关于中航机载系统股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
大华核字[2024]0011001746号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHua Certified Public Accountants(Special General Partnership)中航机载系统股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明(截止2023年12月31日)目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说1-2明
二、中航机载系统股份有限公司2023年度非经营3性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011001746号
中航机载系统股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了中航机载系统股份有限公司(以下简称中航机载)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股
东权益变动表以及财务报表附注,并于2024年3月14日签发了大华审字[2024]0011005721号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的规定,就中航机载编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是中航机载管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中航机载2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对中航机载实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解中航机载2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:中航机载系统股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
龙娇
中国·北京中国注册会计师:
欧阳鹏
二〇二四年三月十四日附表2关于中航机载系统股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位:万元
2023年度2023年度
占用方与上上市公司核2023年期2023年度2023年期非经营性资金占资金占用方占用累计发占用资金占用形成占用性市公司的关算的会计科初占用资金偿还累计发末占用资金
用名称生金额(不的利息(如原因质联关系目余额生金额余额
含利息)有)非经营
现控股股东、实性占用际控制人及其附非经营属企业性占用
小计/////非经营
前控股股东、实性占用际控制人及其附非经营属企业性占用
小计/////非经营其他关联方及其性占用附属企业非经营性占用
小计/////
总计/////其他关联资金往资金往来方往来方与上上市公司核2023年期2023年度2023年度2023年度2023年期往来形成往来性来名称市公司的关算的会计科初往来资金往来累计发往来资金偿还累计发末往来资金原因质系目余额生金额(不的利息生金额余额含利息)(如有)
控股股东、实航空工业及经营性
际控制人的附应收票据228731.09570020.68367760.30430991.48销售款下属子公司往来属企业
控股股东、实航空工业及经营性
际控制人的附应收账款1212847.001754765.491647519.851320092.63销售款
控股股东、实际下属子公司往来属企业控制人及其附属
控股股东、实企业航空工业及经营性
际控制人的附预付账款26374.5531652.5343072.0114955.08采购款下属子公司往来属企业
控股股东、实
航空工业及保证金、经营性
际控制人的附其他应收款902.6713030.2512305.231627.69下属子公司押金等往来属企业上海航空电子公司及其控其他流动资非经营
30000.00775.86775.8630000.00内部拆借
器有限公司制的法人产性往来兰州飞行控子公司及其控其他流动资非经营
制有限责任4000.0077.1877.184000.00内部拆借制的法人产性往来公司兰州万里航子公司及其控其他流动资非经营
空机电有限5000.004000.00141.785141.784000.00内部拆借制的法人产性往来上市公司的子公责任公司司及其附属企业北京青云航子公司及其控其他流动资非经营
空仪表有限23000.006000.00283.9213283.9216000.00内部拆借制的法人产性往来公司新乡航空工一年内到期子公司及其控非经营业(集团)的非流动资2655.0048.3848.382655.00委托贷款制的法人性往来有限公司产宜宾三江机子公司及其控一年内到期非经营
23925.00321.38321.3823925.00委托贷款
械有限责任制的法人的非流动资性往来公司产非经营性往来关联自然人非经营性往来非经营性其他关联方及其往来附属企业非经营性往来
总计1553435.302383468.951648.502090305.891848246.87