宇新材料、兴泰新材料、

兴佳塑化、兴佳新材料、三房巷储运共9家。

排2023核定排放核定排2023年实放年实际排放超标公司口分放总量际排放浓备主要污染物名称口排放方式排放总浓度排放名称 布情 （吨／ 度（mg／ 注数 量 （mg 情况况 年） l）量 （吨） ／l）处理之后

烟尘厂内9.35571.594101.37无-达标排放新源处理之后

二氧化硫2厂内22.39714.924354.18无-公司达标排放处理之后

氮氧化物厂内93.631727.6265023.705无-达标排放处理之后

全厂非甲烷总烃10厂内151.9261.868013.9/20.95无-海伦达标排放石化无组织废气（非甲烷厂界无组织5.445.0440.6无-

总烃）三房无组织废气（非甲烷巷储厂界无组织5.5007/40.3无-

总烃）运处理之后

颗粒物厂内6.280.33610<10无-达标排放处理之后

二氧化硫厂内14.540.28035<35无-达标排放兴佳2处理之后

新材氮氧化物厂内61.7212.45750<50无-达标排放料有组织废气（非甲烷处理之后厂内19.871.35060<60无-

总烃）达标排放

无组织（颗粒物）厂界无组织//0.50.29无-无组织废气（非甲烷厂界无组织//42.70无-

41/2072023年年度报告

总烃）处理之后

颗粒物厂内//10未检测出无-达标排放处理之后

二氧化硫厂内//35未检测出无-兴业达标排放

塑化/处理之后

氮氧化物厂内19.5991.84050<50无-兴佳达标排放塑化有组织废气（非甲烷处理之后厂内3.6240.44760<60无-

总烃）达标排放无组织废气（非甲烷厂界无组织//4<4无-

总烃）处理之后

颗粒物厂内//10未检测出无-达标排放处理之后

二氧化硫厂内//35未检测出无-达标排放兴泰1处理之后

新材氮氧化物厂内25.9628.80550<50无-达标排放料有组织废气（非甲烷处理之后厂内1.680.36660<60无-

总烃）达标排放无组织废气（非甲烷厂界无组织//4<4无-

总烃）处理之后

颗粒物厂内//10未检测出无-达标排放处理之后

二氧化硫厂内//35未检测出无-达标排放兴宇1处理之后

新材氮氧化物厂内19.34419.04150<50无-达标排放料有组织废气（非甲烷处理之后厂内1.680.73260<60无-

总烃）达标排放无组织废气（非甲烷厂界无组织//4<4无-

总烃）有组织废气（非甲烷处理之后

1厂内0.3640.05660<60无

总烃）达标排放处理之后

济化颗粒物5厂内1.1720.53220<20无达标排放公司

无组织（颗粒物）厂界无组织2.393/10.30无无组织废气（非甲烷厂界无组织0.404/40.68无

总烃）

公司在日常生产经营过程中产生的排放主要分为废水、废气、固体废物及噪声，针对上述排放，公司严格按照相关环保法律法规以及国家标准的要求进行处理。

公司废水来源分为工业废水和生活废水，酯化反应产生的废水和部分生活废水接入江阴碧悦污水处理有限公司中水回用装置集中处理后部分回用；PTA 装置废水和预罐区及分析化验废水等

经 PTA 污水处理设施集中处理后接入江阴三利污水处理有限公司，部分接入 PTA 中水回用装置回到厂区公用工程管道作为冷却用水回用。

公司废气主要为聚酯真空系统尾气、高压吸收塔排气、溶剂脱水塔排气等，不同的废气均有针对性的处理方法，保证达标后进行排放。

公司固体废物主要为氧化残渣、污水处理污泥、废干燥剂等，部分由公司自有装置回收利用，部分由有资质单位综合回收利用。

公司噪声来源为生产设备噪声。针对上述情况，公司采取的措施如下：安装隔音装置、做好绿化工作；对设备加强维保，作减震、防震处理，并选用噪声低的设备，减弱对外界的影响。

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2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

报告期内，上述各排污单位均按照建设项目环境影响评价要求，建设了污染物治理设施。目前各污染防治设施运行正常，日常注重设备设施的维护与保养，保证污染物治理设施高效稳定，达标排放。

海伦石化通过 VOCs 治理项目建设，进一步减少无组织气体排放，降低装置 VOCs 排放总量，打造装置绿色生产，改善区域空气质量。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用上述企业建设项目按要求开展环境影响评价及相关手续，厂区均持有国家平台核发的《全国排污许可证》，且许可证均在有效期内。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

公司编制了突发环境事件应急预案，建立完善的突发环境事件应急体系，确保事件发生时能够迅速、高效的进行处置。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

公司按照国家自行监测相关规范标准及环境管理体系要求，制订了环境监测方案。并在申请排污许可的同时，向辖区环境监管部门备案。定期组织公司环境监测站对各车间排污口各项污染物进行检测，公司不具备检测能力的项目委托具备环境监测资质的第三方机构对相应的废水、废气等特殊污染物进行排放检测。公司安排专人每天对各污染物指标进行检查、汇总，同时对数据进行分析，及时反馈到相关部门作为工艺参数调整的依据，确保达标排放。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司全面贯彻国家的环保法规，遵循“全面规化，综合利用、化害为利”的方针，提高全体员工的环境法制观念；公司认真做好环保基础工作，建立废气、废水、危废管理台账，由车间班组按规定填写。危险废物管理计划、联单转移、变更等都实现网上操作，对每车转出的危废网上登记，现场核实，做到了台账实物一致、手续齐全，月底将材料统一整理归档。环保检查已成为一种日常管理方式，查出的隐患问题，依照规范依规解决；做好每月废气、废水的第三方检测检查协调工作。生产中各种废弃物应分类存放，做好回收利用；生产中产生的废气、废液和废渣，必须经过处理才可排放，处理必须符合排放标准。公司秉承可持续发展理念，重视并倡导绿色环保，积极落实节能降耗活动，提高管理效率，强化服务、安全意识。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）

1、锅炉以天然气替代原煤减碳措施类型（如使用清洁能源发

2、使用清洁能源

电、在生产过程中使用减碳技术、研

3、余热发电发生产助于减碳的新产品等）

4、在生产过程中使用减碳技术

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具体说明

√适用□不适用

报告期内，公司在实现经济效益增长的同时积极响应国家“双碳”政策的号召，推行落实节能减排措施。锅炉以天然气替代原煤，减少煤和电的消耗；部分利用光伏电能，减少碳排放；海伦石化通过节能技改实现了空压机发电；聚酯工厂采用酯化蒸汽余热发电以降低产品综合能耗。公司厉行节约理念，不断优化流程及工艺参数，提升生产组织过程中的能源管控水平。后续公司将持续做好节能减排相关工作。

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告

□适用√不适用

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明

报告期内，海伦石化向江阴市慈善总总投入（万元）2.00会捐赠2万元。

其中：资金（万元）2.00

物资折款（万元）

惠及人数（人）具体说明

□适用√不适用

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

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第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未是能及如未是否时履能及否承及行应时履有诺承诺承诺承诺承诺承诺期时说明行应履背类型方内容时间限严未完说明行景格成履下一期履行的步计限行具体划原因

1、本

次交易

与1、对于本企业在本次交易之前已经持有的三房巷股份，自本次交易完成之之前已

重日起18个月内不得转让。本企业通过本次交易取得的三房巷股份，自该等股经持有

大份发行结束之日起36个月内（以下简称“锁定期”）不得转让，包括但不限于的三房

资通过证券市场公开转让或通过协议方式转让，但是，在适用法律许可的前提巷股

产下的转让不受此限（包括但不限于因业绩补偿而发生的股份回购行为）；本2020三房份，自重次交易完成后6个月内，如三房巷股票连续20个交易日的收盘价低于发行年6股份限售巷集是本次交是组价，或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的，其持有三房巷股票的月12团易完成

相锁定期自动延长6个月，在此之后按照中国证监会以及上海证券交易所的有日之日起关关规定执行。2、锁定期内及上述限制上市流通期限内，本企业因三房巷实

18个月

的施送红股、资本公积金转增股本事项而增持的三房巷股份，亦遵守上述锁定内。

承期限的约定。若证券监管部门的监管意见或相关规定要求的锁定期长于上述

2、通

诺锁定期，则根据相关证券监管部门的监管意见和相关规定进行相应调整。

过本次交易取

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得的三房巷股份，自该等股份发行结束之日起36个月内。

1、本企业通过本次交易取得的三房巷股份，自该等股份发行结束之日起36

个月内（以下简称“锁定期”）不得转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让，但是，在适用法律许可的前提下的转让不受此限自新增（包括但不限于因业绩补偿而发生的股份回购行为）；自重大资产重组完成

2020股份发

三房后6个月内，如三房巷股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交易年6行结束

股份限售巷国完成后6个月期末收盘价低于发行价的，其持有公司股票的锁定期自动延长是是月12之日起

贸6个月，在此之后按照中国证监会以及上海证券交易所的有关规定执行。2、日36个月

锁定期内，本企业因三房巷实施送红股、资本公积金转增股本事项而增持的内。

三房巷股份，亦遵守上述锁定期限的约定。若证券监管部门的监管意见或相关规定要求的锁定期长于上述锁定期，则根据相关证券监管部门的监管意见和相关规定进行相应调整。

1、在本公司/本人作为上市公司控股股东/实际控制人期间，本公司/本人及

上市本公司/本人控制的其他企业不会以任何形式直接或间接地从事与三房巷及三

公司房巷下属控股子公司主营业务相同或相似的业务，亦不会在中国境内外通过控股投资、收购、联营、兼并、受托经营等方式从事与三房巷及三房巷下属控股2020

股子公司主营业务相同或者相似的业务。2、在本公司/本人作为上市公司控股年6长期有解决同业竞争否

东、股东/实际控制人期间，如本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业未来从月12效实际任何第三者获得的任何商业机会与三房巷主营业务有竞争或可能有竞争，则日控制本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业将立即通知三房巷，并尽力将该人商业机会让渡予三房巷。3、若本公司/本人违反上述承诺，本公司/本人应对相关方因此而遭受的损失作出全面、及时和足额的赔偿。4、上述承诺自本

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次交易获得中国相关证券监管部门核准之日起对本公司/本人具有法律约束力。

1、自2019年12月1日，本公司/本人及本公司/本人控制的企业（不含江苏上市

三房巷实业股份有限公司及其控股子公司、海伦石化及其控股子公司，以下公司简称“控制的其他企业”）不再新增接受对第三方销售 PTA（精对苯二甲酸）控股2019

及瓶级聚酯切片产品的订单；2、就本公司/本人及本公司/本人控制的其他企股年12长期有解决同业竞争 业于 2019 年 12 月 1 日前已接受订单并拟对第三方销售的 PTA（精对苯二甲 否东、月1效

酸）及瓶级聚酯切片产品，本公司/本人承诺于本次交易完成前全部销售完实际日毕；3、上述产品销售完毕后，本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业未控制

来不会以任何形式直接或间接地从事对第三方销售 PTA（精对苯二甲酸）及人瓶级聚酯切片产品的业务。

上市

1、本次交易完成后，海伦石化未来生产经营所需要的PX、MEG将全部由海

公司

伦石化直接自第三方处采购，不再通过本公司/本人或本公司/本人控制的下控股2020

属企业采购；2、本次交易完成后，在本公司/本人控制的生产长丝、短纤、股年6长期有

解决关联交易 纤维级聚酯切片、PBT 树脂的公司具备持续盈利能力且符合相关法律法规及 否

东、月12效

注入上市公司条件的情形下，本公司/本人愿将本公司/本人控制的生产长实际日

丝、短纤、纤维级聚酯切片、PBT 树脂的公司整体注入上市公司，以进一步控制减少关联交易并增强上市公司的独立性。

人

本企业对所持有的标的公司之股权具有合法、完整的所有权，本次交易的股权资产权属清晰，本次交易的股权不存在委托持股、信托持股等安排，不存在纠纷，未设置有质押等担保权利，也未遭受查封、冻结或其他权利限制；

三房

不存在司法冻结或为任何第三方设定质押、抵押或其他承诺致使本企业无法巷集2020将股权转让予上市公司或使上市公司行使所有权受到限制的情形；不存在资

置入资产价值保证团、年6长期有

产权属方面的抵押、质押等担保情形，不存在任何可能导致承诺人持有之标否及补偿三房月12效的公司股权因适用法律或第三人权利主张而被有关司法机关或行政机关没收巷国日

或扣押、查封、冻结或设置担保权利的情形，不存在与标的公司股权权属相贸

关的未决或潜在的诉讼、仲裁以及任何其他行政或司法程序，本企业持有之标的公司股权在约定期限内办理完毕股权过户或相关转移手续不存在法律障碍。本企业保证上述内容均为真实、准确、完整。如因上述内容存在虚假记

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载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，本企业将依法承担赔偿责任。

若因海伦石化及其控股子公司于本次交易完成前所拥有的土地使用权、房屋

及建筑物存在的瑕疵（包括但不限于未办理完毕产权证书等）导致海伦石化2020三房

解决土地等产权瑕和/或其控股子公司无法正常使用该等土地及房产或遭受处罚或其他损失的年6长期有巷集否

疵（包括但不限于未来被有关政府主管部门处以任何形式的处罚或承担任何形月12效团式的法律责任），本公司将赔偿海伦石化和/或其控股子公司因此而遭受的相日应经济损失（包括但不限于任何的损失、损害、索赔、成本或费用）。

若因海伦石化及其控股子公司于本次交易完成前所租赁物业存在瑕疵（包括

2020

三房但不限于相关租赁物业未办理相应的建设审批手续、未取得相应的房屋所有解决土地等产权瑕年6长期有巷集权证、相对应的土地使用权存在瑕疵等）导致海伦石化和/或其控股子公司遭否疵月12效

团受处罚或其他损失的，本公司将承担该等罚金并足额补偿海伦石化和/或其控日股子公司所遭受的损失。

1、本公司确认上市公司《江苏三房巷实业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》已准确、完整和充分地披露了海伦石化

三房及其控股子公司的现有的或潜在的重大瑕疵、风险和责任。2、若本次交易2020长期有其他巷集项下有未在上市公司《江苏三房巷实业股份有限公司发行股份购买资产并募年6否效团集配套资金暨关联交易报告书》中明确披露的海伦石化和/或其控股子公司的月

潜在瑕疵、风险和责任，且该等潜在瑕疵、风险和责任给上市公司造成损失的，本公司将及时、全额赔偿上市公司由此遭致的损失。

上市1、本公司/本人已提供了与本次交易相关的信息和文件（包括但不限于原始公司书面材料、副本材料或口头信息等），本公司/本人保证所提供的文件资料的及实副本或复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都是真实际控的，该等文件的签署人业经合法授权并有效签署该等文件；保证为本次交易制所提供的有关信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重2020长期有

其他人、大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律年6否效全体责任。2、本公司/本人关于本次交易的信息披露和申请文件不存在虚假记月董载、误导性陈述或者重大遗漏。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存事、在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，本公司/本人监将依法承担赔偿责任。3、如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚事、假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证券监

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高级督管理委员会立案调查的，在形成调查结论以前，本公司实际控制人、董管理事、监事、高级管理人员不转让在三房巷拥有权益的股份（如有），并于收人员到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交三房

巷董事会，由董事会代本公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司实际控制人、

董事、监事、高级管理人员的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向

证券交易所和登记结算公司报送本公司实际控制人、董事、监事、高级管理

人员的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。

1、本公司/本人及本公司/本人控股或实际控制的公司或者企业或经济组织（不包括上市公司控制的企业，以下统称“本公司/本人的关联企业”）将严格按照法律、法规及其他规范性文件的规定行使股东的权利，履行股东的义务，保持上市公司在资产、财务、人员、业务和机构等方面的独立性。2、本公司/本人或本公司/本人的关联企业将尽量避免与上市公司之间产生关联交易，对于不可避免与上市公司发生关联交易时，本公司/本人或本公司/本上市人的关联企业将按照公平合理和正常的商业交易条件及公开、公正的市场经

公司济原则，采用市场定价等方式进行，不以非公允的市场价格与上市公司及其控股子公司进行交易。3、本公司/本人或本公司/本人的关联企业不会利用本公司2020股/本人的股东/实际控制人地位谋求与上市公司及其子公司达成交易的优先权年6长期有其他否东、利，不会利用该等地位谋求或接受上市公司及其子公司在业务合作等方面给月12效实际予的优于第三方的条件或权利，并将善意、严格地履行与上市公司签订的各日控制种关联交易协议，不利用该类交易从事任何损害上市公司及其子公司利益的人行为。4、本公司/本人或本公司/本人的关联企业将严格按照上市公司章程以及相关法律法规的规定履行关联交易决策程序以及相应的信息披露义务。

5、本公司/本人或本公司/本人的关联企业将确保自身及控制的主体不通过与

上市公司之间的关联交易谋求超出上述承诺事项以外的特殊利益，不会进行有损上市公司及其中小股东利益的关联交易，不利用本公司/本人的股东/实际控制人地位损害上市公司及其他股东的合法权益。若违反上述承诺，本公司/本人将承担相应的法律责任。上述承诺自上市公司本次交易事项获得中国

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证监会核准之日起具有法律效力，对本公司/本人具有法律约束力，至本公司/本人不再为上市公司的关联方当日失效。

1、保证上市公司的资产独立本人将继续确保上市公司合法拥有与经营有关

的业务体系及主要相关资产，保证上市公司及其控制的企业具有完整的经营性资产；保证不违规占用上市公司及其控制的企业的资金、资产及其他资源。2、保证上市公司的人员独立本人保证上市公司的管理层（包括总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员）专职在上市公司

工作、并在上市公司领取薪酬，不在本人及本人除上市公司外的全资附属企业或控股子公司担任除董事、监事以外的职务；保证上市公司员工的人事关

系、劳动关系独立于本人，保证本人推荐出任上市公司董事、监事和高级管理人员的人选都通过合法的程序进行，本人不干预上市公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定。3、保证上市公司的财务独立上市公司已建立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度等内控制度，能够独立做出财务决策；上市公司开立了独立的银行账户，并依法独立履行纳税义务。本人承诺上市公司资金使用不受本人

2020

及本人控制的除上市公司以外的其他企业的干预；同时上市公司的财务人员卞兴年6长期有

其他均系其自行聘用员工，独立于本人控制的除上市公司以外的其他企业。本人否才月12效

承诺将继续确保上市公司财务的独立性。4、保证上市公司的治理独立（1）日

上市公司拥有独立的法人治理结构，其机构完整、独立，法人治理结构健全。本人承诺按照国家相关法律法规之规定，确保上市公司的股东大会、董事会、监事会等机构独立行使职权；（2）上市公司在劳动用工、薪酬分

配、人事制度、经营管理等方面与本人及本人控制的除上市公司以外的其他

企业之间将不会存在交叉和上下级关系，本人承诺确保上市公司经营机构的完整，不干涉上市公司的机构设置、自主经营；（3）本人承诺确保上市公司具有完全独立的办公机构与生产经营场所，不与本人控制的除上市公司以外的其他企业混合经营、合署办公。5、保证上市公司的业务独立上市公司及其全资子公司、控股子公司均具有独立、完整的业务流程及自主经营的能力，上市公司及其下属子公司的各项业务决策均系其依照《公司章程》和经政府相关部门批准的经营许可而作出，完全独立于本人及本人控制的除上市公司以外的其他企业。本人将继续确保上市公司独立经营，在业务的各个方面保持独立。本人承诺将遵守中国证监会的相关规定以及本人的承诺，并尽

