万向德农:万向德农股份有限公司2024年度董事会审计委员会履职情况报告

万向德农股份有限公司

2024年度董事会审计委员会履职情况报告

2024年度，万向德农股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会严

格遵守《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》等有关规定，认真履行职责，切实有效地发挥审查、监督的作用。现将审计委员会2024年度履职情况报告如下：

一、审计委员会人员组成情况：

公司第九届董事会审计委员会由三位董事组成，其中独立董事二人，全部成员

均具有能够胜任审计委员工作职责的专业知识和商业经验，且均不在公司担任高级管理人员，主任委员由具有会计专业资格的独立董事担任。

二、董事会审计委员会会议召开情况

（一）2024年3月20日召开了公司董事会审计委员会2024年第一次会议，同意中审众环会计师事务所出具的公司2023年度审计报告初步审计意见及公司2023年度财务会计报表。

审计委员会认为：中审众环根据年度审计计划，按照时间节点完成审计报告初稿，初稿编制符合相关规定，初步意见不存在因重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断及导致非标准无保留审计意见的审计报告的事项。

同意中审众环出具的2023年度审计报告初步审计意见及2023年度财务会计报表。

（二）2024年4月11日召开了公司董事会审计委员会2024年第二次会议。会

议形成如下决议：

1、审议通过了同意由中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《万向德农股份有限公司2023年年度审计报告》，同意将公司《2023年度报告》提交公司年度董事会审议

2、审议通过了《公司2023年度财务决算报告》的议案

3、审议通过了《万向德农股份有限公司2023年度内部控制评价报告》

4、同意续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为2024年度财务报告

审计及内控审计机构

5、审议通过了公司《2023年度利润分配方案》的议案

审计委员会认为：2023年度利润分配方案，兼顾了公司长远发展和股东权益，审计委员会同意本方案。6、审议通过了关于《万向德农股份有限公司董事会审计委员会2023年度履职情况报告》的议案7、审议通过了《审计委员会对中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）履行监督职责情况的报告》

审计委员会全体委员认为：公司董事会审计委员会已对中审众环会计师事务所

进行了审查，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。公司审计委员会依据相关法律法规和公司内部制度等相关规定，忠实、勤勉地履行了相关法律法规规定的职责，本着对公司、股东、特别是中小股东负责的态度，秉承客观、公正、独立的原则，认真审议相关议案，并发挥了指导、协调、监督作用，有效促进了公司内控建设和财务规范，促进了公司董事会规范决策和公司规范治理，保证了公司和中小股东的合法权益，认真履行了审计委员会的职责。

8、审议通过了关于制定《会计师事务所选聘制度》的议案

9、审议通过了关于《公司2023年度报告全文及摘要》的议案

（三）2024年4月26日召开了公司董事会审计委员会2024年第三次会议。会

议形成如下决议：

审议通过了《公司2024年第一季度报告》的议案，并同意将此议案提交董事会审议。

审计委员会全体委员认为：《万向德农股份有限公司2024年第一季度报告》严

格按照中国证监会、上海证券交易所的法律法规规定进行编制，内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的要求，所包含的信息能从各方面真实、准确、完整地反映出公司2024年第一季度的经营成果和财务状况等事项；公司2024年第一季度报告未经审计。

（四）2024年8月21日召开了公司董事会审计委员会2024年第四次会议。会

议形成如下决议：

审议通过了《公司2024年半年度报告全文及摘要》的议案，并同意将此议案提交董事会审议。

审计委员会全体委员认为：《万向德农股份有限公司2024年半年度报告》严格

按照中国证监会、上海证券交易所的法律法规规定进行编制，内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的要求，所包含的信息能从各方面真实、准确、完整地反映出公司2024年半年度的经营成果和财务状况等事项；公司2024半年度报告未经审计。