江苏三房巷聚材股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

德皓核字[2026]00001170号

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)

Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)江苏三房巷聚材股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

（2025年度）目录页次

一、募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告1-2

二、江苏三房巷聚材股份有限公司2025年度募集资1-8

金存放、管理与实际使用情况的专项报告募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

德皓核字[2026]00001170号

江苏三房巷聚材股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的江苏三房巷聚材股份有限公司（以下简称三房巷公司《）2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任三房巷公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》及

相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对三房巷公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准

则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定

执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对三房巷公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见

第1页德皓核字[2026]00001170号募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，三房巷公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》

及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了三房巷公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供三房巷公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为三房巷公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

叶善武

中国·北京中国注册会计师：

闫彦廷

二〇二六年四月二十七日

第2页江苏三房巷聚材股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告江苏三房巷聚材股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏三房巷聚材股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2022]2933号）核准，并经上海证券交易所同意，公司公开发行面值总额人民币250000.00万元可转换公司债券，发行数量为2500万张，每张可转换公司债券面值为人民币100元，按面值发行，期限为6年；公开发行可转债募集资金总额共计人民币2500000000.00元，上述募集资金总额在扣除已支付的保荐承销费用人民币

10000000.00元（含增值税）后，本次公开发行可转债实收募集资金为人民币2490000000.00元，上述募集资金总额减除发行费用人民币12522641.51元（不含增值税）后，合计募集资金净额为人民币2487477358.49元。

截至2023年1月12日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2023]000006号”验资报告验证确认。

截至2025年12月31日，公司对募集资金项目累计投入209265.73万元，其中：公司使用募集资金置换自筹资金预先投入募集资金项目人民币45953.04万元；2023年度使用募

集资金人民币89895.80万元；2024年度使用募集资金66016.88万元；本年度使用募集资

金7400万元；2025年度，公司将节余募集资金（含利息收入）41023.90万元永久补充流动资金。截至2025年12月31日，募集资金余额为人民币0元。

专项报告第1页江苏三房巷聚材股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告募集资金基本情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2023年公开发行可转换公司债券募集资金到账时间2023年1月12日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额250000.00

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用（含后期置换金额）1252.26

二、募集资金净额248747.74

减：

以前年度已使用金额201865.73

本年度使用金额7400.00暂时补流金额

永久补流金额41023.90

银行手续费支出及汇兑损益0.23

加：

募集资金利息收入1469.11

其他-未置换的发行费用73.01

三、报告期期末募集资金余额0.00

二、募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《江苏三房巷聚材股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），该《管理制度》经公司2021年第十届四次董事会审议通过、2020年年度股东大会表决通过，后续修改经2025年第十一届董事会第二十次会议、2025年第二次临时股东大会审议通过。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司及募投项目实施主体对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户；2023年1月13日，本公司、保荐机构华兴证券有限公司分别与招商银行股份有限公司无锡分行、中国建设银行股份有限公司江苏省分行

签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，本公司及全资下属公司江阴兴佳新材料有限公司（募投项目实施主体）、保荐机构华兴证券有限公司分别与中国银行股份有限公司江阴分

行、中国农业银行股份有限公司江阴分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，本公司及全资下属公司江苏兴业塑化有限公司（募投项目实施主体）、保荐机构华兴证券有限公专项报告第2页江苏三房巷聚材股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

司与中国工商银行股份有限公司江阴支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

募集资金存储情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2023年公开发行可转换公司债券募集资金到账时间2023年1月12日报告账户名称开户银行银行账号账户状态期末余额截至2025年12江苏三房巷聚材招商银行股份有限公5109000424109280.00月31日仍在使用股份有限公司司无锡分行中，已于2026年