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量减少与上市公司之间的关联交易，保证不会以侵占上市公司利益为目的与上市公司之间开展显失公平的关联交易；本人将保证上市公司继续具备独立

开展业务的资质、人员、资产等所有必备条件，确保上市公司业务独立。

一、本公司以上市公司股份所做质押均系为本公司及下属子公司银行融资提

供担保增信，合法、合规；二、截至本承诺函出具之日，本公司以上市公司

2020

三房股份所做质押所对应的债务不存在逾期偿还或者其他违约情形、风险事件；

年6长期有

其他巷集三、如因股票质押风险事件导致本公司对上市公司控制权受到影响，则本公否月12效团司将积极与质权人协商，采取多种措施（包括但不限于追加保证金、追加抵日押物/质物、现金清偿担保债务等方式）以防止质押股份被处置，维护控制权稳定性。

在本次交易完成后，本企业将严格遵守中国证监会、上海证券交易所有关规三房

章及《江苏三房巷实业股份有限公司章程》等的相关规定，与其他股东一样巷集2020

平等行使股东权利、履行股东义务，不利用股东地位谋取不当利益，保证三团、年6长期有

其他房巷在人员、资产、财务、机构及业务方面继续与本企业控制的其他企业完否三房月12效全分开，保持三房巷在业务、资产、人员、财务和机构方面的独立。如出现巷国日

因本企业违反上述承诺而导致三房巷的权益受到损害的情况，本企业将依法贸承担相应的赔偿责任。

本次交易完成后，本公司及本公司关联方（不包括上市公司及其附属企业）未来不会以任何方式违法违规占用上市公司资金、要求代垫费用、承担成本和其他支出等。本次交易完成后，若本公司及本公司关联方（不包括上市公

2020三房司及其附属企业）存在违法违规占用上市公司资金、要求代垫费用、承担成年6长期有

其他巷集本和其他支出等情形，则本公司保证并促使将代垫费用、承担成本和其他支否月12效

团出或占用资金及相应利息全部归还，并愿意按照相应资金占用时间及同期贷日款利率三倍的利率水平向上市公司另行支付相关损失。因上述资金占用情形对上市公司造成的任何经济损失，本公司及本公司关联方承诺对该等经济损失承担全部赔偿责任。

与2001年6月13日，本公司与三房巷集团签署了《非竞争协议》，集团公司2001三房

首承诺不新设立从事与公司有相同或类似业务的子公司、分公司等经营性机年6长期有解决同业竞争巷集否次构；不会、并促使其子公司也不会在中国境内外成立、经营、发展或协助成月13效团

公立、经营、发展任何与公司业务直接竞争或可能竞争的业务、企业或项目；日

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开不会利用作为公司控股股东的地位达成任何不利于公司利益或公司非关联股发东利益的交易或安排。

行2002

相全体2002年7月12日，本公司全体股东签署承诺函，承诺承担因欠税问题而存年7长期有其他否关股东在的潜在税收处罚风险以及由此可能对公司造成的全部损失。月12效的日

承2001年7月10日全体股东共同签署了《承诺函》，承诺：1、承认1994年出诺资时的不规范行为；2、确认该次出资的真实性和有效性；3、保证该次出资2001

全体是基于协商一致和自愿的基础上进行的；4、保证今后各发起人不会对该次年7长期有其他否

股东出资产生纠纷，否则愿意承担由此而产生的责任。2002年7月12日，全体月10效股东签署承诺函，承诺承担因设立时存在同股不同价情况而可能出现的全部日风险和责任。

1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采

用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；

3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施

的执行情况相挂钩；5、若公司未来实施股权激励，本人承诺拟公布的公司与公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、本承诺出

再董具日后至本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证券监督管理委

2022

融事、员会等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，长期有其他年3否资高级且本承诺相关内容不能满足中国证券监督管理委员会等证券监管机构的该等效月

相管理规定时，本人承诺届时将按照中国证券监督管理委员会等证券监管机构的最关人员新规定出具补充承诺；作为填补回报措施相关责任主体之一，本人承诺切实的履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措承施的承诺。若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证券监诺督管理委员会和上海证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则，对本人采取相关管理措施或作出相关处罚；若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。

1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2、自本承诺出具日至2022

公司长期有

其他公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证券监督管理委员会年3否实际效

等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且月

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控制上述承诺相关内容不能满足中国证券监督管理委员会等证券监管机构的该等

人规定时，本人承诺届时将按照中国证券监督管理委员会等证券监管机构的最新规定出具补充承诺。作为填补回报措施相关责任主体之一，本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规

定、规则，对本人采取相关管理措施或作出相关处罚；若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。

1、不越权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利益；2、自本承诺

出具日至上市公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证券监督管理委员会等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监公司

管规定的，且上述承诺相关内容不能满足中国证券监督管理委员会等证券监控股

管机构的该等规定时，本公司承诺届时将按照中国证券监督管理委员会等证股东2022券监管机构的最新规定出具补充承诺。作为填补回报措施相关责任主体之长期有其他及其年3否一，本公司承诺切实履行上市公司制定的有关填补回报措施以及本公司对此效一致月作出的任何有关填补回报措施的承诺。若违反上述承诺或拒不履行上述承行动诺，本公司同意按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等证券监管人

机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本公司采取相关管理措施或作出相关处罚；若违反该等承诺并给上市公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。

若在三房巷本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内，本公司存在减持三房巷股票的情形，本公司承诺将不参与本次可转债认购，亦不会三房委托其他主体参与本次可转债认购。若本次可转债发行首日（募集说明书公本次可巷集告日）前六个月内，本公司不存在减持三房巷股票情形，则本公司将根据届

2022转债发团、时市场情况、本次可转债发行具体方案、资金状况和《中华人民共和国证券其他年9是行完成三房法》等相关规定等决定是否参与本次可转债发行认购。若认购成功，本公司月后六个

巷国承诺将严格遵守《中华人民共和国证券法》等法律法规关于股票及可转债交月内

贸易的相关规定，即自认购本次可转债之日起至本次可转债发行完成后六个月内，不减持三房巷股票及认购的本次发行可转债。本公司若违反上述承诺违规减持三房巷股票或本次发行可转债的，由此所得收益归三房巷所有，本公

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司将依法承担由此产生的法律责任。若本承诺函出具之后适用的相关法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化的，本承诺将自动适用变更后的相关法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。

若在三房巷本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内，本人、本人控制的企业及本人的父母、配偶、子女存在减持三房巷股票的情形，本人、本人控制的企业及本人的父母、配偶、子女将不参与三房巷本次可转债认购，亦不会委托其他主体参与三房巷本次可转债认购。若在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内，本人、本人控制的企业及本人的董父母、配偶、子女不存在减持三房巷股票情形，则本人、本人控制的企业及事、本人的父母、配偶、子女将根据届时市场情况、本次可转债发行具体方案、本次可

监事资金状况和《证券法》等相关规定等决定是否参与本次可转债发行认购。若2022转债发其他及高认购成功，本人、本人控制的企业及本人的父母、配偶、子女将严格遵守年9是行完成级管《证券法》等法律法规关于股票及可转债交易的相关规定，自认购本次可转月后六个理人债之日起至本次可转债发行完成后六个月内，不减持三房巷股票及认购的本月内员次发行可转债。本人、本人控制的企业及本人的父母、配偶、子女若违反上述承诺违规减持三房巷股票或认购的本次发行可转债的，由此所得收益归三房巷所有，并将依法承担由此产生的法律责任。若本承诺函出具之后适用的相关法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化的，本承诺将自动适用变更后的相关法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。

其

卞永洪先生对于2022年8月3日增持的100股公司股票，承诺未来12个月2022出售此他卞永

其他内不减持本次买入的公司股票，未来如出售此次违规买入的公司股票，所得年8是次增持承洪收益归公司所有。月的股票诺

54/2072023年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用

详见财务报告“五、重要会计政策及会计估计”中“40、重要会计政策及会计估计的变更”。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬135境内会计师事务所审计年限4年境内会计师事务所注册会计师姓名叶善武、徐从礼境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限4年名称报酬

内部控制审计会计师事务所大华会计师事务所（特殊普通合伙）45

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明

55/2072023年年度报告

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引公司于2023年3月27日召开的第十届董事会详见公司2023年3月29日刊登在《上海证券

第二十三次会议审议通过了《关于公司2023报》及上海证券交易所网站年度日常关联交易预计的议案》，该交易亦 （www.sse.com.cn）的《江苏三房巷聚材股份根据相关规则提交公司于报告期内召开的年有限公司关于公司2023年度日常关联交易预度股东大会审议并获通过。计的公告》（公告编号：2023-027）、《江苏三房巷聚材股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-043）。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

公司全资控股子公司海伦石化持有三房巷财务有限公司20%股权，鉴于三房巷财务有限公司经营情况，对照《企业集团财务公司管理办法》，依据银监会有关文件及《公司法》的规定，拟清算解散三房巷财务有限公司。具体内容详见公司于2023年3月29日披露的《江苏三房巷聚材股份有限公司关于清算解散参股公司暨关联交易的公告》（公告编号：2023-040）。

56/2072023年年度报告2024年1月，三房巷财务有限公司收到《国家金融监督管理总局关于三房巷财务有限公司解散的批复》（金复[2024]25号），同意解散三房巷财务有限公司。具体内容详见公司于2024年1月27日披露的《江苏三房巷聚材股份有限公司关于全资子公司的参股公司解散的进展公告》（公告编号：2024-005）。

目前，三房巷财务有限公司正按照相关法律法规办理注销中。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

57/2072023年年度报告

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

58/2072023年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）反担保是是否担保方与担保发生日担保物担保担担保担保否已经担保逾为关关联担保方上市公司被担保方担保金额期(协议签署担保类型（如是否保起始日到期日履行完期金额联方关系的关系日)有）逾期情毕担保况连带责任担控股

本公司公司本部三房巷集团600002022-7-132022-7-132023-7-12无是否0是是保股东至主合同项下债务履连带责任担控股

本公司公司本部三房巷集团600002023-7-122023-7-12行期限届满之日后三无否否0是是保股东年

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）60000

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 60000公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计317751.39

报告期末对子公司担保余额合计（B） 549343.12

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 609343.12

担保总额占公司净资产的比例(%)96.77

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 60000

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债

0

务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 294504.60

上述三项担保金额合计（C+D+E） 354504.60

59/2072023年年度报告

未到期担保可能承担连带清偿责任说明无1、公司2022年年度股东大会审议通过了《关于公司与下属公司、下属公司之间担保额度预计的议案》确定公司与下属公司、下属公司之间互相提供担保额度合计不超过人民币80亿元（含等值外币）。截至报告期末，公司为下属公司及下属公司之间相互担保总额

549343.12万元（含等值外币）。

2、公司2022年年度股东大会审议通过了《关于公司与关联方确定互保额度的议案》，

担保情况说明

确定公司为控股股东三房巷集团本金不超过人民币6亿元（含6亿元）的银行借款提供担保，且担保金额不超过三房巷集团及其关联方（三房巷集团的关联方不包含本公司，下同）为公司及下属公司提供担保的总金额。截至报告期末，公司为三房巷集团提供担保总额60000万元。

具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

60/2072023年年度报告

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用□不适用

(一)募集资金整体使用情况

√适用□不适用

单位：万元扣除发行截至报告期截至报告期本年度投入变更用

其中：募集资金调整后募集募集资金募集资金到位时募集资金费用后募末累计投入末累计投入本年度投入金额占比途的募超募资承诺投资资金承诺投

来源间总额集资金净募集资金总进度（%）金额（4）（%）（5）集资金

金金额总额资总额(1)

额额（2）(3)＝(2)/(1)=(4)/(1)总额发行可转

2023年1月12日250000.000248747.74250000.00250000.00135848.8554.3489895.8035.960

换债券

(二)募投项目明细

√适用□不适用

单位：万元

61/2072023年年度报告

投投项目截至入入可行报告进进性是是是度度否发否募否期末截至报告累计项目达是是未生重项涉集募集使项目募调整后节期末累计项目名目及资资金用集资金募集资本年投入投入到预定否否达本项目已实大变本年实现的余

投入募集进度可使用已符计现的效益或化，称性变金到位超承诺投金投资金额效益金资金总额状态日结合划者研发成果如质更来时间募资总额总额（%(1)额（2）期项计的是，投源资）

向金(3)＝划具请说

(2)/(1的体明具

)进原体情度因况江阴兴佳新材发料有限行生2023公司年可产年12023产150否转否13000013000050169.5887712.2667.47否是/379969.67379969.67否建月12年7月万吨绿换设日色包装债新材料券项目江苏兴业塑化发有限公行生2023司年产可产年1

150万否转否12000012000039726.2248136.5940.11-否是/不适用不适用否

建月12吨绿色换设日多功能债瓶片项券目

62/2072023年年度报告

(三)报告期内募投变更或终止情况

□适用√不适用

(四)报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

√适用□不适用2023年1月17日，公司召开第十届董事会第二十二次会议和第十届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金45953.04万元，置换以自筹资金实际支付发行费用的金额为179.25万元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司截至2023年1月13日以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的具体情况进行了专项审核，并出具了《江苏三房巷聚材股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（大华核字[2023]000460号）。

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

√适用□不适用2023年1月17日，公司召开第十届董事会第二十二次会议及第十届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及全资下属公司拟将不超过10亿元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，主要用于与主营业务相关的生产经营活动，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。截至2023年12月15日，公司已将实际用于暂时补充流动资金的99489.62万元闲置募集资金全部归还至募集资金专户。

2023年12月19日，公司召开第十一届董事会第二次会议以及第十一届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司及全资下属公司拟将不超过9.5亿元的闲置募集资金临时用于补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过

12个月，到期前将全部归还至公司募集资金专项账户。

截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的余额为90000.00万元。

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币募集资金用于现金管理的期间最高余额是否董事会审议日期起始日期结束日期报告期末现金管理余额有效审议额度超出授权额度

2023年1月17日1600002023年1月17日2023年12月19日0否

2023年12月19日300002023年12月19日2024年12月18日0否

其他说明2023年1月17日，公司召开第十届董事会第二十二次会议、第十届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资下属公司兴业塑化和兴佳新材料在保证募集资金投资项目施工进度和资金需求的前提下，拟使用不超过16亿元的闲置募集资金

63/2072023年年度报告

进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。

2023年12月19日，公司召开第十一届董事会第二次会议和第十一届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在保证募投项目施工进度和资金需求的前提下，公司及全资下属公司拟使用不超过3亿元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。

截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为0元。

4、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后比例

数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量

(%)

一、有限售条件股份273122568070.0972-2731225680-273122568000

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股273122568070.0972-2731225680-273122568000

其中：境内非国有法人持股273122568070.0972-2731225680-273122568000境内自然人持股

64/2072023年年度报告

4、外资持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限售条件流通股份116511399629.9028+2731230976+27312309763896344972100.00

1、人民币普通股116511399629.9028+2731230976+27312309763896344972100.00

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数3896339676100.00+5296+52963896344972100.00

65/2072023年年度报告

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

1、公司发行股份购买资产并募集配套资金部分限售股（2731225680股）于2023年9月21日上市流通，详见公司在上海证券交易所网站披露的《江苏三房巷聚材股份有限公司关于发行股份购买资产并募集配套资金部分限售股上市流通的公告》（公告编号：2023-071）。

2、公司公开发行的可转换公司债券“三房转债”于2023年7月12日进入转股期，报告期内，

累计转股数量为5296股。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用□不适用

截至 2023 年 12 月 31 日，累计已有人民币 16000 元“三房转债”转换为公司 A 股股票，累计转股数为5296股，总股本增加至3896344972股。以上股份变动将导致公司每股收益和每股净资产摊薄。

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

√适用□不适用

单位:股本年解除限售本年增加年末限解除限股东名称年初限售股数限售原因股数限售股数售股数售日期三房巷集团重大资产重组2023年9

2531031128253103112800

有限公司取得的股份月21日江苏三房巷重大资产重组2023年9国际贸易有20019455220019455200取得的股份月21日限公司

合计2731225680273122568000//

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

√适用□不适用

单位：股币种：人民币股票及其衍生发行价格获准上市发行日期发行数量上市日期交易终止日期

证券的种类（或利率）交易数量

可转换公司债券、分离交易可转债

可转换公司债券2023年1月6日100元/张2500万张2023年2月7日2500万张2029年1月5日

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

√适用□不适用经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏三房巷聚材股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2022〕2933号）核准，公司于2023年1月6日公开发行了2500万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额250000万元，期限6年。票面利率为第一年0.30%、

第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。

经上海证券交易所自律监管决定书[2023]14号文同意，公司发行的25亿元可转换公司债券于2023年2月7日起在上海证券交易所上市交易，该可转换公司债券证券简称为“三房转债”，证券代码为“110092”。

66/2072023年年度报告

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用□不适用

报告期内，公司股份总数及股东结构变动情况详见本节“一、股本变动情况”，公司资产和负

债结构的变动情况详见第三节“五、（三）资产、负债情况分析”。

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)29398年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)29061

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻结情股东名称报告期内比例限售条况期末持股数量股东性质（全称）增减(%)件股份股份状数量数量态三房巷集团境内非国有

0296726103176.150质押1608299900

有限公司法人江苏三房巷境内非国有

国际贸易有02001945525.140未知法人限公司

吴晓阳0300000000.770未知境内自然人

陈晓星0300000000.770未知境内自然人

袁倩云1447900271563840.700未知境内自然人

周利方994900227655310.580未知境内自然人江阴市新国

联产业发展0205761310.530未知国有法人有限公司

李建锋-6817695181000000.460未知境内自然人

谭莉莉15080070008000.180未知境内自然人

潘煌明61380057124000.150未知境内自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量三房巷集团有限公司2967261031人民币普通股2967261031江苏三房巷国际贸易有限公司200194552人民币普通股200194552吴晓阳30000000人民币普通股30000000陈晓星30000000人民币普通股30000000袁倩云27156384人民币普通股27156384周利方22765531人民币普通股22765531江阴市新国联产业发展有限公司20576131人民币普通股20576131李建锋18100000人民币普通股18100000

67/2072023年年度报告

谭莉莉7000800人民币普通股7000800潘煌明5712400人民币普通股5712400前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决权、放无弃表决权的说明

上述股东中，江苏三房巷国际贸易有限公司为三房巷集上述股东关联关系或一致行动的说明

团有限公司的下属企业，为一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的无说明前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用前十名股东较上期发生变化

√适用□不适用

单位:股前十名股东较上期末变化情况

期末股东普通账户、信用本报告期末转融通出借股份且账户持股以及转融通出借

股东名称（全称）期新增/尚未归还数量尚未归还的股份数量退出

数量合计比例（%）数量合计比例（%）

潘煌明新增0057124000.15

MORGAN STANLEY & CO.退出00未知未知

INTERNATIONAL PLC.前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用名称三房巷集团有限公司单位负责人或法定代表人卞平刚