1月9日注销

江苏三房巷聚材中国建设银行股份有320501616168000001050.00已注销股份有限公司限公司江苏省分行

江阴兴佳新材料中国银行股份有限公4780786652120.00已注销有限公司司江阴分行江阴兴佳新材料中国农业银行股份有

106416010400379390.00已注销有限公司限公司江阴分行

江苏兴业塑化有中国工商银行股份有

11030279292006055870.00已注销限公司限公司江阴支行

合计0.00

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

详细情况参见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况本年度未发生募投项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年12月18日，公司召开第十一届董事会第十四次会议以及第十一届监事会第七次会议，审议并一致通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司及全资下属公司将不超过人民币4.8亿元的闲置募集资金临时用于补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准该议案之日起不超过12个月，到期前将全部归还至公司募集资金专项账户。截至2025年12月16日，公司已将实际用于临时补充流动资金的4.72亿元闲置募集资金全部归还至募集资金专项账户。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的余额为0元。

专项报告第3页江苏三房巷聚材股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告闲置募集资金临时补充流动资金明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2023年公开发行可转换公司债券募集资金到账时间2023年1月12日临时补充流动临时补充流动资计划补充流董事会审议归还募集归还募集资资金金额金起始日期动资金时长通过日期资金日期金金额

2025-9-2232200.00

2025-10-243800.00

47200.002024-12-1912个月2024-12-18

2025-12-123600.00

2025-12-167600.00

合计47200.00

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

本年度未发生对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

（五）节余募集资金使用情况

2025年8月25日，公司召开第十一届董事会第二十次会议和第十一届监事会第十一次会议，审议通过《关于公开发行可转换公司债券部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司2023年公开发行可转换公司债券募集资金投资项目“江阴兴佳新材料有限公司年产150万吨绿色包装新材料项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金。2025年9月24日，公司将节余募集资金32802.34万元（含利息收入）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营，2025年12月5日和2025年12月8日注销账户时，将账户余额0.09万元永久补充流动资金。

2025年12月16日，公司召开第十一届董事会第二十六次会议，审议通过《关于公开发行可转换公司债券募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，为满足公司业务发展需要，提高资金使用效率，结合公司实际经营情况及战略发展，同意将募投项目“江苏兴业塑化有限公司年产150万吨绿色多功能瓶片项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金。2025年12月17日及19日，公司将节余募集资金8221.35万元（含利息收入）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营，2025年12月30日注销账户时，将账户余额0.12万元永久补充流动资金。

专项报告第4页江苏三房巷聚材股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告未达到计划进度原因（分具体不适用募投项目）项目可行性发生重大变化的不适用情况说明募集资金投资项目先期投入不适用及置换情况用闲置募集资

金暂时补充流详见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况动资金情况对闲置募集资金进行现金管不适用理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资不适用金或归还银行贷款情况募集资金结余

的金额及形成注4；详见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况(五)节余募集资金使用情况原因募集资金其他

详见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况(六)募集资金使用的其他情况使用情况

注1：“募集资金承诺投资总额”、“调整后投资总额”为根据实际募集资金净额确认的投资金额。

注2：“已累计投入募集资金总额”系用于募投项目建设的募集资金，不含用于置换以自筹资金支付发行费用的部分。

注3：江阴兴佳新材料有限公司年产150万吨绿色包装新材料项目生产能力已达设计产能，2025年度实现销售收入497201.61万元，2024年度实现销售收入725294.71万元，本项目未达到预计效益，主要系受行业及下游需求增速不及预期等因素影响，瓶级聚酯切片销售价格下降，加工差低位运行，毛利亏损；江苏兴业塑化有限公司年产150万吨绿色多功能瓶片项目于2025年5月投产，本期实现销售收入382487.84万元，除专项报告第7页江苏三房巷聚材股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

受上述因素影响外，同时由于项目达到预定可使用状态不足一年，无法与预计效益比较。

注4：结余资金形成的主要原因如下：一是募投项目可行性研究期间，相关原料和设备价格较高，而在后续的建设期间设备原料及建筑安装材料价格有所下降，节省了采购成本；

二是部分供应商款项公司使用自有资金支付；三是部分合同的尾款及质保金尚未使用募集资金支付；四是募集资金存放期间产生了利息收入。

注5：本报告中数据加计差异为四舍五入所致。

专项报告第8页