成立日期1981-03-10

聚酯切片；纺织；化学纤维、服装、塑料制品、金属制

品、建材的制造、销售；建筑工程的施工；建筑装饰；房

地产开发；租赁业（不含融资租赁）；二类汽车维修；利主要经营业务用自有资金对纺织行业进行投资；国内贸易；道路普通货

物运输；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况其他情况说明无

68/2072023年年度报告

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1法人

□适用√不适用

2自然人

√适用□不适用姓名卞兴才国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务无过去10年曾控股的境内外上市公司情况无

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

69/2072023年年度报告

注：因公司可转换公司债券“三房转债”已进入转股期，涉及的股份比例按照截止至2024年3月26日公司总股本3896345965股计算。

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用□不适用

2024年3月6日，公司实际控制人卞兴才先生逝世，其持有的公司股份将按照法律法规办理继承手续。

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

√适用□不适用

(一)转债发行情况

√适用□不适用

70/2072023年年度报告经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏三房巷聚材股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2022〕2933号）核准，江苏三房巷聚材股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年1月6日公开发行2500万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额250000万元，期限6年。

经上海证券交易所自律监管决定书[2023]14号文同意，公司发行的25亿元可转换公司债券于2023年2月7日起在上海证券交易所上市交易，该可转换公司债券证券简称为“三房转债”，证券代码为“110092”。

根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定和《江苏三房巷聚材股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，公司本次发行的“三房转债”自2023年7月12日起可转换为本公司股份，转股期起止日期为2023年7月12日至2029年1月5日，初始转股价格为3.17元/股，因公司2022年年度利润分配方案实施，自2023年5月8日起转股价格调整为3.02元/股。

(二)报告期转债持有人及担保人情况

√适用□不适用可转换公司债券名称三房转债期末转债持有人数8389本公司转债的担保人无

前十名转债持有人情况如下：

持有期末持债数可转换公司债券持有人名称比例量（元）

(%)

北京风炎投资管理有限公司－北京风炎鑫泓1号私募证券投资基金49911700019.96

华润深国投信托有限公司－华润信托·招利78号集合资金信托计划48997800019.60

华润深国投信托有限公司－华润信托·招利77号集合资金信托计划2099900008.40

中金宏泰可转债固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司532070002.13

中国农业银行股份有限公司－富国可转换债券证券投资基金491500001.97

中国工商银行－富国天利增长债券投资基金376370001.51

三房巷集团有限公司355140001.42

中国民生银行股份有限公司－安信稳健增值灵活配置混合型证券投资基金302240001.21

中国民生银行股份有限公司－光大保德信信用添益债券型证券投资基金284790001.14

招商银行股份有限公司－安信稳健增利混合型证券投资基金232110000.93

(三)报告期转债变动情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币可转换公司本次变动增减本次变动前本次变动后债券名称转股赎回回售三房转债250000000016000002499984000报告期转债累计转股情况

√适用□不适用可转换公司债券名称三房转债

报告期转股额（元）16000

报告期转股数（股）5296

累计转股数（股）5296累计转股数占转股前公司已发行股份总数

0.0001

（%）

71/2072023年年度报告

尚未转股额（元）2499984000

未转股转债占转债发行总量比例（%）99.9994

(四)转股价格历次调整情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币可转换公司债券名称三房转债转股价格调整转股价格调整日调整后转股价格披露时间披露媒体说明因实施2022年年度上海证券交易利润分配方案对可2023年5月8日3.02元/股2023年4月26日所网站及《上转债转股价格进行海证券报》调整

截至本报告期末最新转股价格3.02元/股

(五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

√适用□不适用

截至本报告期末，公司总资产1609316.69万元，总负债979639.65万元，资产负债率

60.87%。

联合资信评估股份有限公司于2023年5月25日出具了《江苏三房巷聚材股份有限公司公开发行可转换公司债券2023年跟踪评级报告》，对公司发行的“三房转债”进行了跟踪评级，维持公司主体长期信用等级为“AA”，维持“三房转债”的信用等级为“AA”，评级展望为“稳定”，未发生变化。

公司经营情况稳定，财务状况及发展前景良好，未来年度还债（付息）的现金来源主要包括公司的经营性现金流等。

(六)转债其他情况说明

√适用□不适用三房转债的转股期起止日期为2023年7月12日至2029年1月5日。

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

大华审字【2024】0211000076号

江苏三房巷聚材股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了江苏三房巷聚材股份有限公司(以下简称三房巷公司)财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三房巷公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

72/2072023年年度报告我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于三房巷公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1.收入确认；

2.关联方关系及其交易披露的完整性。

（一）收入确认

1.事项描述

三房巷公司与收入确认相关的会计政策参阅财务报表附注五、重要会计政策及会计估计第

34条/收入；与收入确认相关的金额信息参阅财务报表附注七、合并财务报表项目注释/注释61。

三房巷公司的营业收入主要来源于瓶级聚酯切片、精对苯二甲酸的生产和销售，三房巷公司2023年度营业收入金额为人民币2347929.15万元。由于收入是三房巷公司的关键业绩指标之一，

可能存在三房巷公司管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2.审计应对

我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：

（1）了解和评价三房巷公司管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

（2）选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价三房巷公司的收入确认是否符合收入确认政策；

（3）我们针对销售收入执行了抽样测试，核对销售合同、销售发票、出库单、提单、签收

记录、报关资料及其他支持性证据，评价收入确认的真实性、准确性；

（4）测试资产负债表日前后确认的产品销售收入，确定是否存在提前或延后确认收入的情况；

（5）结合对应收账款、预收款项的审计，对报告期内三房巷公司的主要客户执行函证程序，确认报告期内的销售金额和往来款余额，以评价收入的真实性、完整性；

（6）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

基于已执行的审计工作，我们认为，三房巷公司管理层对收入的确认符合其会计政策，其列报与披露是适当的。

（二）关联方关系及其交易披露的完整性

1.事项描述

三房巷公司关联方关系及关联交易的披露参阅财务报表附注十二、关联方及关联交易。

报告期内，三房巷公司与关联方之间存在涉及不同交易类别且金额重大的关联交易。由于关联方数量较多、涉及的关联交易种类多样，存在没有在财务报表附注中披露所有的关联方关系和关联交易的风险，同时关联交易金额比较重大。因此，我们将关联方关系及其交易披露的完整性确定为关键审计事项。

2.审计应对

我们对于关联方关系及其交易披露所实施的重要审计程序包括：

（1）我们评估并测试了三房巷公司识别和披露关联方关系及其交易的内部控制，如管理层

定期复核关联方清单、定期执行关联方对账并对差异进行跟进等；

（2）我们取得了管理层提供的关联方关系清单，实施了以下程序：将其与财务系统中导出

的关联方关系清单以及从其他公开渠道获取的信息进行核对；复核重大的销售、购买和其他合同，以识别是否存在未披露的关联方关系；

（3）我们取得了管理层提供的关联方交易发生额及余额明细，实施了以下程序：将其与财务记录进行核对；抽样检查关联方交易发生额及余额的对账结果；函证关联方交易发生额及余额；

（4）我们将上述关联方关系、关联方交易发生额及余额与财务报表中披露的信息进行了核对。

73/2072023年年度报告

通过实施以上程序，我们认为，三房巷公司关联方关系及其交易披露完整。

四、其他信息

三房巷公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

三房巷公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，三房巷公司管理层负责评估三房巷公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算三房巷公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督三房巷公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致

对三房巷公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致三房巷公司不能持续经营。

5.评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6.就三房巷公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表合并资产负债表

2023年12月31日

74/2072023年年度报告

编制单位:江苏三房巷聚材股份有限公司

单位:元币种:人民币

2022年12月31日

项目附注2023年12月31日（经重述）

流动资产：

货币资金2109386676.852273683640.57结算备付金拆出资金

交易性金融资产1080210.0084158180.00衍生金融资产

应收票据40217820.1049131317.63

应收账款3442401206.682920245890.07

应收款项融资7188353.263707808.05

预付款项151040986.55192435569.74应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款61856567.6162522878.07

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货3149813413.152621054467.65合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产186297230.8241276797.30

流动资产合计9149282465.028248216549.08

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资110199413.72107226821.52其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产317183848.30335792447.29

固定资产3789523642.442856482866.44

在建工程783084072.801215730356.99生产性生物资产油气资产

使用权资产79869097.7677854687.18

无形资产517020905.55502242768.20开发支出商誉

长期待摊费用53623685.67167244.37

递延所得税资产328675263.55174671166.99

其他非流动资产964704493.56882889532.51

非流动资产合计6943884423.356153057891.49

75/2072023年年度报告

资产总计16093166888.3714401274440.57

流动负债：

短期借款2211298979.311892832925.35向中央银行借款拆入资金

交易性金融负债2663500.00衍生金融负债

应付票据501450866.00951480190.00

应付账款1662301177.042761136610.25预收款项

合同负债455259859.89458539813.69卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬79475702.9982305947.53

应交税费21676973.0468577718.02

其他应付款6510510.944165671.37

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债704252429.09671809964.51

其他流动负债76446601.7879844862.22

流动负债合计5721336600.086970693702.94

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款1134373270.24140769303.61

应付债券2161767068.11

其中：优先股永续债

租赁负债69214044.4472017005.66

长期应付款672507588.57432726014.42长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债37197936.0337541767.74其他非流动负债

非流动负债合计4075059907.39683054091.43

负债合计9796396507.477653747794.37

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）3896344972.003896339676.00

其他权益工具408309724.60

其中：优先股永续债

资本公积871752781.45871742163.68

减：库存股

76/2072023年年度报告

其他综合收益1294197.40964713.10专项储备

盈余公积284772403.10284772403.10一般风险准备

未分配利润834296302.351693707690.32归属于母公司所有者权益

6296770380.906747526646.20（或股东权益）合计少数股东权益所有者权益（或股东权

6296770380.906747526646.20

益）合计负债和所有者权益

16093166888.3714401274440.57（或股东权益）总计

公司负责人：卞惠良主管会计工作负责人：卞永刚会计机构负责人：俞红霞母公司资产负债表

2023年12月31日

编制单位:江苏三房巷聚材股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金52198223.6446012937.68交易性金融资产衍生金融资产

应收票据4805632.94

应收账款18343149.67331553.45

应收款项融资5000000.00200000.00

预付款项2720917.7420880.00

其他应收款506082.08700197407.87

其中：应收利息应收股利

存货1145519.181718278.76合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产638627.942442401.52

流动资产合计80552520.25755729092.22

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资8754318735.476354116272.17其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产3909872.434033668.15

固定资产16459246.7218339682.32在建工程生产性生物资产

77/2072023年年度报告

油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计8774687854.626376489622.64

资产总计8855240374.877132218714.86

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款18806088.198176536.88预收款项

合同负债11046531.712886306.48

应付职工薪酬1784475.542858846.76

应交税费2003773.722657810.62

其他应付款394257896.84603720024.12

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债7397212.93

其他流动负债1245699.862409984.67

流动负债合计436541678.79622709509.53

非流动负债：

长期借款

应付债券2161767068.11

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计2161767068.11

负债合计2598308746.90622709509.53

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）3896344972.003896339676.00

其他权益工具408309724.60

其中：优先股永续债

资本公积1684659586.291684648968.52

减：库存股

78/2072023年年度报告

其他综合收益专项储备

盈余公积284772403.10284772403.10

未分配利润-17155058.02643748157.71

所有者权益（或股东权益）

6256931627.976509509205.33

合计负债和所有者权益（或股

8855240374.877132218714.86东权益）总计

公司负责人：卞惠良主管会计工作负责人：卞永刚会计机构负责人：俞红霞合并利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2022年度

项目附注2023年度（经重述）

一、营业总收入23479291481.2822837127824.43

其中：营业收入23479291481.2822837127824.43利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本23827824770.6421900490801.12

其中：营业成本23438136458.1921531013097.23利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加57745147.7966949967.44

销售费用18745513.9821859290.34

管理费用101577815.87102521213.21

研发费用11135089.7310606064.53

财务费用200484745.08167541168.37

其中：利息费用165067511.0082535044.89

利息收入32819081.0215493136.82

加：其他收益13062711.059311474.12

投资收益（损失以“－”号填列）161018273.37106836260.14

其中：对联营企业和合营企业的投资

2972592.201574993.16

收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填-61567380.0042943880.00

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-12439225.15-2736320.78

资产减值损失（损失以“-”号填列）-118936480.96-77255759.17

资产处置收益（损失以“－”号填列）-10591917.68-10399061.93

79/2072023年年度报告

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-377987308.731005337495.69

加：营业外收入1691351.083041283.43

减：营业外支出4547155.96337535.70

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-380843113.611008041243.42

减：所得税费用-105882677.04189768907.97

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-274960436.57818272335.45

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填-274960436.57818272335.45

列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以-274960436.57818272335.45“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额329484.301307496.46

（一）归属母公司所有者的其他综合收益

329484.301307496.46

的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益329484.301307496.46

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额329484.301307496.46

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-274630952.27819579831.91

（一）归属于母公司所有者的综合收益总

-274630952.27819579831.91额

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.07060.2100

（二）稀释每股收益(元/股)-0.05370.2100

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：卞惠良主管会计工作负责人：卞永刚会计机构负责人：俞红霞母公司利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

80/2072023年年度报告

一、营业收入1512199.6048057534.36

减：营业成本123795.7251578630.78

税金及附加667464.391767552.14

销售费用173035.23

管理费用9865275.3616207933.02研发费用

财务费用77784855.12-2820980.64

其中：利息费用90012566.98

利息收入12264825.52134765.86

加：其他收益942651.48182362.88

投资收益（损失以“－”号填列）9344663.75700964473.45

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-81402.862240599.79

资产减值损失（损失以“-”号填列）-636182.54-8045519.18

资产处置收益（损失以“－”号填列）-755.289357192.83

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-77360216.44685850473.60

加：营业外收入916552.41

减：营业外支出8600.30232840.78

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-76452264.33685617632.82

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-76452264.33685617632.82

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填-76452264.33685617632.82

列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-76452264.33685617632.82

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：卞惠良主管会计工作负责人：卞永刚会计机构负责人：俞红霞

81/2072023年年度报告

合并现金流量表

2023年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金21918872979.3619731423758.43客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还339282766.28434539990.49

收到其他与经营活动有关的现金59731404.1831582748.55

经营活动现金流入小计22317887149.8220197546497.47

接受劳务支付的现金24451180674.4718329339362.24客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金255695244.61248736879.11

支付的各项税费258405341.38572274962.27

支付其他与经营活动有关的现金70420623.6091116467.90

经营活动现金流出小计25035701884.0619241467671.52

经营活动产生的现金流量净额-2717814734.24956078825.95

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金160504917.85101589293.53

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

3055842.3124046729.57

回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金240944929.84368820486.21

投资活动现金流入小计404505690.00494456509.31

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

1136473808.051478717050.04

付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金215198303.72321380324.23

投资活动现金流出小计1351672111.771800097374.27

投资活动产生的现金流量净额-947166421.77-1305640864.96

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

82/2072023年年度报告

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金7339575141.492324179713.43

收到其他与筹资活动有关的现金4708527900.836298334293.10

筹资活动现金流入小计12048103042.328622514006.53

偿还债务支付的现金3645821513.881124860581.72

分配股利、利润或偿付利息支付的现金714530727.70646484524.84

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金3886256826.505839776399.87

筹资活动现金流出小计8246609068.087611121506.43

筹资活动产生的现金流量净额3801493974.241011392500.10

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响5753657.82-63202893.71

五、现金及现金等价物净增加额142266476.05598627567.38

加：期初现金及现金等价物余额928150338.68329522771.30

六、期末现金及现金等价物余额1070416814.73928150338.68

公司负责人：卞惠良主管会计工作负责人：卞永刚会计机构负责人：俞红霞母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币附项目2023年度2022年度注

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金337085346.4379137682.57收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金81094029.41191889528.74

经营活动现金流入小计418179375.84271027211.31

购买商品、接受劳务支付的现金331462794.8522161149.34

支付给职工及为职工支付的现金4152508.6312373633.09

支付的各项税费6569417.4710145054.45

支付其他与经营活动有关的现金188488051.25195801449.17

经营活动现金流出小计530672772.20240481286.05

经营活动产生的现金流量净额-112493396.3630545925.26

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金3119558.94

取得投资收益收到的现金700000000.00560000000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

-755.2824046729.57的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计703118803.66584046729.57

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

1765303.8317264706.27

的现金

投资支付的现金2487477358.49取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计2489242662.3217264706.27

投资活动产生的现金流量净额-1786123858.66566782023.30

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

83/2072023年年度报告

取得借款收到的现金2490000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计2490000000.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金584450951.40584450951.40

支付其他与筹资活动有关的现金718867.911803773.58

筹资活动现金流出小计585169819.31586254724.98

筹资活动产生的现金流量净额1904830180.69-586254724.98

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-27639.712854694.61

五、现金及现金等价物净增加额6185285.9613927918.19

加：期初现金及现金等价物余额46012937.6832085019.49

六、期末现金及现金等价物余额52198223.6446012937.68

公司负责人：卞惠良主管会计工作负责人：卞永刚会计机构负责人：俞红霞

84/2072023年年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工具数一项目减般股

：所有者权益合计

实收资本(或股优永其他综合收风其东资本公积库专项储备盈余公积未分配利润小计

本)权先续其他益险他存准益股债股备

一、上年

3896339676.00871742163.68964713.10284772403.101693707690.326747526646.206747526646.20年末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年

3896339676.00871742163.68964713.10284772403.101693707690.326747526646.206747526646.20

期初余额

三、本期增减变动

金额（减5296.00408309724.6010617.77329484.30-859411387.97-450756265.30-450756265.30少以“－”号填列）

（一）综

合收益总329484.30-274960436.57-274630952.27-274630952.27额

（二）所有者投入

5296.00408309724.6010617.77408325638.37408325638.37

和减少资本

85/2072023年年度报告

1．所有

者投入的普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

4．其他5296.00408309724.6010617.77408325638.37408325638.37

（三）利

-584450951.40-584450951.40-584450951.40润分配

1．提取

盈余公积

2．提取

一般风险准备

3．对所

有者（或-584450951.40-584450951.40-584450951.40

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增

资本（或股本）

2．盈余

公积转增

资本（或股本）

86/2072023年年度报告

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期

40421549.0240421549.0240421549.02

提取

2．本期

40421549.0240421549.0240421549.02

使用

（六）其他

四、本期

3896344972.00408309724.60871752781.451294197.40284772403.10834296302.356296770380.906296770380.90

期末余额

2022年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工一数项目具般股

减：所有者权益合计

实收资本(或股其他综合收风其东优永资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润小计

本)其益险他权先续股他准益股债备

一、上年

3896339676.00871742163.68-342783.36216210639.821528448069.556512397765.696512397765.69年末余额

87/2072023年年度报告

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年

3896339676.00871742163.68-342783.36216210639.821528448069.556512397765.696512397765.69

期初余额

三、本期增减变动

金额（减1307496.4668561763.28165259620.77235128880.51235128880.51少以“－”号填列）

（一）综

合收益总1307496.46818272335.45819579831.91819579831.91额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利

68561763.28-653012714.68-584450951.40-584450951.40

润分配

1．提取盈

68561763.28-68561763.28

余公积

88/2072023年年度报告

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股-584450951.40-584450951.40-584450951.40

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资

本（或股本）

2．盈余公

积转增资

本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

31297608.8331297608.8331297608.83

取

2．本期使

31297608.8331297608.8331297608.83

用

89/2072023年年度报告

（六）其他

四、本期

3896339676.00871742163.68964713.10284772403.101693707690.326747526646.206747526646.20

期末余额

公司负责人：卞惠良主管会计工作负责人：卞永刚会计机构负责人：俞红霞母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

其他权益工具其减他专

：

项目实收资本(或股永综项资本公积库盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)优先股续其他合储存债收备股益

一、上年年末余额3896339676.001684648968.52284772403.10643748157.716509509205.33

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额3896339676.001684648968.52284772403.10643748157.716509509205.33三、本期增减变动金额（减

5296.00408309724.6010617.77-660903215.73-252577577.36少以“－”号填列）

（一）综合收益总额-76452264.33-76452264.33

（二）所有者投入和减少资

5296.00408309724.6010617.77408325638.37

本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他5296.00408309724.6010617.77408325638.37

（三）利润分配-584450951.40-584450951.40

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

-584450951.40-584450951.40分配

90/2072023年年度报告

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额3896344972.00408309724.601684659586.29284772403.10-17155058.026256931627.97

2022年度

其他权益工具其减他专

：

项目综项

实收资本(或股本)优永其资本公积库盈余公积未分配利润所有者权益合计先续合储他存股债收备股益

一、上年年末余额3896339676.001684648968.52216210639.82611143239.576408342523.91

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额3896339676.001684648968.52216210639.82611143239.576408342523.91三、本期增减变动金额（减

68561763.2832604918.14101166681.42少以“－”号填列）

（一）综合收益总额685617632.82685617632.82

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

91/2072023年年度报告

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配68561763.28-653012714.68-584450951.40

1．提取盈余公积68561763.28-68561763.28

2．对所有者（或股东）的

-584450951.40-584450951.40分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额3896339676.001684648968.52284772403.10643748157.716509509205.33

公司负责人：卞惠良主管会计工作负责人：卞永刚会计机构负责人：俞红霞

92/2072023年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

（1）公司注册地、组织形式和总部地址

江苏三房巷聚材股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名江苏三房巷实业股份有限公司，是经江苏省体改委苏体改生(1994)268号文批准设立的股份有限公司，由江苏三房巷实业集团总公司（2000年12月更名为江苏三房巷集团有限公司，2019年3月更名为三房巷集团有限公司）、江阴市三房巷热电厂、江阴市螺丝厂三家企业联合发起组建，注册资本10326万元，于

1994年6月13日领取工商营业执照。

根据苏体改生[1996]380号文《转发<关于对原有股份有限公司规范中若干问题的意见>的通知》中的规定，“对原有企业将全部经营性净资产投入，并以该企业作为公司股东的应改为原有企业的资产所有者作为公司的股东”，2000年3月，经本公司1999年度股东大会审议通过，江阴市三房巷热电厂持有的本公司股份3666.89万股、江阴市螺丝厂持有的本公司股份164.99万股变

更为江苏三房巷实业集团总公司持有；卞良才等个人股东将持有的1000万股中的741.85万股股

权转让给江苏三房巷实业集团总公司。变更及转让后公司股本结构如下：江苏三房巷集团有限公司持有8067.85万股，占总股本的78.13%；江阴市化学纤维厂持有2000万股，占总股本的

19.37%；卞良才等个人股东持有258.15万股，占总股本的2.5%。

2003年2月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准江苏三房巷实业股份有限公司发行股票的通知》（证监发行字[2003]2 号），本公司向社会公开发行 5500 万股人民币普通股（A 股），每股面值1元，每股发行价人民币7.62元，发行后公司股本总额为15826万元，其中江苏三房巷集团有限公司持有8067.85万股，占总股本的50.98%；江阴市化学纤维厂持有2000万股，占总股本的12.64%；卞良才等个人股东持有258.15万股，占总股本的1.63%；社会公众股持有

5500万股，占总股本的34.75%。公司股票简称“三房巷”，股票代码：600370。

2006年2月20日，本公司内部职工股股份258.15万股封闭期满上市流通。2006年3月14日，江苏三房巷集团有限公司受让江阴市化学纤维厂持有的本公司2000万股股份。2006年12月

3日，江苏三房巷集团有限公司按照“股权分置改革”股东大会决议，对全体流通股股东按每10股

流通股送2股计1151.63万股的对价以获取流通权。

2006年9月20日，根据本公司2006年第一次临时股东大会决议，以2006年6月30日的股

本15826万股为基础，以资本公积向全体股东每10股转增8股，转增后本公司总股本增加至

28486.80万股。

2007年6月，经中国证券监督管理委员会》关于核准江苏三房巷实业股份有限公司公开发行股票的通知》（证监发行字[2007]118号），本公司向社会公开发行34029692股人民币普通股

（A 股），每股面值 1 元，本次增发后公司股本总额为 318897692 元。其中：江苏三房巷集团

有限公司持有160491960股，占总股本的50.33%；社会公众股持有158405732股，占总股本的

49.67%。

2016年5月10日，本公司2015年度股东大会决议，以2015年12月31日总股本31889.77

万股为基础，以资本公积向全体股东每10股转增15股，本次转增后本公司总股本增加至

79724.42万股。

2020年9月，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏三房巷实业股份有限公司向三房巷集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2020]2018号）核准，本公司向三房巷集团有限公司发行2531031128股股份、向江苏三房巷国际贸易有限公司发行

200194552股股份、向上海优常企业管理中心（有限合伙）发行71498054股股份、向上海休玛

企业管理中心（有限合伙）发行57198443股股份，共计发行2859922177股股份购买上述各方合计持有的江苏海伦石化有限公司（以下简称“海伦石化”）100%股权，本次发行的股份均为人民币普通股（A 股），每股面值人民币 1 元，本次发行后本公司总股本增加至 365716.64 万股。

2020年10月，本公司2020年第二次临时股东大会审议通过公司变更注册资本、变更公司名称、变更公司经营范围等议案，公司于2020年10月26日取得无锡市行政审批局换发的《营业执照》，公司名称变更为江苏三房巷股份有限公司，注册资本变更为365716.6407万元。

93/2072023年年度报告

2021年5月，公司2020年年度股东大会审议通过了关于变更公司名称的议案，公司于2021年5月20日取得无锡市行政审批局换发的《营业执照》，公司名称变更为江苏三房巷聚材股份有限公司。

2021 年 7 月，公司非公开发行股份募集配套资金，公司向特定投资者发行人民币普通股（A股）239173269股，每股面值1.00元，每股发行认购价格为人民币2.43元，本次发行后本公司总股本增加至389633.9676万元。

2021年9月，公司第十届董事会第九次会议、2021年第二次临时股东大会审议通过《关于变更公司注册资本的议案》及《关于修订<公司章程>的议案》，公司于2021年9月26日取得无锡市行政审批局换发的《营业执照》，注册资本变更为389633.9676万元。

2023年1月，公司公开发行可转换公司债券募集资金，募集资金总额为人民币250000万元，

发行数量为2500万张，每张面值为人民币100元，按面值发行，期限为6年；可转换公司债券于2023年7月12日进入转股期，2023年度已转换股本5296股，截至2023年12月31日，公司总股本增加至389634.4972万元。

（2）公司的工商登记资料

本公司法人工商登记情况如下：

公司名称：江苏三房巷聚材股份有限公司

统一社会信用代码：91320200134792429F

注册资本：389633.9676万元

住所：江阴市周庄镇三房巷村

法定代表人：卞惠良

（3）公司业务性质和主要经营活动

本公司经营范围：许可项目：发电、输电、供电业务；技术进出口；货物进出口；进出口代理；道路货物运输（不含危险货物）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：合成材料销售；塑料制品制造；新材料技术推广服务；面料印染加工；面料纺织加工；热力生产和供应；以自有资金从事投资活动（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

本公司属化学原料和化学制品制造业，主要产品和服务为瓶级聚酯切片和PTA（精对苯二甲酸）的生产和销售。

（4）合并财务报表范围本公司本期纳入合并范围的子公司共11户，详见“第十节、财务报告附注十、在其他主体中的权益”。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少1户，合并范围变更主体的具体信息详见“第十节、财务报告附注九、合并范围的变更”。

（5）财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会于2024年3月27日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定，编制财务报表。

2.持续经营

√适用□不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

94/2072023年年度报告

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

采用人民币为记账本位币，境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5.重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额重要的单项计提坏账准备的应收款项

的1%以上且金额大于500.00万元单项收回或转回金额占各类应收款项总额的重要的应收款项坏账准备收回或转回

1%以上且金额大于500.00万元

单项核销金额占各类应收款项坏账准备总额重要的应收款项实际核销

的1%以上且金额大于500.00万元重要的在建工程单个项目预算投资额大于1亿元单项金额超过1年的合同负债占合同负债总额账龄超过一年的重要合同负债

的1%以上且金额大于1000.00万元单项金额超过1年的应付账款占应付账款总额账龄超过一年的重要应付账款

的1%以上且金额大于1000.00万元单项金额超过1年的其他应付款占其他应付款账龄超过一年或逾期的重要其他应付款

总额的1%以上且金额大于1000.00万元对单个被投资单位的长期股权投资账面价值重要的联营企业

占合并净资产的1%以上

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的

95/2072023年年度报告差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权

益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

（3）非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

1）企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

3）已办理了必要的财产权转移手续。

4）本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

5）本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

（4）为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准控制，是指投资方拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司会进行重新评估。相关事实和情况主要包括：

1）被投资方的设立目的。

2）被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策。

3）投资方享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动。

4）投资方是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报。

5）投资方是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

6）投资方与其他方的关系。

（2）合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

（3）合并程序

96/2072023年年度报告

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）处置子公司或业务

*一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

*分步处置子公司

97/2072023年年度报告

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

*购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

*不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

（1）合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分

为共同经营：

1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

（2）共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出

售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售

的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

98/2072023年年度报告

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

9.现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变

动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

10.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11.金融工具

√适用□不适用本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

1）以摊余成本计量的金融资产。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

99/2072023年年度报告

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

1）分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础

的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、长期应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

*对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

*对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础

的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

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5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

*嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

*在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（2）金融负债的分类、确认和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负

债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

*能够消除或显著减少会计错配。

*根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

2）其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

*不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

（3）金融资产和金融负债的终止确认

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1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转

销：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

*该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中

产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

*未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

*保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

*被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

*因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

*终止确认部分在终止确认日的账面价值。

*终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

102/2072023年年度报告

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（6）金融工具减值

本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

金融资产、租赁应收款、合同资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的

贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流

量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

本公司对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的

融资成分的合同资产和应收票据及应收账款，以及由租赁准则规范的交易形成的应收经营租赁款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于

该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于

该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。

对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

1）信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

*债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

103/2072023年年度报告

*债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

*作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

*债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

*本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

2）已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

*发行方或债务人发生重大财务困难；

*债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

*债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

*债务人很可能破产或进行其他财务重组；

*发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

*以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

3）预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

*对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

*对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

*对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

*对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力

即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

4）减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

（7）金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12.应收票据

√适用□不适用应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

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√适用□不适用本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节、财务报告附注五、重要会计政策及会计估计注释11、金融工具（6）金融工具减值”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收票据单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法

出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失参考历史信用损失经验不计无风险银行承兑票据组合

风险极低，在短期内履行其支付提坏账准备合同现金流量义务的能力很强

参考历史信用损失经验，按除无风险银行承兑票据以外的银照相当于整个存续期内预期其他银行承兑票据组合行承兑汇票信用损失的金额计量损失准备比照应收账款计算预期信用商业承兑汇票组合由银行以外的付款人承兑的票据损失基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13.应收账款

√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节、财务报告附注五、重要会计政策及会计估计注释11、金融工具（6）金融工具减值”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法以与债务人是否为关联关系参考历史信用损失经验不计关联方组合为信用风险特征划分组合提坏账准备以应收款项的账龄作为信用按账龄与整个存续期预期信账龄组合风险特征划分组合。用损失率对照表计提基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：

账龄计提比例

105/2072023年年度报告

1年以内6.00%

1-2年10.00%

2-3年50.00%

3年以上100.00%

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

14.应收款项融资

√适用□不适用应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用□不适用

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策详见“第十节、财务报告附注五、重要会计政策及会计估计注释11、金融工具（6）金融工具减值”。

本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节、财务报告附注五、重要会计政策及会计估计注释11、金融工具（6）金融工具减值”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15.其他应收款

√适用□不适用其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节、财务报告附注五、重要会计政策及会计估计注释11、金融工具（6）金融工具减值”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法以与债务人是否为关联关系参考历史信用损失经验不计关联方组合为信用风险特征划分组合提坏账准备以应收出口退税款项划分组参考历史信用损失经验不计应收出口退税款组合合提坏账准备以应收款项的账龄作为信用按账龄与整个存续期预期信账龄组合风险特征划分组合。用损失率对照表计提基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用账龄计提比例

1年以内6.00%

106/2072023年年度报告

1-2年10.00%

2-3年50.00%

3年以上100.00%

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16.存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货类别

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。

（2）存货发出计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法/个别认定法计价。

（3）存货的盘存制度存货盘存制度为永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品采用一次转销法进行摊销；

2）包装物采用一次转销法进行摊销。

3）其他周转材料采用一次转销法进行摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17.合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

107/2072023年年度报告

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节、财务报告附注五、重要会计政策及会计估计注释11、金融工具（6）金融工具减值”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18.持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准【如适用】，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、

由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19.长期股权投资

√适用□不适用

（1）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见“第十节、财务报告附注五、重要会计政策及会计估计注释6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”。

2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（2）后续计量及损益确认

1）成本法

108/2072023年年度报告

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

（3）长期股权投资核算方法的转换

1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资

单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关

规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

3）权益法核算转公允价值计量

109/2072023年年度报告

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第

22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账

面价值间的差额计入当期损益。

（4）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位

实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期

股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投

资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司

净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（5）共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

110/2072023年年度报告

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：

1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；

2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；

3）与被投资单位之间发生重要交易；

4）向被投资单位派出管理人员；

5）向被投资单位提供关键技术资料。

20.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

类别预计使用寿命（年）预计净残值率（%）年折旧（摊销）率（%）

土地使用权36.00~50.00-2.00~2.78

房屋建筑物20.002.00-10.004.50~4.90投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“第十节、财务报告附注五、重要会计政策及会计估计注释27、长期资产减值”。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

21.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法20.00、35.00、40.002.00-10.002.25~4.90

111/2072023年年度报告

通用设备年限平均法3.00-12.002.00-10.007.50~32.67

专用设备年限平均法3.00-12.002.00-10.007.50~32.67

电子设备年限平均法3.00-10.002.00-10.009.00~32.67

运输设备年限平均法4.00-10.002.00-10.009.00~24.50

1）固定资产初始计量

本公司固定资产按成本进行初始计量。

A．外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

B．自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

C．投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

D．购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

2）固定资产折旧

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。

利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

3）固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

4）固定资产的减值固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“第十节、财务报告附注五、重要会计政策及会计估计注释27、长期资产减值”。

5）固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

22.在建工程

√适用□不适用

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费等。

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见“第十节、财务报告附注五、重要会计政策及会计估计注释27、长期资产减值”。

23.借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

112/2072023年年度报告

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按年初期末简单平均）乘以所

占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

24.生物资产

□适用√不适用

25.油气资产

□适用√不适用

26.无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权等。

1）无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

113/2072023年年度报告

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；

以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2）无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

A．使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目预计使用寿命依据

土地使用权36.00~50.00根据土地使用权利证书年限确定

专利技术10.00根据专利使用权授权期限确定期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

B．使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

经复核，本期不存在使用寿命不确定的无形资产。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“第十节、财务报告附注五、重要会计政策及会计估计注释27、长期资产减值”。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

2）开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

A．完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B．具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C．无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

D．有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E．归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本仅包括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。

114/2072023年年度报告

27.长期资产减值

√适用□不适用

本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资

产、在建工程、使用寿命确定的无形资产、使用权资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象，则以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

28.长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

29.合同负债

√适用□不适用本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

30.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支

付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保

险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

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(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

31.预计负债

√适用□不适用

（1）预计负债的确认标准

当与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。

（2）预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

32.股份支付

□适用√不适用

33.优先股、永续债等其他金融工具

√适用□不适用

本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：

（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：

1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；

2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交

付可变数量的自身权益工具；

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4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益

工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：

1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交

换金融资产或金融负债的合同义务；

2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不

包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

（3）会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；

对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

34.收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司的收入主要来源于瓶级聚酯切片及精对苯二甲酸（PTA）的生产销售。

1）收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计

至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

2）收入确认的具体方法

本公司与客户之间的销售商品合同包含的履约义务通常为转让商品，提供劳务合同包含的履约义务通常为产品的委托加工服务，在综合考虑下列因素的基础上，公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入：取得商品或服务的现时收款权利、已将商品的法定所有权转移给客

户、已将商品实物转移给客户、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户、客户已接受该商品或服务。

国内销售业务：根据销售合同和销售订单，自提货物在货物离开厂区时确认收入，送达货物在客户方签收时确认收入。

国外销售业务：商品于装运港上船并报关出口后，公司确认销售商品收入的实现。

对于应付客户对价，本公司将该应付客户对价冲减交易价格，并在确认相关收入与承诺支付客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，除非该应付对价是为了向客户取得其他可明确区分商品。

3）特定交易的收入处理原则

A．附有销售退回条款的合同

对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额(即，不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入，按照预期因

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销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。

B．附有质量保证条款的合同

对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准

则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35.合同成本

√适用□不适用

（1）合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

3）该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

（2）合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

（3）合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

（4）合同成本减值

上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36.政府补助

√适用□不适用

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）政府补助的确认对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

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（3）会计处理方法

本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性

优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

37.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

（1）确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵

减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

1）该交易不是企业合并；

2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（2）确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应

纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够

控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税

相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

38.租赁

√适用□不适用

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在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

（1）租赁合同的分拆

当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。

当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。

（2）租赁合同的合并本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符

合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：

1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无

法理解其总体商业目的。

2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。

3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

（3）售后租回交易

售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者出租人未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

（1）短期租赁和低价值资产租赁短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁，主要包括车辆。

本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

项目采用简化处理的租赁资产类别

短期租赁公司短期租用的土地使用权、房屋建筑物低价值资产租赁公司租用的车辆本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。

（2）使用权资产

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

1）租赁负债的初始计量金额；

2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相

关金额；

3）本公司发生的初始直接费用；

4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约

定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

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本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。具体详见“第十节、财务报告附注五、重要会计政策及会计估计注释27、长期资产减值”。

（3）租赁负债本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁

选择权需支付的款项；

5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

（1）租赁的分类本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：

1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公

允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。

3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。

5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：

1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。

2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。

3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

（2）对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；

4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止

租赁选择权需支付的款项；

5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（3）对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认

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相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

39.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

（1）终止经营

本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：

1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关

联计划的一部分。

3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

（2）套期会计

本公司按照套期关系，将套期保值划分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。

1）对于同时满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理

A．套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成。

B．在套期开始时，本公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。

C．套期关系符合套期有效性要求。

套期同时满足下列条件的，认定套期关系符合套期有效性要求：

A．被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。

B．被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。

C．套期关系的套期比率，等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套期无效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。

2）公允价值套期会计处理

A．套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。

B．被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整；被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整。

被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。

C．被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。该摊销可以自调整日开始，但不晚于对被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，则按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。

3）现金流量套期会计处理

A．套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：

122/2072023年年度报告

a．套期工具自套期开始的累计利得或损失；

b．被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。

B．套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。

C．现金流量套期储备的金额，按照下列规定处理：

a．被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，则将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。

b．对于不属于前一条涉及的现金流量套期，在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。

c．如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的，则在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。

4）境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期，包括对作为净投资的一部分进行会计处理的货币性项目的套期，本公司按照类似于现金流量套期会计的规定处理:

A．套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，应当计入其他综合收益。

全部或部分处置境外经营时，上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应转出，计入当期损益。

B．套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，应当计入当期损益。

5）终止运用套期会计

对于发生下列情形之一的，则终止运用套期会计：

A．因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标。

B．套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。

C．被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位。

D.套期关系不再满足本准则所规定的运用套期会计方法的其他条件。在适用套期关系再平衡的情况下，企业应当首先考虑套期关系再平衡，然后评估套期关系是否满足本准则所规定的运用套期会计方法的条件。

终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分，在仅影响其中一部分时，剩余未受影响的部分仍适用套期会计。

6）信用风险敞口的公允价值选择

当使用以公允价值计量且其变动计入当期损益的信用衍生工具管理金融工具（或其组成部分）

的信用风险敞口时，可以在该金融工具（或其组成部分）初始确认时、后续计量中或尚未确认时，将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，并同时作出书面记录，但应同时满足下列条件：

A．金融工具信用风险敞口的主体（如借款人或贷款承诺持有人）与信用衍生工具涉及的主体相一致；

B．金融工具的偿付级次与根据信用衍生工具条款须交付的工具的偿付级次相一致。

（3）安全生产费本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

（4）债务重组

1）作为债务人记录债务重组义务

以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。

123/2072023年年度报告

将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认。本公司初始确认权益工具时按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，按照所清偿债务的公允价值计量。所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额，计入当期损益。

采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》的规定，确认和计量重组债务。

以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司按照前述方法确认和计量权益工具和重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额，计入当期损益。

2）作为债权人记录债务重组义务

以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司初始确认受让的金融资产以外的资产时，以成本计量，其中存货的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本。对联营企业或合营企业投资的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。投资性房地产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。固定资产的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、

装卸费、安装费、专业人员服务费等其他成本。无形资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

将债务转为权益工具方式进行的债务重组导致本公司将债权转为对联营企业或合营企业的权

益性投资的，本公司按照放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计量其初始投资成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，确认和计量重组债权。

采用多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，首先按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产以外的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配，并以此为基础按照前述方法分别确定各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

40.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

单位：元币种：人民币会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额

本公司自2023年1月1日起执行财政部2022递延所得税资产19507980.06年发布的《企业会计准则解释第16号》“关于递延所得税负债19463671.80单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税未分配利润44308.26不适用初始确认豁免的会计处理”。所得税费用-44308.26其他说明

会计政策变更说明：

2022年11月，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司于本年度施行该事项相关的会计处理。

对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）因适用解

释16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初（即2022年

1月1日）留存收益及其他相关财务报表项目。

124/2072023年年度报告

对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）至解释施行日（2023年1月1日）之间发生的适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，本公司按照解释16号的规定进行处理。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

应税销售货物收入或劳务收入13%

不动产租赁服务9%增值税

销售蒸汽、软化水9%

其他应税销售服务行为6%

城市维护建设税实缴流转税税额7%、5%

教育费附加实缴流转税税额3%

地方教育费附加实缴流转税税额2%

企业所得税应纳税所得额25%、20%、16.5%、15%

按照房产原值的70%（或租金收入）

房产税1.2%、12%为纳税基准

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

本公司25%

江阴济化新材料有限公司15%

江阴新源热电有限公司25%

江苏海伦石化有限公司25%

江苏兴业塑化有限公司25%

江阴兴佳新材料有限公司25%

江阴兴佳塑化有限公司25%

江阴兴宇新材料有限公司25%

江阴兴泰新材料有限公司25%

江阴三房巷经贸有限公司20%

江苏三房巷国际储运有限公司25%

柏康贸易有限公司16.5%

2.税收优惠

√适用□不适用

（1）根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》(财税

[2002]7号)和《国家税务总局关于发布<出口货物劳务增值税和消费税管理办法>的公告》(国家税

务总局公告2012年第24号)等文件精神，本公司自营出口货物增值税实行“免、抵、退”办法。不同产品适用不同的退税率按照国家具体规定执行。

125/2072023年年度报告（2）根据《财政部、税务总局关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第5号），自2023年1月1日起至2027年

12月31日止，对物流企业自有（包括自用和出租）或承租的大宗商品仓储设施用地，减按所属

土地等级适用税额标准的50%计征城镇土地使用税。江苏三房巷国际储运有限公司满足上述条件，其使用的土地减按所属士地等级适用税额标准的50%计征城镇土地使用税。

（3）2018年11月，江阴济化新材料有限公司通过高新技术企业资格认定，取得《高新技术企业证书》有效期三年，于2021年11月通过复核，仍满足高企认定条件，取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR202132001963，有效期三年，有效期内适用的企业所得税税率为 15%。

（4）江阴三房巷经贸有限公司满足小微企业认定条件，对小型微利企业年应纳税所得额不

超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金96814.00202113.70

银行存款1005709196.63830286270.72

其他货币资金1103580666.221443195256.15存放财务公司存款

合计2109386676.852273683640.57

其中：存放在境外的款项总额120053.6098662.75其他说明

其中受限制的货币资金明细如下：

项目期末余额期初余额

银行承兑汇票保证金608700000.00906394692.10

信用证保证金429459621.29428830354.84期货交易保证金

结汇保证金630240.832202776.95用于担保的存款

被冻结的银行存款180000.008105478.00

合计1038969862.121345533301.89

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据以公允价值计量且其变动计

1080210.0084158180.00/

入当期损益的金融资产

其中：

衍生金融资产1080210.0084158180.00

合计1080210.0084158180.00/

其他说明：

□适用√不适用

126/2072023年年度报告

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据40217820.1049131317.63商业承兑票据

减：坏账准备

合计40217820.1049131317.63

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据37908220.10商业承兑票据

合计37908220.10

127/2072023年年度报告

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计类别账面提账面比例

金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额金额比价值

(%)例

(%)按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备40217820.10100.0040217820.1049131317.63100.0049131317.63

其中：

无风险银行承兑汇票40217820.10100.0040217820.1049131317.63100.0049131317.63其他银行承兑汇票

合计40217820.10100.0040217820.1049131317.63100.0049131317.63

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

128/2072023年年度报告

无

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内3482577199.812955240346.77

1年以内小计3482577199.812955240346.77

1至2年5780007.811241656.59

2至3年33819.66953391.92

3年以上7451147.606943595.13

减：坏账准备53440968.2044133100.34

合计3442401206.682920245890.07

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

129/2072023年年度报告

计提价值计提价值比例比例金额金额比例金额金额比例

(%)(%)

(%)(%)按单项计

提坏账准12010740.980.3412010740.98100.007145285.350.247145285.35100.00备按组合计

提坏账准3483831433.9099.6641430227.221.193442401206.682957233705.0699.7636987814.991.252920245890.07备

其中：

账龄组合682886389.9319.5441430227.226.07641456162.71600839049.5520.2736987814.996.16563851234.56关联方组

2800945043.9780.122800945043.972356394655.5179.492356394655.51

合

合计3495842174.88100.0053440968.201.533442401206.682964378990.41100.0044133100.341.492920245890.07

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

TRIGENERA S.R.L 6161701.67 6161701.67 100.00 预计无法收回

杭州天马时控科技股份有限公司4748237.504748237.50100.00预计无法收回

HATCO DWC-LLC 460765.05 460765.05 100.00 预计无法收回

MECKAMALIL POLYMERS PVT LTD 342666.27 342666.27 100.00 预计无法收回

LYMERTIN INTERNATIONAL FZE 240939.29 240939.29 100.00 预计无法收回

WINPLAS (PTY) LTD 56431.20 56431.20 100.00 预计无法收回

合计12010740.9812010740.98100.00

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

130/2072023年年度报告

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内681541894.4640892609.706.00

1－2年896531.0689653.1110.00

2－3年50.00

3年以上447964.41447964.41100.00

合计682886389.9341430227.226.07

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

按单项计提坏账准备7145285.354869335.633880.0012010740.98

按组合计提坏账准备36987814.994442412.2341430227.22

其中：账龄组合36987814.994442412.2341430227.22关联方组合

合计44133100.349311747.863880.0053440968.20

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

131/2072023年年度报告

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同资产应收账款期末余合同资产期应收账款和合同坏账准备期单位名称期末余额合额末余额资产期末余额末余额计数的比例

（%）江苏兴业聚

764180967.39764180967.3921.86

化有限公司江阴新伦化

744767915.52744767915.5221.30

纤有限公司江阴华怡聚

586877218.10586877218.1016.79

合有限公司江阴华盛聚

373156194.38373156194.3810.67

合有限公司江阴海伦化

128328364.65128328364.653.67

纤有限公司

合计2597310660.042597310660.0474.29其他说明无

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

132/2072023年年度报告

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票7188353.263707808.05

合计7188353.263707808.05

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票757037161.50商业承兑汇票

合计757037161.50

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

133/2072023年年度报告

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内150889965.9699.90189546488.9298.50

1至2年141193.450.092788520.591.45

2至3年9827.140.01100560.230.05

3年以上

合计151040986.55100.00192435569.74100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额单位名称期末余额

合计数的比例(%)

青岛丽东化工有限公司41990966.2827.80

中国石化化工销售有限公司华东分公司40366118.3726.73

江阴中石油昆仑燃气有限公司29294149.0719.39

中华人民共和国江阴海关18022010.5911.93

国网江苏省电力公司江阴市供电公司12441558.438.24

合计142114802.7494.09其他说明无其他说明

□适用√不适用

134/2072023年年度报告

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款61856567.6162522878.07

合计61856567.6162522878.07

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

135/2072023年年度报告

应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内4679400.5966449071.00

1年以内小计4679400.5966449071.00

1至2年65039334.6233612.60

2至3年27387.6061000.00

3年以上5906105.385894067.32

减：坏账准备13795660.589914872.85

136/2072023年年度报告

合计61856567.6162522878.07

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金66752981.9265702988.00

业务员承担的货款3773414.213291353.43

备用金252048.0347657.31

代扣代缴款1550484.861218212.20

应收其他单位款项3323299.172177539.98

小计75652228.1972437750.92

减：坏账准备13795660.589914872.85

合计61856567.6162522878.07

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发生信用损失(已发期信用损失

信用减值)生信用减值)

2023年1月1日余额3986944.2733861.265894067.329914872.85

2023年1月1日余额在

————————本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段-7347.68-30500.0037847.68

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提2741334.6910955.041135610.993887900.72

本期转回6490.49622.57112.99本期转销本期核销其他变动

2023年12月31日余额6714440.7913693.807067525.9913795660.58

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他期末余额计提收回或转回核销变动按单项计提

1161420.611161420.61

坏账准备

137/2072023年年度报告

按组合计提

9914872.852726480.117112.9912634239.97

坏账准备

其中：账龄

9914872.852726480.117112.9912634239.97

组合关联方组合应收出口退税款

合计9914872.853887900.727112.9913795660.58

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余坏账准备单位名称期末余额款项的性质账龄额合计期末余额数的比

例(%)华融金融租赁股

35000000.0046.26押金及保证金1－2年3500000.00

份有限公司远东国际融资租

20000000.0026.44押金及保证金1－2年2000000.00

赁有限公司海通恒信国际融

资租赁股份有限10000000.0013.22押金及保证金1－2年1000000.00公司

3年以

业务员21511076.912.00业务员承担的货款1511076.91上

3年以

业务员31224833.421.62业务员承担的货款1224833.42上

合计67735910.3389.549235910.33

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

138/2072023年年度报告

期末余额期初余额

存货跌价准备/存货跌价准备/项目账面余额合同履约成本账面价值账面余额合同履约成本账面价值减值准备减值准备

原材料2509349011.97102789777.862406559234.112152872256.1866484747.452086387508.73

在产品132583894.613305247.11129278647.50171559759.021326198.75170233560.27库存商

498927897.569736903.50489190994.06262792459.673022771.48259769688.19

品发出商

129258961.454474423.97124784537.48104663710.46104663710.46

品

合计3270119765.59120306352.443149813413.152691888185.3370833717.682621054467.65

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额其其期末余额计提转回或转销他他

原材料66484747.45101644258.6865339228.27102789777.86

在产品1326198.753305247.111326198.753305247.11

库存商品3022771.489449128.242734996.229736903.50

发出商品4474423.974474423.97

合计70833717.68118873058.0069400423.24120306352.44本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明无

139/2072023年年度报告

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税留抵扣额179822835.1438743364.52

预缴税款6474395.68729659.20

可转债发行费用1803773.58

合计186297230.8241276797.30其他说明无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

140/2072023年年度报告

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

141/2072023年年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值追减其他宣告发被投资期初权益法下确其他计提期末准备加少综合放现金其单位余额认的投资损权益减值余额期末投投收益股利或他益变动准备余额资资调整利润

一、合营企业

二、联营企业三房巷

财务有107226821.522972592.20110199413.72限公司

小计107226821.522972592.20110199413.72

合计107226821.522972592.20110199413.72

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明无

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额233478582.05172925401.31406403983.36

2.本期增加金额65824.772452206.122518030.89

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入65824.7765824.77

（3）企业合并增加

（4）无形资产转入2452206.122452206.12

3.本期减少金额

142/2072023年年度报告

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额233544406.82175377607.43408922014.25

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额53829858.5616781677.5170611536.07

2.本期增加金额16423595.384703034.5021126629.88

（1）计提或摊销16422839.764000068.7520422908.51

（2）固定资产转入755.62755.62

（3）无形资产转入702965.75702965.75

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额70253453.9421484712.0191738165.95

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

（2）固定资产转入

（3）无形资产转入

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值163290952.88153892895.42317183848.30

2.期初账面价值179648723.49156143723.80335792447.29

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产3789523642.442856482866.44固定资产清理

合计3789523642.442856482866.44

其他说明：

√适用□不适用上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。

143/2072023年年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物通用设备专用设备电子设备运输设备合计

一、账面原值：

1.期初余额1114964789.581122001219.148126998291.9043040881.4549029341.3710456034523.44

2.本期增加金额286825779.05947450.081265857087.951783115.466046150.411561459582.95

（1）购置2337047.0024756332.037079.6527100458.68

（2）在建工程转入284488732.05947450.081241100755.921776035.816046150.411534359124.27

（3）企业合并增加

3.本期减少金额32451902.85623931.63171573295.95220000.00204869130.43

（1）处置或报废32386078.08623931.6313020742.76220000.0046250752.47

（2）出售

（3）转入在建工程158552553.19158552553.19

（4）转入投资性房地产65824.7765824.77

4.期末余额1369338665.781122324737.599221282083.9044823996.9154855491.7811812624975.96

二、累计折旧

1.期初余额602392087.12863145260.096051547107.5936448139.0133319063.197586851657.00

2.本期增加金额64527283.1349656757.68468936881.121167090.146838347.43591126359.50

（1）计提64527283.1349656757.68468936881.121167090.146838347.43591126359.50

3.本期减少金额19021821.73402539.81148017744.40198000.00167640105.94

（1）处置或报废19021066.11402539.8110764053.03198000.0030385658.95

（2）出售

（3）转入在建工程137253691.37137253691.37

（4）转入投资性房地产755.62755.62

4.期末余额647897548.52912399477.966372466244.3137615229.1539959410.628010337910.56

三、减值准备

1.期初余额12700000.0012700000.00

2.本期增加金额63422.9663422.96

144/2072023年年度报告

（1）计提63422.9663422.96

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额12763422.9612763422.96

四、账面价值

1.期末账面价值721441117.26209925259.632836052416.637208767.7614896081.163789523642.44

2.期初账面价值512572702.46258855959.052062751184.316592742.4415710278.182856482866.44

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋及建筑物71404306.2453801445.5017602860.74

通用设备119061756.43107266492.4011795264.03

运输设备1393719.751254347.77139371.98

专用设备412375133.10383776478.5063422.9628535231.64

发电设备31059600.4715253640.4212700000.003105960.05

合计635294515.99561352404.5912763422.9661178688.44

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物（紧密纺车间、仓库）7448704.31占用土地为承租土地

合计7448704.31

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

145/2072023年年度报告

固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程396642346.12396968659.44

工程物资386441726.68818761697.55

合计783084072.801215730356.99

其他说明：

√适用□不适用上表中的在建工程是指扣除工程物资后的在建工程。

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

PTA 技改扩能工程 155355859.81 155355859.81 138964477.49 138964477.49

成品仓储项目105004411.10105004411.1064738529.6964738529.69

150万吨绿色包装新材料项目164398439.25164398439.25

150万吨绿色多功能瓶片项目134975399.54134975399.54

VOCs 治理项目 25764292.14 25764292.14

聚酯项目364124.32364124.323102920.873102920.87

其他零星项目942551.35942551.35

合计396642346.12396642346.12396968659.44396968659.44

146/2072023年年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本工程期累计其

投入工程其中：本期本期利息项目名期初本期转入固定资他期末利息资本化资金预算数本期增加金额占预进度利息资本化资本化率称余额产金额减余额累计金额来源算比（%）金额(%)少例金

(%)额

PTA 技

改扩能4515090000138964477.4916391382.32155355859.8186.223.99自筹工程成品仓

19648300064738529.6991463919.0451198037.63105004411.1097.0982.96自筹

储项目

150万吨

绿色包募债

1791120000164398439.25989686189.981154084629.2388.2771.8817729453.9517729453.954.3894%

装新材资金料项目

150万吨

绿色多募债

2072970000224357078.9889381679.44134975399.5486.3510.3539129515.9439129515.944.3894%

功能瓶资金片项目

VOCs治

11000000025764292.14180129932.01205894224.1591.25100.00自筹

理项目聚酯项

3102920.8731061757.2733800553.82364124.32自筹

目

合计8685663000396968659.441533090259.601534359124.27395699794.7756858969.8956858969.89

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

147/2072023年年度报告

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备

尚未安装的设备386441726.68386441726.68818761697.55818761697.55

合计386441726.68386441726.68818761697.55818761697.55

其他说明：

上表中的在建工程是指扣除工程物资后的在建工程。

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物土地使用权专用设备合计

一、账面原值

1.期初余额89792822.6289792822.62

2.本期增加金额1400304.928007552.299407857.21

租赁1400304.928007552.299407857.21租赁变更

3.本期减少金额

148/2072023年年度报告

租赁变更

4.期末余额89792822.621400304.928007552.2999200679.83

二、累计折旧

1.期初余额11938135.4411938135.44

2.本期增加金额6010747.40573602.78809096.457393446.63

（1）计提6010747.40573602.78809096.457393446.63

（2）租赁变更

3.本期减少金额

（1）处置

（2）租赁变更

4.期末余额17948882.84573602.78809096.4519331582.07

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值71843939.78826702.147198455.8479869097.76

2.期初账面价值77854687.1877854687.18

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权软件合计

一、账面原值

1.期初余额576261927.0055000000.002264985.84633526912.84

2.本期增加金额32961586.4732961586.47

（1）购置32961586.4732961586.47

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额2452206.122452206.12

（1）处置

（2）转入投

2452206.122452206.12

资性房地产

4.期末余额606771307.3555000000.002264985.84664036293.19

149/2072023年年度报告

二、累计摊销

1.期初余额84795767.6946458330.1730046.78131284144.64

2.本期增加金额13888909.992499999.0045299.7616434208.75

（1）计提13888909.992499999.0045299.7616434208.75

3.本期减少金额702965.75702965.75

（1）处置

（2）转入投

702965.75702965.75

资性房地产

4.期末余额97981711.9348958329.1775346.54147015387.64

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值508789595.426041670.832189639.30517020905.55

2.期初账面价值491466159.318541669.832234939.06502242768.20

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(3)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用

150/2072023年年度报告

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金其他减少金额期末余额额

催化剂22741656.91773430.8721968226.04

活性炭167244.37167244.37

长借辅助费用32214732.40559272.7731655459.63

合计167244.3754956389.311499948.0153623685.67

其他说明：

无

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产

资产减值准备194705161.2448085356.6283530897.7820742560.81内部交易未实现利

79309887.3219827471.8398484629.8824621157.47

润

可抵扣亏损958269980.39239517929.13439167934.02109791983.51

预提费用3869337.98965534.5049900.927485.14

租赁负债78452385.8419613096.4778031920.2319507980.06交易性金融工具公允

2663500.00665875.00

价值变动

合计1317270252.77328675263.55699265282.83174671166.99

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动

151/2072023年年度报告

其他权益工具投资公允价值变动

固定资产折旧11707419.182926854.8013998293.773499573.44交易性金融工具公允价

1080210.00270052.5058314090.0014578522.50

值变动

使用权资产79869097.7619967274.4377854687.1619463671.80

合并口径资本化事项56135017.2014033754.30

合计148791744.1437197936.03150167070.9337541767.74

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异可抵扣亏损

资产减值准备5601242.9442100223.53

可抵扣亏损116488550.09192794743.97

预提费用4229284.51

交易性金融工具公允价值变动1670000.00

合计122089793.03240794252.01

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

202311055826.62

202426333173.7229659320.98

202558639498.0369151373.46

202610670475.3451456053.11

202717838456.8131472169.80

20283006946.19

合计116488550.09192794743.97

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

152/2072023年年度报告

贵金属催化剂

46483668.4946483668.4922511007.1422511007.14

修理预付设备款及

918220825.07918220825.07860378525.37860378525.37

工程款

合计964704493.56964704493.56882889532.51882889532.51

其他说明：

无

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末项目账面余额受限情况

其中：银行承兑汇票保证金608700000.00元，信用证保证货币资金1038969862.12金429459621.29元，远期结售汇保证金630240.83元，被冻结的银行存款（注1）

融资抵押（注2）、融资抵押（注3）、融资抵押（注4）、

融资抵押（注5）、融资抵押（注6）、融资抵押（注7）、

融资抵押（注8）、融资抵押（注9）、融资抵押（注固定资产3910529730.0010）、融资抵押（注11）、融资抵押（注12）、售后回租（注13）、售后回租（注14）、售后回租（注15）、售后回租（注16）、售后回租（注17）、售后回租（注18）、

售后回租（注19）、售后回租（注20）

合计4949499592.12/

其他说明：

注1：因江阴市润中润滑油有限公司与江苏海伦石化有限公司买卖合同纠纷一案，江苏省江阴市人民法院冻结江苏海伦石化有限公司银行存款人民币180000.00元，2023年12月7日江阴市润中润滑油有限公司已撤诉，诉讼保全暂未解除。

注2：截至2023年12月31日，江苏海伦石化有限公司向江苏江阴农村商业银行股份有限公司周庄支行申请开具信用证，金额为 USD4840000.00，由江阴新源热电有限公司提供抵押担保，抵押物为价值131104300.00元的房地产。

注3：截至2023年12月31日，江苏海伦石化有限公司自中国建设银行股份有限公司江阴支行取得借款 USD 12494200.00 ，由三房巷集团有限公司提供连带责任还款保证，江阴济化新材料有限公司提供抵押担保，抵押物为价值22317300.00元的房地产。

注4：截至2023年12月31日，江苏海伦石化有限公司自江苏江阴农村商业银行股份有限公司取得借款37000000.00元，由江苏兴业塑化有限公司提供抵押担保，抵押物为价值

176393700.00元的房地产。

注5：截至2023年12月31日，江苏海伦石化有限公司与江苏江阴农村商业银行股份有限公司签订最高额抵押合同，由江苏兴业塑化有限公司提供抵押担保，抵押物为价值为45015900.00元的房地产。

注6：截至2023年12月31日，江苏海伦石化有限公司自德国中央合作银行（法兰克福）取得借款 EUR8032101.38，由三房巷集团有限公司提供连带责任还款保证，江苏海伦石化有限公

司提供抵押担保，抵押物为价值107235876.10元的机器设备。

注7：截至2023年12月31日，江苏海伦石化有限公司自德国中央合作银行（法兰克福）取得借款 EUR44923981.18，由三房巷集团有限公司提供连带责任还款保证，江苏海伦石化有限公

司提供抵押担保，抵押物为价值395447031.66元的机器设备。

注8：截至2023年12月31日，江苏兴业塑化有限公司自德国中央合作银行（法兰克福）取得借款 EUR10979502.00，由三房巷集团有限公司提供连带责任还款保证，江苏兴业塑化有限公

司提供抵押担保，抵押物为价值95575731.20元的机器设备。

153/2072023年年度报告

注9：截至2023年12月31日，江苏兴业塑化有限公司自中国农业银行股份有限公司江阴支行取得借款20000000.00元，由三房巷集团有限公司提供连带责任还款保证，由江苏兴业塑化有限公司提供抵押担保，抵押物为价值45338200.00元的机器设备。

注10：截至2023年12月31日，江苏兴业塑化有限公司自中国进出口银行江苏省分行取得借款850000000.00元，由三房巷集团有限公司和卞平刚提供连带责任还款保证，由江苏海伦石化有限公司提供抵押担保，抵押物为价值124290000.00元的房屋建筑物及土地。

注11：截至2023年12月31日，江苏兴业塑化有限公司自中国光大银行股份有限公司江阴支行取得借款29766481.02元，由三房巷集团有限公司提供连带责任还款保证，由江苏兴业塑化有限公司提供抵押担保，抵押物为价值200000000.00元的两处房屋建筑物。

注12：截至2023年12月31日，江阴兴宇新材料有限公司自中国进出口银行江苏省分行取得借款460996800.00元，由三房巷集团有限公司及卞平刚、严霞珍提供连带责任还款保证，由江苏海伦石化有限公司提供抵押担保，抵押物为价值377260000.00元的房屋建筑物及土地。

注13：2022年4月14日，江苏兴业塑化有限公司与招银金融租赁有限公司签订融资租赁合同，约定租赁物转让价款为20000.00万元，租赁期限36个月，租赁物评估价值为256692148.00元。江苏三房巷聚材股份有限公司对江苏兴业塑化有限公司在上述合同项下所有应付款项承担不可撤销的连带担保责任。

注14：2022年6月27日，江苏兴业塑化有限公司与海通恒信国际融资租赁股份有限公司签订融资回租合同，约定租赁物转让价格为16000.00万元，租赁期限36个月，租赁物评估价值为

177476606.46元。江苏三房巷聚材股份有限公司对江苏兴业塑化有限公司在上述合同项下所有

应付款项承担不可撤销的连带担保责任。

注15：2021年12月28日，江苏海伦石化有限公司与远东国际融资租赁有限公司签订售后回租赁合同，约定租赁成本为22000.00万元，租赁期限36个月，回租转让物总价款为

288000000.00元。江苏三房巷聚材股份有限公司和三房巷集团有限公司对江苏海伦石化有限公

司在上述合同项下所有应付款项承担不可撤销的连带担保责任。

注16：2022年3月24日，江苏海伦石化有限公司与华融金融租赁股份有限公司签订售后回租赁合同，约定租赁成本为35000.00万元，租赁期限36个月，回租转让物原购置价款为

395349246.54元。江苏三房巷聚材股份有限公司和三房巷集团有限公司对江苏海伦石化有限公

司在上述合同项下所有应付款项承担不可撤销的连带担保责任。

注17：2023年5月17日，江苏海伦石化有限公司与兴业金融租赁有限责任有限公司签订售后回租赁合同，约定租赁成本为20000.00万元，租赁期限36个月，回租转让物账面价值为

427010000.00元，账面净值为298907000.00元。江苏三房巷聚材股份有限公司对江苏海伦石化

有限公司在上述合同项下所有应付款项承担不可撤销的连带担保责任。

注18：2023年10月25日，江苏海伦石化有限公司与江苏金融租赁股份有限公司签订售后回租赁合同，约定租赁成本为5000.00万元，租赁期限36个月；2023年12月1日，江苏海伦石化有限公司与江苏金融租赁股份有限公司签订售后回租赁合同，约定租赁成本为15000.00万元，租赁期限36个月。上述回租转让物账面原值为237787223.70元。江苏三房巷聚材股份有限公司对江苏海伦石化有限公司在上述合同项下所有应付款项承担不可撤销的连带担保责任。

注19：2023年10月26日，江苏海伦石化有限公司与重庆鈊渝金融租赁股份有限公司签订售后回租赁合同，约定租赁成本为20000.00万元，租赁期限36个月，回租转让物评估价值为

226088350.00元。江苏三房巷聚材股份有限公司对江苏海伦石化有限公司在上述合同项下所有

应付款项承担不可撤销的连带担保责任。

注20：2023年10月31日，江苏海伦石化有限公司与北银金融租赁有限公司签订售后回租赁合同，约定租赁成本为30000.00万元，租赁期限42个月，回租转让物账面净值为

310251116.34元。江苏三房巷聚材股份有限公司、江阴兴佳新材料有限公司、三房巷集团有限

公司对江苏海伦石化有限公司在上述合同项下所有应付款项承担不可撤销的连带担保责任。

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

154/2072023年年度报告

项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款37000000.0043876980.00

保证借款685465222.25459881254.99

信用借款628925838.93240825833.71

抵押及保证借款847649635.461137359577.53

未到期应付利息12258282.6710889279.12

合计2211298979.311892832925.35

短期借款分类的说明：

无

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

33、交易性金融负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额

交易性金融负债2663500.00

其中：

发行的交易性债券

衍生金融负债2663500.00指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

合计2663500.00

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

商业承兑汇票26921500.0038400000.00

银行承兑汇票459029366.00903430190.00

信用证15500000.009650000.00

合计501450866.00951480190.00本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。到期未付的原因是无

155/2072023年年度报告

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

购买材料、商品、运费、接受劳务1376521055.792443462928.56

应付工程、设备款及维修款285780121.25317673681.69

合计1662301177.042761136610.25

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收货款455259859.89458539813.69

合计455259859.89458539813.69

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬82305947.53233914183.73236744428.2779475702.99

二、离职后福利-设定提

19273814.5119273814.51

存计划

156/2072023年年度报告

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计82305947.53253187998.24256018242.7879475702.99

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

74022047.84220842007.44223659684.9871204370.30

补贴

二、职工福利费8283899.6953787.0066354.008271332.69

三、社会保险费8854976.148854976.14

其中：医疗保险费6778917.346778917.34

工伤保险费1196880.291196880.29

生育保险费879178.51879178.51

四、住房公积金4160800.154160800.15

五、工会经费和职工教育

2613.002613.00

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计82305947.53233914183.73236744428.2779475702.99

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险18690727.6418690727.64

2、失业保险费583086.87583086.87

3、企业年金缴费

合计19273814.5119273814.51

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税1884708.6516877033.93消费税营业税

企业所得税9147193.2239454325.88个人所得税

城市维护建设税4517.441097652.54

教育费附加4517.441096617.67

土地使用税1337719.391594106.38

房产税3591350.153669233.12

印花税5520327.274612914.59

环境保护税72849.49175833.91

代扣代缴所得税113789.99

157/2072023年年度报告

合计21676973.0468577718.02

其他说明：

无

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款6510510.944165671.37

合计6510510.944165671.37

其他说明：

□适用√不适用

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

□适用√不适用

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金及保证金6098110.003720460.00

应付、暂收个人及单位款项221047.00224504.10

其他191353.94220707.27

合计6510510.944165671.37账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

158/2072023年年度报告

项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款48681484.83360916599.19

1年内到期的应付债券7397212.93

1年内到期的长期应付款638935389.93304878450.72

1年内到期的租赁负债9238341.406014914.60

合计704252429.09671809964.51

其他说明：

无

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

预收增值税款38538381.6837452174.14

未终止确认的已背书应收票据37908220.1042392688.08

合计76446601.7879844862.22

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

抵押及保证借款1175224652.04500706217.81

未到期应付利息7830103.03979684.99

减：一年内到期的长期借款48681484.83360916599.19

合计1134373270.24140769303.61

长期借款分类的说明：

无

其他说明：

□适用√不适用

159/2072023年年度报告

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可转换公司债券2169164281.04

减：一年内到期的应付债券7397212.93

合计2161767068.11

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币票面债期是利券发行债券发行初本期按面值计提本期发行费用及权益期末否面值率溢折价摊销名日期期限金额余发行利息偿还分拆余额违

（称额约

%

）三房

100.00注2023年1月6日6年2500000000.002500000000.007397212.9382618047.39-16000.00-420834979.282169164281.04否

转债合

///2500000000.002500000000.007397212.9382618047.39-16000.00-420834979.282169164281.04/计

注：债券票面年利率分别为第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。

160/2072023年年度报告

(3).可转换公司债券的说明

√适用□不适用项目转股条件转股时间本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日（2023年1月12自2023年7月12日至2029公开发行可转换公司债券

日）起满六个月后的第一个交易日年1月5日

（2023年7月12日）转股权会计处理及判断依据

√适用□不适用

在发行日采用未附认股权的类似债券的市场利率来估计该等债券负债成份的公允价值，剩余部分作为权益成份的公允价值，并计入股东权益。

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内9545328.116176856.48

1-2年7909756.106176856.56

2-3年4541284.404541284.40

3-4年4541284.404541284.40

4-5年4541284.404541284.40

5年以上48061926.5752603210.98

减：未确认融资费用688478.14548856.96

减：一年内到期的租赁负债9238341.406014914.60

合计69214044.4472017005.66

其他说明：

无

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款672507588.57432726014.42专项应付款

合计672507588.57432726014.42

161/2072023年年度报告

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付融资租赁款1311442978.50737604465.14

减：一年内到期的长期应付款638935389.93304878450.72

合计672507588.57432726014.42

其他说明：

无专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行送公积金期末余额其他小计新股股转股

股份总数3896339676.005296.005296.003896344972.00

其他说明：

经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏三房巷聚材股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2022〕2933号）核准，公司于2023年1月6日公开发行可转换公司债券（简称“三房转债”），“三房转债”转股期起止日期为2023年7月12日至2029年1月5日，截至 2023 年 12 月 31 日，累计已有人民币 16000 元“三房转债”转换为公司 A 股股票，累计转股数为5296股。

162/2072023年年度报告

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用□不适用期末发行在外可转债情况见“第十节、财务报告附注七、合并财务报表项目注释/注释46、应付债券”。

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初本期增加本期减少期末发行在账外的金数面融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值量价值可转换公司债

券（权25000000.00408312337.79160.002613.1924999840.00408309724.60益

部分）

合计25000000.00408312337.79160.002613.1924999840.00408309724.60

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

√适用□不适用

公司本期公开发行可转换公司债券，可转债权益部分公允价值为408312337.79元，2023年

7月12日进入转股期，截至2023年12月31日，累计已有人民币16000元“三房转债”转换为公

司 A 股股票，累计转股数为 5296 股，其他权益工具转入资本公积 2613.19 元。

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）871742163.6810617.77871752781.45其他资本公积

合计871742163.6810617.77871752781.45

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司本期公开发行可转换公司债券，2023年7月12日进入转股期，转股价格为3.02元/股，截至 2023 年 12 月 31 日，累计已有人民币 16000 元“三房转债”转换为公司 A 股股票，资本公积增加10617.77元。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初本期发生金额期末

163/2072023年年度报告

余额减：余额

减：税前期前期后计入计入归

其他减：

其他属本期所得税综合所得税后归属综合于前发生额收益税费于母公司收益少当期用当期数转入转入股留存损益东收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报

964713.10329484.30329484.301294197.40

表折算差额其他综合收益

964713.10329484.30329484.301294197.40

合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

164/2072023年年度报告

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费40421549.0240421549.02

合计40421549.0240421549.02

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期公司专项储备主要系子公司海伦石化，以上一年度营业收入为依据，按照规定标准计提及支用的安全生产费。

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积284772403.10284772403.10任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计284772403.10284772403.10

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润1693663382.061528448069.55调整期初未分配利润合计数（调增

44308.26+，调减－）调整后期初未分配利润1693707690.321528448069.55

加：本期归属于母公司所有者的净

-274960436.57818272335.45利润

减：提取法定盈余公积68561763.28提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利584450951.40584450951.40转作股本的普通股股利

期末未分配利润834296302.351693707690.32

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润44308.26元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

165/2072023年年度报告

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务23420272428.6423402657436.3822490570524.6721199271994.74

其他业务59019052.6435479021.81346557299.76331741102.49

合计23479291481.2823438136458.1922837127824.4321531013097.23

(2).营业收入扣除情况表

单位：万元币种：人民币项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额2347929.152283712.78

营业收入扣除项目合计金额5901.9134655.73

营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重（%）0.25%1.52%

一、与主营业务无关的业务收入

1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，主要为销售材主要为销售材

用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业5901.91料、废料、出34655.73料、废料、出务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。租土地房屋租土地房屋

2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年

度新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。

3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。

4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。

5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。

6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。

与主营业务无关的业务收入小计5901.9134655.73

166/2072023年年度报告

二、不具备商业实质的收入

1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。

2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互

联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。

3.交易价格显失公允的业务产生的收入。

4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。

5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。

6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。

不具备商业实质的收入小计

三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入

营业收入扣除后金额2342027.242249057.05

(3).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

瓶级聚酯切片18099769807.0418050602724.3618055442685.6116667667099.75

PTA 4918826220.74 5013727018.12 3825886415.53 3973581865.12

电、蒸汽219499764.32185970580.79238354236.57249781612.07

染色、整理布24365876.7123862468.40

工程塑料137828444.65108665803.01170780102.78139224423.76

其他产品及服务103367244.5379170331.91522298507.23476895628.13按经营地区分类

国内14612852334.0814579312342.5913291329385.4113155711588.82

国外8866439147.208858824115.609545798439.028375301508.41按商品转让的时间分类

在某一时点转让23479291481.2823438136458.1922837127824.4321531013097.23

合计23479291481.2823438136458.1922837127824.4321531013097.23

167/2072023年年度报告

其他说明

□适用√不适用

(4).履约义务的说明

□适用√不适用

(5).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(6).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税7954816.2214874883.47

教育费附加7804651.2913928992.51资源税

房产税13368939.0814064616.73

土地使用税5890579.627157912.18

车船使用税3059.72306.16

印花税22358651.6913269435.35

环境保护税364450.17562397.09

土地增值税3091423.95

合计57745147.7966949967.44

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

保险费8721075.0214456194.79

职工薪酬5867873.995688625.09

律师费2138850.31653828.24

报关费259471.72219150.94

邮件费319871.64214970.05

销售代理费122367.94112283.03

差旅费366140.0014585.80

信用证费3017.87

检验费6722.312025.98

办公费27054.98

其他916086.07494608.55

合计18745513.9821859290.34

168/2072023年年度报告

其他说明：

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬73083942.7872630417.91

折旧及摊销5371838.387054268.72

保险费5146669.943428401.75

咨询费1848823.233362843.34

中介机构费4301921.043227529.48

物业费2385594.912473811.96

业务招待费2732810.352079756.06

租赁费1241348.241632097.24

保安服务费1091029.07703143.37

邮电费305218.70294085.83

办公费353608.56213656.17

维修费70882.7971244.06

差旅费106586.2716709.19

其他3537541.615333248.13

合计101577815.87102521213.21

其他说明：

无

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

研发工资3850012.064606677.01

研发直接投入6046542.725178614.08

研发折旧与待摊费用556479.6440217.76

设备调整检验费，试制产品检验费449438.74169108.91其他研发费用232616.57611446.77

合计11135089.7310606064.53

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出165067511.0082535044.89

减：利息收入32819081.0215493136.82

汇兑损益48716121.1571098306.40

银行手续费19520193.9529400953.90

合计200484745.08167541168.37

其他说明：

169/2072023年年度报告

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助12861459.249212187.48

个税手续费201251.8199286.64

合计13062711.059311474.12

其他说明：

计入其他收益的政府补助本公司政府补助详见“第十节、财务报告附注十一、政府补助注释3、计入当期损益的政府补助”。

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益2972592.201574993.16处置交易性金融资产取得的投资收

160546367.21104296793.53

益

债务重组利得1000000.00964473.45以摊余成本计量的金融资产终止确

-3500686.04认收益

合计161018273.37106836260.14

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-58903880.0042943880.00

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益

交易性金融负债-2663500.00按公允价值计量的投资性房地产

合计-61567380.0042943880.00

其他说明：

无

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

170/2072023年年度报告

项目本期发生额上期发生额

坏账损失-12439225.15-2736320.78

合计-12439225.15-2736320.78

其他说明：

上表中，损失以“－”号填列。

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成

-118873058.00-70355759.17本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失-63422.96-6900000.00

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-118936480.96-77255759.17

其他说明：

上表中，损失以“－”号填列。

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置利得或损失-10591917.68-10399061.93

合计-10591917.68-10399061.93

其他说明：

无

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

赔偿收入167692.002567706.30167692.00

罚款收入271900.00304620.00271900.00

非流动资产报废利得445804.64445804.64

无法支付的应付款项797902.03797902.03

其他8052.41168957.138052.41

合计1691351.083041283.431691351.08

171/2072023年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

对外捐赠20000.002000.0020000.00

滞纳金373426.2531189.63373426.25

原材料报废232840.78

非流动资产报废损失460441.26460441.26

使用购入的碳排放配额3543288.453543288.45

其他150000.0071505.29150000.00

合计4547155.96337535.704547155.96

其他说明：

无

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额（追溯后）

当期所得税费用48465251.23157004303.16

递延所得税费用-154347928.2732764604.81

合计-105882677.04189768907.97

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额-380843113.61

按法定/适用税率计算的所得税费用-95210778.42

子公司适用不同税率的影响-1380945.38

调整以前期间所得税的影响395081.47

非应税收入的影响-325648.05

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1385775.75使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏

-17161726.85损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性

21468200.18

差异或可抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除-1613586.68

其他-13439049.05

所得税费用-105882677.04

其他说明：

□适用√不适用

172/2072023年年度报告

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入32819081.0215493136.82

收到政府补助及个税手续费13062711.058945007.77

押金保证金2377650.00600460.00

银行存款冻结8105478.00

营业外收入1236644.413041283.43

其他往来款项2129839.703502860.53

合计59731404.1831582748.55

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付的各项费用61724759.8278428983.15

银行存款冻结180000.008103663.71

营业外支出4086714.7033189.63

其他往来款项4429149.084550631.41

合计70420623.6091116467.90

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

期货保证金240944929.84368820486.21

合计240944929.84368820486.21

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

期货保证金215198303.72321380324.23

173/2072023年年度报告

合计215198303.72321380324.23

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收回票据、信用证保证金3808527900.835368334293.10

融资租赁款900000000.00930000000.00

合计4708527900.836298334293.10

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付票据保证金3512710892.245577021715.83

融资租赁按期付款372827066.35195950910.46

融资租赁保证金65000000.00

可转债发行费用718867.911803773.58

合计3886256826.505839776399.87

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-274960436.57818272335.45

加：资产减值准备118936480.9677255759.17

信用减值损失12439225.152736320.78

投资性房地产折旧/摊销20422908.5122506273.63

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧505270808.16587892560.60

使用权资产折旧7393446.636010747.40使用权资产摊销

无形资产摊销16434208.7513359325.39

174/2072023年年度报告

长期待摊费用摊销15729646.7619788047.63处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益

10591917.6810399061.93以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）14636.62

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）61567380.00-42943880.00

财务费用（收益以“－”号填列）241622842.17146876192.18

投资损失（收益以“－”号填列）-161018273.37-106836260.14

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-154004096.563562471.97

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-343831.7129202132.84

存货的减少（增加以“－”号填列）-634524595.59-533912630.60

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-535922923.66-989869155.21

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-1967464078.17891779522.93其他

经营活动产生的现金流量净额-2717814734.24956078825.95

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1070416814.73928150338.68

减：现金的期初余额928150338.68329522771.30

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额142266476.05598627567.38

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1070416814.73928150338.68

其中：库存现金96814.00202113.70

可随时用于支付的银行存款1005709196.63830286270.72可随时用于支付的其他货币

64610804.197661954.26

资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1070416814.73928150338.68

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

175/2072023年年度报告

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金

其中：美元37131587.437.0827262991894.29

欧元110717.797.8592870153.26

港币98018.440.9062288826.27应收账款

其中：美元109112648.977.0827772812158.86

欧元630080.007.85924951924.74短期借款

其中：美元12523260.387.082788698496.29应付账款

其中：美元89454898.557.0827633582209.96

欧元9296889.237.859273066111.84

长期借款（含一年内到期）

欧元74127477.587.8592582582671.80

其他说明：

无

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用

本公司子公司柏康贸易有限公司为在香港注册的贸易公司，其向国内采购/销售 PTA 主要以美元结算，故选取美元为记账本位币。

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

项目本期发生额（元）上期发生额（元）

176/2072023年年度报告

租赁负债的利息557936.72232762.96

低价值资产租赁费用3420353.963312522.12

售后租回交易37378503.6338701716.78

合计41356794.3142247001.86

1、售后租回

本公司为盘活存量资产，提高资产使用价值，增强资产流动性，于本期开展融资租赁业务，优化融资结构，满足公司经营业务资金需求。本次融资租赁业务不会影响公司相关标的资产的正常使用，不会对公司的生产经营产生实质影响，本次融资租赁业务不会损害公司及全体股东的利益。

截至2023年12月31日，本公司发生九项融资性售后回租业务，详见附注五、注释57第13、

14、15、16、17、18、19、20项，截止公告日，上述资产处于抵押状态。

售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额382862948.06(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入变租赁付款额相关的收入

房屋建筑物22072608.88

土地使用权1570285.34

仓库租赁1814017.76

合计25456911.98作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明无

83、其他

□适用√不适用

八、研发支出

(1).按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

大容量瓶厚坯用瓶级聚酯切片的研发771757.51基于化学法的可再生食品级聚酯切片制

833226.52

备技术研究

超高玻纤含量增强尼龙材料的研发827383.582666950.15

阻燃抗静电 PBT 复合材料的研发 1476046.80

177/2072023年年度报告

新型耐湿热老化 PBT 的研发 2188313.61 2493172.05

高耐磨耐翘曲 PBT 合金材料的研发 2482571.89 1317107.38

激光焊接玻纤增强 PBT 的研发 2555789.82

高 GWIT 高 CTI（耐漏电起痕指数）阻

2759367.52

燃增强黑色打白字 PBT 的研发

高韧性高刚性增强型 PBT 的研发 276010.24

可超声波焊接增强 PBT 的研发 1093457.19

合计11135089.7310606064.53

其中：费用化研发支出11135089.7310606064.53资本化研发支出

其他说明：

无

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明无

(3).重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

178/2072023年年度报告

2023年3月27日，江苏三房巷聚材股份有限公司（以下简称“公司”）召开第十届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于注销子公司的议案》，同意对江阴兴仁纺织有限公司（以下简称“兴仁纺织”）予以注销。2023年5月15日，兴仁纺织注销登记手续已办理完毕，不再纳入公司合并报表范围。

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

子公司主要经营持股比例(%)取得注册资本注册地业务性质名称地直接间接方式江阴济化新材料改性塑料生

江苏江阴3868.00江苏江阴100.00投资设立有限公司产销售江阴新源热电有电力蒸汽生

江苏江阴7736.00江苏江阴100.00投资设立限公司产销售

PTA 生产销江苏海伦石化有同一控制下企

江苏江阴430000.00江苏江阴售、瓶级聚100.00限公司业合并酯切片销售江苏兴业塑化有瓶级聚酯切同一控制下企

江苏江阴190000.00江苏江阴2.6397.37限公司片生产销售业合并江阴兴佳新材料

江苏江阴10000.00江苏江阴塑料制品25.0075.00投资设立有限公司江阴兴佳塑化有瓶级聚酯切同一控制下企

江苏江阴5502.00江苏江阴100.00限公司片生产销售业合并江阴兴宇新材料瓶级聚酯切同一控制下企

江苏江阴8256.00江苏江阴100.00有限公司片生产销售业合并江阴兴泰新材料瓶级聚酯切同一控制下企

江苏江阴8256.00江苏江阴100.00有限公司片生产销售业合并江阴三房巷经贸同一控制下企

江苏江阴4000.00江苏江阴贸易100.00有限公司业合并江苏三房巷国际仓储及综合同一控制下企

江苏江阴3000.00江苏江阴100.00储运有限公司服务业合并柏康贸易有限公同一控制下企

香港香港贸易100.00司业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

179/2072023年年度报告

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

合营企业或联主要经营持股比例(%)对合营企业或联注册地业务性质营企业投资的会营企业名称地直接间接计处理方法吸收成员单位三房巷财务有

江苏江阴江苏江阴存款、对成员20.00权益法限公司单位办理贷款

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额三房巷财务有限公司三房巷财务有限公司

流动资产564080063.431743381426.76

非流动资产4081183.807944107.76

资产合计568161247.231751325534.52

流动负债17164178.661215191426.96非流动负债

负债合计17164178.661215191426.96少数股东权益

归属于母公司股东权益550997068.57536134107.56

按持股比例计算的净资产份额110199413.71107226821.51调整事项

--商誉

180/2072023年年度报告

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值110199413.72107226821.51存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入12684124.4119258207.52

净利润14862961.017874965.78终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额14862961.017874965.78本年度收到的来自联营企业的股利其他说明无

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用√不适用

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补助项目类型本期发生额上期发生额

2023年无锡市江阴市重大产业项目专项资

与收益相关3468000.00金

181/2072023年年度报告

第一批省工业和信息化转型升级专项资金与收益相关2640000.00

商务发展专项资金与收益相关1705500.00713900.00

2021年度产业强区政策奖励与收益相关1000000.00

江阴市工业和信息化转型升级专项资金与收益相关980000.00

2023年上市挂牌募集资金奖励与收益相关800000.00

稳定就业岗位补助等与收益相关637976.001186499.13

外贸稳中提质项目补贴与收益相关606800.00

贫困人员减免税款与收益相关33150.00

2021年节能专项资金与收益相关200000.00

2019年减煤奖补与收益相关184900.00

2023年春节期间连续生产专项奖励与收益相关100000.00

2022年出口品牌企业补助资金补助与收益相关44800.00

2020年产业强镇创新发展资金奖励与收益相关40000.00

2022年稳增长补贴与收益相关29000.00

进项加计扣除与收益相关391333.24366466.35

第三批省工业和信息产业转型升级专项资金与收益相关3000000.00

出口信用保险补贴与收益相关1626100.00

2019年度产业强区企业特别贡献奖与收益相关1000000.00

港务费返还与收益相关942084.00

2022 年 VOCS 在线监测奖金奖补项目 与收益相关 200000.00

江阴市科技创新专项资金与收益相关100000.00

高排放车辆提前淘汰补贴与收益相关47000.00

绿色金融奖补资金与收益相关21138.00

交通运输助企纾困资金与收益相关5000.00

2022年春节用工交通补贴与收益相关4000.00

合计12861459.249212187.48

其他说明：

无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、债权投资、借款、应收款项、应付款项及可转换债券等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（一）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据和应收款项等。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的

182/2072023年年度报告

信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或提起诉讼等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。同时，本公司于资产负债表日对应收款项的可回收情况、预期信用损失进行合理评估，以确保就无法收回的应收款项计提充分的坏账准备。因此本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

截止2023年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：

项目账面余额减值准备

应收票据40217820.10

应收账款3495842174.8853440968.20

应收款项融资7188353.26

其他应收款75652228.1913795660.58

合计3618900576.4367236628.78

（二）流动性风险流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

截止2023年12月31日，本公司重要的金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：

期末余额项目

1年以内1-5年5年以上合计

短期借款2211298979.312211298979.31

应付票据501450866.00501450866.00

应付账款1662301177.041662301177.04

其他应付款6510510.946510510.94

其他流动负债76446601.7876446601.78长期借款（含1年内

48681484.83850360131.27284013138.971183054755.07

到期）应付债券（含1年内

7397212.93119485536.662042281531.452169164281.04

到期）租赁负债（含1年内

9238341.4021310292.2447903752.2078452385.84

到期）长期应付款（含1年

638935389.93672507588.571311442978.50内到期）

合计5162260564.161663663548.742374198422.629200122535.52

（三）市场风险

（1）汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和欧元）依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或外汇期权来达到规避汇率风险的目的。

1）本年度公司签署的远期外汇合约情况如下：

本公司子公司江苏兴业塑化有限公司与中国工商银行股份有限公司签订金额为1000.00万美元的远期外汇合约；

本公司子公司江阴兴宇新材料有限公司与中国工商银行股份有限公司签订金额为500.00万美元的远期外汇合约。

2）截止2023年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金

额列示如下：

期末余额项目美元项目欧元项目港币项目合计外币金融资

183/2072023年年度报告

产：

货币资金262991894.27870153.2588826.27263950873.79

应收账款772812158.894951924.74777764083.63

小计1035804053.165822077.9988826.271041714957.42外币金融负

债：

短期借款88698496.3088698496.30

应付账款633582209.9873066111.84706648321.82

长期借款582582671.74582582671.74

小计722280706.28655648783.581377929489.86

3）敏感性分析：

截止2023年12月31日，对于本公司各类外币金融资产及外币金融负债，如果人民币对美元、欧元及港币升值或贬值5%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约1260.80

万元（2022年度约2513.94万元）。

（2）利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款、应付债券、长期应付款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。

利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响。本公司财务部门持续监控公司利率水平，积极与各大商业银行开展合作，以最大程度降低面临的利率风险。

1）本年度公司无利率互换安排。

2）截止2023年12月31日，本公司带息债务主要为人民币、欧元计价的浮动利率合同，详

见“第十节、财务报告附注七、合并财务报表项目注释/注释32、43、45、46、48”。

3）敏感性分析：

截止2023年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约2578.11万元（2022年度约1174.55万元）。

上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

√适用□不适用被套期项目相应套期相应风险被套期风险的定及相关套期预期风险管理目活动对风项目管理策略性和定量信息工具之间的标有效实现情况险敞口的和目标经济关系影响通过开展现货的市场价格被套期项目公司已建立套期通过开展套期保值波动的风险和套期工具相关内部控制制套期保值业务，可之间存在经度，持续对套期业务，可以充分利济关系，公有效性进行评以充分利用期货市司持有现货价，确保套期关用期货及场的套期或者待执行系在被指定的会衍生品市

PTA、MEG

保值功合同与相关计期间有效，公场的套期套期保值业务能，部分期货合约的司通过期货交易保值功规避和防 商品高度关 锁 定 了 PTA 、 能，规避范生产经 联或相同 MEG价格的变动 由于大宗

营活动中采购价格，预期商品及外因原材料风险管理目标基汇价格波和产品价本实现动所带来

184/2072023年年度报告

格波动带的价格波

来的风动风险，险，降低降低其对其对公司公司正常正常经营经营的影的影响响其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

√适用□不适用项目未应用套期会计的原因对财务报表的影响公司只对远期瓶级聚酯切片订单中的部分原材料进行套期保值，未按照远期瓶级聚酯切片订单中 PTA、MEG 的

PTA、MEG 套期保值业务 标准耗用量购买 PTA、MEG 11110.42 万元期货，故对期货交易选择《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理。

其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允价合计价值计量价值计量值计量

一、持续的公允价值计量

185/2072023年年度报告

（一）交易性金融资产1080210.001080210.00

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融1080210.001080210.00资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产1080210.001080210.00

应收款项融资7188353.267188353.26

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转

让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的

1080210.007188353.268268563.26

资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债2663500.002663500.00其他

2.指定为以公允价值计

量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的

2663500.002663500.00

负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

186/2072023年年度报告

本公司第一层次公允价值计量项目的市价确定依据为证券交易市场、期货交易市场等公开市场的公开报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

本公司应收款项融资全部为根据金融资产的业务模式重分类的应收票据，其公允价值根据票面价值确定；对于持有的远期外汇合约，其公允价值采用银行类似资产或负债的报价确定。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到

期的非流动负债、长期借款和应付债券等。

上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司母公司对对本企母公司本企业的注册地业务性质注册资本业的持名称表决权比股比例例（%）

（%）

聚酯切片；纺织；化学纤维、服

装、塑料制品、金属制品、建材的

制造、销售；建筑工程的施工；建筑装饰；房地产开发；租赁业（不三房巷含融资租赁）；二类汽车维修；利

集团有江苏江阴156181.5081.2981.29用自有资金对纺织行业进行投资；

限公司国内贸易；道路普通货物运输；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。

本企业的母公司情况的说明

三房巷集团有限公司直接持有本公司76.15%股权，通过子公司江苏三房巷国际贸易有限公司持有本公司5.14%股权，合计持股比例为81.29%。

本企业最终控制方是卞兴才

187/2072023年年度报告

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用本公司的子公司情况详见“第十节、财务报告附注十、在其他主体中的权益注释1、在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用本公司重要的合营或联营企业详见“第十节、财务报告附注十、在其他主体中的权益注释

3、在合营企业或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系江苏兴业聚化有限公司母公司的全资子公司江阴华星合成有限公司母公司的控股子公司江阴兴盛塑化有限公司母公司的控股子公司江阴华盛聚合有限公司母公司的全资子公司江阴华怡聚合有限公司母公司的控股子公司江阴华美特种纤维有限公司母公司的全资子公司江阴新伦化纤有限公司母公司的全资子公司江阴海伦化纤有限公司母公司的全资子公司江阴运伦化纤有限公司母公司的全资子公司江阴博伦化纤有限公司母公司的全资子公司江阴丰华合成纤维有限公司母公司的全资子公司江阴新协特种纺织有限公司母公司的全资子公司江苏三房巷国际贸易有限公司母公司的全资子公司三房巷财务有限公司母公司的控股子公司江阴三房巷金属门窗有限公司母公司的全资子公司江苏三仁能源有限公司母公司的全资子公司江阴三房巷金陵酒店有限公司母公司的全资子公司江苏三房巷薄膜股份有限公司母公司的控股子公司江阴三利污水处理有限公司其他江阴融聚科技有限公司母公司的全资子公司卞平刚其他严霞珍其他江阴中石油昆仑燃气有限公司其他江阴碧悦污水处理有限公司母公司的全资子公司江阴东方建筑集团有限公司其他其他说明无

188/2072023年年度报告

5、关联交易情况

存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

江阴中石油昆仑燃气有限公司天然气54598.4446016.69

江苏兴业聚化有限公司电费、自来水费5911.898512.61

三房巷集团有限公司电费、自来水费5443.7614967.69

江阴华美特种纤维有限公司包装袋1220.181395.39

江阴东方建筑集团有限公司工程服务款404.431872.37

江阴碧悦污水处理有限公司污水处理服务费395.73336.83

江阴三利污水处理有限公司污水处理服务费271.27386.86三房巷集团有限公司及江阴三房巷金属

加工修理费661.27269.91门窗有限公司

江阴三房巷金陵酒店有限公司餐费、住宿280.67216.81

江苏三仁能源有限公司燃料油及运费269.48208.29

江阴华怡聚合有限公司配件149.05

江阴华盛聚合有限公司配件54.06

三房巷集团有限公司及其控制的企业配件及工业用油46.28206.60

三房巷集团有限公司运输服务12.0214.50

江苏三房巷薄膜股份有限公司高粘瓶级碳酸8.89

江阴华盛聚合有限公司包装袋4.36

江苏兴业聚化有限公司瓶片1.82

三房巷集团有限公司道路环卫等综合服务1.26

合计69733.6074405.81

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

江苏兴业聚化有限公司 PTA 115853.09 43039.39

江阴新伦化纤有限公司 PTA 113007.46 12118.58

江阴华怡聚合有限公司 PTA 100146.85 125750.97

江阴华盛聚合有限公司 PTA 59370.04 55031.38

江阴海伦化纤有限公司 PTA 38858.71 32606.59

江阴兴盛塑化有限公司 PTA 31951.94 77898.90

江阴丰华合成纤维有限公司 PTA 15171.06 15886.24

江阴运伦化纤有限公司 PTA 6956.29

江苏三房巷国际贸易有限公司 PTA 1459.81 2223.37

江苏兴业聚化有限公司 PTA 加工费 8963.26

江苏兴业聚化有限公司仓储费112.76290.46

江阴海伦化纤有限公司仓储费72.3440.54

江苏三房巷薄膜股份有限公司仓储费33.88115.08

江阴运伦化纤有限公司仓储费11.20

三房巷集团有限公司仓储费8.23

江苏三房巷国际贸易有限公司仓储费4.7124.08

189/2072023年年度报告

江阴华盛聚合有限公司仓储费23.14

江阴丰华合成纤维有限公司仓储费17.67

江苏三房巷薄膜股份有限公司电力5620.78

江苏兴业聚化有限公司电力3049.55

江阴新伦化纤有限公司电力2721.411012.65

江阴海伦化纤有限公司电力1961.501839.70

江阴丰华合成纤维有限公司电力1517.241313.10

三房巷集团有限公司电力1366.30

江阴华怡聚合有限公司电力1047.611059.31

江阴博伦化纤有限公司电力869.691057.63

江阴运伦化纤有限公司电力778.221093.75

江阴华盛聚合有限公司电力694.00855.30

江阴碧悦污水处理有限公司电力411.65279.33

江阴三房巷金陵酒店有限公司电力186.87

江阴兴盛塑化有限公司电力109.65604.86

江阴华美特种纤维有限公司电力52.76

江阴融聚科技有限公司电力9.52

江阴三房巷金属门窗有限公司电力2.67

江苏三仁能源有限公司电力0.96

江阴华星合成有限公司电力178.88

江阴华盛聚合有限公司配件373.3191.80

江阴华怡聚合有限公司配件247.53233.79

三房巷集团有限公司控制的企业软化水150.94135.68

江阴海伦化纤有限公司蒸汽3397.453232.77

江阴碧悦污水处理有限公司蒸汽3097.981216.32

江阴丰华合成纤维有限公司蒸汽2109.072554.07

江阴新伦化纤有限公司蒸汽1798.501366.03

江阴博伦化纤有限公司蒸汽1604.611782.63

江阴运伦化纤有限公司蒸汽1390.522022.10

江阴华怡聚合有限公司蒸汽434.76204.26

江阴华盛聚合有限公司蒸汽170.6599.81

江阴兴盛塑化有限公司蒸汽116.39271.18

江阴华星合成有限公司蒸汽812.07

江阴融聚科技有限公司聚丙烯3.10202.02

江苏兴业聚化有限公司聚丙烯240.57

三房巷集团有限公司及其控制的企业餐费2.793.46

江阴华盛聚合有限公司 MEG 9890.36

合计518316.35407683.08

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

190/2072023年年度报告

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

江苏兴业聚化有限公司房屋建筑物1988.911988.91

江阴丰华合成纤维有限公司房屋建筑物218.36江苏三房巷薄膜股份有限公

仓库租赁181.40181.40司

江阴三利污水处理有限公司土地使用权87.77

江阴碧悦污水处理有限公司土地使用权69.2669.26

江阴丰华合成纤维有限公司土地使用权65.02

合计2545.702304.59

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币未纳入租简化处理的短期赁负债计租赁和低价值资量的可变承担的租赁负增加的使用支付的租金产租赁的租金费租赁付款债利息支出权资产用（如适用）额（如适出租方名租赁资产种

用）称类本上本期期本期上期期上期本期发上期发本期发发发上期发生额发生发生发发生生额生额生额生生额额生额额额额房屋建筑物三房巷集

（厂房、宿团有限公163.56163.5611.7318.54舍及办公司

楼）三房巷集

团有限公车辆342.04331.25司三房巷集

团有限公土地使用权41.22司江苏三房巷国际贸

港口设施454.13454.134.464.73易有限公司江阴华星

合成有限土地租赁121.99121.99公司

合计464.03494.46617.69617.6916.1923.27关联租赁情况说明

□适用√不适用

191/2072023年年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币担保是否已经被担保方担保金额担保范围履行完毕

2022/7/13至2023/7/12期间签订的人民币资金借款合同、三房巷集团有限

60000.00外汇资金借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出是

公司

具保函协议及/或其他法律性文件等。

三房巷集团有限自2023/7/12担保合同生效之日起至主合同项下债务履行

60000.00否

公司期限届满之日后三年止期间内的主合同项下全部债务。

合计60000.00本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币担保是否担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司93600.002022/6/212023/6/30是

卞平刚江苏海伦石化有限公司93600.002022/6/212023/6/30是

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司93600.002023/8/92024/12/31否

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司36000.002022/7/192023/7/18是

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司36000.002023/7/172024/7/16否

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司22000.002022/6/282023/6/27是

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司22000.002023/7/172024/7/17否

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司20700.002022/9/262023/3/21是

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司20700.002023/5/192024/5/19否

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司18000.002023/1/302024/1/30否

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司16000.002023/6/282024/6/26否

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司30000.002023/8/182024/8/17否

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司30000.002022/2/92023/2/8是

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司4000.002022/9/282023/9/27是

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司12000.002022/2/282023/2/28是

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司30000.002022/7/62023/6/14是

三房巷集团有限公司 江苏海伦石化有限公司 USD4500.00 2022/2/11 2023/2/11 是

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司22000.002021/12/282024/12/27否

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司35000.002022/3/242025/3/23否

三房巷集团有限公司 江苏海伦石化有限公司 EUR1159.79 2021/2/15 2029/8/15 否

三房巷集团有限公司 江苏海伦石化有限公司 EUR4492.40 2023/11/1 2034/6/30 否

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司30000.002023/10/312027/5/1否

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司30000.002023/3/172024/3/16否

192/2072023年年度报告

三房巷集团有限公司 江苏海伦石化有限公司 USD4000.00 2023/6/28 2024/6/28 否

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司10000.002023/3/292023/9/29是

三房巷集团有限公司江苏海伦石化有限公司2750.002023/4/212024/4/20否

三房巷集团有限公司江阴兴宇新材料有限公司48000.002022/6/162023/6/16是

卞平刚江阴兴宇新材料有限公司48000.002022/6/162023/6/16是

三房巷集团有限公司江阴兴宇新材料有限公司90000.002020/9/152023/9/15是

卞平刚江阴兴宇新材料有限公司90000.002020/9/152023/9/15是

三房巷集团有限公司江阴兴宇新材料有限公司90000.002023/9/62025/9/15否

卞平刚、严霞珍江阴兴宇新材料有限公司90000.002023/9/62025/9/15否

三房巷集团有限公司江阴兴宇新材料有限公司48000.002023/8/92024/8/7否

三房巷集团有限公司江阴兴宇新材料有限公司12000.002022/3/32023/3/3是

三房巷集团有限公司江阴兴宇新材料有限公司12000.002023/3/212024/3/21否

三房巷集团有限公司江苏兴业塑化有限公司2700002023/12/112026/12/10否

三房巷集团有限公司江苏兴业塑化有限公司20000.002022/7/192023/7/18否

三房巷集团有限公司江苏兴业塑化有限公司20000.002023/7/182024/7/17否

三房巷集团有限公司江苏兴业塑化有限公司90000.002022/9/72025/8/6否

卞平刚江苏兴业塑化有限公司90000.002022/9/72025/8/6否

三房巷集团有限公司江苏兴业塑化有限公司2700.002020/12/102023/12/8是

三房巷集团有限公司江苏兴业塑化有限公司12000.002022/2/282023/2/28是

三房巷集团有限公司江苏兴业塑化有限公司20000.002022/6/152023/6/14是

三房巷集团有限公司江苏兴业塑化有限公司12000.002023/5/52024/5/5否

三房巷集团有限公司江苏兴业塑化有限公司20000.002023/8/182024/8/17否

三房巷集团有限公司 江苏兴业塑化有限公司 EUR1097.95 2022/5/11 2032/7/15 否

三房巷集团有限公司 江苏兴业塑化有限公司 EUR1097.69 2023/9/7 2034/5/1 否关联担保情况说明

√适用□不适用

为控制公司担保风险，维护公司全体股东的利益，三房巷集团同意为上述6亿元担保提供反担保。2023年7月12日本公司与三房巷集团续签了《反担保保证合同》。

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

三房巷集团有限公司房屋建筑物1659.74

三房巷集团有限公司土地使用权1223.98

合计2883.72

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬716.51719.16

193/2072023年年度报告

(8).其他关联交易

√适用□不适用公司于2020年9月与三房巷集团签订《商标使用许可协议》，三房巷集团许可本公司（含下属子公司）在提供工业用化学品时独占地使用第1类商标注册号为34720193、34722770、

34726390的商标，许可本公司（含下属子公司）提供第35类商标注册号为34757381、34750252、

34761138的商标项下全部核定使用商品/服务时，非独占、非排他地使用该等商标，许可费为人

民币0元，许可期限为十年。

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方坏账准坏账准账面余额账面余额备备应收账款

江苏兴业聚化有限公司76418.1044097.25

江阴新伦化纤有限公司74476.7913694.00

江阴华怡聚合有限公司58687.7267900.59

江阴华盛聚合有限公司37315.6233453.84

江阴海伦化纤有限公司12832.8412998.14

江阴丰华合成纤维有限公司7045.738157.30

江阴运伦化纤有限公司6525.95

江阴兴盛塑化有限公司6365.2154673.12

江苏三房巷薄膜股份有限公司279.86

江苏三房巷国际贸易有限公司146.70497.00

江阴融聚科技有限公司168.23

小计280094.52235639.47应收票据

江阴华怡聚合有限公司8.49

小计8.49应收款项融资

江苏三房巷薄膜股份有限公司500.00

小计500.00预付款项

江阴中石油昆仑燃气有限公司2929.41731.71

小计2929.41731.71

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额合同负债

三房巷集团有限公司1039.82

小计1039.82应付账款

三房巷集团有限公司27.30

江阴东方建筑集团有限公司4508.214978.79

194/2072023年年度报告

小计4535.514978.79

其他应付款江阴东方建筑集团有限公司0.10

小计0.10

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额本公司资产抵押情况详见“第十节、财务报告附注七、合并财务报表项目注释/注释31、所有权或使用权受限资产”；

除存在上述承诺事项外，截止2023年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用本公司对外担保事项详见“第十节、财务报告附注十四、关联方及关联交易注释5、关联交易情况（4）关联担保情况”；

除存在上述或有事项外，截止2023年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

195/2072023年年度报告

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

1、2023年3月27日，江苏三房巷聚材股份有限公司（以下简称“公司”）召开了第十届董事

会第二十三次会议，审议通过了公司全资子公司江苏海伦石化有限公司参股20%的的三房巷财务有限公司清算解散的议案；2024年1月16日，三房巷财务有限公司收到《国家金融监督管理总局关于三房巷财务有限公司解散的批复》（金复[2024]25号），同意解散三房巷财务有限公司。

三房巷财务有限公司将按照相关法律法规办理清算及注销公司等法律手续。

2、2024年3月8日，江苏三房巷聚材股份有限公司发布关于实际控制人逝世的公告：三房

巷公司最终控制方将发生变更，不会对公司生产经营产生影响，公司各项业务工作均正常进行。

卞兴才先生持有的公司股份将按照法律法规办理继承手续。

除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

196/2072023年年度报告

由于本公司之营业收入、费用、资产及负债仅与各子公司及其相关产品有关，本公司管理层将各子公司作为一个整体，定期获取其财务状况，经营成果和现金流量等有关会计信息并进行评价。因此，本公司按照各公司所涉行业进行收入、成本汇总统计（详见“第十节、财务报告附注七、合并财务报表项目注释/注释61、营业收入和营业成本”），从而没有编制分部报告资料。

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内18343149.6758912.71

1年以内小计18343149.6758912.71

1至2年210893.05

2至3年168541.12

3年以上201180.36272532.56

减：坏账准备201180.36379325.99

合计18343149.67331553.45

197/2072023年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面

金额比例(%)金额比例价值金额比例(%)金额比例价值

(%)(%)按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备18544330.03100.00201180.361.0818343149.67710879.44100.00379325.9953.36331553.45

其中：

账龄组合201180.361.08201180.36100.00675859.4495.07379325.9956.12296533.45

关联方组合18343149.6798.9218343149.6735020.004.9335020.00

合计18544330.03100.00201180.361.0818343149.67710879.44100.00379325.9953.36331553.45

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内

1－2年

2－3年

3年以上201180.36201180.36100.00

合计201180.36201180.36100.00

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

198/2072023年年度报告

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或其他期末余额计提回核销变动按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备379325.99178145.63201180.36

其中：账龄组合379325.99178145.63201180.36关联方组合

合计379325.99178145.63201180.36

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款合同应收账款和和合同资产应收账款期末资产坏账准备单位名称合同资产期期末余额合余额期末期末余额末余额计数的比例余额

（%）

江苏兴业聚化有限公司11223885.5411223885.5460.52江苏三房巷薄膜股份有

2798618.102798618.1015.09

限公司

江苏海伦石化有限公司2201059.822201059.8211.87

江苏兴业塑化有限公司2119586.212119586.2111.43常州市桐庄纺织有限公

197920.22197920.221.07197920.22

司

合计18541069.8918541069.8999.98197920.22其他说明无

其他说明：

□适用√不适用

199/2072023年年度报告

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利700000000.00

其他应收款506082.08197407.87

合计506082.08700197407.87

其他说明：

√适用□不适用

上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。

应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

200/2072023年年度报告

应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

江苏海伦石化有限公司700000000.00

合计700000000.00

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内731940.40145379.29

1年以内小计731940.40145379.29

1至2年14286.5933612.60

201/2072023年年度报告

2至3年27387.6061000.00

3年以上3350828.353316228.35

3至4年

减：坏账准备3618360.863358812.37

合计506082.08197407.87

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金552981.9252988.00

应收其他单位款项553276.33553276.33

员工承担的货款2994361.292927238.01

代扣代缴款23823.4022717.90

小计4124442.943556220.24

减：坏账准备3618360.863358812.37

合计506082.08197407.87

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预坏账准备未来12个月预期期信用损失期信用损失合计

信用损失(未发生信用(已发生信用

减值)减值)

2023年1月1日余额8722.7633861.263316228.353358812.37

2023年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段-7347.687347.68

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提30053.96249661.99279715.95

本期转回20167.4620167.46本期转销本期核销其他变动

2023年12月31日余额31429.0413693.803573238.023618360.86

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

划分依据根据预期信用损失风险，计提比例根据预期信用损失风险结合账龄计提。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额

202/2072023年年度报告

收回或转转销或其他计提回核销变动

按单项计提坏账准备222409.67222409.67

按组合计提坏账准备3358812.3757306.2820167.463395951.19

其中：账龄组合3358812.3757306.2820167.463395951.19关联方组合出口退税

合计3358812.37279715.9520167.463618360.86

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末坏账准备单位名称期末余额余额合计款项的性质账龄期末余额数的比例

(%)

业务员21511076.9136.64员工承担的货款3年以上1511076.91

业务员31224833.4229.70员工承担的货款3年以上1224833.42中国证券登记结算有限责任

499993.9212.12押金保证金1年以内29999.64

公司上海分公司

1年以内、业务员1222409.675.39员工承担的货款222409.67

1-2年

昆山纺织机械应收其他单位款

150000.003.643年以上150000.00

厂项

合计3608313.9287.49//3138319.64

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

203/2072023年年度报告

减减值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备对子公司

8754318735.478754318735.476354116272.176354116272.17

投资

对联营、合营企业投资

合计8754318735.478754318735.476354116272.176354116272.17

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期减值计提准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值期末准备余额江苏海伦石化

5720759127.695720759127.69

有限公司江阴济化新材

196989734.20196989734.20

料有限公司江阴新源热电

297572515.09297572515.09

有限公司江阴兴仁纺织

87274895.1987274895.19

有限公司江苏兴业塑化

51520000.001200000000.001251520000.00

有限公司江阴兴佳新材

1287477358.491287477358.49

料有限公司

合计6354116272.172487477358.4987274895.198754318735.47

(2).对联营、合营企业投资

□适用√不适用

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务24365876.7124050311.60

其他业务1512199.60123795.7223691657.6527528319.18

合计1512199.60123795.7248057534.3651578630.78

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用

204/2072023年年度报告

其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益9344663.75700000000.00权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益

债务重组收益964473.45

合计9344663.75700964473.45

其他说明：

无

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-10591917.68计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、

13062711.05

符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持

205/2072023年年度报告

续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置-15543486.04金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益

债务重组损益1000000.00

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2855804.88其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-4246198.76

少数股东权益影响额（税后）

合计-10682298.79

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产收每股收益报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润-4.14-0.0706-0.0537扣除非经常性损益后归属于公司

-3.98-0.0678-0.0514普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

206/2072023年年度报告

4、其他

□适用√不适用

董事长：卞惠良

董事会批准报送日期：2024年3月27日修订信息

□适用√不适用